„მენეჯმენტი საკრედიტო ორგანიზაციაში“, 2013, N 4

AT ბოლო წლებიმცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების სეგმენტი საკმაოდ მიმზიდველი გახდა რუსული კომერციული ბანკებისთვის. თუმცა, იგი ხასიათდება როგორც საკრედიტო პროცესის ორგანიზების მაღალი შრომის ინტენსივობით, ასევე მნიშვნელოვანი რისკებით. წყაროები საკრედიტო რისკიბანკის მხრიდან ორი მიმართულებით არის კონცენტრირებული: მსესხებლის კრედიტუნარიანობის შეფასების მეთოდოლოგია, ფინანსური ანგარიშგებადა საკრედიტო პროცესის ორგანიზება. გავაანალიზოთ საკრედიტო პროცესის ორგანიზება, როგორც მნიშვნელოვანი ფაქტორი საბანკო რისკების მინიმიზაციისთვის.

ცოტა ხნის წინ, მცირე ბიზნესის დაკრედიტების ბაზარზე ბევრი ახალი მოთამაშე გამოჩნდა. ისინი გვთავაზობენ სასესხო პროდუქტების მრავალფეროვნებას, რაც დამოკიდებულია ოდენობაზე, კონკრეტული ტიპის უზრუნველყოფის ხელმისაწვდომობაზე და სესხის პირობებზე. ეს ნიშა შედარებით ცოტა ხნის წინ პოპულარული გახდა.

მცირე ბიზნესის დაკრედიტება არის მაღალი მარჟის სამომხმარებლო დაკრედიტების ღირსეული ალტერნატივა, რომელიც პოპულარობით ლიდერობს ბოლო ორი წლის განმავლობაში. თუმცა, ყველა უპირატესობით, საცალო ვაჭრობას გაცილებით მეტი მინუსი აქვს, ვიდრე მცირე ბიზნესის დაკრედიტებას. კონკურენციაში უპირატესობის მოპოვების მიზნით, ბანკები სულ უფრო და უფრო თანხმდებიან არაფორმალური შემოსავლის განხილვაზე პირებიმსესხებლების ძალიან სწრაფი (და არა ყოველთვის სრული) შემოწმებით, რაც ერთ-ერთი ფაქტორია, რომელიც გავლენას ახდენს საცალო პორტფელებში დეფოლტის ზრდაზე და, შედეგად, სესხებზე შესაძლო ზარალისთვის შექმნილი რეზერვების ოდენობაზე.

განსხვავებული ვითარებაა, როდესაც საქმე ეხება მცირე ბიზნესის დაკრედიტებას. ასეთი მსესხებლების ფინანსური მდგომარეობის შემოწმება, როგორც წესი, უფრო საფუძვლიანია. პრაქტიკულად ყველა პროდუქტი, გარდა მიკროკრედიტისა, მოითხოვს გირაოს.

მსოფლიოს საბანკო ჯგუფებისთვის შედეგების სიმძიმის თვალსაზრისით, საკრედიტო რისკი დღეს ყველაზე საშიშია. მცირე ბიზნესის მსესხებლებისთვის მზარდი კონკურენციის პირობებში იზრდება ზოგიერთი მათგანის გადაუხდელობის ალბათობა, ასევე სასესხო პორტფელის ხარისხის გაუარესება, რაც, რა თქმა უნდა, იწვევს მიღებული სესხების გადაუხდელობის პრობლემებს. ამ ტიპის რისკის ალბათობა მნიშვნელოვნად გაიზარდა ბოლო წლებში.

ეკონომიკურ ლიტერატურაში მოცემულია საკრედიტო რისკების მართვის მეთოდების ჩამონათვალი, როგორც წესი, მათი სპეციფიკური სტრუქტურირების გარეშე. წარმოვადგინოთ საკრედიტო რისკების მართვის მეთოდებისა და ინსტრუმენტების საკუთარი განზოგადებული კლასიფიკაცია (ცხრილი 1).

ცხრილი 1

საკრედიტო რისკის მართვის მეთოდები და ინსტრუმენტები

მეთოდის ჯგუფი		ხელსაწყო
რისკის გაფრთხილება	ბანკის სტრუქტურული განყოფილებების შექმნა, რომლებიც არეგულირებენ საკრედიტო რისკის დონეს და მათ შორის პასუხისმგებლობების კომპეტენტურ განაწილებას.	საკრედიტო რისკის მართვის ბანკის ორგანიზაციული სტრუქტურა
სესხის ოფიცერთა შერჩევა და შეფასება, მათი განვითარება	კვალიფიციური კადრების შერჩევის, კადრების განვითარების კრიტერიუმების სისტემა
კომპეტენტური საკრედიტო პოლიტიკის შექმნა	საკრედიტო პოლიტიკა
პოტენციური მსესხებლის შესწავლა	მსესხებლების შერჩევის წინასწარი პარამეტრები, მონაცემები საკრედიტო ბიუროებიდან
ახალი ტერიტორიების ძიება სასესხო პროდუქტების შეთავაზებისთვის	საკრედიტო პროდუქტების გაუმჯობესება
რისკის შეფასება და გაზომვა	მსესხებლის (კონტრაგენტის) კრედიტუნარიანობის შეფასება და მონიტორინგი.	სისტემა ფინანსური ანალიზიმსესხებელი (კონტრაგენტი)
სასესხო პორტფელის ხარისხის შეფასება და მონიტორინგი	სასესხო პორტფელის ქულების ბარათი
გირაოს ხარისხის შეფასება	ვალდებულებების უზრუნველყოფის მოთხოვნების დადგენა
რისკის თავიდან აცილება	არასანდო კლიენტისთვის სესხის გაცემაზე უარი	მსესხებლის ფინანსური ანალიზის სისტემა
საეჭვო გარიგებაზე სესხის გაცემაზე უარის თქმა	ბანკისა და საბანკო ზედამხედველობისა და რეგულირების ორგანოების მიერ განსაზღვრული ტრანზაქციების ჩამონათვალი
რისკის შემცირება (მინიმიზაცია)	სესხების დივერსიფიკაციის გამოყენება სხვადასხვა სფეროში	დივერსიფიკაცია საკრედიტო პროდუქტების სახეობების, მსესხებელთა დარგების მიხედვით და ა.შ.
სახსრების დაჯავშნა	სესხების, სესხისა და ექვივალენტური დავალიანების შესაძლო ზარალის რეზერვი
შეზღუდვა	ლიმიტები კონტრაგენტებისთვის, პროდუქტების ტიპები, ინდუსტრიები, ქვეყნის ლიმიტები და ა.შ.
სესხის სტრუქტურირება	კონკრეტული სასესხო გარიგების ხელშეკრულების ინდივიდუალური პირობები
რისკის გადაცემა	სადაზღვევო კომპანიისთვის საკრედიტო ზარალის ანაზღაურების ვალდებულებების გადანაწილება	რისკის დაზღვევა სადაზღვევო კომპანიის დახმარებით
ჰეჯირება წარმოებულების ბაზარიწარმოებული ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენებით	საკრედიტო წარმოებულები
სეკურიტიზაცია
სინდიკა
რისკის გადაცემა შემგროვებელი სააგენტოებისთვის
შეკავება	პრობლემურ სესხებთან მუშაობისთვის სტრუქტურული განყოფილებების შექმნა	პრობლემური სესხის დეპარტამენტი

მოცემულია ცხრილში. 1 კლასიფიკაცია ასახავს ინსტრუმენტების არსებულ კომპლექტს როგორც ცალკეული ბანკისთვის, ასევე მთლიანად საბანკო ჯგუფისთვის. და გამოყენებული ინსტრუმენტების ნაკრები დამოკიდებულია ბანკის საკრედიტო პოლიტიკაზე.

განვიხილოთ ის პრობლემები, რომლებიც აწყდებიან მსხვილ ბანკებს საკრედიტო რისკების მართვისას მცირე ბიზნესის დაკრედიტებისას და მათი შესაძლო გადაწყვეტილებები. კერძოდ, განვიხილავთ რისკის პრევენციის შესაძლო ვარიანტებს.

მსხვილ ბანკებს აქვთ განვითარებული ფილიალების ქსელი. როგორც წესი, თითოეულ რეგიონულ ცენტრში მუშაობს მცირე ბიზნესის დაკრედიტების ერთი ან ორი სპეციალისტი. რეგიონებში კადრების ბრუნვა მაღალია. ზოგიერთ ბანკში ის წელიწადში პერსონალის 50%-მდე აღწევს. ერთის მხრივ, სესხის ოფიცრები ხშირად არ არიან საკმარისად მოტივირებულები, მეორე მხრივ, ისინი იმყოფებიან ფილიალის მენეჯერის ზეწოლის ქვეშ, როდესაც გეგმების შესრულების მკაცრი საჭიროებაა.

პრობლემა მდგომარეობს სესხის ოფიცრის პასუხისმგებლობის ნაკლებობაში საკრედიტო რეზიუმეში ფინანსური ინფორმაციის მიწოდებისას. მის გადასაჭრელად საჭიროა მკაფიოდ დარეგულირდეს სპეციალისტის პასუხისმგებლობა ბანკის შიდა დოკუმენტებში მოცემულ ინფორმაციაზე. მისი არასანდოობის შემთხვევაში, სესხის ოფიცრებმა და მენეჯერებმა უნდა მოახსენონ დისციპლინურ კომისიას ან ბანკის სხვა მსგავს მმართველ ორგანოს.

მეორე პრობლემა არის საკრედიტო რეზიუმეში და წარდგენილ დოკუმენტებში მითითებული მონაცემების სანდოობა. მსხვილ რუსულ ბანკებში განვითარებული ფილიალების ქსელით, თითქმის ყოველთვის არის სეზონურობა სესხის განაცხადების განხილვისას. ეს განპირობებულია ფილიალების სესხების გაცემის ყოველთვიური ან კვარტალური გეგმებით. განაცხადების უმეტესობა გროვდება დაგეგმვის პერიოდის ბოლოს (თვე/კვარტალი) და ხშირად მოდის სათაო ოფისში განსახილველად ნედლი სახით, დოკუმენტების სრული პაკეტის გარეშე. აჩქარების და თითებში განხილვის იმედით, სესხის ოფიცრები აგზავნიან დაუმთავრებელ აპლიკაციებს, რაც მნიშვნელოვნად აისახება განაცხადის მთლიანობაში შევსების დროზე. ამ პრობლემის გადასაჭრელად, კრედიტის შეჯამების გარდა, საჭიროა შეიქმნას კითხვარი, რომელიც ნათლად ადგენს სამუშაოზე განაცხადის მიღების კრიტერიუმებს (ცხრილი 2).

ცხრილი 2

სათაო ოფისის რისკების სამმართველოში მცირე ბიზნესის სესხებზე ახალი განაცხადის შეტანის კითხვარი

მსესხებელი(ები)
კლიენტის ბანკთან კონტაქტის თარიღი
ანალიზისთვის გამგზავრების თარიღი
ბანკის სათაო ოფისში გაგზავნის თარიღი
სამუშაოზე განაცხადის მიღების კრიტერიუმები	კრიტერიუმები დაკმაყოფილებულია (კი/არა)	კომენტარი (უარყოფითი მნიშვნელობის შემთხვევაში)
სამუშაო განაცხადის მიღების მოთხოვნები
განაცხადის ნომრის მითითება სისტემიდან
მოწოდებული დოკუმენტების დასკანერებული ხელმოწერილი სიის დანართი
ელ.ფოსტის გაგზავნისას ველის სწორად შევსება
საკრედიტო რეზიუმეს სწორი სათაური (Excel ფაილის სახელი)
გამოქვეყნებულია დოკუმენტების სრული პაკეტი. მოწოდებულია ბმული
რეზიუმეს ყველა გვერდი სრულად არის შევსებული.
სამსახურების შეჯამებაში/დასკვნაში მოცემული მონაცემების შესაბამისობა ასახულ დოკუმენტებში და სამსახურების რეზიუმეში/დასკვნაში მოცემულ მონაცემებთან. არსებობს შეუსაბამობების მიზეზების ახსნა.
საჭირო დამტკიცებები სესხის გაცემის სტანდარტებიდან და ტარიფებიდან გადახრებისთვის
ხელშეკრულების არსებობა კლიენტის გადანაწილების შესახებ კორპორატიული ბიზნესიმცირე ბიზნესისთვის
განაცხადი უარყოფილია. მსესხებლის კომპანიების ჯგუფისთვის კონსოლიდაციის არარსებობის შეჯერება
განაცხადი უარყოფილია. გირაოს შესახებ გადახრის დამტკიცება
განაცხადი უარყოფილია. კაპიტალის დისპერსიის შეჯერება
განაცხადი უარყოფილია. გადახრის დამტკიცება ბიზნესის ადგილმდებარეობაზე (250 კმ-ზე მეტი ბანკის უახლოესი ოფისიდან)
განაცხადი უარყოფილია. საპროცენტო განაკვეთის დისპერსიის შეჯერება
განაცხადი უარყოფილია. გადახრების დამტკიცება ლიმიტის ოდენობით (1 მილიონ რუბლზე ნაკლები)
განაცხადი უარყოფილია. ფინანსური ანალიზის დამტკიცება სამი თვის ან მეტი წინანდელი მონაცემების საფუძველზე (გარდა მსესხებლების ლიმიტის ზრდისა, რომლებმაც ხელახლა მიმართეს ბანკს 6 თვის განმავლობაში)
შეჩერების ფაქტორები
სტაბილური ბრუნვა ანგარიშებზე (გაჩერების ფაქტორი - ბრუნვა არ არის ყველა ანგარიშზე 1 თვეზე მეტი ხნის განმავლობაში)
დეკლარირებული შემოსავალი საერთოს არანაკლებ 50%.
მცირე ბიზნესის დაკრედიტების ფარგლებში ბიზნესის მფლობელებისთვის არამიზნობრივი სამომხმარებლო დაკრედიტების შემთხვევაში, სესხის ვადა არის არაუმეტეს სამი წლისა.
წინა სასესხო სახსრების (ფოტოები/დოკუმენტები) მიზნობრივი გამოყენების დადასტურების ხელმისაწვდომობა, როდესაც მსესხებელი ხელახლა მიმართავს.
ბიზნეს ფოტოების ხელმისაწვდომობა ყველა სახის საქმიანობისთვის
წარმოდგენილია შემოსავლების პირველადი დოკუმენტაცია
არ არის დამოკიდებული ერთ კონტრაგენტზე (50%-ზე მეტი).
ბიზნესის მფლობელის ერთადერთი საცხოვრებელი არ არის მთავარი გირაო
მეწარმის ან კლიენტის მთავარი მფლობელის ასაკი არ არის 65 წელზე მეტი
მიმდინარე ლიკვიდობის კოეფიციენტი არანაკლებ 1
მარკირება და მომგებიანობა არ აღემატება მაქსიმალურ დონეს ინდუსტრიაში
საკრედიტო პოლიტიკის დებულებები
IB კლიენტის საქმიანობის ტიპი არ არის კლასიფიცირებული, როგორც არარეკომენდებული
საქმიანობის ნებართვების ხელმისაწვდომობა
შენატანისა და საშუალო თვიური წმინდა მოგების თანაფარდობა არ არის ___%-ზე მეტი
სესხის ვადა არ აღემატება საკრედიტო პოლიტიკით დადგენილ მაქსიმუმს
მომგებიანი საქმიანობა 6 თვის შედეგების მიხედვით
ყველა საჭირო გარანტიის არსებობა საკრედიტო პოლიტიკის შესაბამისად
საკრედიტო ისტორია დადებითია
სხვა სერვისების დასკვნებში სესხის გაცემის შემაფერხებელი უარყოფითი ინფორმაციის არარსებობა
გირაოს შესაბამისობა ბანკის საკრედიტო პოლიტიკასთან (ან ამ გადახრის შესახებ შეთანხმების არსებობა)
დასაქმებულთა რაოდენობა არ აღემატება 300 ადამიანს (ან ამ გადახრის შესახებ შეთანხმების არსებობა)
ბანკში სესხის მაქსიმალური დავალიანება თითო მსესხებელზე/დაკავშირებულ მსესხებელთა ჯგუფზე არ არის იმაზე მეტი, ვიდრე დადგენილია IB კლიენტებისა და სეგმენტაციის მიხედვით. კორპორატიული კლიენტები(ან ამ გადახრის შეთანხმების არსებობა)
გაყიდვებიდან (სამუშაოები, მომსახურება) წლიური შემოსავლის ოდენობა არ არის იმაზე მეტი, ვიდრე დადგენილია MB და კორპორატიული კლიენტების სეგმენტაციის შედეგად (ან ამ გადახრის შესახებ შეთანხმების არსებობით)

თუ არ არის დაცული კრიტერიუმები „სამუშაო განაცხადის მიღების მოთხოვნები“, „საჭირო დამტკიცებები სესხის გაცემის სტანდარტებიდან და ტარიფებიდან გადახრებისთვის“, აგრეთვე „საკრედიტო პოლიტიკის რეგლამენტის“ კრიტერიუმის 9-12 პუნქტები, საკრედიტო რეზიუმე არის. არ მიიღება სამუშაოდ. კრიტერიუმისთვის „სტოპ ფაქტორები“ აუცილებელია მატრიცის გაკეთება. მაგალითად, თუ ამ განყოფილებიდან სამი ან მეტი პუნქტი არ არის დაცული, უარი უნდა თქვან საკრედიტო რეზიუმეზე, სამზე ნაკლები - განაცხადი არ მიიღება. ასევე, სესხზე უარი უნდა მოჰყვეს „საკრედიტო პოლიტიკის რეგლამენტის“ კრიტერიუმის 1-8 პუნქტების შეუსრულებლობის შემთხვევაში. განსხვავება სამუშაოზე განაცხადის მიუღებლობასა და უარს შორის არის განხილვის შესაძლებლობა, როდესაც რისკის განყოფილება ხელახლა იღებს საკრედიტო რეზიუმეს: პირველ შემთხვევაში, განხილვა შესაძლებელია, მეორეში - არა.

ზემოთ აღწერილი პრობლემადან გამომდინარეობს საკრედიტო რეზიუმეს სათაო ოფისში მრავალჯერადი წარდგენის პრობლემა. ამ შემთხვევაში არის პრეტენზიები ბიზნესის განყოფილებებიდან განცხადებების განხილვის დროსა და სიჩქარესთან დაკავშირებით როგორც ფილიალში, ასევე სათაო ოფისის რისკის განყოფილებაში. იმისთვის, რომ ზუსტად იცოდეს „ვის მხარეზეა ბურთი“, რისკის განყოფილებას, უარყოფისა და უარყოფის კრიტერიუმების გარდა, უნდა ჰქონდეს მკაფიო კრიტერიუმები საკრედიტო რეზიუმეების ფილიალში გადასინჯვის მიზნით გაგზავნისთვის. ეს ასევე საშუალებას მოგცემთ ზუსტად გამოთვალოთ რეზიუმეს მიერ ფილიალში და სათაო ოფისში გატარებული დრო და გაიგოთ, რომელი დეპარტამენტი აჭიანურებს განხილვას.

გაუმჯობესების კრიტერიუმები შემდეგია:

1. არაგამჭვირვალე/არაგონივრული სესხის გაცემის მიზნები, მათ შორის სესხის დოკუმენტების წარუდგენლობა საინვესტიციო მიზნები, კომენტარი არ არის სესხის მიზნობრივი გამოყენების შესახებ.

არაგამჭვირვალე/არაგონივრული მიზნების მაგალითები:

ა) საინვესტიციო მიზნებისთვის სესხის გაცემისას:

• ძირითადი საშუალებები არ იყო შეძენილი საბაზრო ფასში, არ არსებობს ხარჯების დასაბუთება;
• პროექტის ანაზღაურებადი პერიოდი აღემატება მოთხოვნილი დაკრედიტების ვადას და (ან) სესხის მთელი პერიოდისთვის პროექტი წამგებიანია;
• შვილობილი კომპანიისგან შეძენილი ძირითადი საშუალებები;
• საინვესტიციო პროექტის განხორციელება იწვევს მსესხებლის ფინანსური მდგომარეობის გაუარესებას (მაგალითად, მშენებლობის/რეკონსტრუქციის პერიოდისთვის აუცილებელია საქმიანობის შეჩერება გრძელვადიანიან არსებობს შემოსავლის შემცირების რისკი);
• აშკარაა საინვესტიციო პროექტის არასაკმარისი დაფინანსების, ანუ საჭიროების ხელმისაწვდომობის რისკი საკუთარი სახსრებიან პროექტის დაფინანსების სხვა წყაროები, ასევე არ არსებობს საკუთარი (იჯარით გაცემული) ტერიტორიები შეძენილი ძირითადი საშუალებების ინსტალაციისა და შემდგომი ექსპლუატაციისათვის;
• ინვესტიციები ხორციელდება მარეგულირებელი ორგანოების შესაბამისი ნებართვის გარეშე (მაგალითად, მშენებლობა საწყისი ნებართვის გარეშე, პროექტის დოკუმენტაციადა ა.შ.) ან არ არის მოწოდებული ამ დოკუმენტების არარსებობის დასაბუთება;
• შეიძინა მესამე მხარის უფლებებით დატვირთული ძირითადი საშუალებები (გირავნობა, დაპატიმრება, სახელმწიფო ორგანოების მიერ დაწესებული შეზღუდვები შეძენილ ქონებაზე ან უძრავი ქონების სპეციალური სტატუსის შესახებ (მაგალითად, ფედერალური ან ადგილობრივი მნიშვნელობის არქიტექტურული ძეგლი, შეზღუდვების არსებობა. დანიშნულ დანიშნულებასობიექტი და ა.შ.)).

ბ) საბრუნავი კაპიტალის შესავსებად სესხის გაცემისას:

• სასაქონლო პროდუქციის ბრუნვის პერიოდი აღემატება ინდუსტრიის საშუალო ბრუნვის პერიოდს ამ ტიპის ბიზნესისთვის, როგორც ახალი სესხით, ასევე მის გარეშე (გადაჭარბება);
• სესხები მოითხოვება საბრუნავი კაპიტალის შესავსებად იმ საქმიანობისთვის, რომელიც არ საჭიროებს საბრუნავ კაპიტალს (მაგალითად, კონსულტაცია, უძრავი ქონების მომსახურება, ბუღალტრული აღრიცხვის მხარდაჭერის მომსახურება და ა.შ.);
• ბიზნესში სეზონურობის ფაქტორის არსებობის შემთხვევაში, სესხი ითხოვება საბრუნავი კაპიტალის შესავსებად სეზონის დასრულების შემდეგ (მაგალითად, ბეწვის ყიდვა თებერვალში, მარცვლეულის ყიდვა სექტემბერში და ა.შ.);
• საინვენტარო ნივთები შეძენილია მათი შენახვის პირობების არარსებობის შემთხვევაში;
• შეძენილი პროდუქციის ბაზარი არ არის ან შეზღუდულია;
• ოვერდრაფტი მოითხოვება ფულადი სახსრების ხარვეზების არარსებობის შემთხვევაში;
• არსებობს ხელშეკრულების არასაკმარისი დაფინანსების რისკი (სესხის თანხა ნაკლებია ხელშეკრულების ოდენობაზე, მაშინ როცა არ არსებობს საკუთარი არსებობის დადასტურება ფულიან დაფინანსების სხვა წყაროები)
• არ გაფორმებულა ხელშეკრულებები, რომელთა განხორციელება მოითხოვს საბრუნავი კაპიტალის შევსებას საკონტრაქტო საქმიანობის განხორციელებისას.

1. ანგარიშსწორების ანგარიშებზე შემოსავლებისა და ბრუნვის დინამიკაზე ახსნა არ არსებობს.
2. განყოფილება „საკრედიტო ისტორია“ არ ემთხვევა ჩამოტვირთვებს საკრედიტო ბიუროებიდან.
3. ბანკის სხვა დეპარტამენტების უარყოფით დასკვნებზე არ არის (ან არასრული) კომენტარები.
4. არასწორად შედგენილი ბალანსი და კომენტარები მასზე:

• მხედველობაში მიიღება დაუდასტურებელი (ვიზუალურად და (ან) დოკუმენტირებული) აქტივები;
• მონაცემები არ არის ასახული ბალანსის თარიღისთვის;
• გათვალისწინებულია პირადი ქონება, რომელიც არ არის ჩართული ბიზნესში;
• არ არის გათვალისწინებული გადასახდელი ანგარიშებირაზეც არ არსებობს წერილები, რომლებიც დაადასტურებენ, რომ არ იქნება პრეტენზია;
• ბალანსის მონაცემები დასტურდება მხოლოდ კლიენტის სერთიფიკატებით და არა პირველადი დოკუმენტაციაძირითადი საშუალებებით;
• ბალანსში მითითებული მონაცემები არ შეესაბამება წარდგენილ დოკუმენტაციას;
• არ არის გათვალისწინებული პირადი სესხებიფაქტობრივად, ბიზნეს მიზნებისთვის (მხედველობაში მიიღება პერსონალური სესხები, რომლებიც არ არის მიმართული ბიზნესისთვის);
• მოკლევადიანი და გრძელვადიანი ვალდებულებები არასწორად არის განაწილებული ვადების მიხედვით (ვალების არასწორი განლაგება);
• აისახება შვილობილი კომპანიებიდან და (ან) პირებიდან გაცემული/მიღებული სესხები;
• დებიტორული და დებიტორული დავალიანება არ არის გაწმენდილი შვილობილი კომპანიების/პირების მიმართ დავალიანებისგან;
• ბალანსი შეიცავს მხოლოდ ერთი ჯგუფის კომპანიის მონაცემებს;
• საინვენტარო ნივთები მითითებულია გასაყიდ ფასზე, ზოგადი საგადასახადო სისტემით მითითებულია დღგ-ს გარეშე;
• "ინვესტიციების" განყოფილებაში მითითებულია ხარჯები, რომლებიც ფაქტობრივად არ ზრდის კაპიტალს (მაგალითად, მაღაზიის ხელახალი დეკორაცია, რომელმაც არ გაზარდა უძრავი ქონების ღირებულება, სარეკლამო ბანერის შეძენა და ა.შ.).

1. ბოლო 12 თვის განმავლობაში დაგროვილი წმინდა შემოსავლის ანალიზი არასწორად განხორციელდა, ძირითადი შესყიდვები არ დადასტურდა.
2. არ არის დადასტურებული (ვიზუალურად და (ან) დოკუმენტირებული) ინვენტარი.
3. არასწორად შევსებული მონაცემები მომწოდებლებისა და კონტრაქტორების შესახებ (ბრუნვის და გადავადების/წინასწარი გადახდის პირობები არ ემთხვევა).
4. ოფიციალური და მართვის აღრიცხვა.
5. შემოსავალი არ დადასტურდა დოკუმენტების დამტკიცებული ნუსხის მიხედვით.
6. მარკირება არ არის დადასტურებული, არ არსებობს რაიმე დოკუმენტური მტკიცებულება/დასაბუთება მარკირების ზრდის შესახებ წინა ფინანსური ანალიზის მონაცემებთან შედარებით.
7. ნასესხები სახსრების დაფარვის ვადები არასწორად არის ასახული შემოსავლის ანგარიშგებაში, არის შეუსაბამობა მონაცემებსა და მონაცემებს შორის "საკრედიტო ისტორია" განყოფილებაში.
8. მოგებისა და ზარალის ანგარიშგების პროგნოზი დაუსაბუთებლად არის დასრულებული (მაგალითად, შემოსავალი არაგონივრულად არის გადაჭარბებული, მხედველობაში მიიღება შემოსავლის პიკი/ერთჯერადი ღირებულებები, არ არის გათვალისწინებული ხარჯების ზრდა, დივიდენდები და სხვა ხარჯები არ არის შეფასებული, მხედველობაში არ მიიღება სესხის შენატანების ზრდა (ინდივიდუალური განრიგი, ახალი სესხები) / კომენტარის გარეშე).

თუ რისკის განყოფილების მიერ განაცხადის განხილვისას სესხების ოფიცერიფილიალი უსაფუძვლოდ ცვლის ნომრებს თავდაპირველ წარდგენილ საკრედიტო რეზიუმესთან შედარებით (მაგალითად, ამცირებს პირად ხარჯებს, ზრდის შემოსავლის ოდენობას და ა.შ.), ის უნდა მოიხსნას განხილვიდან.

აზრი. მ.ა. ბობრიკი, სს „მოსკოვის ბანკი“, მშენებლობისა და განვითარების დაკრედიტების დეპარტამენტის დირექტორი, დოქ. ნ.

კომერციული ბანკების ერთ-ერთი მთავარი ამოცანაა საკრედიტო რისკების მინიმუმამდე შემცირება. მის გადასაჭრელად გამოიყენება სხვადასხვა მეთოდი, მათ შორის ფორმალური, ნახევრადფორმალური და არაფორმალური შეფასების პროცედურები. საკრედიტო ანალიტიკოსების კომპეტენციის და მათ მიერ საკრედიტო ანგარიშების შევსების ხარისხის პრობლემა, რა თქმა უნდა, მნიშვნელოვანია, მაგრამ ეს ეხება ბანკის საოპერაციო რისკს. მცირე ბიზნესის დაკრედიტებისას საკრედიტო რისკების მართვის ეფექტური მეთოდების შემუშავებისა და დანერგვის მიზნით აუცილებელია ამ სეგმენტის საწარმოების დაკრედიტებისას წარმოქმნილი საკრედიტო რისკების ფაქტორების ღრმა და მრავალმხრივი ცოდნა და მათი სისტემატური შეფასება. განსაკუთრებული მნიშვნელობა აქვს მცირე ბიზნესის დაკრედიტების რისკების შეფასების მეთოდოლოგიას იმ პირობებში, როდესაც მსესხებელი არის ინდივიდუალური მეწარმე და (ან) იყენებს დაბეგვრის გამარტივებულ ფორმას. ამ სეგმენტში არანაკლებ მნიშვნელოვანი ამოცანაა საკრედიტო მონიტორინგი.

ყოველ განაცხადზე გადასინჯვის საშუალო რაოდენობის შესახებ ყოველთვიური მონაცემების საფუძველზე ან რისკის დეპარტამენტის მიერ გადასინჯვის მიზნით გაგზავნილი განაცხადების პროცენტის საფუძველზე აუცილებელია სესხის ოფიცრების ხელფასის ბონუსული ნაწილის ოდენობის კორექტირება. მაგალითად, თუ გადასინჯვაზე განაცხადების დაბრუნების კოეფიციენტი არ არის 0,5-ზე მეტი (განცხადებების 50%-ზე მეტი იგზავნება გადასინჯვის მიზნით), ბონუსის განაკვეთი დამატებით იზრდება 1%-ით.

გადასინჯვის რაოდენობის შესამცირებლად აუცილებელია სესხის ოფიცრების მომზადება, რომელიც მოიცავს რამდენიმე ეტაპს (ცხრილი 3).

ცხრილი 3

სესხის ოფიცრის მომზადების პროგრამა

სასწავლო ეტაპი	აღწერა		შედეგი	პასუხისმგებელი განყოფილება
ინტერვიუ: ინტერვიუ HR-ში	განისაზღვრება ბანკში მუშაობისთვის აუცილებელი პირადი კომპეტენციების არსებობა	დაქირავებამდე	განმცხადებელი ჩარიცხულია სახელმწიფოში
რეგიონულ მენეჯერთან (GO)	შემოწმებულია კანდიდატის ცოდნა და უნარები სასესხო პროდუქტების, პროცესის, ტრანზაქციის სტრუქტურისა და მომხმარებლის საჭიროებების სფეროში.	რეგიონალური ცენტრი (GO)
რისკის განყოფილების თანამშრომელთან	მოწმდება კანდიდატის ცოდნა და უნარები საკრედიტო ანალიზის, კრედიტუნარიანობის შეფასების, საკრედიტო რისკების სფეროში.	რისკის განყოფილება
დისტანციური სწავლება სამუშაო ადგილზე (სატრენინგო პრეზენტაციები, ვებინარები, ტრენინგები და ტესტები)	საკრედიტო ანალიტიკოსი ტრენინგს გადის სამუშაოზე შემდეგ თემებზე: ფინანსური ანალიზი. ფინანსური ანალიზის ძირითადი პრინციპები. საკრედიტო რისკი. მენეჯერული ბალანსი. მოგების და ზარალის ანგარიში. როგორ შეავსოთ საკრედიტო რეზიუმე. დაკავშირება და კონსოლიდაცია. ბიზნესის სტრუქტურული სქემა. ფულადი სახსრების მოძრაობის ანგარიშგება (Cash Flow). სამი მოხსენების კომუნიკაცია. შედარებითი ანალიზი. ოფიციალური მოხსენების ანალიზი. ზოგადი სისტემადაბეგვრის. ძირითადი ანგარიშები აღრიცხვა. ფინანსური კოეფიციენტების ანალიზი. საკრედიტო პროდუქტები. საკრედიტო პროცესი. IT ინსტრუმენტების გამოყენება. ეფექტური მოლაპარაკებები	როგორც თქვენ სწავლობთ ყველა პრეზენტაციას, ვებინარს, გაივლით ტრენინგებსა და ტესტებს, მაგრამ არაუმეტეს 5 სამუშაო დღისა დასაქმების დღიდან	თითოეული სასწავლო თემის დასრულების შემდეგ ტარდება შეფასების ტესტი. მონიშნულია საგამოცდო ფურცელზე	რეგიონალური ცენტრი (GO), HR
სტაჟირება გამოცდილი საკრედიტო ანალიტიკოსის (მენტორის) ხელმძღვანელობით უახლოეს გაყიდვებში (საქმიანი მოგზაურობა): პრაქტიკული გამოცდილების მიღება.	სესხის ოფიცერი იძენს პრაქტიკულ გამოცდილებას ფინანსურ ანალიზში (3 - 5 ვიზიტი გამოცდილი მენტორის ხელმძღვანელობით)	5 სამუშაო დღე	გამოცდილი სესხის ოფიცერი-მენტორი ახასიათებს სტაჟიორი სესხის ოფიცრის პროფესიულ დონეს: ანალიტიკური უნარები, ფინანსური ანალიზისა და ტრანზაქციის სტრუქტურირების ცოდნა, პროდუქტის პირობები და დაკრედიტების პროცესი. შეფასება საგამოცდო ფურცელში	მენტორის ვიზა
სესხის განაცხადის მომზადება სამუშაო ადგილზე (მივლინების დროს)	სესხის ოფიცერი ამზადებს 3 - 5 სესხის განაცხადს და აგზავნის რისკის განყოფილებაში	როგორც განაცხადები იწერება, მაგრამ არა უმეტეს 5 სამუშაო დღისა	რისკის განყოფილების თანამშრომელი აფასებს სასესხო განაცხადების მომზადების დონეს და ადგენს შემდგომი მომზადების მიზანშეწონილობას. მონიშნულია საგამოცდო ფურცელზე	რისკის განყოფილება
სტაჟირება რისკის განყოფილებაში (საქმიანი ვიზიტი ბანკის სამოქალაქო თავდაცვის დეპარტამენტში)	სესხის ოფიცერი იძენს გამოცდილებას საკრედიტო რისკის ანალიზსა და სესხის დამტკიცებაში	5 სამუშაო დღე	საწყისი თეორიული ტესტირება შეფასებით. სტაჟირების ბოლოს ტარდება საბოლოო პრაქტიკული ტესტირება, რისკის დეპარტამენტის თანამშრომელმა უნდა შეაფასოს მომზადების დონე. სესხის განაცხადი, ფინანსური ანალიზისა და საკრედიტო რისკის ანალიზის ცოდნა. მონიშნულია საგამოცდო ფურცელზე	რისკის განყოფილება
სესხის განაცხადის მომზადება სამუშაოზე	სესხის ოფიცერი ამზადებს 3 - 5 სესხის განაცხადს და აგზავნის რისკის განყოფილებაში	როგორც განცხადებები იწერება	რისკის განყოფილების თანამშრომელი აფასებს სესხის განაცხადის მომზადების დონეს და ადგენს კატეგორიის მინიჭების მიზანშეწონილობას, მაგრამ არა უადრეს გამოსაცდელი ვადის დასრულებამდე.	რისკის განყოფილება

ტრენინგის შედეგების მიხედვით, თითოეულ სესხის ოფიცერს ენიჭება კატეგორია პროფესიული უნარების, პასუხისმგებლობისა და ყურადღების დონის მიხედვით.

კატეგორიიდან გამომდინარე, სესხის ოფიცერს შეუძლია გადამოწმების მიზნით სათაო ოფისში გაგზავნოს დოკუმენტების გამარტივებული პაკეტი. ცალ-ცალკე, თითოეული კატეგორიისთვის, შედგენილია და ენიჭება დოკუმენტების სია მაქსიმალური თანხალიმიტი მსესხებლის/კომპანიების ჯგუფზე. ამრიგად, კატეგორია ასახავს არა მხოლოდ სესხის ოფიცრის კვალიფიკაციის დონეს, არამედ საკრედიტო რეზიუმეში მოწოდებული ინფორმაციისადმი ნდობის დონეს.

აუცილებელია კატეგორიების გადახედვა თვის/კვარტლის/ნახევარი წლის შედეგების მიხედვით. გადასინჯვის შემდეგ, კატეგორია შეიძლება შეიცვალოს როგორც საუკეთესოზე, ასევე ყველაზე ცუდი მხარეთუ სესხის ოფიცერი აჩვენებს არაეფექტურ მუშაობას ან სასესხო პორტფელის ხარისხი გაუარესდება.

ფართო ფილიალების ქსელის მქონე ბანკების ძირითადი პრობლემები მცირე ბიზნესის დაკრედიტებისას უკავშირდება სესხის ოფიცრის პასუხისმგებლობის ნაკლებობას საკრედიტო რეზიუმეში ფინანსური ინფორმაციის მიწოდებისას, საკრედიტო რეზიუმეში და წარდგენილ დოკუმენტებში მითითებული მონაცემების სანდოობასთან. ასევე საკრედიტო რეზიუმეს მრავალი გადასინჯვით და ინფორმაციის ცვლილებებით.

ამ პრობლემების გადასაჭრელად აუცილებელია სესხის ოფიცრების პასუხისმგებლობის მკაფიოდ დარეგულირება, სამუშაოზე განაცხადის მიღების კრიტერიუმების შემუშავება, საკრედიტო რეზიუმეს გადასახედად გაგზავნის კრიტერიუმები. გადასინჯვის რაოდენობის შემცირების ეფექტური ღონისძიებები არის ფინანსური წახალისება სესხის ოფიცრებისთვის განსახილველად გაგზავნილი განაცხადების რაოდენობის მიხედვით, ასევე სპეციალისტების რეგულარული მომზადება. ტრენინგის შედეგი შეიძლება იყოს კატეგორიის მინიჭება, ე.წ. ნდობის რეიტინგი.

ასეთი ღონისძიებები არა მხოლოდ შეამცირებს საკრედიტო რისკის ალბათობას, არამედ გაზრდის მცირე ბიზნესის სესხებზე განაცხადების დამუშავების ეფექტურობას დიდ ბანკებში.

A.P. მირონოვა

დირექტორი

ვალიდაციის დეპარტამენტი

საკრედიტო რისკები

CB "უნიასტრუმ ბანკი" (შპს)

მცირე ბიზნესის განვითარების დაბალი დონე, პირველ რიგში, განპირობებულია ჩვენს ქვეყანაში მცირე ბიზნესის განვითარებისთვის საკმარისი პირობების არარსებობით. სურათი 1-ზე დაყრდნობით, რუსეთში მცირე ბიზნესის განვითარების დაბალი დონის შემდეგი პრობლემები შეიძლება გამოიკვეთოს თავად მეწარმეების თვალსაზრისით. ჯერ ერთი, ეს არის მაღალი საგადასახადო ტვირთი (47%) და შეზღუდული ფინანსური რესურსები(46%), მეორე, კორუფცია ხელისუფლებაში (32%) და მაღალი რენტა (31%), მესამე, სესხის აღების სირთულეები (25%), მეოთხე, პერსონალის დაბალი კვალიფიკაცია (12%) და პრობლემები, რომლებიც უშუალოდ უკავშირდება. თავად ბიზნესის რეგისტრაცია (11%) - საიდანაც გამოდის, რომ შეზღუდული ფინანსური რესურსები თითქმის მთავარი დაბრკოლებაა მცირე ბიზნესის განვითარებაში, რაც ასევე პირდაპირ იწვევს ბანკიდან სესხის აღების პრობლემას.

მცირე ბიზნესზე გაცემული სესხების წილი მშპ-შია: რუსეთში (1%), აშშ-ში (20%), ევროკავშირის ქვეყნებში (30%), იაპონიაში (35%). მცირე და საშუალო ბიზნესის მხარდაჭერით რუსეთი 148-ე ადგილზეა. როგორც სურათზე 2 ქვემოთ ჩანს, მცირე ბიზნესის ხელმისაწვდომობის მთავარი პრობლემა და ინდივიდუალური მეწარმეებირომ ფინანსური რესურსებიბანკი უპირველეს ყოვლისა ასოცირდება უზრუნველყოფისა და გარანტიების პრობლემასთან (43%), მეორეც, ეს არის სესხის გამოყენების მაღალი საპროცენტო განაკვეთები (32%), გამოკითხულთა 26%-ს აწუხებს შესაბამისი დოკუმენტების დამუშავების სირთულე და ხანგრძლივობა. მოკლე ვადები პრობლემას უქმნის 15%-ს, ვერ ხედავს დამატებითი სახსრების მოზიდვის აუცილებლობას - 12% და არ აქვს ნდობა ბანკის მიმართ - 5%.

ბრინჯი. ერთი. - მცირე ბიზნესის განვითარების ძირითადი პრობლემები:

ბრინჯი. 2.

თუმცა, მცირე ბიზნესის დაფინანსება ხასიათდება მაღალი დინამიკით: მატება წელიწადში 50%-მდე, ხოლო ბანკების მიერ არაფინანსური საწარმოებისა და ორგანიზაციებისთვის გაცემული რუბლის სესხების მოცულობა, ზოგადად, რუსეთის ბანკის მონაცემებით, გაიზარდა. 28,3%-ით. უფრო მეტიც, არსებობს საფუძველი იმის დასაჯერებლად, რომ 2008 წელს მცირე ბიზნესის დაკრედიტების სექტორი იქნება ყველაზე სწრაფად მზარდი სექტორი. სესხის გაცემის აუცილებელი პირობაა უზრუნველყოფის ხელმისაწვდომობა. 31,20%-ში სესხების უზრუნველყოფისას ბანკები ყველაზე ხშირად უპირატესობას ანიჭებენ ინვენტარს და ძვირფას ნივთებს, 23,80%-ში - უძრავ ქონებას, მათ შორის მშენებლობებს, შენობებს, ძირითად აქტივებს. ბანკების მხოლოდ 6.00% იღებს გირაოს სახით მიმდინარე ანგარიშზე არსებული სახსრების ნაშთს და სხვა კომპანიის ან სხვა ბანკის 11.00% გარანტიებს, ფასიან ქაღალდებს.

ბრინჯი. 3. - ბანკების პრეფერენციები გირაოს სახით სესხის გაცემისას:

როგორც ჩანს, მომდევნო რამდენიმე წლის განმავლობაში, ერთ წლამდე სესხები დარჩება ყველაზე პოპულარული.

დღეისათვის მთლიანი სესხების 42% გაიცემა 1 წლამდე, 27% 1-2 წლის ვადით, 23% 2-3 წლის ვადით და სამ წელზე მეტი სესხების 8% გაიცა.

ძირითადი ბარიერი, რომელიც ხელს უშლის ბანკების მცირე ბიზნესის ოპერაციების გაფართოებას, არის სესხების მაღალი რისკი.

ბრინჯი. 4. - სესხების სტრუქტურა ვადის მიხედვით:

მცირე ბიზნესის დაკრედიტების რისკები განპირობებულია როგორც ამ განსაკუთრებული ტიპის ბიზნეს საქმიანობის სპეციფიკით, ასევე რუსეთში მისი განვითარების თავისებურებებით: რუსული მცირე ბიზნესის იზოლაცია მთელი ბიზნეს გარემოს ფორმირებისგან, ეკონომიკური დეფორმაცია. მცირე ბიზნესის გარემო, რომელიც გამოიხატება უფსკრული ეკონომიკური ბრუნვის რეალურ და ოფიციალურად აღრიცხულ მოცულობებს შორის, რაც იწვევს ეკონომიკის ამ სექტორის დაბალი ინფორმაციის გამჭვირვალობას, მენეჯმენტის არასაკმარის პროფესიონალიზმს, ფორმირების თავისებურებების გამო. საბაზრო ეკონომიკარუსეთში.

საიდუმლო არ არის, ცდილობთ დაიცვათ თავი, კომერციული ბანკებიზოგჯერ ლომბარდი გაიზარდა პროცენტისესხის გადაუხდელობის შედეგად შესაძლო ზარალის ანაზღაურების მიზნით.

ასე რომ, მცირე ბიზნესის სფეროში ბანკების საკრედიტო საქმიანობის გაფართოების ერთ-ერთი მთავარი პირობა რისკების შემცირებაა. ბანკები კლიენტის ფინანსურ მდგომარეობას აფასებენ მისი ოფიციალური განცხადებების საფუძველზე, მორგებული რეალური საქმიანობის ასახვაზე.

მეთოდების უმეტესობა ეფუძნება ბანკებსა და მცირე ბიზნესს შორის საკრედიტო ურთიერთობების ძირითად პრინციპებს:

• - არ გასცეს სესხი, თუ კომპანია იმყოფება კრიტიკულ სიტუაციაში ან საჭიროა თანხები სხვა სესხის დასაფარად;
• - მსესხებლის კრედიტუნარიანობის დადგენა მხოლოდ მისი რეალური ფინანსური მდგომარეობის ანალიზის საფუძველზე;
• - გაითვალისწინოს მსესხებლის კონკურენტუნარიანობა, რეპუტაცია, საქმიანი და კომპანიის მენეჯმენტის პროფესიული თვისებები;
• - გაითვალისწინოს მცირე ბიზნესის კომბინირებული გირავნობის გამოყენებით პირველი კლასის თავდებებთან მიწოდების სირთულეები;
• - ოპერატიულად მოაგვაროს სესხის გაცემის საკითხი და დადებითი გადაწყვეტილების მიღების შემთხვევაში, მუდმივად აკონტროლოს კლიენტის ბიზნესის მდგომარეობა და სესხის დაფარვის ვადები.

ამ სიტუაციაში ბანკმა უნდა შექმნას საკრედიტო ისტორიაკლიენტს, დაიწყო მასთან მუშაობა მცირე ვადით მცირე სესხების გაცემით და თანხის და ვადის თანდათან გაზრდით.

სასესხო განაცხადის განხილვისას მოწმდება მისი შესაბამისობა ბანკის საკრედიტო პოლიტიკასთან და, როგორც წესი, ხდება დაკრედიტებული ტრანზაქციის (პროექტის) ანალიზი, საკრედიტო ტრანზაქციის სტრუქტურირება და საკრედიტო რისკის დონის განსაზღვრა.

სესხის განაცხადის განხილვა მოიცავს შემდეგ პროცედურებს:

• - კლიენტის წინასწარი კვალიფიკაცია;
• - საჭირო ინფორმაციისა და დოკუმენტების შეგროვება;
• - მიღებული ინფორმაციისა და დოკუმენტების სანდოობის შემოწმება;
• - სისხლის სამართლის და სამართლებრივი რისკების იდენტიფიცირება და ანალიზი;
• - ინფორმაციისა და დოკუმენტების ანალიზი, საკრედიტო რისკის შეფასება.

კლიენტის წინასწარი კვალიფიკაციისთვის ტარდება შემდეგი აქტივობები:

• - კლიენტის გაცნობა ბანკის მიერ შეთავაზებული საკრედიტო პროდუქტების შესახებ;
• - კლიენტისთვის ყველაზე შესაფერისი საკრედიტო პროდუქტის განსაზღვრა;
• - კლიენტის სასესხო განაცხადის ბანკის საკრედიტო პოლიტიკასთან შესაბამისობის წინასწარი შემოწმება;
• - საკრედიტო ტრანზაქციის წინასწარი სტრუქტურირება.

კლიენტის წინასწარი კვალიფიკაციის შედეგების გათვალისწინებით, ბანკი იღებს გადაწყვეტილებას კლიენტის პოტენციურ მსესხებელად კვალიფიკაციის თაობაზე. თუ პოტენციური მსესხებელი ეთანხმება ბანკის მიერ შემოთავაზებულ პირობებს, საკრედიტო განყოფილების თანამშრომელი იწვევს მას სესხის აღებაზე განაცხადის შევსება ბანკის (ფილიალის) ხელმძღვანელის მიმართ ნებისმიერი ფორმით, სესხის ოდენობის, დანიშნულების მითითებით. დაფარვის ვადა და გარანტიის სახეობა, ასევე მსესხებლის კითხვარი. მიღებული ინფორმაციისა და დოკუმენტების სისწორის შემოწმებას ბანკი ახორციელებს ყველა შესაძლო გზებიმაგალითად: შესაბამისი ობიექტების (შენობები, ნაგებობები, აღჭურვილობა, მანქანები და სხვა ქონება) ვიზუალური დათვალიერებით, შესწავლით. პირველადი დოკუმენტები, ბუღალტრული აღრიცხვისა და მართვის ბუღალტრული აღრიცხვის დოკუმენტები, იმ პირთა გამოკითხვის ჩატარება, რომლებსაც შეიძლება ჰქონდეთ საჭირო ინფორმაცია, წერილობითი მოთხოვნების გაგზავნა.

სანდო ინფორმაცია არის თვისებრივი ანალიზის საფუძველი.

აუდიტის შედეგების საფუძველზე, სათაო ოფისის ინფორმაციული უსაფრთხოებისა და რეჟიმის დეპარტამენტი, ფილიალის შესაბამისი სტრუქტურული ქვედანაყოფი ამზადებს წერილობით დასკვნას მსესხებლისათვის დაკრედიტების მიზანშეწონილობის შესახებ მემორანდუმის სახით. სამართლებრივი რისკების იდენტიფიცირების მიზნით, პოტენციური მსესხებლების დოკუმენტები, რომლებმაც განაცხადეს სესხზე,, როგორც წესი, ექვემდებარება იურიდიულ შემოწმებას.

პოტენციურ მსესხებელთან დაკავშირებული ინფორმაციისა და დოკუმენტების ანალიზი ხორციელდება ბანკის საკრედიტო საქმიანობის შესახებ შიდა დოკუმენტების შესაბამისად.

საკრედიტო რისკის დონის განსაზღვრა და საკრედიტო რისკის ანალიზის შედეგების შემცველი დასკვნის მომზადება გულისხმობს ბანკში რისკის მართვის სერვისის არსებობას.

რა ფორმით, ამჟამად, ამ სერვისის არარსებობის შემთხვევაში უნდა მომზადდეს დასკვნა საკრედიტო რისკის დონის შესახებ. საკრედიტო ოფიცერი, რომელმაც ხელი მოაწერა დასკვნას სესხის გაცემის მიზანშეწონილობის შესახებ, თავის აზრს აცნობებს საკრედიტო კომიტეტს. საკრედიტო კომიტეტის გადაწყვეტილება ფორმდება ოქმით.

ყოველწლიურად, მცირე და საშუალო ბანკები სულ უფრო აქტიურობენ მცირე ბიზნესის დაკრედიტების სფეროში. და ეს გასაკვირი არ არის, რადგან ძალიან მომგებიანია, ამ სფეროში დაკრედიტების საჭიროება დაახლოებით შვიდ მილიარდ დოლარად არის შეფასებული. ეს პროცესი განსაკუთრებით აქტიურია რეგიონებში, სადაც მცირე ბიზნესით დაკავებულ პირებზე გაცემული სესხების დაახლოებით 85%-ს მცირე ბანკები გასცემენ. მაგრამ, როგორც ნებისმიერ სფეროში, აქაც საკმარისი პრობლემებია. ჯერ ერთი, ეს არის რესურსების ბაზის სისუსტე და მეორეც, მცირე ბიზნესისთვის სესხის გაცემისას რისკის შეფასების მეთოდოლოგია ჯერ არ არის საკმარისად შემუშავებული.

პირველი პრობლემის გადაჭრა შესაძლებელია მხოლოდ ერთ შემთხვევაში - თუ სახელმწიფო მხარდაჭერას მიიღებთ ყველა შესაძლო დონეზე. თუმცა, პოტენციალი აქ მცირეა. თავად განსაჯეთ: გასულ წელსმცირე ბიზნესის მხარდაჭერის ფედერალურმა ფონდმა შეძლო მხოლოდ ოცი მილიონი რუბლის გამოყოფა მეწარმეებისთვის, ხოლო უცხოელმა ინვესტორებმა (მათ შორის EBRD-ის მიერ დაარსებული ფონდი) იმავე საჭიროებებისთვის მილიარდ რუბლზე მეტი გადარიცხეს. და ეს გასაკვირი არ არის, რადგან სესხებზე რუსული საპროცენტო განაკვეთები რამდენჯერმე აღემატება დასავლურს, ამიტომ შიდა მსესხებლებთან მუშაობის რისკი უფრო მეტია, ვიდრე კომპენსირებული.

ძირითადად ასე აკეთებენ კომერციული ბანკები - ზრდის პროცენტს სესხზე, რათა თავი დაიცვან უსიამოვნებებისგან, რომელიც აუცილებლად წარმოიქმნება სესხის არ დაფარვის შემთხვევაში. ამიტომ მცირე ბიზნესის სფეროში საკრედიტო აქტივობა უკეთ რომ განვითარდეს, საჭიროა რისკის პროცენტის შემცირება. რა უნდა გაკეთდეს ამისთვის?

თუ გამოყენებული იქნება მცირე ბიზნესის მხარდაჭერის სახსრები და მათი რეზერვებით დაფარავს პროცენტის ნაწილს, მაშინ სავსებით შესაძლებელი იქნება ზედმეტად მაღალი საპროცენტო განაკვეთის შემცირება საშუალოზე ან თუნდაც დაბალზე. მაგრამ არც ფედერალურში და არც ქვეყანაში რეგიონული ბიუჯეტებიეს არ არის გათვალისწინებული, თუმცა რუსეთის ფედერაციის ზოგიერთ რეგიონში უკვე არსებობს ხელისუფლებასა და ბანკებს შორის თანამშრომლობის გამოცდილება. ბოლო დროს ხშირად ეხმარებიან იმ მეწარმეებს, რომლებიც რეგიონისთვის პრიორიტეტულ წარმოებას ეწევიან ან თავიანთ საქმიანობას სოციალურად მნიშვნელოვანი მიმართულებით მიმართავენ. ასეთ რეგიონებში სამთავრობო უწყებებმა უკვე გააცნობიერეს, რომ მცირე ბიზნესის განვითარება სახელმწიფოს ხელშია - ეს არა მხოლოდ უმუშევრობას ამცირებს, არამედ ბიუჯეტში დამატებით გადასახადების გამოქვითვას მოაქვს.

დაინტერესებულია მცირე ბიზნესისა და ცენტრალური ბანკის დასახმარებლად. და ის არა მხოლოდ შედის ძირითადი აქტივობების ჩამონათვალში, არამედ აქტიურად ვითარდება. მაგალითად, ბანკებისთვის უკვე არის რეკომენდაციები ასეთი კომპანიების დაკრედიტებაზე. ასეთი რეკომენდაციები ბევრია და თუ მათ გადახედავთ, ბევრ საერთოს ნახავთ. თუმცა, რა თქმა უნდა, არის განსხვავებები.

როდესაც ბანკი აფასებს პოტენციური მსესხებლის ფინანსურ მდგომარეობას, განიხილება მათ მიერ მოწოდებული ანგარიშგება, კორექტირებული რეალურ აქტივობებზე დაყრდნობით. ეს ითვალისწინებს უამრავ ფაქტორს. აქ არის მხოლოდ მოკლე სია:

• - ძირითადი და ირიბი საქმიანობა,
• - საწარმოს ტიპი და სტრუქტურა,
• - საქმიანობა, რომლითაც მსესხებელი ადრე იყო დაკავებული,
• - საწარმოს დამოკიდებულება კლიმატურ და სოციალურ პირობებზე,
• - წარმოებისა და მენეჯმენტის ორგანიზების დონე,
• - გარანტიების ვინაობა,
• - საკრედიტო ისტორია.

ბანკებსა და „მცირე“ კომპანიებს შორის ურთიერთობას აქვს რამდენიმე ძირითადი პრინციპი, რომელსაც ბანკები ეყრდნობიან სესხების გაცემისას. ეს არის პრინციპები:

1. სესხი არ გაიცემა, თუ კომპანია მძიმე ფინანსურ მდგომარეობაშია ან უკვე აქვს დავალიანება სხვა ბანკებში.
2. სესხის გაცემის გადაწყვეტისას მხედველობაში მიიღება როგორც საწარმოს რეპუტაცია, ასევე მისი ლიდერის რეპუტაცია და პიროვნული თვისებები.
3. დიდი ყურადღება ეთმობა რეალურ ფინანსურ მდგომარეობას.
4. იმის გათვალისწინებით, რომ მცირე ბიზნესს უჭირს კარგი თავდების პოვნა, შესაძლებელია კომბინირებული გირავნობის გამოყენება.
5. თუ სესხის გაცემის საკითხი მსესხებლის სასარგებლოდ გადაწყდა, ყველა ფორმალობა რაც შეიძლება მალე უნდა მოგვარდეს.
6. სესხის გაცემის შემდეგ ბანკი ვალდებულია მუდმივად აკონტროლოს კლიენტის ფინანსური მდგომარეობა.

გარდა ამ პრინციპებისა, ბანკებს შეუძლიათ გამოიყენონ სხვა, ისინი განისაზღვრება ინდივიდუალურად კლიენტთან მუშაობისას. მაგალითად, ზოგიერთი ბანკი იღებს გირაოს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ იგი წარმოდგენილია გარანტიით ან ქონებით. მეორე არის ძალიან მნიშვნელოვანი კლიენტის საიმედო საკრედიტო ისტორია, ხოლო მესამე გაცემული სესხები მხოლოდ ბრუნვაზე. მაგრამ ნებისმიერ შემთხვევაში, საკრედიტო ისტორია ძალიან მნიშვნელოვანია, მით უმეტეს, რომ სტაბილურად მოქმედი საწარმოების პროცენტული მაჩვენებელი განსხვავდება რეგიონიდან რეგიონში. ხშირად ხდება, რომ მსესხებელი უფრო მეტს ეძებს ხელსაყრელი პირობებიმოგზაურობს ბანკიდან ბანკში და ამ ინფორმაციას მასზე მეტის თქმა შეუძლია, ვიდრე სხვა.

საკრედიტო ისტორიის არარსებობის შემთხვევაში, ბანკმა უნდა შექმნას იგი ნულიდან. ამ სიტუაციაში, მსესხებელს ჯერ ეძლევა ბიზნეს სესხი მცირე რაოდენობითდა მოკლე პერიოდებით. წარმატებული თანამშრომლობის შემთხვევაში თანხაც და დროც თანდათან იზრდება და თუ საწარმო რაიმე სარგებელს იღებს, მაშინ ის ბანკს დიდი ხნით „მიმაგრებულია“.

ბევრი თვალსაზრისით, კრედიტით აღებული თანხების დაბრუნება დამოკიდებულია იმაზე, თუ რამდენად ჭკვიანურად მართავს მეწარმე მათ. აქ მას აწყდება სირთულეები, რისთვისაც მრავალი მიზეზი არსებობს - ეს არის გამოცდილების ნაკლებობა და ახალი ტექნოლოგიების დანერგვა, რომლებსაც ჯერ არ ჰქონდათ დრო ბაზარზე დამკვიდრებისთვის და თანამშრომლების ახალი გუნდი. საზღვარგარეთ არსებობს ბანკსა და მსესხებელ საწარმოს შორის მჭიდრო თანამშრომლობის პრაქტიკა, როდესაც სპეციალისტები ეხმარებიან დამწყებ მეწარმეს ფინანსურ საქმეებში. ნელ-ნელა ეს პრაქტიკა ჩვენშიც ვრცელდება, რადგან საბოლოოდ სწორედ კრედიტორია დაინტერესებული მისი ფული ბიზნესში წავიდეს და პროცენტით დაბრუნდეს.

ამ ტიპის საქმიანობაში განსაკუთრებით საინტერესოა ის სქემა, რომლითაც ბანკები მოქმედებენ ბელგიაში. იქ სპეციალისტები აკვირდებიან კომპანიას და საჭიროების შემთხვევაში ეხმარებიან მას სესხის მთელი ვადის განმავლობაში. თუ ბანკის თანამშრომლები ხედავენ, რომ საწარმოში კრიზისი დგება, ისინი ხელმძღვანელობას აძლევენ რეკომენდაციებს საქმიანობის ოპტიმიზაციის შესახებ. და არა იმიტომ, რომ ისინი ქველმოქმედებისკენ არიან მიდრეკილნი. მსესხებლის კეთილდღეობა ბანკის მშვიდი ცხოვრების გარანტიას იძლევა.

რუსეთში ბანკებსა და მცირე ბიზნესს შორის ურთიერთქმედების სფერო ჯერ კიდევ საწყის ეტაპზეა. პროცესის დაჩქარების მიზნით, რუსეთის ბანკმა მოამზადა ინსტრუქცია „რეზერვების ფორმირებისა და გამოყენების პროცედურის შესახებ შესაძლო დანაკარგებისთვის. საკრედიტო მოთხოვნები". იგი შექმნილია იმისთვის, რომ დაეხმაროს ბანკებს უფრო ზუსტად შეაფასონ მსესხებლების ფინანსური მდგომარეობა და, შესაბამისად, შეამცირონ რისკის პროცენტი.

მეწარმის ფინანსური მდგომარეობის სანდოობის განსაზღვრისას, რომელიც ითხოვს სესხს, ფაქტორები, როგორიცაა ინფორმაცია ფულადი ნაკადები, საქმიანობა და ლიკვიდურობა, სამუშაო პირობები და ა.შ. გარდა ამისა, რუსეთის ბანკი რეკომენდაციას უწევს ოთხი ტიპის რეზერვების შექმნას:

1. საკრედიტო მოთხოვნებთან დაკავშირებული ზარალებისთვის.
2. ზოგადი - შესაძლო დანაკარგებისთვის.
3. ერთგვაროვანი საკრედიტო ექსპოზიციების პორტფელისთვის.
4. განსაკუთრებული.

რეზერვის ტიპის დასადგენად ბანკი სრულყოფილად აფასებს მეწარმის ფინანსურ მდგომარეობას.

რაც შეეხება უახლეს რეკომენდაციებს Ცენტრალური ბანკიმცირე ბიზნესისთვის, რომელიც არის სტაბილური და აქვს კარგი საკრედიტო ისტორია, მაგრამ არ გააჩნია მაღალი ლიკვიდური გირაო, სესხის აღება გამარტივდება, რადგან უსაფრთხოების დონე არ არის გათვალისწინებული.

უნდა გვახსოვდეს, რომ მცირე ბიზნესის სფეროში, როგორც არსად, მნიშვნელოვანია ინდივიდუალური მიდგომა სესხის გაცემასთან დაკავშირებით. მაგალითად, სავაჭრო კომპანია იღებს სესხს სახსრების ბრუნვის შესავსებად, შემდეგ საწარმოო კომპანია იღებს სესხს გრძელვადიან პროექტზე, მის განვითარებასა და განხორციელებაზე.

ყველა ეს მახასიათებელი გათვალისწინებულია და, შესაბამისად, ცენტრალური ბანკის ინსტრუქცია საშუალებას აძლევს ბანკებს განსაზღვრონ რეზერვის ზომა ერთგვაროვანი მოთხოვნების პორტფელისთვის. თანხა განისაზღვრება საწარმოს საქმიანობის საფუძვლიანი შესწავლის შემდეგ, როცა ირკვევა, თუ რომელი რეზერვი დაფარავს ხარჯებს გადაუხდელობის შემთხვევაში.

საინვესტიციო პროცესის გააქტიურების პრობლემის გადასაჭრელად რუსეთის საბანკო სისტემას აქვს ყველა საჭირო რესურსი. 2000 წლის პირველი კვარტლის ბოლოსათვის მოქმედი ბანკების ჯამური კაპიტალი 2,8-ჯერ გაიზარდა 1999 წლის მარტში რეგისტრირებულ მინიმალურ დონესთან შედარებით და შეადგინა 169,2 მილიარდი რუბლი, რაც 1,4-ჯერ აღემატება წინაკრიზისულ დონეს. ნომინალური პირობები). თუმცა, რეალურად, საბანკო სისტემის კაპიტალი კვლავ კრიზისამდელი დონის მხოლოდ დაახლოებით 76%-ია. საბანკო სისტემის მთლიანი კაპიტალის თანაფარდობა და რუსეთის მშპარის დაახლოებით 3.8%. ეს ბევრად ნაკლებია არა მარტო განვითარებული ქვეყნების, არამედ გარდამავალი ეკონომიკის მქონე მრავალი ქვეყნის დონეზე, სადაც ეს თანაფარდობა 15-20%-ის დონეზეა. თუმცა, ეს საკმარისია რუსეთის ეკონომიკაში საინვესტიციო პროცესის გადასატანად, განსაკუთრებით კი მის ეკონომიკაში რეალური სექტორი, მიწიდან და პირველ რიგში - იმის გამო საინვესტიციო დაკრედიტებამცირე და საშუალო ბიზნესის სუბიექტები.

სტაბილიზაციის აშკარა ტენდენციები და კარგად ცნობილი აღდგენა რუსეთის ეკონომიკა 2000 წლის მიჯნაზე აღინიშნება ახალი ეტაპიდა ახალი ამოცანები მცირე ბიზნესის განვითარებისთვის, ასევე მცირე ბიზნესის მხარდასაჭერად მრავალმხრივი ღონისძიებების პრაქტიკული განხორციელება. ამ ეტაპის თავისებურება, როგორც ჩვენ გვჯერა, არის რუსული მცირე ბიზნესის განვითარების საკმაოდ მომწიფებული ეტაპის ყველა უპირატესობის გაცნობიერება, ამ უკანასკნელის აქტიური ჩართვა რუსეთის ეკონომიკის ზოგადი ბიზნეს გარემოს ფორმირებაში, მისი სრული -განვითარებული ბაზარი და კონკურენტუნარიანი ფონდები. ჩვენი აზრით, ამ ეტაპის გამორჩეული თვისება ასევე იქნება რუსეთის ეკონომიკის რეალურ სექტორში მცირე ბიზნესის უფრო აქტიური განვითარება. არსებობს იმედი, რომ მცირე ბიზნესის განვითარების გააქტიურება მოხდება სამრეწველო წარმოების საერთო ზრდისა და წარმოების სექტორის შემოთავაზებული რესტრუქტურიზაციის ფონზე. და ბოლოს, ჩვენი ღრმა რწმენით, მცირე ბიზნესის ინტეგრაციის პროცესის მნიშვნელოვანი კომპონენტი უნდა იყოს რუსეთის ეკონომიკის ზოგად ბიზნეს გარემოში. საბანკო და საკრედიტო სისტემის ინსტიტუტებთან ურთიერთობის გაძლიერება, მცირე საწარმოების მიერ საბანკო რესურსების აქტიური გამოყენება საინვესტიციო პრობლემების გადასაჭრელად..

გამოკითხვების მიხედვით, რუსული მცირე ბიზნესის უმრავლესობა იშვიათად იყენებდა მომსახურებებს ბანკის დაკრედიტება (გამოკითხვების მიხედვით, 1999 წელს რუსული მცირე საწარმოების მხოლოდ 37,1% იყენებდა საბანკო დაკრედიტების მომსახურებებს. იხ. ნოვიკოვი ვ., შერეგი ფ.მცირე ბიზნესი და ბანკები: გზები განსხვავდება?//რუსული ეკონომიკური ჟურნალი. 1999. No 9--10. გვ. 56), მაგრამ ამის გარეშე რუსული მცირე ბიზნესი ნამდვილად ვერასოდეს დადგება ფეხზე. რა თქმა უნდა, არ შეიძლება ითქვას, რომ მცირე ბიზნესისთვის საბანკო დაკრედიტების პრაქტიკა ნულზე გაიყინა. არაერთი რუსული ბანკი აქტიურად მუშაობს დაკრედიტების სფეროში. ამრიგად, შემუშავებულია გარკვეული მექანიზმები რუსეთში SE-სთვის უცხოური ფინანსური რესურსების მოზიდვის მიზნით. კერძოდ, სესხები აქტიურად გაიცემა ევროპის რეკონსტრუქციისა და განვითარების ბანკის პროგრამის ფარგლებში რამდენიმე ავტორიზებული ბანკის მეშვეობით. ამ უკანასკნელთა შორის ყველაზე გამორჩეული SE-ს დაკრედიტებაში არის რუსეთის სბერბანკი და მცირე ბიზნესის საკრედიტო ბანკი. თუმცა, ეს აშკარად საკმარისი არ არის და მცირე ბიზნესის საბანკო დაკრედიტების სფეროში ვითარება არადამაკმაყოფილებლად უნდა ჩაითვალოს.

Პირველ რიგშიმცირე ბიზნესის დაკრედიტების მოცულობა ქვეყანაში ზოგადად დაბალი საინვესტიციო აქტივობის ფონზეც კი ძნელად შესამჩნევია. SE-ს დაკრედიტების უმნიშვნელოობა, პრინციპში, არ შეუძლია მნიშვნელოვანი მოგების უზრუნველყოფა ბანკებს ერთი მხრივ და გარკვეულწილად დააკმაყოფილებს მცირე საწარმოების საჭიროებებს. ნასესხები ფულიაჰ, მეორეს მხრივ. მეორეცაშკარაა ბანკების მიერ მცირე საწარმოებზე გაცემული სესხების აბსოლუტური უმრავლესობის უპირატესად მოკლევადიანი ხასიათი, ანუ სესხები, რომლებიც ვერ გადაჭრის მსესხებლის საქმიანობის გაფართოების პრობლემებს. საბრუნავი კაპიტალის სესხები მათთვის უდავოდ ძალიან მნიშვნელოვანია, მაგრამ გრძელვადიანი ნასესხები სახსრების მოპოვების შესაძლებლობის გარეშე, SE-ის მთელი საქმიანობა ჩვეულებრივ შემოიფარგლება გადარჩენისთვის ბრძოლით სამიდან ოთხ თვემდე პერსპექტივით.

ბანკების მიერ მცირე საწარმოების დაკრედიტების დაბალი მოცულობები, ქვეყანაში ზოგადად ცუდი საინვესტიციო კლიმატის პარალელურად, გამოწვეულია მცირე საწარმოების დაკრედიტების მაღალი რისკებით. უფრო მეტიც, SE დაკრედიტების დაბალი მომგებიანობა თვით დაკრედიტების უკვე აღნიშნული დაბალი მოცულობის გამო, ისევე როგორც თავად ბანკების მაღალი ტრანზაქციის ხარჯები, SE სესხების რისკს აქცევს მთავარ დაბრკოლებად, რაც ხელს უშლის ბანკების საკრედიტო ოპერაციების გაფართოებას. მცირე ბიზნესთან. ჩვენი აზრით, მაღალი რისკების პრობლემა შეიძლება თუ არ მოგვარდეს, მაშინ რადიკალურად მაინც შეასუსტოს მისი სიმწვავე. ამისათვის საჭიროა მცირე ბიზნესის დაკრედიტებისას ბანკების რისკების მართვის პროცესები და მექანიზმების დანერგვა.

SE-ს დაკრედიტების რისკების სპეციფიკა

ბანკების ოპერაციები მცირე ბიზნესის დაკრედიტებაზე ხასიათდება გარკვეული სპეციფიკით. აქ აშკარაა როგორც რისკის ყველა ტრადიციული წყაროს გაზრდილი დონე, ისე მცირე ბიზნესის სპეციფიკური „რისკის ზონების“ არსებობა.

Პირველ რიგში, აღსანიშნავია, რომ რუსული მცირე ბიზნესი მწვერვალზე გაიზარდა გადანაწილების ურთიერთობები. შედეგად, შეიქმნა სიტუაცია, როდესაც რუსული მცირე ბიზნესის პოზიციების სისუსტე და არაადეკვატურობა ვლინდება ზუსტად მფლობელიმთლიანი კაპიტალის გარკვეული წილი. დღეისათვის მცირე საწარმოების, როგორც მესაკუთრეების წილი ქვეყნის ძირითად კაპიტალში შეიძლება შეფასდეს დაახლოებით 1,5%-ით. საერთო ღირებულებაამ კაპიტალის, მათ შორის სამრეწველო და კომერციული კაპიტალის აქტივების საკუთრებაში - 2-2,5%. ასეთი მაჩვენებლები არც კი შეესაბამება მცირე ბიზნესის განვითარების შეზღუდულ დონეს, რომელიც რეალურად ჩამოყალიბდა რუსეთის დღევანდელ პირობებში.

ჩვენ გვჯერა, რომ ამ დროისთვის ყველაზე დიდი „დამაბრკოლებელი“ ეფექტი მცირე ბიზნესის სურვილზე, გაზარდონ ძირითადი საშუალებების საკუთრება, მოქმედებს ბაზრების არასტაბილურობა, იძულებითი მრავალმხრივობა, თუნდაც მცირე საწარმოების ეკონომიკური „ყოვლისმომცველობა“, რომელიც მოქმედებს (ან, ნებისმიერ შემთხვევაში, ადრე მოქმედებდა), როგორც მათი სტაბილურობისა და გადარჩენის მნიშვნელოვანი საშუალება რუსეთის ეკონომიკის თავისებურ საბაზრო გარემოში. Ეს არის -- მეორემნიშვნელოვანი ფაქტორი, რასაც ფუნდამენტური მნიშვნელობა აქვს მცირე ბიზნესის საბანკო დაკრედიტების რისკების ფორმირებისა და ამ რისკების მართვის ღონისძიებების გატარების კუთხით.

მართლაც, რუსული მცირე ბიზნესის ჩამოყალიბების საწყის ეტაპზე ეკონომიკური საქმიანობის დივერსიფიკაცია აუცილებელი პირობა იყო ბიზნესის შენარჩუნებისთვის; უფრო მეტიც, ვაჭრობისა და შუამავლობით, ბევრმა მცირე საწარმომ მოახერხა პირდაპირი წარმოების გაცილებით ნაკლებად მომგებიანი ეტაპის ზოგიერთი ელემენტის შენარჩუნება. თუმცა, დრო იცვლება. დღეს ეკონომიკური „ყოვლისშემძლეობა“, თუნდაც იძულებითი, გრძელვადიანი კომერციული წარმატების საპირისპიროა, განსაკუთრებით გრძელვადიან ინვესტიციებზე დაყრდნობით. შემთხვევითი არ არის, რომ მცირე ბიზნესის სექტორში ყველაზე დიდი ინვესტიციები სამშენებლო სექტორში ფიქსირდება, ანუ სადაც ბაზრები ყველაზე სტაბილურია და მიმართულებები. ეკონომიკური აქტივობასაკმაოდ ერთგვაროვანია (შენობების მონტაჟი, მოპირკეთების სამუშაოები, სავენტილაციო და სანტექნიკის მოწყობილობების მონტაჟი და ა.შ.). აღჭურვილობის განვითარებული მეორადი ბაზრის არარსებობა ასევე აფერხებს მცირე ბიზნესს ძირითადი ინვესტიციებისგან საკუთარ ძირითად კაპიტალში.

მესამე ფაქტორიან რუსული მცირე ბიზნესის მახასიათებელი, რომელიც მნიშვნელოვნად მოქმედებს საბანკო დაკრედიტების რისკების ჩამოყალიბებაზე ბიზნესის ამ სფეროში და ამ რისკების მართვაზე, არის ცნობილი იზოლაცია, მცირე ბიზნესის იზოლაცია მთელი ბიზნეს გარემოს ფორმირებისგან. ეს იზოლაცია განპირობებული იყო იმით, რომ მცირე ბიზნესი (ჯერ კიდევ კოოპერატივის მოძრაობის ეტაპზე) უფრო ადრე შემოვიდა საბაზრო გარემოში, ვიდრე მსხვილი საწარმოები; ამ უკანასკნელმა ეს ნაბიჯი მოგვიანებით გადადგა და უმეტესწილად ძალიან წარუმატებლად. შედეგად, რუსული მცირე ბიზნესი განვითარდა და ვითარდება "დაფარვის გარეშე" მსხვილი საწარმოებისგან, რომლებიც, მსოფლიო გამოცდილების შესაბამისად, მოქმედებენ როგორც მათთან ურთიერთქმედების მცირე ბიზნესის ფორმების სტაბილურობის გარანტი და ზოგ შემთხვევაში პირდაპირი. მათთვის საჭირო საკრედიტო და საინვესტიციო რესურსების გარანტი. თუმცა, როგორც გამოცდილება გვიჩვენებს საბანკომსხვილი საწარმოს საკუთრების მნიშვნელოვანი ნაწილიც კი (50%-მდე და მეტი) ჯერ კიდევ არ მისცემს მცირე საწარმოს ძლიერ ეკონომიკურ სტატუსს და სანდო მსესხებლის სტატუსს, თუ ეს საკუთრების ურთიერთობა შემთხვევითია და არ არის დაფუძნებული. ერთიანი ინოვაციური და საწარმოო ტექნოლოგიური ჯაჭვების ფარგლებში ძლიერ ეკონომიკურ ურთიერთქმედებებზე.

მეოთხე ფაქტორიან რუსული მცირე ბიზნესის მახასიათებელი, რომელიც მნიშვნელოვნად მოქმედებს საბანკო დაკრედიტების რისკების ჩამოყალიბებაზე ბიზნესის ამ სფეროში და ამ რისკების მართვაზე, არის მცირე ბიზნესის ეკონომიკური გარემოს დეფორმალიზაცია. ამ დეფორმალიზაციის მთავარი გამოვლინებაა უფსკრული მცირე საწარმოების ეკონომიკური ბრუნვის რეალურ და ოფიციალურად დაფიქსირებულ მოცულობებს შორის, ასევე ოფიციალურად ჩამოთვლილ მცირე საწარმოებსა და მათ რეალურად შორის. მიმდინარე ნომერი. პრაქტიკულად არ არსებობს მხარეთა ინტერესების ბალანსზე დამყარებული მცირე საწარმოების გაკოტრების და ლიკვიდაციის ცივილიზებული პროცედურები, რომლებიც ნორმალურ პირობებში მოქმედებენ როგორც ყველა კრედიტორის, მათ შორის ბანკების, ინტერესების ყველაზე მნიშვნელოვანი ინსტიტუციური და იურიდიული გარანტი. ქვეყანა. პრაქტიკულად ვერც ერთი სახელმწიფო ორგანო - ვერც სარეგისტრაციო ორგანოები, ვერც საგადასახადო ორგანოები და ვერც სტატისტიკური ორგანოები ვერ იტყვიან, რეალურად რამდენი მცირე საწარმო ფუნქციონირებს ქვეყანაში. ზოგიერთი შეფასებით, ეს მაჩვენებელი რეგისტრირებული ბიზნეს სუბიექტების ნომინალური რაოდენობის 50%-ის დონეზეა. ამ შემთხვევაში შეიძლება ვივარაუდოთ, რომ მცირე საწარმოების მხოლოდ 1-2% გადის დახურვის ოფიციალურ პროცედურას.

მეხუთე ფაქტორიან რუსული მცირე ბიზნესის მახასიათებელი, რომელიც მნიშვნელოვნად მოქმედებს საბანკო დაკრედიტების რისკების ჩამოყალიბებაზე ბიზნესის ამ სფეროში და ამ რისკების მართვაზე არის მცირე ბიზნესის მინიმალური „შიდა ინფორმაციის უსაფრთხოება“, ისეთი მიზეზების გამო, როგორიცაა გამარტივებული გამოყენება. ბუღალტრული აღრიცხვისა და ანგარიშგების ფორმები და საჭირო პერსონალის ნაკლებობა, რომელსაც შეუძლია საწარმოს შესახებ ადეკვატური ინფორმაციის წარდგენა ბანკში სასესხო განაცხადით მიმართვის შემთხვევაში. ჩატარებული გამოკითხვები აჩვენებს, რომ თავად მცირე ბიზნესის წარმომადგენლები ყოველთვის ადეკვატურად არ აფასებენ თავიანთი საწარმოს ფინანსურ მდგომარეობას, არ შეუძლიათ დაგეგმონ და შეაფასონ მისი საქმიანობა და ფინანსური მდგომარეობა რაიმე გრძელვადიან პერსპექტივაში.

ბოლოს და ბოლოს, მეექვსე ფაქტორიან რუსული მცირე ბიზნესის მახასიათებელი, რომელიც მნიშვნელოვნად მოქმედებს საბანკო დაკრედიტების რისკების ჩამოყალიბებაზე ეკონომიკური საქმიანობის ამ სფეროში და ამ რისკების მართვაზე არის მცირე საწარმოების „პერსონალის“ ფორმირების სპეციფიკა, უპირველეს ყოვლისა, მათი მფლობელებისგან. და მენეჯერები, რაც ყველაზე ხშირად ემთხვევა ეკონომიკური საქმიანობის ამ სფეროში. და ამ ფაქტორის მიზეზები რუსული მცირე ბიზნესის გაჩენისა და განვითარების კონკრეტულ პირობებში უნდა ვეძებოთ. ფაქტობრივად, ეს საკადრო პოტენციალი გაერთიანდა (მათ შორის „კოოპერატიული მოძრაობის“ ფაზაში) ორი წყაროდან: კრიმინალი, რომელმაც მოახერხა დიდი კაპიტალის მობილიზება ჯერ კიდევ „გეგმური ეკონომიკის“ წლებში და ფენის უფრო წარმატებული ნაწილი. ახალი მეწარმეები“, რომლებიც შევიდნენ ბიზნესში პერესტროიკის წლებში, დროულად დატოვეს მეცნიერების სფერო, სამხედრო-სამრეწველო კომპლექსის საწარმოები, საჯარო სექტორის საწარმოები და ა.შ. საინვესტიციო პროექტები. ეს ნაკლოვანება უნდა შეავსონ არა მხოლოდ სპეციალიზებულმა „ბიზნეს ტრენინგმა“ სისტემებმა, არამედ, ასე ვთქვათ, პირდაპირ მოძრაობაში, ბანკების საკრედიტო დეპარტამენტების თანამშრომლებმა.

რისკის მენეჯმენტი წარმოადგენს ბანკის მუშაობის ძირითად შინაარსს ბიზნეს სუბიექტების დაკრედიტების პროცესში და მოიცავს ამ სამუშაოს ყველა ეტაპს - სასესხო განაცხადის საწყისი განხილვიდან ანგარიშსწორების დასრულებამდე და სესხის აღების (გაგრძელების) საკითხის განხილვამდე. . ამავდროულად, რისკის მენეჯმენტი მთლიანად დაკრედიტების პროცესის მართვის განუყოფელი ნაწილია. ეს უკანასკნელი მოიცავს ისეთ ნაბიჯებს, როგორიცაა

სესხის განაცხადების ანალიზი;

საკრედიტო ოპერაციების ავტორიზაცია;

კონტროლი საკრედიტო ოპერაციებზე;

ანგარიში საკრედიტო რისკებისა და პორტფელის მდგომარეობის შესახებ;

ბანკის განყოფილებების საკრედიტო საქმიანობის მონიტორინგი;

საკრედიტო ოპერაციების მომგებიანობის უზრუნველყოფა; „პრობლემური“ სესხების მართვა;

ზოგადი საკრედიტო რისკების კონტროლი;

პერსონალის მომზადება საკრედიტო ოპერაციების შემუშავებისა და განხორციელების თანამედროვე მეთოდებში.

მთავარი ამოცანარისკის მართვა - რისკის მინიმიზაცია იმდენად, რამდენადაც არსებული საბაზრო პირობები და ბანკის პოზიციის მინიმუმი შენარჩუნების აუცილებლობა საკრედიტო მომსახურების ბაზარზე, მათ შორის მცირე ბიზნესის გარემოში, თუ ეს აკმაყოფილებს ბანკის გრძელვადიანი კრედიტის პრიორიტეტებსა და მიზნებს. სტრატეგია.

რისკის მართვის ძირითადი კომპონენტებიმოიცავს:

რისკის გაზიარება;

რისკის მედიაცია (როგორც მისი გაზიარების ფორმა);

ფინანსური მხარდაჭერის (გირავნობის) მიღება;

შვილად აყვანა ფინანსური მხარდაჭერა(გარანტია ან გარანტია);

რისკის გადატანა სესხებზე უფრო მაღალ საპროცენტო განაკვეთებზე;

ვენჩურული დაკრედიტების რისკის აღება; სახსრების ფორმირება სესხებზე ზარალის ჩამოსაწერად.

ეს გვთავაზობს შემდეგს რისკების მართვაზე მუშაობის სფეროები:

თითოეული კლიენტის მუდმივი ინდივიდუალური მონიტორინგი;

მრეწველობის (ქვესექტორის) მდგომარეობის მუდმივი მონიტორინგი, რომელშიც ყალიბდება ამ კლიენტის ძირითადი ეკონომიკური საქმიანობა;

გარანტიების მოზიდვა და ანალიზი;

რისკის კომპენსაციის მიღება (გირაოს რეალიზაცია, გარანტიები და ა.შ.).

მოდით უფრო დეტალურად განვიხილოთ საბანკო დაკრედიტების რისკის მართვის ეს კომპონენტები, იმ სპეციფიკის გათვალისწინებით, რომელიც ვითარდება ბანკების მცირე ბიზნესთან ურთიერთობისას.

პირველ ეტაპზე სესხის ოდენობაზე შეთანხმება ნაკარნახევია საინვესტიციო პროექტის რეალური ღირებულებით პლუს საჭირო რეზერვების შექმნის ხარჯები, რომლებიც გამოითვლება პროექტის ხასიათიდან და მისი განხორციელების ვადებიდან გამომდინარე. ამავდროულად, რისკების მინიმიზაციის საბაბით სესხის თანხის გაუფასურებამ შეიძლება ფაქტობრივად მნიშვნელოვნად გაზარდოს ეს რისკები პროექტის არასრული დაფინანსების საშიშროების და, ფაქტობრივად, მისი ფინალურ ეტაპზე წარუმატებლობის საფრთხის გამო. იგივე ეხება სესხის ვადის არჩევას. სესხის უფრო გრძელი ვადა ზრდის მის რისკს; თუმცა, სესხის ვადის ხელოვნურად „შეკუმშვას“ შეუძლია უარყოფითი გავლენამსესხებელზე უბიძგებს მას უფრო სარისკო და თუნდაც მცდარი ბიზნეს გადაწყვეტილებებისკენ და, შესაბამისად, გაზრდის როგორც მსესხებლის, ისე ბანკის საერთო რისკებს.

რისკის მართვის პოტენციურად მნიშვნელოვანი ინსტრუმენტი შეიძლება იყოს უფრო მაღალი საპროცენტო განაკვეთი. მართლაც, უმეტეს შემთხვევაში, ბანკები მცირე ბიზნესს სესხს აძლევენ უფრო მაღალი განაკვეთით, ვიდრე მათი დიდი და სტაბილური პირველი კლასის მსესხებლები. თუმცა, როგორც ბანკებსა და მცირე ბიზნესებს შორის ურთიერთქმედების მსოფლიო გამოცდილება აჩვენებს, რისკის მართვის ეს ინსტრუმენტი ამ შემთხვევაში არაპროდუქტიულია. მაგრამ თუ „იქ“ როლს თამაშობს მცირე ბიზნესის სახელმწიფო მხარდაჭერის შემუშავებული მექანიზმები და სასტიკი ბანკთაშორისი კონკურენცია, მაშინ, რუსეთის საკრედიტო ბაზრის რეალობის გათვალისწინებით, გაზრდის მექანიზმს. საპროცენტო განაკვეთიროგორც რისკის კომპენსაციის ფაქტორი არარეალიზებაა ისედაც მაღალი საპროცენტო განაკვეთის, მცირე ბიზნესისთვის სესხების დაბალი ხელმისაწვდომობის და, შედეგად, ამ ბიზნეს სფეროსთან ბანკების უმეტესობის საკრედიტო ურთიერთობების დაბალი მოცულობის გამო.

რისკის მართვის არსებითი პუნქტი ამ ეტაპზე არის საკითხი რისკის გაზიარებაან მათი მედიაცია. რისკის გაზიარება ნიშნავს დაფინანსების წყაროების მობილიზების ტვირთის გაზიარებას რამდენიმე ინვესტორს შორის, მათ შორის თავად მსესხებელს შორის. მიუხედავად იმისა, რომ აშკარაა მსხვილი მსესხებლების პროექტების დასაფინანსებლად, ეს პრაქტიკა არ არის უნივერსალური მცირე ბიზნესის მსესხებლებისთვის. ეს გამოწვეულია იმით, რომ მოთხოვნილი კრედიტის შეზღუდული მოცულობის გამო, რისკის გაზიარებისა და თანაინვესტორებზე კონტროლის საოპერაციო ხარჯებმა შეიძლება გადააჭარბოს პოტენციურ დანაზოგს ბანკის დაკრედიტების რისკის შერბილებაში. საინვესტიციო დაკრედიტების რისკის გაზიარების ფორმაა ასევე სესხის გარანტიების მოზიდვა, რომელიც, როგორც წესი, ფარავს პროექტის ღირებულების დაახლოებით 50%-დან 2/3-მდე და სესხის ღირებულების 75-80%-ს. და ბოლოს, რისკის მედიაცია (რაც ასევე არის რისკის გაზიარების ფორმა), რომელიც განსაკუთრებით დამახასიათებელია მცირე ბიზნესისთვის მიმართული საკრედიტო რესურსებისთვის, ხშირად მდგომარეობს იმაში, რომ რესურსები მიმართულია არა პირდაპირი მსესხებლების, არამედ ზოგიერთი შუალედური ფინანსური ინსტიტუტისკენ, რომლებიც უშუალოდ არიან მცირე ბიზნესის საჭიროებებზე ორიენტირებული და დადასტურებული პროცედურების, პერსონალის და ა.შ. მცირე საწარმოების საკრედიტო გაერთიანებებს შეუძლიათ იმოქმედონ როგორც ასეთი ინსტიტუტები (მათი რესურსების შევსების მიზნით), რეგიონული ფონდებიმცირე ბიზნესის მხარდაჭერა, სალიზინგო კომპანიები, რომლებიც უზრუნველყოფენ მცირე ბიზნესის მომსახურების შესაბამის სპექტრს.

რისკების მართვის მთავარი ინსტრუმენტი მცირე ბიზნესის დაკრედიტებაში არის პრაქტიკა უზრუნველყოფილი სესხები. სესხის უზრუნველყოფა ზოგადად გამოიყენება ფართო გაგებით და შეიძლება ეხებოდეს მრავალი სახის დაკრედიტებას. იშვიათი არაა, რომ ბანკები თავიანთი სასესხო პორტფელის კლასიფიცირებას ახდენენ უზრუნველყოფილ და არაუზრუნველყოფილ სესხებად. უსაფრთხოება ჩვეულებრივ მიიღება იმის მოლოდინის გარეშე, რომ ის აუცილებლად განხორციელდება. გირაოს მართვა და შენახვა ბანკისთვის შრომატევადი და წამგებიანი ოპერაციებია. ხშირად უაზროა ბანკისთვის გირაოს აღება, რომლის გაყიდვაც ბანკს არ შეუძლია. თუმცა, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის რეგულაციების შესაბამისად სესხის უზრუნველყოფის გარეშე გაცემა აიძულებს ბანკს მნიშვნელოვანი თანხების იმობილიზაცია მოახდინოს შესაბამის მიზნობრივ რეზერვებში. გარდა ამისა, არაუზრუნველყოფილი სესხების წილი (არსებითად ვენჩურული დაკრედიტების ფორმა) ასევე შეზღუდულია სპეციალური სტანდარტით, რომელიც შექმნილია მთლიანად ბანკის აუცილებელი სტაბილურობისა და სტაბილურობის უზრუნველსაყოფად.

მცირე ბიზნესის დაკრედიტების განვითარებაზე მნიშვნელოვანი დამუხრუჭებაა უზრუნველყოფის უზრუნველყოფისა და უზრუნველყოფის ინფრასტრუქტურის შესახებ ნორმალური კანონმდებლობის არარსებობა. მოქმედი საკანონმდებლო აქტების დაცვა იწვევს მხოლოდ იმას, რომ შესაძლებელია გირავნობის რეალური ღირებულების არაუმეტეს ნახევრის დაბრუნება (ფაქტობრივი არსებული პრაქტიკიდან გამომდინარე). ფაქტია, რომ საქონლის, უძრავი ქონების და ა.შ. გირავნობის „ჩაგდების“ შემდეგ, გამსესხებელს აწყდება მათი რეალურ ფულში გადაქცევის რთული პრობლემა (განსაკუთრებით, რომ ეს უნდა გაკეთდეს რაც შეიძლება სწრაფად). გირაოს ტენდერის (ტენდერის) სისტემები იწვევს მისი რეალური ფასის მკვეთრ შემცირებას. ტენდერების იდეის უარყოფის გარეშე, უნდა აღინიშნოს, რომ ზარალი წარმოიქმნება მათი ცუდი ორგანიზების გამო. ქვეყანაში არ არსებობენ სპეციალისტები, რომლებსაც შეუძლიათ ნორმალურად (მინიმალური ფასის დაკარგვით) უზრუნველყონ უზრუნველყოფის გაყიდვა. ასევე არ არსებობს უზრუნველყოფის განხორციელების ეფექტური ინფრასტრუქტურა. ამ ყველაფრის შედეგად, უმოქმედო უზრუნველყოფილი სესხები კრედიტორს დიდ ზარალს მოაქვს. მცირე ბიზნესი კიდევ უფრო უარეს მდგომარეობაშია. მცირე ბიზნესის მიერ გირაოს სახით შეთავაზებული ქონება ყველაზე ხშირად არ ექვემდებარება სერიოზულ სესხს. არაერთი შემთხვევაა, როცა ქონება მცირე ბიზნესიგირაოს სანაცვლოდ გამოცხადებული უკვალოდ ქრება თავად საწარმოსთან ერთად. ბევრად უკეთესი იქნება, თუ შესაძლებელი იქნება მცირე საწარმოების წინააღმდეგ სანქციების დაწესება მისი მფლობელების (აქციონერების) საკუთრებაში. მაგრამ ჯერჯერობით ეს ვერ მოხერხდა.

პირადი ბინები, რომლებსაც ხშირად სთავაზობენ მცირე ბიზნესის მფლობელებს გირაოს სახით, რეალურად არ შეიძლება იყოს ასეთი. ნომინალურად, კანონის მიხედვით, ისინი შეიძლება იქნას აღებული როგორც გირაო. მაგრამ ამავე დროს, მათი მფლობელები ჩვეულებრივ რეგისტრირდებიან მათში (ძველი გზით "რეგისტრირებული"). ბინის რეალური გასხვისებისა და გაყიდვისთვის, რომელიც გირაოს როლს ასრულებდა, უნდა გაიწეროს ისინი ახალი საცხოვრებლით უზრუნველყოფისას. და ეს მოითხოვს რთულ სასამართლო პროცედურას და იწვევს დიდ ხარჯებს.

საკრედიტო კონტროლის სისტემები უნდა მოიცავდეს პროცედურებს საკრედიტო ტრანზაქციის განხორციელების პროცესში შესაძლო გადაუხდელობის სიგნალების გამოვლენისა და რეაგირებისთვის. უმეტეს შემთხვევაში, კონტროლის ფუნქცია გამოიტანს დასკვნებს კლიენტთან პერიოდული შეხვედრებისა და მოლაპარაკებების, ასევე ფინანსური ინფორმაციის რეგულარული ანალიზის საფუძველზე. წითელი დროშები შეიძლება გამოჩნდეს კლიენტის საქმიანობებზე დაკვირვებისას ან ბანკის კლიენტთან ურთიერთობისას, ან ცხადი გახდეს ფინანსური და სხვა ჩანაწერების ან კლიენტის მიერ მოწოდებული განმარტებითი ინფორმაციის ანალიზიდან.

თუმცა, რისკის მონიტორინგი და მისი გამომწვევი ფაქტორები, რა თქმა უნდა, არ შემოიფარგლება მხოლოდ ყველაზე პატარა მსესხებელი საწარმოს ქმედებებზე (ან უმოქმედობაზე) დაკვირვებით. არანაკლებ მნიშვნელოვანია მის ეკონომიკურ გარემოში მიმდინარე პროცესები, კერძოდ, მრეწველობაში ან ქვესექტორში, სადაც ყალიბდება მსესხებლის ეკონომიკური აქტივობის ძირითადი ნაწილი. იმისთვის, რომ მცირე ბიზნესმა წარმატებით გააგრძელოს საქმიანობა, აუცილებელია ინდუსტრიაში ცვლილებების პროგნოზირება და მათზე დროული რეაგირება. ბანკმა უნდა შეაფასოს კლიენტის შესაძლებლობა მომზადდეს შესაძლო ცვლილებებისთვის და მიიღოს პრევენციული ზომები. მენეჯმენტის სტილის ცვლილებები, პერსონალის ბრუნვა, სარისკო შესვლა ახალ ბაზრებზე ხშირად (თუმცა არა ყოველთვის) ინდიკატორია. შესაძლო პრობლემებიმომავალში.

თუ ბანკი ცდილობს გააკონტროლოს მსესხებლის საქმეები, ის შეიძლება გახდეს ერთგვარი „ჩრდილოვანი კომპანია“ ან მისი ნახევრად ოფიციალური დირექტორი და, შესაბამისად, დაეკისროს გარკვეული სამართლებრივი პასუხისმგებლობა ამ კომპანიის საქმეების მართვაზე. ფაქტობრივად, ამ მცირე საწარმოსთვის დახმარების პაკეტის ფარგლებში სესხის გაცემა უმნიშვნელოვანესი ფაქტორია მცირე საწარმოების საბანკო დაკრედიტების რისკის საგრძნობლად შესამცირებლად (განსაკუთრებით საინვესტიციო დაკრედიტება).

თუმცა, ერთ-ერთი ყველაზე ეფექტური ინსტრუმენტებიმცირე ბიზნესის საბანკო დაკრედიტების ასეთი რისკის მართვა არის გარანტიების სისტემა, განსაკუთრებით სპეციალიზებული ფინანსური ინსტიტუტების სახელით გაცემული გარანტიების სისტემა. გარანტია, როგორც ასეთი, სრულად არ წყვეტს მცირე ბიზნესისთვის კრედიტზე ხელმისაწვდომობის პრობლემას. გარანტია არის გაყიდვადი საქონელი, რომელსაც აქვს თავისი ფასი. ამავდროულად, რუსეთის ეკონომიკის პირობებში, სამეწარმეო რისკების მაღალი დონე აუცილებლად განსაზღვრავს ისეთი კონკრეტული პროდუქტის მაღალ „ფასს“, როგორც საბანკო გარანტიას.

პრინციპში, დღეს არ შეიძლება ვისაუბროთ საბანკო ან სადაზღვევო გარანტიების აბსოლუტურ მიუწვდომლობაზე მცირე საწარმოებისთვის - ეს გარანტიები პოტენციურად ხელმისაწვდომია, მაგრამ სინამდვილეში ისინი იმდენად ძვირია „ღია ბაზარზე“, რომ პრინციპში შეუთავსებელია საშუალო მაჩვენებელთან. კომერციული საქმიანობის დაბრუნება, განსაკუთრებით ეკონომიკის რეალურ სექტორში გრძელვადიანი საინვესტიციო პროექტების განხორციელებისას. არის ვითარება, როდესაც ნათლად უნდა ჩანდეს მცირე ბიზნესის დაკრედიტების საგარანტიო სქემები სახელმწიფო მხარდაჭერის კომპონენტი. შემთხვევითი არ არის, რომ დღეს ასეთი გარანტიების ყველაზე პერსპექტიული რეგიონული სქემები ხასიათდება სახელმწიფო მხარდაჭერის პირდაპირი ფორმებით და, შესაბამისად, ყველაზე ფართოდ და ეფექტურად მოქმედებს რეგიონებში, რომლებსაც შეუძლიათ ასეთი მხარდაჭერის განხორციელება თავიანთი ფინანსური რესურსებით (მოსკოვი, ეკატერინბურგი, ნიჟნი ნოვგოროდი, და ა.შ.).

დღეისათვის სულ უფრო აქტუალური ხდება ფართომასშტაბიანი (მინიმუმ რეგიონთაშორისი) პროექტის განხორციელების იდეა მცირე საწარმოებისთვის სესხის გარანტიის სქემების შემუშავების მიზნით სახელმწიფო (ფედერაციულ-რეგიონული მონაწილეობით). მცირე ბიზნესისთვის სესხის გარანტიის ფართომასშტაბიანი სქემების შესაქმნელად განსახილველი პროექტები ეფუძნება შერეულ სახელმწიფო-კერძო დაფინანსების სქემებს, ინვესტიციების და მოკლევადიანი დაკრედიტების კომბინაციას, მცირე ბიზნესის პირდაპირ სესხებს და მათ მხარდაჭერას. საინვესტიციო საქმიანობამცირე ბიზნესისთვის სალიზინგო სერვისების დაკრედიტების გზით. ამავდროულად, სახელმწიფო მხარდაჭერის ფაქტორი რეალიზდება როგორც საბიუჯეტო სახსრების მონაწილეობით საგარანტიო სქემების დაფინანსებაში, ასევე მცირე ბიზნესის საკრედიტო მხარდაჭერის გარკვეული ფორმების გაერთიანების შესაძლებლობით სხვა, უკვე დადასტურებულ ინსტრუმენტებთან მცირე ბიზნესის ხელშეწყობისთვის (ქონების მხარდაჭერა. , საგადასახადო შეღავათები, კონსულტაციები, საინფორმაციო და საგანმანათლებლო მხარდაჭერა და ა.შ.).

ასეთი სქემების შექმნით სერიოზულად არიან დაინტერესებული ბანკები, განსაკუთრებით მცირე და საშუალო, რომლებიც ხედავენ პერსპექტიულ ინტერესს მცირე ბიზნესის დაკრედიტებაში, მაგრამ იძულებულნი არიან დათვალონ თავიანთი რისკის ყოველი რუბლი. სადაც არ არსებობს ბანკების მნიშვნელოვანი პროტესტი ამ სქემების ორგანიზების (დაფინანსების) შერეული საჯარო და კერძო ფორმების მიმართ.. მთავარია, ამ ინსტიტუტებმა თავი აარიდონ ჩვენი სახელმწიფოს ან „პარასახელმწიფოებრივი“ სტრუქტურებისთვის ტრადიციული ბიუროკრატიზაციის ტენდენციებს და ასევე არ ეცადონ საკუთარ თავს რაიმე სახის იმუნიტეტი მიანიჭონ გაცემული საქმეების სასამართლო გადაწყვეტასთან დაკავშირებით. გარანტიები.

დოქტორი ასოცირებული პროფესორი, ნაციონალური კვლევითი უნივერსიტეტი - ეკონომიკის უმაღლესი სკოლა, ნიჟნი ნოვგოროდი

ამ სტატიაში განხილულია რუსეთში მცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების პრობლემები. ფაქტორები, რომლებიც ხელს უშლის ბიზნესის საკრედიტო პროგრამების შემდგომ განვითარებას ბაზრის ამ სეგმენტში, გაანალიზებულია ქაღალდზე. განსაკუთრებული ყურადღება ეთმობა საკრედიტო პროცესის სტანდარტიზაციას, რომელიც მიმართულია ხარჯების, რისკებისა და საპროცენტო განაკვეთების შემცირებაზე.

ამჟამად, მცირე და საშუალო ბიზნესის როლი რუსეთის ეკონომიკის განვითარებაში ძალიან დიდია, რადგან მცირე და საშუალო საწარმოების გარეშე შეუძლებელია უზრუნველყოფა. ეკონომიკური ზრდაეკონომიკის ნედლეულზე დამოკიდებულებისგან თავის დაღწევას, დასაქმების გაზრდას და საშუალო კლასის ბირთვის შექმნას. მცირე ბიზნესის განვითარების შემაფერხებელ ძირითად პრობლემებს შორის განსაკუთრებით მკვეთრად გამოირჩევა დაფინანსების პრობლემა.

მცირე ბიზნესი ხასიათდება იმით, რომ ის უფრო მობილურია და ადვილად ერგება ცვლილებას ეკონომიკური პირობები, თუმცა ის საინვესტიციო შესაძლებლობებიხშირად პატარაა. დაფინანსების წყაროები აუცილებელია მცირე საწარმოებისთვის, როგორც ფორმირების, ასევე განვითარების პროცესში. მსხვილი საწარმოებისთვის დაფინანსების ტრადიციული წყაროები - თვითდაფინანსება საკუთარი მოგებიდან და სესხების აღება კაპიტალის ბაზარზე საკუთარი ფასიანი ქაღალდების გამოშვებით - მიუწვდომელია ან უკიდურესად შეზღუდულია მცირე ბიზნესისთვის. ამ საწარმოებზე ყველაზე მოთხოვნადი საბანკო სესხები და სახელმწიფოს ფინანსური სუბსიდიებია.

რუსეთის ფედერაციაში მცირე და საშუალო ბიზნესის ფინანსური მხარდაჭერის ინფრასტრუქტურის ორგანიზაციები არიან:

მიკროსაფინანსო ორგანიზაციები

4. მსესხებლების არასაკმარისი გამოცდილება სესხებისა და გირაოს მოზიდვაში, რომელიც აკმაყოფილებს კრედიტორების მოთხოვნებს.

5. ბანკების მაღალი საკრედიტო რისკები, სკორინგის სისტემების გამოყენებისათვის გაცემულ სესხებზე დაგროვილი სტატისტიკის არასაკმარისი რაოდენობა.

რუსული ბანკების პრობლემები მცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების სფეროში დიდწილად განპირობებულია იმით, რომ ამ ტიპის საბანკო ბიზნესი განვითარება მხოლოდ 2000-იანი წლების დასაწყისში დაიწყო. ამავდროულად, რუსული ბანკების წარმატება ბაზრის ამ სეგმენტში მნიშვნელოვანია. საკრედიტო რისკის შეფასების საუკეთესო უცხოური პრაქტიკის, ტექნოლოგიების, სტანდარტებისა და მიდგომების გამოყენებამ რუს ბანკირებს საშუალება მისცა თავიდან აიცილონ მრავალი მენეჯერული შეცდომა და მნიშვნელოვანი ზარალი. ბოლო დროს განხორციელდა კომერციული ბანკების საკრედიტო პოლიტიკის ლიბერალიზაცია მცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების სფეროში:

· დაკრედიტების განაკვეთების შემცირება, სესხების ვადების და ოდენობის გაზრდა, მსესხებლების საქმიანობის ხანგრძლივობის მოთხოვნების შემცირება;

· მცირე ვადით მიკროსაწარმოებისა და მცირე საწარმოებისთვის უზრუნველყოფის გარეშე სესხების გაცემა;

· სესხების უზრუნველყოფის სახეობების ჩამონათვალის გაფართოება;

· დაკრედიტების სხვადასხვა ფორმის გამოყენება: საკრედიტო, საკრედიტო ხაზები, მათ შორის „ოვერდრაფტი“, ლიზინგი, ფაქტორინგი, გარანტიები, აკრედიტივები.

საკრედიტო პოლიტიკის ლიბერალიზაციას თან ახლავს ბანკების აქტივობის ზრდა მცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების ბაზარზე მარკეტინგის სფეროში შემდეგ სფეროებში:

ბიზნესის მფლობელები

ბანკები - უმსხვილესი მოთამაშეები მცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების ბაზარზე - ავითარებენ დაკრედიტების სტანდარტებს, რომლებიც გამოიხატება მსესხებლებისა და საკრედიტო პროექტების მიმართ ერთგვაროვანი მოთხოვნებით. სტანდარტიზაციის მიმართულებები მოიცავს დაკრედიტების პროცესის ორგანიზებას, რისკების მართვას, გაყიდვების სისტემას, დაკრედიტების პროცესის ავტომატიზაციას (ცხრილი 2).

ამრიგად, დაკრედიტების პროცესის სტანდარტიზაცია და ბანკის სასესხო პორტფელის სტანდარტიზაცია შესაძლებელს ხდის სესხის გაცემის გამარტივებას, დაკრედიტების პროცესის ავტომატიზირებას, ხარჯების შემცირებას (დრო და ღირებულება), რისკის შეფასების სიზუსტის გაზრდა, სესხის ფასის შემცირება, ხელმისაწვდომობის გამარტივება. სესხები, უზრუნველყოს რისკის შეფასების სისტემის გამჭვირვალობა და სასესხო პორტფელის ხარისხი.

ცხრილი 2

ბანკში დაკრედიტების პროცესის სტანდარტიზაციის მიმართულებები

დაკრედიტების პროცესის ორგანიზება	რისკის მართვა – რისკის ანალიზი და მონიტორინგი	Გაყიდვების	დაკრედიტების პროცესის ავტომატიზაცია
1. მცირე და საშუალო ბიზნესთან მუშაობის სპეციალიზებული განყოფილებების ქსელი - გაყიდვებისა და დაკრედიტების ჯგუფები		1. მომხმარებელთა სეგმენტაცია საჭიროებების იდენტიფიკაციის საფუძველზე	1.დისტანციური ბანკინგი
2. თანამშრომელთა საკვალიფიკაციო მოთხოვნების - ტრენინგისა და მოტივაციის სისტემების გაერთიანება	2. საოპერაციო რისკი - დაკრედიტების პროცესის მაქსიმალური რეგულირება, პროცესების ავტომატიზაცია	2. საკრედიტო ტექნოლოგიები: კლიენტი→პროდუქტი→ტექნოლოგიური მხარდაჭერა→გაყიდვის არხები	2.საკრედიტო მილსადენი
3. გაყიდვების პუნქტების ქსელის მენეჯმენტი - გადაწყვეტილების მიღების სისტემა, დაკრედიტების გამოყოფილი ლიმიტების დასაბუთება.	3. საპროცენტო რისკი - კომპლექსური მომსახურების საკომისიოს შემოსავლის წილის ზრდა; მოქნილი საპროცენტო პოლიტიკა	3.მარკეტინგი, კორექტირება საკრედიტო პოლიტიკა	3. პროდუქციის ასორტიმენტის ტექნოლოგიური მხარდაჭერა (ბიზნეს პროცესი, მონაწილეები, როლები, პირობები)
		4. მომსახურების ხარისხი (ოპერაციების დაჩქარება და გადაწყვეტილების მიღება, კონსულტაცია, კრიზისული სიტუაციების სწრაფი მოგვარება)
		5. ქსელისა და გაყიდვების არხების გაფართოება

Მოდის რუსული ბაზარი WTO-ს წევრი კომპანიები გამოიწვევს კონკურენციის გაზრდას და საშუალო და მცირე საწარმოების მომგებიანობის შემცირებას. ამ პირობებში ცხადი ხდება:

− საწარმოების საბანკო სესხების საჭიროების ზრდა განვითარებისა და კონკურენტუნარიანობის გაზრდის მიზნით - წარმოების მოცულობის ზრდა, მოდერნიზაცია, ბიზნესის დივერსიფიკაცია;

− საწარმოების მიერ ოფიციალურ ანგარიშგებაში ფინანსური მდგომარეობის შესახებ ინფორმაციის გამჟღავნების საჭიროება;

− ასახვა კრედიტის ღირებულებაზე მათი მიმდინარე ან საინვესტიციო რეიტინგის მსესხებლებისთვის.

საკრედიტო რისკის შეფასების საერთაშორისო რეკომენდაციების ანალიზი მივყავართ დასკვნამდე, რომ ბაზელის საბანკო ზედამხედველობის კომიტეტი (ბაზელი 2 შეთანხმება) მოუწოდებს ბანკებს დანერგონ საკრედიტო რისკის შეფასების სტანდარტიზებული პროცედურები. ეს განსაკუთრებით ეხება საცალო მსესხებლების და მცირე ბიზნესის კრედიტუნარიანობის შეფასების სისტემებს. უფრო მეტიც, მცირე ბიზნესი კლასიფიცირდება როგორც საცალო ექსპოზიციები, რაც საშუალებას აძლევს ბანკებს შეაფასონ საკრედიტო რისკი მთლიანი ერთგვაროვანი სესხების პორტფელში. საშუალო ზომის საწარმოები კლასიფიცირდება როგორც კორპორატიული მსესხებლები, რაც გულისხმობს საკრედიტო რისკის შეფასებას ინდივიდუალურად თითოეული მსესხებლისთვის.

როგორც ინტეგრალური მაჩვენებელიმსესხებლის კრედიტუნარიანობა ბაზელის საბანკო ზედამხედველობის კომიტეტმა შემოგვთავაზა მსესხებლის გადაუხდელობის ალბათობის მაჩვენებელი - PD (%). მსესხებლის შეუსრულებლობა არის ნაკისრი ვალდებულებების სრული ან ნაწილობრივი შეუსრულებლობა სესხის ხელშეკრულება. ამ შემთხვევაში მსესხებლის შეუსრულებლობა არ ნიშნავს მის გაკოტრებას. მსესხებლის გადაუხდელობის ალბათობას ბანკი აფასებს მსესხებლის კრედიტუნარიანობის ყოვლისმომცველი შეფასების საფუძველზე, რაოდენობრივი და ხარისხობრივი მახასიათებლების ჩათვლით. დეფოლტის ალბათობა შეიძლება განისაზღვროს ნაგულისხმევი სტატისტიკით.

მსესხებლების გადაუხდელობის ალბათობის განსაზღვრას ბანკები ახორციელებენ შიდა რეიტინგებზე დაფუძნებული მიდგომის ფარგლებში (IRB-მიდგომა). ბანკები, რომლებიც იყენებენ მსესხებლების რეიტინგის შიდა სისტემებს, უნდა აკმაყოფილებდნენ გარკვეულ მოთხოვნებს:

- ბანკს უნდა ჰქონდეს კარგად ორგანიზებული, მაღალი ხარისხის რისკის მართვის სისტემა, რომელიც მოიცავს ეფექტურ კორპორატიულ მმართველობას, ეფექტურ შიდა კონტროლის სისტემას, ბანკში ინფორმაციის შეგროვების, დამუშავებისა და ანალიზის ადეკვატური სისტემის არსებობას;

- ბანკს უნდა შეეძლოს სანდო ინფორმაციის მიღება ფინანსური მდგომარეობამათი კლიენტები;

- საკრედიტო რისკებზე მიღებულმა ინფორმაციამ ბანკს უნდა მისცეს საშუალება შექმნას სტატისტიკური მონაცემთა ბაზა, დაადგინოს მსესხებლების კლასიფიკაციის ჯგუფები, რომლებსაც აქვთ დეფოლტის რისკის სტაბილური დონე და მიაკუთვნონ მათ ახალი მსესხებლები;

− ბანკში არსებული საკრედიტო რისკის მართვის სისტემა დამტკიცებული უნდა იყოს საზედამხედველო ორგანოების მიერ.

მოთხოვნები დაწესებულია არა მხოლოდ ბანკებისთვის, არამედ მსესხებლების გადაუხდელობის ალბათობის შეფასების სისტემისთვისაც:

სისტემამ უნდა შეაფასოს მსესხებლის მიერ დეფოლტის რისკი და რისკი ფინანსური ინსტრუმენტირომელსაც იყენებს;

გამოყენებული უნდა იყოს მსესხებლის კრედიტუნარიანობის არანაკლებ 6 კატეგორია;

ინფორმაცია მსესხებლის შესახებ უნდა ეფუძნებოდეს სხვადასხვა წყაროს;

აუცილებელია სტრესული სცენარების გამოყენება მსესხებლის გარე პირობებისადმი მდგრადობის შესამოწმებლად;

· ბანკმა უნდა დაარწმუნოს ზედამხედველი, რომ რეიტინგის მოდელი უაღრესად ზუსტია მსესხებლის გადაუხდელობის ალბათობის პროგნოზირებისას.

უახლოეს მომავალში რუსეთის ბანკი მოიტანს საკრედიტო ინსტიტუტებიმეთოდოლოგიური რეკომენდაციები მსესხებლების შიდა რეიტინგების საფუძველზე საკრედიტო რისკის შეფასების მიდგომის გამოყენების შესახებ, რაც ხელს შეუწყობს საკრედიტო რისკის შეფასების გაუმჯობესებას და ხარისხის გაუმჯობესებას. სასესხო პორტფელიბანკები.

მოკლევადიან პერიოდში რუსეთში მცირე და საშუალო ბიზნესის დაკრედიტების განვითარების მიმართულებებია:

§ ფართობის შექმნა ფილიალების ქსელი დიდი ბანკებირეგიონული საკრედიტო ბაზრების განვითარება;

§ პროდუქციის ხაზის გაუმჯობესება, დაკრედიტების სხვადასხვა ფორმების გამოყენება;

§ ძირითადი საშუალებების შესყიდვისა და მოდერნიზაციისთვის დაკრედიტება, წარმოების გაფართოება და ინოვაციების დანერგვა;

§ მომხმარებელთა მომსახურების ხარისხის გაუმჯობესება;

§ ბანკების ურთიერთქმედება ინსტიტუციონალურ ინვესტორებთან და მცირე და საშუალო ბიზნესის მხარდაჭერის სახელმწიფო ინფრასტრუქტურასთან.

ბიბლიოგრაფია:

1. კრის სკინერი. საბანკო საქმიანობის მომავალი. გლობალური ტენდენციები და ახალი ტექნოლოგიები ინდუსტრიაში. მ.: გრევცოვის გამომცემელი, 2009.- 400გვ.

2. საცალო ბანკინგის ხელოვნება: ფაქტები, ანალიტიკა, პროგნოზები. მ.: გრევცოვის გამომცემელი, 2007.-320გვ.

3. მცირე და საშუალო საწარმოების წარმომადგენელთა XII სრულიადრუსული კონფერენციის მასალები „მცირე და საშუალო ბიზნესი: განვითარების პერსპექტივები რუსეთის ვმო-ში გაწევრიანების კონტექსტში“, 2012 წლის მაისი, ნიჟნი ნოვგოროდი.

4. ფინლეტის წმ. სამომხმარებლო დაკრედიტების მენეჯმენტი: თეორია და პრაქტიკა. მინსკი: გრევცოვი ბუქსი, 2010.-328წ.

5. კაპიტალის სტანდარტების საერთაშორისო დაახლოება. შესწორებული ჩარჩო. საბანკო ზედამხედველობის ბაზელის კომიტეტი - http://www. ბის. org/bcbs.

6. რუსეთის ბანკების ასოციაციის ოფიციალური საიტი. ანალიტიკა.- http://www. არბ. ru/b2b/analitycs/.

7. რუსული მცირე და საშუალო ბიზნესის მხარდაჭერის ბანკის ოფიციალური ვებგვერდი. ფინანსური მხარდაჭერის სახელმწიფო პროგრამა - http://www. mspbank. ru/ru/government_program_fin_msp_support

8. რუსეთის მიკროსაფინანსო ცენტრის ოფიციალური საიტი. რეალური მასალებიდა პუბლიკაციები - http://www. rmcenter. en/analytics/materialy_i_publikatsii/