„საბანკო პორტფელის“ ცნება და მისი მნიშვნელობა

ბანკის საკუთარი პორტფელის შემადგენლობა ხასიათდება ბალანსის აქტივებისა და ვალდებულებების ყველა ასპექტის მდგომარეობით. აქედან გამომდინარე, საბანკო პორტფელი გაგებულია, როგორც ყველა საბანკო აქტივებისა და ვალდებულებების მთლიანობა შესაბამისი თარიღისთვის. იგი ყალიბდება საკრედიტო დაწესებულების მიერ განხორციელებული აქტიური და პასიური ოპერაციებით.

საბანკო პორტფელის ძირითადი ტიპებია:

• სასესხო პორტფელი;
• ფულადი პორტფელი;
• ფასიანი ქაღალდების სხვადასხვა პორტფელი;
• საინვესტიციო პორტფელი;
• დეპოზიტების და სხვა მოზიდული სახსრების პორტფელი და ა.შ., მოზიდვის ან განთავსების მიხედვით ფული.

შენიშვნა 1

რუსეთის ბანკმა წინასწარ განსაზღვრა საკრედიტო ინსტიტუტების ოპერაციების (პორტფოლიოების) სია, ე.ი. ეს საბანკო პორტფელი, რომელიც შედგება ყველა დადებული და მოქმედი ხელშეკრულებისგან თანხების მოზიდვისა და განთავსების შესახებ.

ბანკების ეფექტურობის გაანგარიშებისას ფასდება აქტიური და პასიური პორტფელების ხარისხი.

პორტფელის ხარისხის მკვეთრი ვარდნა ბანკის გაკოტრებას იწვევს. და, პირიქით, აქტივებისა და ვალდებულებების სწორი და რაციონალური მართვა ხელს უწყობს მაღალ მარჟას, მოგების ზრდას და მომგებიანობის გაზრდას.

გამართლებული საბაზრო სტრატეგია და მოზიდვისა და განთავსების ტაქტიკა საბანკო რესურსებიმაქსიმალური მომგებიანობის, ლიკვიდობის მიღწევა და რისკების შემცირება იწვევს ოპტიმალური საბანკო პორტფელის ფორმირებას და მისი მენეჯმენტი ფასდება როგორც ეფექტური.

საბანკო პორტფელის სტრუქტურა გაგებულია, როგორც ბანკის სხვადასხვა ჯგუფის აქტივებისა და ვალდებულებების თანაფარდობა საბალანსო ვალუტის მთლიან ღირებულებასთან.

პორტფელის კონცეფცია და შემადგენლობა აქტიური საბანკო ოპერაციებისთვის

ბანკის აქტიური ოპერაციები ქმნის მისი მთლიანი შემოსავლის 90%-ზე მეტს.

საბანკო პორტფელი აქტიური ოპერაციების მიხედვით შეიძლება კლასიფიცირდეს მსოფლიო პრაქტიკაში შემოსავლის შემცირების მიხედვით შემდეგნაირად:

• პირველ ადგილს სასესხო პორტფელი იკავებს,
• მეორე – მესამე მხარის ფასიანი ქაღალდების პორტფელი (სხვა ინტერპრეტაციით – ინვესტიცია, აქციები, ვაჭრობა და ა.შ.),
• მესამე – ფულადი პორტფელი, მათ შორის განსხვავებული ტიპებივალუტები
• მეოთხე – სხვა აქტივების პორტფელი.

განმარტება 1

ბანკის საკრედიტო პორტფელი არის სესხები, სესხები და მათთან დაკავშირებული დავალიანება, ე.ი. სასესხო პორტფელი მოიცავს არა მხოლოდ სესხის კომპონენტს, არამედ სხვა საბანკო პრეტენზიებსაც, რომლებიც საკრედიტო ხასიათისაა.

სესხის პორტფელი მოიცავს განსხვავებული სახეობებისაკრედიტო ოპერაციები, რომლებიც განსხვავდება დაკრედიტების სუბიექტებისა და ობიექტების მიხედვით.

საკრედიტო პორტფელის ფუნქციები საბანკო პორტფელის პერსპექტივიდან უნდა შეფასდეს ბანკების შემოსავლების ბაზის გაფართოებისა და დივერსიფიკაციის, გაზრდის პერსპექტივიდან. ფინანსური სტაბილურობააქტიური ოპერაციების რისკების შემცირება და შემოსავლების ზრდის მაღალი ტემპების უზრუნველყოფა.

სასესხო პორტფელი არის საბანკო პორტფელის ნაწილი, მაგრამ აქვს თავისი სპეციფიკური მახასიათებლები (ნახ. 1).

სურათი 1. საბანკო და სასესხო პორტფელის ძირითადი მახასიათებლები. ავტორი24 - სტუდენტური ნამუშევრების ონლაინ გაცვლა

ბანკები თავიანთი მიზნებიდან გამომდინარე ქმნიან გარკვეული ტიპის საკრედიტო პორტფელს. პორტფელის ტიპი წარმოადგენს მის მახასიათებლებს, რომელიც ეფუძნება უკუგებასა და რისკს შორის ურთიერთობას.

სურათი 2. სასესხო პორტფელის სახეები. ავტორი24 - სტუდენტური ნამუშევრების ონლაინ გაცვლა

სასესხო პორტფელი ასევე შეიძლება კლასიფიცირდეს მასში შემავალი სესხების ტიპების მიხედვით (ნახ. 3).

სურათი 3. სასესხო პორტფელის სახეები. ავტორი24 - სტუდენტური ნამუშევრების ონლაინ გაცვლა

ამრიგად, სასესხო პორტფელი შეიძლება დაიყოს ორ ძირითად მიმართულებად: ტიპის მიხედვით (დამოკიდება პორტფელის რისკებსა და შემოსავალზე); ტიპის მიხედვით (საკრედიტო პორტფელის სტრუქტურაში გაბატონებული სესხების სტრუქტურისა და ტიპების მიხედვით).

კომერციული ბანკის საინვესტიციო პორტფელი არის ფასიანი ქაღალდების პორტფელი, ე.ი. საკრედიტო დაწესებულების საქმიანობა, რომელიც დაკავშირებულია სახსრების ინვესტირებასთან ფასიანი ქაღალდებისაკუთარი სახელით, საკუთარი ინიციატივით და საკუთარი ხარჯებით მოგების მიღების მიზნით.

განმარტება 2

საკრედიტო დაწესებულების საინვესტიციო პორტფელი არის ფინანსური ინსტრუმენტების მიზანმიმართულად ჩამოყალიბებული ნაკრები, რომელიც განკუთვნილია ფინანსური ინვესტიციების განსახორციელებლად დამტკიცებული საინვესტიციო პოლიტიკის შესაბამისად.

ამჟამად იურიდიული პირებისთვის გრძელვადიანი სესხების გარდა მნიშვნელოვანია ფინანსური ინსტრუმენტიინვესტიციები არის ფასიანი ქაღალდები, რომლებისთვისაც „საინვესტიციო პორტფოლიოს“ განმარტება იდენტიფიცირებულია „საფონდო პორტფელთან“ (ან „ფასიანი ქაღალდების პორტფელი“).

საინვესტიციო შემოსავლის გენერირების მიზნიდან გამომდინარე, განასხვავებენ ბანკის შემოსავლის საინვესტიციო პორტფელს და ზრდის პორტფელს.

საბანკო შემოსავლების პორტფელი ყალიბდება მიმდინარე პერიოდში საინვესტიციო შემოსავლის მაქსიმალური დონის მიღწევის კრიტერიუმებით და არ არის დამოკიდებული გრძელვადიან პერსპექტივაზე.

საბანკო ზრდის პორტფელი ყალიბდება გრძელვადიან პერიოდში საინვესტიციო მოგების მაქსიმალური ზრდის კრიტერიუმების მიხედვით და არ არის დამოკიდებული მიმდინარე პერიოდზე.

ბანკის პასიური ოპერაციების პორტფელის კონცეფცია და შემადგენლობა

პასიური ოპერაციების განხორციელებისას ყალიბდება პასიური ოპერაციების საბანკო პორტფელი. ამ პორტფელების წყაროებია საკუთარი, ნასესხები და მოზიდული სახსრები.

პირველი წყარო ქმნის პორტფოლიოს საკუთარი სახსრები.

შემდეგი ორი ქმნის მეორე დიდ პორტფელს - მოზიდული რესურსების პორტფელი (სადეპოზიტო პორტფელი, მათ შორის ბანკის სესხებიდა მიღებული დეპოზიტები).

ბანკის საკუთარი რესურსების პორტფელის მნიშვნელობა მდგომარეობს მისი სტაბილურობის შენარჩუნებაში. საკუთარი სახსრების ხარჯზე ყალიბდება სარეზერვო ფონდებიდა ეს არის გრძელვადიან აქტივებში ინვესტიციის ერთ-ერთი მთავარი წყარო.

განმარტება 3

დეპოზიტების და სხვა მოზიდული სახსრების პორტფელი არის პორტფელი, რომელიც საშუალებას გაძლევთ მიზანმიმართულად მიაღწიოთ ისეთ მიზნებს, როგორიცაა საჭირო ლიკვიდურობის უზრუნველყოფა, მიმდინარე საინვესტიციო შემოსავლის მიღება და საინვესტიციო რისკების დონის მინიმიზაცია.

საკრედიტო ორგანიზაციის, როგორც კომერციული ორგანიზაციის ერთ-ერთი სახეობის თავისებურება ის არის, რომ მისი რესურსების აბსოლუტური რაოდენობა ყალიბდება არა საკუთარი სახსრების პორტფელიდან, არამედ სადეპოზიტო პორტფელიდან, რომელიც მოიცავს ბანკების მიერ გამოშვებულ საკუთარ სავალო ფასიან ქაღალდებს. .

ამ სტატიაში განვიხილავთ რა არის სასესხო პორტფელი, რა ტიპის პორტფელი არის ყველაზე გავრცელებული ბიზნეს გარემოში და როგორ უნდა ჩამოყალიბდეს და გაანალიზდეს იგი.

სასესხო პორტფელი არის ბანკის აქტივების მთლიანობა, რომელიც მიღებულია კლიენტებზე სხვადასხვა სახის სესხების გაცემის შედეგად. თუ ვისაუბრებთ მარტივი სიტყვებით, მაშინ სასესხო პორტფელი არის ყველა ის სესხი, რომელიც გაიცა მსესხებლებზე გარკვეული დროის განმავლობაში ან საანგარიშგებო თარიღისთვის.

სასესხო პორტფელის მდგომარეობის მონიტორინგი და ანალიზი ძალიან მნიშვნელოვანია, რადგან... ბანკის კაპიტალიზაცია დამოკიდებულია მსესხებლების სტრუქტურასა და სხვა ფაქტორებზე. გარდა ამისა, სესხის პაკეტი, ისევე როგორც ნებისმიერი სხვა აქტივი, შეიძლება გაიყიდოს. და ასეთი გარიგების ზომა პირდაპირ დამოკიდებულია მსესხებლების ტიპზე, საერთო ღირებულებაპორტფელი, ვალის დაფარვის ალბათობა და ა.შ.

პოპულარული რწმენის საწინააღმდეგოდ, რომ პორტფელი მოიცავს არა მხოლოდ თავად ვალს, არამედ მის პროცენტებსაც, სინამდვილეში ეს ასე არ არის. საყოველთაოდ მიღებული გაგებით, სესხის პორტფელში შედის მხოლოდ „წმინდა“ თანხა, რომელიც მიიღება კლიენტების მიერ „სესხის ორგანოს“ დაბრუნების შემდეგ.შესაბამისად, ყველა პროცენტი, ჯარიმა, ჯარიმა, საკომისიო და სხვა დაკავშირებული მოგება არ შედის პორტფელში.

სასესხო პორტფელის სახეები

ამრიგად, ბანკის საკრედიტო პორტფელი არის მსესხებლების ბანკის წინაშე არსებული დავალიანების მთლიანობა. მაგრამ ეს ძალიან არაზუსტია: მსესხებლები შეიძლება განსხვავდებოდეს და პორტფელის რეალური ღირებულება პირდაპირ დამოკიდებულია ამაზე.

ყოველივე ამის შემდეგ, თუ მთლიანობაში ბანკის მსესხებლები არ არიან ყველაზე სანდო ადამიანები, მაშინ ყველა დავალიანების დაბრუნების ალბათობა არც ისე მაღალია. პირიქით, სანდო ბანკებს ჰყავთ სანდო კლიენტები, რაც გულისხმობს მაღალი შანსებივალების სრულად დაფარვისთვის.

ამ პარამეტრზე დაყრდნობით ყალიბდება პორტფელის ორი ძირითადი ტიპი: ნეიტრალური და რისკიანი.არის მესამე ტიპიც, რომელიც ამ ორ ტიპს შორის შუალედურ პოზიციას იკავებს - ე.წ. " შერეული”, მაგრამ ყველაზე ხშირად ძირითადი კლიენტების ბაზა კვლავ მიისწრაფვის კეთილსინდისიერებისა და არაკეთილსინდისიერებისკენ. შესაბამისად, ბაზარზე ძალიან ცოტა პორტფელი არის კლასიფიცირებული, როგორც „შერეული“.

პორტფელის ნეიტრალური ტიპი ყველაზე ძვირია: მსესხებლები რეგულარულად, დროულად და სრულად იხდიან არა მხოლოდ ვალის ძირითად თანხას, არამედ ყველა დაკავშირებულ პროცენტს, ჯარიმებსა და საკომისიოს. სარისკო პორტფელი, პირიქით, შეიცავს არა ყველაზე სანდო კლიენტებზე გაცემულ სესხებს.

რაც უფრო სარისკოა პორტფელი, მით უფრო დაბალია მისი ღირებულება. მაგალითად, იშვიათი არ არის, რომ რუსული მიკროსაფინანსო ორგანიზაციები თანხმდებიან 300-500 ათას რუბლამდე მიჰყიდონ ძალიან სარისკო პორტფელი, რომლის საერთო დავალიანება 3 მილიონ რუბლზე მეტია საკოლექციო ოფისებისთვის.

აქედან გამომდინარე, მნიშვნელოვანია ვიფიქროთ არა მხოლოდ იმაზე, თუ როგორ გავზარდოთ სესხის პორტფელი, არამედ ვალების სტრუქტურასა და პაკეტის რისკიანობაზეც - ამაზე არანაკლებ დამოკიდებულია შეთავაზების ფასი.

ფორმირების ბრძანება

კომერციული ბანკის სასესხო პორტფელის ფორმირების პროცედურა ხორციელდება რამდენიმე ეტაპად:

1. პირველ რიგში, უნდა განხორციელდეს მოთხოვნის დონესთან ამა თუ იმ გზით დაკავშირებული ფაქტორების ანალიზი;
2. ყალიბდება და იზრდება საკრედიტო პოტენციალი;
3. პროგნოზირებული პოტენციალი უნდა შეესაბამებოდეს სესხების სტრუქტურას, რომელიც მოგვიანებით გაიცემა საბოლოო კლიენტებზე;
4. გაცემული სესხების შესახებ მონაცემების ანალიზი. განსაკუთრებით მნიშვნელოვანია კლიენტის ქცევის შესწავლა სესხების დაფარვისას;
5. მიღებული პორტფელის ხარისხისა და ეფექტურობის შეფასების ჩატარება;
6. საჭიროების შემთხვევაში კომპანიას შეუძლია შეცვალოს სესხის პაკეტის ეფექტურობა და ხარისხი. ამისათვის უნდა ჩატარდეს ანალიზი, შემდეგ კი გატარდეს ზომები იმ მიზეზების აღმოსაფხვრელად, რამაც ბანკი პორტფელის ცუდ შესრულებამდე მიიყვანა. ასეთ სიტუაციაში ყველაზე გავრცელებული ღონისძიებაა სესხის პირობების შეცვლა. მაგალითად, ისინი შეიძლება გამკაცრდნენ, რითაც გაზარდონ პორტფელის საიმედოობა.

კონტროლი

საბოლოო ჯამში, ბანკის სასესხო პორტფელის მართვის ორი ძირითადი მიზანია საწარმოს მომგებიანობის გაზრდა, რისკების ერთდროულად შემცირება. შესაბამისად, ჩამოყალიბებული საკრედიტო პაკეტის მართვის პროცესში განხორციელებული ყველა აქტივობა კონკრეტულად ამ ორი მიზნის მიღწევაზე უნდა იყოს მიმართული. მაგალითად, ასეთი მოვლენები მოიცავს:

• პორტფელის დივერსიფიკაცია მსესხებელთა ჯგუფების მიხედვით. ანუ რისკების შესამცირებლად და მოგების გაზრდის მიზნით, სესხების ნაწილი შეიძლება გაიცეს სხვა კატეგორიის მსესხებლებზე, რომლებიც ზოგადად არ არიან წარმოდგენილი პორტფელში;
• ადმინისტრაციული ღონისძიებები: ბაზრის ანალიზის კომიტეტის შექმნა, საწარმოს ვერტიკალური იერარქიის გასწვრივ უფლებამოსილების უფრო ფართო ან, პირიქით, ვიწრო დელეგირება; განყოფილებების დიფერენცირება სესხის ტიპის მიხედვით და ა.შ.;
• კლიენტებზე კონტროლის გაზრდა. მაგალითად, შეიძლება გამკაცრდეს სესხის გაცემის შერჩევის პროცესი; დაინერგა თითოეული კლიენტის შეფასების პერსონალური სისტემა და ა.შ.;
• მარკეტინგული წინადადებების შემუშავება, რომელიც მიმართულია კლიენტთა ბაზის ზოგად ზრდაზე. მაგალითად, შეიძლება განხორციელდეს სარეკლამო კამპანია ან განვითარდეს განყოფილება, რომელიც ქმნის და სთავაზობს კლიენტებს ინდივიდუალურ შეთავაზებებს, რომლებიც მორგებულია ამ კატეგორიის მსესხებლების საჭიროებებსა და სურვილებზე. სხვა საკითხებთან ერთად, წარმატებული მარკეტინგი ასევე წყვეტს კითხვას, თუ როგორ გავზარდოთ ბანკის საკრედიტო პორტფელი.

ანალიზი

როგორც სესხების ტიპების შემთხვევაში, კომერციული ბანკის სასესხო პორტფელის ანალიზი ასევე იყოფა ორ ტიპად - „რაოდენობრივი“ ფოკუსირებულია გაცემული სესხების მთლიან მოცულობაზე, ხოლო „ხარისხობრივი“ ითვალისწინებს, პირველ რიგში, სესხის პაკეტის რისკი.

რაოდენობრივი ანალიზი ტარდება შემდეგი ალგორითმის მიხედვით:

1. პირველ რიგში, თქვენ უნდა დაადგინოთ რამდენი სასესხო ხელშეკრულება დაიდო თითოეულ კონკრეტულ სასესხო პროგრამაზე განსაზღვრულ დროში;
2. განიხილება ყველა სასესხო ხელშეკრულება ყველა პროგრამისთვის;
3. შემდეგ თქვენ უნდა გამოთვალოთ გაცემული მთლიანი თანხა ყველა პროგრამისთვის და თითოეულ კონკრეტულად;
4. მიღებული ინფორმაცია შედარებულია მონაცემებთან მსგავსი პერიოდიადრე;
5. გაანალიზებული მონაცემები შედარებულია საწარმოს გეგმასთან.

რაოდენობრივი ანალიზის მთავარი ამოცანაა ყველაზე პოპულარული საკრედიტო პროგრამის განსაზღვრა. ამ ინფორმაციით, პოპულარული პროგრამა შეიძლება იქცეს თქვენს კონკურენტულ უპირატესობად.

რაოდენობრივი ანალიზი განსაზღვრავს ყველაზე ნაკლებად მომგებიან და ყველაზე სარისკო სფეროებს, რომლებიც ან რესტრუქტურიზაცია უნდა მოხდეს ან საერთოდ აღმოიფხვრას.

ხარისხობრივი ანალიზი ოდნავ განსხვავდება მოქმედებების ალგორითმში:

1. პირველ რიგში, გამოითვლება პრობლემური სესხების პროცენტი ყველა გაცემული სესხის მთლიანი რაოდენობით;
2. გამოითვლება ვადაგადაცილებული გადახდების ჯამური ოდენობა;
3. შედგენილია გრაფიკი, რომელიც აჩვენებს მთლიანი ვადაგადაცილებული დავალიანების დინამიკას განსაზღვრულ პერიოდში;
4. ამ ინფორმაციის საფუძველზე კეთდება დასკვნა, თუ რომელ სფეროებს უნდა მიენიჭოს პრიორიტეტი, რომელია რეფორმა და რომელი მთლიანად აღმოიფხვრას.

ხარისხობრივი ანალიზი, უპირველეს ყოვლისა, მიზნად ისახავს პაკეტის რისკიანობის განსაზღვრას, ამიტომ ის შესანიშნავია იმ ბიზნესებისთვის, რომლებიც ფიქრობენ ამ აქტივის მალე გაყიდვაზე.

გაყიდვა

გაყიდვა ყველაზე ხშირად ნიშნავს სავალო ვალდებულებების სხვა ორგანიზაციაზე გადაცემას. ამ შემთხვევაში, მსესხებლები უბრალოდ ვალში ხდებიან არა იმ ორგანიზაციის, რომელმაც თავდაპირველად გასცა სესხი, არამედ იმ კომპანიის მიმართ, რომელმაც იყიდა სავალო ვალდებულებები.

პაკეტის წარმატებული გაყიდვა და ღირებულება დამოკიდებულია მის ზოგად მაჩვენებლებზე (ვალების მოცულობა, გაცემული სესხების მოცულობა, საშუალო ღირებულებაგაცემული სესხი და სხვ.); პაკეტის რისკიანობა; გადახდის სტატისტიკა; მიმოწერა საკრედიტო პოტენციალისესხის სტრუქტურით.

ამიტომ, მაგალითად, სბერბანკის 1 მილიონი რუბლის ღირებულების პაკეტი მარტივად შეიძლება გაიყიდოს 1,2 მილიონ რუბლზე, რადგან პაკეტის რისკი მინიმალური იქნება, ხოლო ინტერესი, პირიქით, მაღალი. ამის საპირისპიროდ, MFO პორტფელების ღირებულებაა გაცემული ვალების მთლიანი ღირებულების მხოლოდ 20-30%. ეს იმიტომ ხდება, რომ MFO მენეჯერები ყიდიან სავალო ვალდებულებებს მხოლოდ ძალიან კრიტიკულ სიტუაციებში, სადაც ვალის დაფარვის შანსი მინიმალურია.

გაკოტრება

ბანკს ჰყავს თავისი კრედიტორები - სხვა ბანკები, სახელმწიფო და ა.შ. და, რა თქმა უნდა, თუნდაც კომერციული ბანკებიხშირად აღმოჩნდებიან ისეთ სიტუაციებში, როდესაც გარემოებების გამო ვალის დროულად დაფარვა უბრალოდ შეუძლებელია.

თუ რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი ბანკს გაკოტრებულად გამოაცხადებს, სავალდებულოსესხის პორტფელი გაიყიდება სხვა ორგანიზაციებზე. ეს მოხდება ან თავად გაკოტრებული ბანკის ნებით, ან აუქციონზე მისი თანხმობის გარეშე. ამ შემთხვევაში, გაკოტრებული ბანკის ყველა მევალეს უბრალოდ მოუწევს დავალიანების დაფარვა სხვა ბანკში - შესაბამისი შეტყობინება უნდა გაეგზავნოს ყველა მსესხებელს.

სტატიის მოკლე შინაარსი

პაკეტში შედის კლიენტებზე გაცემული და ჯერ არ დაბრუნებული სესხების თანხა. იმიტომ რომ მსესხებლები განსხვავებულია, ასეთი პორტფელი შეიძლება იყოს სარისკო და ნეიტრალური. სესხის პაკეტის შესაქმნელად ჯერ უნდა გაანალიზოთ და განავითაროთ საკრედიტო პროგრამები, შემდეგ კი ყურადღებით შეისწავლეთ გაცემული სესხების დინამიკა.

სასესხო პორტფელი არის სესხის მთლიანი ოდენობა, რომელიც არსებობს გარკვეული თარიღისთვის ბანკის მიმართ მის კლიენტებს შორის.

იგი აერთიანებს ყველა კონტრაქტის მთლიანობას, უფრო სწორად მათთან დაკავშირებულ თანხებს გაუთვალისწინებლად საპროცენტო განაკვეთები, რომლის მიღებაც შესაძლებელია როგორც წმინდა მოგებაინსტიტუტები.

მარტივად რომ ვთქვათ, სასესხო პორტფელი შედგება იმ სახსრებისაგან, რომლებიც უნდა იქნას მიღებული გაცემულ სესხებზე უკუგების სახით.

მისი გაყიდვა შესაძლებელია მთლიანად ან ნაწილობრივ, გადანაწილება და სხვადასხვა მანიპულაციების განხორციელება.

სასესხო პორტფელის სახეები

სასესხო პორტფელის მიმდინარე ტიპებს შორისაა:

• ნეიტრალური. ამ ტიპის პორტფელი ყველაზე ძვირია;
• სარისკო სესხის პორტფელი. აქ იდება პრობლემური კონტრაქტები.

სასესხო პორტფელის გაყიდვა

თუ სესხის პორტფელი გაიყიდა სხვა ბანკში, ამის შესახებ მსესხებლებს უნდა ეცნობოთ. ამას აკეთებს ბანკი, რომელიც ყიდულობს პორტფელს.

ის, თავისი შეხედულებისამებრ, ითვლის საკრედიტო რისკების ტიპებს და მათ პროცენტებს პრობლემური ან პერსპექტიული ხელშეკრულებებისთვის.

არის სასესხო პორტფელი, რომელიც გამოისყიდება ერთ-ერთი დაწესებულების გაკოტრების გარეშე.

ნებისმიერ შემთხვევაში, კლიენტებს ეცნობება ფოსტით ან SMS შეტყობინებით.

ხელშეკრულებით გათვალისწინებული თანხა უნდა გადაიხადოთ სხვა ბანკში. ბევრი შიშობს, რომ საპროცენტო განაკვეთების ოდენობა და ზომა გაიზრდება ყოველთვიური გადახდაიზრდება.

სინამდვილეში, ეს ყველაფერი დამოკიდებულია ხელშეკრულების პირობებზე, რომელიც ერთხელ დადეთ. თეორიულად, ბანკებს აქვთ დეპოზიტის უფლება, მაგრამ პრაქტიკაში ეს საკმაოდ იშვიათად ხდება.

გარკვეული თარიღისთვის ხელმისაწვდომი სასესხო ინვესტიციების მთლიანობა წარმოადგენს ბანკის საკრედიტო პორტფელს, რომელიც მოიცავს ბანკთაშორის სესხებს და სესხებს, რომლებიც გაცემულია ფიზიკური პირებისთვის და იურიდიული პირები, ან ბანკთაშორის და კლიენტთა საკრედიტო პორტფელი.

ინფორმაციის ძირითადი წყარო ბანკის საკრედიტო პორტფელის მდგომარეობის შესახებ არის მისი ბალანსი. კლასიფიკაცია, რომლის საფუძველზეც აგებულია ბანკის ბალანსი, იძლევა წარმოდგენას საკრედიტო ინვესტიციების შემადგენლობასა და სტრუქტურაზე კონტრაგენტებისა და კრედიტის ტიპების მიხედვით.

ბანკის კლიენტები, რომლებიც იღებენ სესხს, ან პირები საკრედიტო ურთიერთობები, არასაბანკო ფინანსური ინსტიტუტები, კომერციული ორგანიზაციები, არაკომერციული ორგანიზაციები, ინდმეწარმეები, ავტორიტეტები მთავრობა აკონტროლებდადა პიროვნებებს.

საკრედიტო ოპერაციები გულისხმობს ბანკის შემდეგ ოპერაციებს კლიენტებთან: მოკლე და გრძელვადიანი სესხები, ფაქტორინგი, ლიზინგი, კლიენტებისთვის სახსრების მიწოდება რეპო პირობებით, სახსრების გადარიცხვა ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფის მიზნით, ბანკის მიერ ვალდებულებების შესრულება. , გადავადებული გადახდით ვალდებულებით გაყიდვის სახსრების უზრუნველყოფა, სესხები.

ოპერაციის სახე ასოცირდება სასესხო ინვესტიციის ობიექტთან, რომელიც განსაზღვრავს რა მიზნით გაიცემა სესხი.
არის სესხები, რომლებიც გაცემულია მიმდინარე აქტივების შექმნასა და მოძრაობასთან დაკავშირებული მიზნებისთვის და სესხები, რომლებიც გაცემულია მიზნებისთვის, რომლებიც დაკავშირებულია შექმნასა და მოძრაობასთან. გრძელვადიანი აქტივები. როგორც წესი, სესხები, რომლებიც გულისხმობს მიმდინარე აქტივების ფორმირებას, კლასიფიცირდება როგორც მოკლევადიანი, ხოლო სესხები, რომლებიც მოიცავს ფორმირებას. გრძელვადიანი აქტივები- გრძელვადიან პერსპექტივამდე. ამასთან, სესხების მოკლევადიან და გრძელვადიანად დაყოფა სულაც არ ასახავს სესხის გაცემის ობიექტს, არამედ შეიძლება მიუთითებდეს მხოლოდ სესხის ვადაზე. ასე რომ, რათა მოკლევადიანი სესხებიმოიცავს მათ, რისთვისაც ვადა სრული დაფარვასესხის ხელშეკრულებით დადგენილი არ აღემატება ერთ წელს, აგრეთვე სესხებს, რომლებიც გაცემულია მბრუნავი საკრედიტო ხაზებით და სესხის გაცემისას ოვერდრაფტების დასაფარად, გარდა სესხებისა, რომელთა დაფარვის ვადა არანაკლებ ერთ წელზე მეტია, თავიდანვე დადგენილი სასესხო ხელშეკრულებით. . გრძელვადიანი სესხები მოიცავს სესხებს ერთ წელზე მეტი ვადით.

ფაქტორინგი არის დაკრედიტება ფულადი მოთხოვნის მინიჭების საწინააღმდეგოდ, ე.ი. საკრედიტო ურთიერთობების ობიექტი ამ შემთხვევაში არის ფულადი ვალდებულებებიმოვალე (გაგზავნილი საქონლის ინვოისები, დებიტორული ანგარიშები).

ლიზინგი ასახავს ურთიერთობას, რომელიც წარმოიქმნება ბანკს შორის, რომელიც ყიდულობს იჯარით გაცემულ ნივთს, მიმწოდებელს, ვისგანაც არის შეძენილი ეს ნივთი და მოიჯარეს, რომელსაც ნივთი გადაეცემა იჯარის პირობებით. მოიჯარე უხდის ბანკს საიჯარო გადასახადებს, მათ შორის საიჯარო აქტივით სარგებლობის პროცენტს - სხვადასხვა ქონებას, რომელიც მოქმედებს როგორც საკრედიტო ურთიერთობის ობიექტი.

სესხები ფიზიკურ პირებს ეძლევათ სამომხმარებლო მიზნებისთვის და უძრავი ქონების დაფინანსებისთვის.
TO საკრედიტო ოპერაციებიბანკები, რომელთა ობიექტს წარმოადგენს ფასიანი ქაღალდები, მოიცავს მათ მიერ შეძენილი სავალუტო გადასახდელების გადახდას კლიენტებისთვის, მათ შორის მეორად ბაზარზე მათი გაყიდვისას.
ბანკის მიერ კლიენტის წინაშე შესრულებულ ვალდებულებებზე გარიგებები, მაგალითად, აქცეპტი, ავალი, ანგარიშების დამოწმება, გარანტიები, მოითხოვს კლიენტს მისთვის გადარიცხული თანხების დაბრუნებას. ოპერაციის ობიექტია ბანკის მიერ შესრულებული ვალდებულება.

სესხების გაცემის ოპერაციები კლასიფიცირდება როგორც საკრედიტო ოპერაციები, თუმცა ისინი არ განიხილება როგორც ბანკის ოპერაციებისესხების ხასიათიდან გამომდინარე. ეს უკანასკნელი შეიძლება უზრუნველყოს ეკონომიკური ურთიერთობის ყველა სუბიექტმა საბანკო კანონმდებლობის დაცვის გარეშე, მაგრამ წინაპირობა: გაიცემა მხოლოდ საკუთარი სახსრების ხარჯზე, მაგრამ არა მოზიდული წყაროების ხარჯზე. ამიტომ, ბანკები, რომლებიც უზრუნველყოფენ, მაგალითად, სახსრებს თავიანთ თანამშრომლებს სესხის ხელშეკრულებით და უფრო შეღავათიანი პირობებით, ვიდრე სესხები, გამორიცხავენ მათ თანხას ბანკის მარეგულირებელი კაპიტალის გაანგარიშებიდან.

ყველა ზემოაღნიშნული სასესხო ჯგუფის მთლიანობა გარკვეული თარიღისთვის არის ბანკის მთლიანი სასესხო პორტფელი.

სასესხო პორტფელის შემადგენლობაში გამოიყოფა საცალო პორტფელი, რომელიც წარმოადგენს ბანკის პრეტენზიების მთლიანობას სესხებზე. მომხმარებელთა საჭიროებებიპირები და საკრედიტო დავალიანებაინდივიდუალური მეწარმეები. ამასთან, ერთი კლიენტის სესხებზე მოთხოვნის ჯამური ოდენობა არ უნდა აღემატებოდეს 50 ათასი ევროს ექვივალენტურ თანხას და მთლიანი საცალო პორტფელის 0,5%-ს.
სასესხო პორტფელის შეფასება მოიცავს რაოდენობრივ და ხარისხობრივ ასპექტებს.

რაოდენობრივი შეფასებისთვის სასესხო პორტფელის შემადგენლობა და სტრუქტურა განისაზღვრება შემდეგი კრიტერიუმებით: კონტრაგენტის ტიპი, კლიენტის დარგის კუთვნილება, საკრედიტო ტრანზაქციის სახე, დაკრედიტების ობიექტი, ვალუტის ტიპი, ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფის მეთოდი. სესხის ხელშეკრულება, სესხის საწყისი ვადა და სესხის დაფარვამდე დარჩენილი ვადა.

ხარისხობრივი შეფასება ითვალისწინებს სესხის პირობებთან შესაბამისობას და დონეს საკრედიტო რისკი, გულისხმობს წმინდა სასესხო პორტფელის და მის შემადგენლობაში პრობლემური ვალის წილის განსაზღვრას.

კლიენტის მთლიანი სესხის პორტფელის კლასიფიკაცია სესხის პირობების მიხედვით ასახავს დავალიანების ხასიათს. არის გადაუდებელი, გახანგრძლივებული და ვადაგადაცილებული ვალები.
გადაუდებელი დავალიანება ეხება ვალს, რომელიც ჯერ კიდევ არ დასრულებულა. ვალის მიწერა ანგარიშზე გახანგრძლივებული ვალის აღრიცხვისთვის, ე.ი. სასესხო ხელშეკრულებაში დადგენილ საწყის პირობებში ცვლილებები შესაძლებელია საფუძვლიანი მიზეზების გამო. ვადაგადაცილებული დავალიანების აღრიცხვის ანგარიშზე დავალიანების მიკუთვნება ნიშნავს სესხის სრულად ან მისი ნაწილის დაფარვას სესხის დაფარვის ვადაში.

ვადაგადაცილებული ან გახანგრძლივებული დავალიანება პრობლემურია. გადაუდებელი ვალის ნაწილი ასევე შეიძლება ჩაითვალოს ასეთად, თუ არსებობს 3-5 ჯგუფში შესაძლო დანაკარგების რეზერვის შექმნის საფუძველი. განსხვავება მთლიან სასესხო პორტფელსა და პრობლემური ვალების შექმნილ რეზერვს შორის არის ბანკის წმინდა საკრედიტო პორტფელი.

სასესხო პორტფელის ზომა, შემადგენლობა და სტრუქტურა არის ძირითადი გაანგარიშების საფუძველი სტანდარტული ინდიკატორებიბანკი, როგორიცაა ბანკის კაპიტალის ადეკვატურობის, ლიკვიდურობისა და ბანკის მოვალეებისთვის რისკის მაქსიმალურ დონესთან შესაბამისობის ინდიკატორები.

საკრედიტო ოპერაციები საბანკო ბიზნესში ყველაზე მომგებიანი პუნქტია. ეს წყარო ქმნის წმინდა მოგების ძირითად ნაწილს, რომელიც გადაირიცხება სარეზერვო ფონდებში და გამოიყენება დივიდენდების გადასახდელად ბანკის აქციონერებისთვის. სასესხო პორტფელის სტრუქტურა და ხარისხი დაკავშირებულია იმ ძირითად რისკებთან, რომლებსაც ბანკი ექვემდებარება საოპერაციო საქმიანობის პროცესში - ლიკვიდურობის რისკი (ბანკის შეუძლებლობა დაფაროს ვალდებულებები მეანაბრის წინაშე). საკრედიტო რისკი(მსესხებლების მიერ სესხის ძირითადი თანხის და პროცენტის შეუსრულებლობა), საპროცენტო განაკვეთის რისკი და ა.შ. ამიტომ, სესხის მიმღებთა ფრთხილად შერჩევა, სესხის პირობების ანალიზი, მუდმივი მონიტორინგი ფინანსური მდგომარეობამსესხებლის, მისი უნარი (და სურვილი) დაფაროს სესხი ბანკის საკრედიტო დეპარტამენტების ერთ-ერთი ფუნდამენტური ფუნქციაა. ყველაზე მნიშვნელოვანი საკითხინებისმიერი ბანკისთვის არის ოპტიმალური საკრედიტო პორტფელის ფორმირება, როგორც განლაგების ერთ-ერთი მთავარი სფერო ფინანსური რესურსები, ასევე სასესხო პორტფელის ეფექტური მართვა.

ამრიგად, ბანკის საკრედიტო პორტფელი არის გარკვეული თარიღისთვის აქტიური საკრედიტო ოპერაციების ვალის ნაშთების მთლიანობა. კლიენტის სასესხო პორტფელი მისი განუყოფელი ნაწილია და წარმოადგენს ბანკის ფიზიკურ და იურიდიულ პირებთან საკრედიტო ოპერაციებზე ვალის ნაშთს გარკვეული თარიღისთვის. არსებობს სასესხო პორტფელის სხვადასხვა კლასიფიკაცია, რომელთა შორის შეიძლება მოიძებნოს პორტფელის დაყოფა მთლიანობაში (ბანკის მიერ გაცემული სესხების მთლიანი მოცულობა დროის გარკვეულ მომენტში) და წმინდა (მთლიანი პორტფელი მინუს რეზერვების ოდენობა. დაფარავს საკრედიტო ოპერაციებზე შესაძლო ზარალს).

რაოდენობრივ მახასიათებელს იძლევა მთლიანი სასესხო პორტფელი, რომელიც განისაზღვრება გადაუდებელი, გახანგრძლივებული, ვადაგადაცილებული ვალების შეჯამებით ყველა აქტიური საკრედიტო ოპერაციისთვის.

კლიენტურის ტიპის მიხედვით, ბანკის საკრედიტო პორტფელი შეიძლება დაიყოს კლიენტურ და ბანკთაშორის პორტფელებად. ბანკთაშორისი სასესხო პორტფელი არის სხვა ბანკებში სასესხო ინვესტიციების კოლექცია გარკვეული თარიღისთვის. კლიენტთა სასესხო პორტფელი მოიცავს სხვა კლიენტების - სახელმწიფო კომერციული საწარმოების, კერძო სექტორის, ფიზიკური პირების და არასაბანკო ფინანსური ორგანიზაციების სასესხო ვალს.

კლიენტისა და ბანკთაშორისი სესხების პორტფელი მნიშვნელოვნად განსხვავდება რისკის ხარისხით, მომგებიანობის დონით და პორტფელებში შემავალი სესხების ტიპებით. ბანკთაშორის ბაზარზე სესხებზე სახსრების განთავსებას სესხის დაუფარვის რისკი უფრო დაბალია, ვიდრე კლიენტებისთვის დაკრედიტება. ამასთან, ბანკის მიერ ამ ბაზარზე მიღებული შემოსავალი ჩვეულებრივ ნაკლებია, ვიდრე კლიენტებისთვის დაკრედიტებისას. შესაბამისად, საკრედიტო პორტფელის ფორმირებისას ბანკმა უნდა დააკავშიროს რისკისა და მომგებიანობის ცნებები, მოძებნოს ოპტიმალური კომბინაცია. ახლადრო და კონკრეტული სიტუაცია. პორტფელის მიდგომა გულისხმობს სარგებლიანობის მაქსიმიზაციას, ანუ საკრედიტო ინვესტიციების მომგებიანობის გაზრდას რისკების მინიმიზაციისას.

კლიენტის სასესხო პორტფელი მსესხებლის ტიპის მიხედვით იყოფა ბიზნესად, რომელიც წარმოადგენს იურიდიულ პირებთან საკრედიტო ოპერაციებზე ვალის ბალანსს და პირადს, რომელიც წარმოადგენს ფიზიკურ პირებთან საკრედიტო ოპერაციებზე ვალის ბალანსს. ასევე არსებობს საცალო პორტფელი - ბანკის მოთხოვნების მთლიანობა პირებიდა ინდივიდუალური მეწარმეები, გარკვეული პირობების დაკმაყოფილება.

სასესხო ინვესტიციები, რომლებიც ქმნიან ბიზნეს კლიენტების სასესხო პორტფელს, კლასიფიცირდება:

• - კონტრაგენტის ტიპის მიხედვით: არასაბანკო სესხებისთვის ფინანსური ინსტიტუტები, კომერციული და არაკომერციული ორგანიზაციები, ინდმეწარმეები, სახელმწიფო ორგანოები;
• - საკრედიტო ოპერაციების ტიპების მიხედვით: სესხების, ფაქტორინგის, ლიზინგის, გადაცვლების გამოყენებით ოპერაციებისთვის, რეპო ოპერაციებით გაცემული სახსრები, ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფის სახით გადაცემული სახსრები, კლიენტისთვის შესრულებული ვალდებულებები;
• - კლიენტის ინდუსტრიის მიხედვით: სამრეწველო სესხები, სოფლის მეურნეობა, მშენებლობა, ვაჭრობა და კვება, საბინაო და კომუნალური მომსახურება;
• - სასესხო ხელშეკრულებით ნაკისრი ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფის მეთოდით: უზრუნველყოფილია ამა თუ იმ სახის გირაოთი, გარანტიები, თავდები და უზრუნველყოფის გარეშე (ტრასტი, ბლანკი).

წარმოშობის დროიდან გამომდინარე, ბანკის საკრედიტო პორტფელი იყოფა პოტენციურ და რეალურად.

ვალუტის ტიპის მიხედვით, ბანკის სასესხო პორტფელი კლასიფიცირდება პორტფელად ეროვნული ვალუტადა პორტფელი უცხოურ ვალუტაში.

სესხის პორტფელის კლასიფიკაცია ვალის ხასიათის მიხედვით ასახავს სესხის პირობებთან შესაბამისობას. ამის საფუძველზე გამოიყოფა გადაუდებელი, გახანგრძლივებული და ვადაგადაცილებული ვალების პორტფელი. გადაუდებელი დავალიანება ეხება იმ ვალებს, რომელთა დაფარვის ვადა, ხელშეკრულების შესაბამისად, ჯერ არ დასრულებულა. გახანგრძლივებული დავალიანება არის დავალიანება, რომლისთვისაც ბანკი საფუძვლიანი მიზეზების არსებობის შემთხვევაში აგრძელებს სესხით სარგებლობის ვადას. თუ მსესხებელს არ აქვს საკმარისი სახსრები ბანკის წინაშე ნაკისრი ვალდებულებების სრულად შესასრულებლად, მთლიანად ვადაგადაცილებული სესხიმიეკუთვნება ვადაგადაცილებულ ვალს.

ხარისხობრივი თვალსაზრისით გამოირჩევა წმინდა სასესხო პორტფელი და რისკის მიხედვით შეწონილი სესხის პორტფელი. წმინდა სასესხო პორტფელი გამოითვლება მთლიანი პორტფელიდან საკრედიტო ოპერაციებზე შესაძლო ზარალის სარეზერვო ოდენობის გამოკლებით, რომელიც აისახება დღიური ბალანსის მეორე კლასის ვალდებულების ანგარიშებზე. იგი წარმოადგენს სასესხო ინვესტიციების ოდენობას, რომელიც რეალურად შეიძლება დაბრუნდეს ბანკში გაანალიზებულ თარიღში.

რისკის მიხედვით შეწონილი სესხის პორტფელის დასადგენად მხედველობაში მიიღება სხვადასხვა კრიტერიუმები, რომელთაგან მთავარია: საკრედიტო ტრანზაქციის კონტრაგენტი, აქვს თუ არა მას გარე. რეიტინგული შეფასება, სესხის ხელშეკრულებით ნაკისრი ვალდებულებების შესრულების უზრუნველყოფის მეთოდი, დავალიანების ხასიათი. თითოეული საკრედიტო რისკის ჯგუფის დავალიანების ნაშთიდან აკლდება ამ ჯგუფისთვის შექმნილი რეზერვის ოდენობა შესაძლო ზარალის დასაფარად და მიღებული თანხა კორექტირებულია რისკის დადგენილ დონეზე. ყველა საკრედიტო რისკის ჯგუფისთვის მიღებული შედეგების ჯამი წარმოადგენს რისკის მიხედვით შეწონილ სასესხო პორტფელს.

სასესხო პორტფელის სახეები:

- რისკის ნეიტრალური სესხის პორტფელი ხასიათდება შედარებით დაბალი რისკის მაჩვენებლებით, მაგრამ, ამავდროულად, დაბალი მომგებიანობის მაჩვენებლებით და სარისკო სესხის პორტფელი აქვს მომგებიანობის გაზრდილი, მაგრამ ასევე რისკის მნიშვნელოვანი დონე. - ოპტიმალური საკრედიტო პორტფელი ყველაზე მეტად ემთხვევა ბანკის საკრედიტო და მარკეტინგული პოლიტიკის შემადგენლობასა და სტრუქტურას და მის გეგმას. სტრატეგიული განვითარება. ბანკის საკრედიტო პორტფელის ოპტიმალურობა შესაძლებელს ხდის ბანკისთვის დაკისრებული გარკვეული ეკონომიკური ქცევის ამოცანების განხორციელებას. ოპტიმალური სასესხო პორტფელის ფორმირებისას აუცილებელია გავითვალისწინოთ ძირითადი ინდიკატორების მნიშვნელობები, რომლებიც ახასიათებს სესხის პორტფელის სპეციფიკურ დიზაინს, რომელიც უნდა იყოს მიღწეული ან შენარჩუნებული გარკვეულ საზღვრებში. - დაბალანსებული საკრედიტო პორტფელი არის საბანკო სესხების პორტფელი, რომელიც თავისი სტრუქტურით და ფინანსური მახასიათებლებიუმრავლესობის წერტილში დევს ეფექტური გადაწყვეტარისკი-დაბრუნების დილემები. ოპტიმალური პორტფელი ყოველთვის არ ემთხვევა დაბალანსებულს: თავისი საქმიანობის გარკვეულ ეტაპებზე ბანკს შეუძლია, საკრედიტო პორტფელის ბალანსის საზიანოდ, გასცეს სესხები უფრო დაბალი შემოსავლით და დიდი რისკით. ეს ჩვეულებრივ კეთდება კონკურენტული პოზიციის განმტკიცების, ბაზარზე ახალი ნიშების დაპყრობის მიზნით და ა.შ. - მთავარი ბანკის საკრედიტო პორტფელი და ფილიალების სასესხო პორტფელი; - იურიდიული პირების (ბიზნესსესხების პორტფელი) და ფიზიკური პირების (პერსონალური სასესხო პორტფელი) სესხების პორტფელი, ასევე სხვა ბანკების სესხების პორტფელი (ბანკთაშორისი სესხების პორტფელი); - რუბლის პორტფელი და პორტფელი უცხოურ ვალუტაში სესხებიდა ა.შ.

სასესხო პორტფელის კლასიფიკაცია ტიპების მიხედვით ასოცირდება პორტფელის დაყოფასთან სესხების ერთგვაროვან ჯგუფებად, ამიტომ ისინი შეიძლება წარმოდგენილი იყოს ქვეპორტფელების სახით, რომლებიც ასევე კლასიფიცირდება სესხის ტიპების კლასიფიკაციის მიხედვით. ეს საშუალებას იძლევა არა მხოლოდ შეფასდეს სასესხო პორტფელის სტრუქტურა და განვსაზღვროთ მისი სახეობა და მრავალფეროვნება, არამედ შესაძლებელს ხდის თითოეული პორტფელის ხარისხის შეფასებას.