Crime Finance-ის დირექტორმა, ყოფილმა „მოლარემ“ და შსს-ს ყოფილმა თანამშრომელმა, ბანკის მენეჯერების განაღდების სქემებსა და „მეორე ხელფასებზე“ ისაუბრა.

ვსწავლობდი ნიჟნი ნოვგოროდის პოლიციის სკოლაში, რომელიც სპეციალიზირებულია ეკონომიკურ დანაშაულთან ბრძოლაში. ამის შემდეგ, იგი რამდენიმე წლის განმავლობაში მუშაობდა ქალაქ ივანოვოს შინაგან საქმეთა სამინისტროს სტრუქტურებში ეკონომიკური დანაშაულის წინააღმდეგ ბრძოლის განყოფილებაში, შემდეგ სამუშაოდ წავიდა საგადასახადო პოლიციაში, სადაც კიდევ რამდენიმე წელი მუშაობდა გამომძიებლად.

2003 წელს საგადასახადო პოლიცია დაიშალა და მე აღმოვჩნდი ბარიკადების მეორე მხარეს. საგადასახადო პოლიციაში მუშაობისას საკმარისად დავინახე, თუ როგორ შოულობდნენ ადამიანები ფულს სხვადასხვა თაღლითობისა და თაღლითობის საშუალებით და გამიჩნდა „ნაღდი ფულის“ გაკეთების ცდუნება. ამ ბიზნესში ფულის გამომუშავება ხდება ფაქტიურად ჰაერიდან - ერთ-ერთი კომპანიის ფული შემოდის საბანკო ანგარიშზე, თქვენ ამოიღებთ მას და აბრუნებთ (თქვენს პროცენტს იღებთ). ამავდროულად, კლიენტი კომპანია თავს არიდებს გადასახადებს (დღგ-ს ან მოგებას).

თავიდან ერთი-ორი კლიენტი მყავდა, რომლებიც ჩემი მეშვეობით გადმოვიდნენ მცირე რაოდენობითდაახლოებით 100,000 რუბლი თვეში. იმ დროს ჩემი პროცენტი იყო დაახლოებით 3,5%, და თუ გავითვალისწინებთ, რომ ბანკმა აიღო 1%, მაშინ 100,000 რუბლიდან ჩემი შემოსავალი მხოლოდ 2,500 რუბლი იყო. მაგრამ ბიზნესი გაიზარდა. ჩემმა კლიენტებმა დაიწყეს ჩემი რეკომენდაცია სხვებისთვის და უფრო და უფრო მეტი იყო. დავიწყე გაფართოება: მოვაწყე ახალი შპს-ები, მოვიზიდე თანამშრომლები და დიდი მოცულობით გამოვიტანე ყველაფერი. შემდეგ მსხვილმა საბითუმო კომპანიებმა დაიწყეს ჩემთან დაკავშირება, თანხის განაღდება მოსკოვის ბოლო კლიენტებისთვის. დიდი რაოდენობით შეუკვეთეს.

დღეს მოსკოვში „ნაღდი ფულის“ ღირებულება 8%-მდე გაიზარდა. განაღდება გართულდა. რეგიონული ბანკები უფრო "მძინარენი" არიან და მათგან "ნაღდი ფულის" მიღება უფრო ადვილია. ახლა მსხვილი მოსკოვური კომპანიები ფულს რეგიონებში ყიდულობენ 5-6%-ით და ყიდიან საბოლოო მომხმარებლებს 8%-ით. როცა ამას ვაკეთებდი, ფული მოსკოვს 3,5%-ად გავყიდე, საბოლოო მყიდველს კი 5%-ად გავყიდე.

მსხვილ ბანკებში, ნაღდი ფულის ანაზღაურების სქემები აყვავდება, განსაკუთრებით იმ შემთხვევაში, თუ ნაღდი ფულის გამრიცხველი კომპანია პოულობს კავშირს ადგილობრივი ფილიალის ხელმძღვანელთან და უხდის მას "მეორე" ხელფასს.

თავად ბანკირები თავიანთ პარტნიორებს რეკომენდაციას აძლევენ „ნაღდ გატანაზე“: „გააკეთე, მაგრამ არა ბევრი“ ან „გაჩერდი ახლა, ჩვენ მივიღეთ მოთხოვნა ცენტრალური ბანკიდან“. ძირითადად, მთელი ფულადი ბაზარი სამი უმსხვილესი ბანკის გარშემო ტრიალებს. მცირე ბანკები, რომლებსაც აქვთ ლიცენზიის დაკარგვის რისკი, უფრო მეტად ღელავენ და აძლევენ საშუალებას, იმუშავონ ნაკლებად ხშირად და მცირე თანხებით. თუმცა, თუ ბანკის მფლობელს ესმის, რომ ის არ აკეთებს ფულს თავისი ბანკიდან ან აზარალებს, მაშინ მას „ყიდის“ მოლარეებს, ან კონკურენციას უწევს მათ.

ბანკირ-მოლარესთან ისტორიის ტიპიური აპოთეოზი - მასთან ცენტრალური ბანკის ინსპექცია მოდის და დარღვევებზე მიუთითებს. ბანკის მფლობელი აფასებს გადამოწმების ვადას და იწყებს სერიოზული მასშტაბის "განაღდებას", რათა გამოიმუშაოს მაქსიმალური თანხა და, გარდა ამისა, ასევე ამოიღოს აქტივები. მას დასაკარგი არაფერი აქვს, ის მაინც დაკარგავს ლიცენზიას და "გემი ჩაიძირება".

ბევრი საინტერესო სქემაა, მაგალითად, პოპულარული იყო ლითონის ჯართის შეძენა. ფიზიკური პირები დღეში 50000 რუბლის ჯართს გადასცემენ კომპანიას, რომელიც ყიდულობს ლითონს. მათ გადასახდელად კომპანიამ ბანკიდან ფული უნდა გამოიტანოს. ეს უკანასკნელი ითხოვს საბუთების მიწოდებას - იმ პირთა პასპორტების ასლებს, რომლებმაც ლითონი ჩააბარეს. ადამიანების ყალბი ან დაკარგული პასპორტები ბანკს მიეწოდება და მათზე გაიცემა 1,5 მილიონი რუბლი. კომპანია ამ თანხაზე მიმართავს ბანკს და იღებს ფულს. მოგვიანებით, ნაღდი ფული გადაირიცხება კლიენტებზე, რომლებმაც ადრე გადარიცხეს საბანკო გადარიცხვა ჯართის შემგროვებელ კომპანიაში.

ბანკირები ხშირად ხუჭავენ თვალს ან აყენებენ პირობას: „ჩვენ მოგცემთ თვეში ოცს, მაგრამ არა მეტს“. კომპანია დათანხმდა და განაღდებდა თვეში 20 მილიონ რუბლს, ხოლო ლითონის ჯართი ფაქტობრივად 500 000 მანეთად გადასცეს.

ანალოგიურად მოქმედებენ კომპანიები, რომლებიც ფერმერებისგან ბოსტნეულს და ხილს ყიდულობენ და მოსახლეობისგან ყიდულობენ თაფლს ან მწვანილს.

ბანკირებმა ყოველთვის იციან სქემების შესახებ? Რა თქმა უნდა. თუმცა ჩვენთან მუშაობაზე დაგვთანხმდნენ არა მხოლოდ „მეორე ხელფასის“ გამო. ზოგიერთი ბანკი არ იღებდა ფულს, მაგრამ მუშაობდა, რადგან ოფიციალურად იღებდა დიდ პროცენტს ტრანზაქციებიდან. მიუხედავად იმისა, რომ ზოგიერთი საკრედიტო ორგანიზაციებიისინი ძირითადად ჩვენთან არ მუშაობდნენ.

ბანკებთან მუშაობისას ასევე ვიყენებდით ჩვეულ სქემებს: ამოვიღეთ ფიზიკური პირების პლასტიკური ბარათებიდან, იურიდიული პირების ანგარიშებიდან, გამოვიყენეთ თამასუქები და ბანკებისთვის შევქმენით რეალური საქმიანობის სახე. მაგრამ სქემები მოდერნიზებულია და დიდი ხანია გასცდა საზღვრებს საბანკო სისტემა. მაგალითად, ნაღდი ფულის ყიდვა საცალო ქსელები. ბევრი საცალო ოპერატორი, დიდი ქსელი, მაღაზიები, ბენზინგასამართი სადგურები და რესტორანი ყიდის ნაღდი ფულით.

ამ ბიზნესში მუშაობის ხუთი წლის განმავლობაში, მე ჩამოვაყალიბე ქსელი ათზე მეტ რეგიონში, ასობით კომპანია, ორასი თანამშრომელი, ძალიან რთული. ფულადი ნაკადები. დღეში 100 მილიონ რუბლამდე გამოვიტანდით. მაგრამ ბევრი დაიხარჯა ხელფასებზე და უსაფრთხოებაზე - ადამიანები, რომლებიც გვფარავდნენ ბიზნესის კრიმინალურ კომპონენტში („სახურავი“).

ნაღდი ფულის ბიზნესის კიდევ ერთი ყველაზე დიდი პრობლემა ხელქვეითების ქურდობაა. ასობით სქემის შპს-ს დირექტორი მოულოდნელად იღებს ფულს და სადღაც საზღვარგარეთ გაფრინდება. როგორც წესი, სპეციალური ფონდი გამოყოფილია კრიზისული სიტუაციებისთვის და შემოსავალი ფარავს ზარალს. ასევე ხდება სიცოცხლისთვის საშიში სიტუაციები - დარბევა და ქურდობა. მოსკოვში ჩემს მეგობარს კოლექციონერები დახვრიტეს. ეს ძალიან საშიში ბიზნესია.

მეც შემემთხვა უსიამოვნება. როდესაც გამოტანილი თანხის რაოდენობა მილიარდ რუბლს გადააჭარბა, რაღაც მომენტში მე დამაკავეს FSB-ის ოფიცრებმა.

რატომ მოხდა ეს? ამ ბიზნესში ბევრმა იცის ხელისუფლებასთან მოლაპარაკება, მაგრამ ადგილობრივი სტანდარტებით, ჩემი საქმე რეზონანსული და დიდი იყო - მოცულობები უზარმაზარი იყო პატარა ქალაქისთვის, როგორც ცენტრალურმა ბანკმა, ისე სამართალდამცავმა უწყებებმა უკვე იცოდნენ ჩემს შესახებ. გარდა ამისა, ჩემთან საქმე არ იყო პოლიცია, არამედ FSB. პატარა საჩვენებელ სასამართლო პროცესზე დამაყენეს.

სანამ გამოძიება მიმდინარეობდა, ერთი წელი მომიწია წინასწარი დაკავების იზოლატორში. შედეგად, მე ვაღიარე და ჩემთვის სისხლის სამართლის საქმე იმით დამთავრდა, რომ დაწესებულებაში გატარებული დრო მომცეს. რა დასკვნა გამოვიტანე? როცა ვმუშაობდი, მჯეროდა, რომ რადგან კონკრეტულ ადამიანს არ ვიპარავდი, ეს ნორმალური ბიზნესი იყო. მაგრამ შემდეგ მივხვდი, რომ ეს მაინც ქურდობა იყო - განაღდებულ ფულზე გადასახადები არ იხდიდა. აქამდე არ მიფიქრია ან არ მესმოდა.

იმის გამო, რომ ძველი ბიზნესიდან ფულადი ნაკადები დამთავრდა და მე გაფუჭებული ვიყავი, გადავწყვიტე შემექმნა კომპანია Crime Finance. ახლა მე მოვუწოდებ ფირმებს, გამოავლინონ უკანონო სქემები. მაგალითად, მე ვატარებ მასტერკლასებს - მე ვყვები, თუ როგორ იკავებენ საკასო კომპანიებს ფეხი ბანკებში და როგორ ამოვიცნოთ ისინი. ეს სქემები ზეპირად ვიცი, როგორც ქვისა, რომელიც 20 წელია აგურს აგდებს და შეუძლია სახლის აშენება დახუჭული თვალებით.

ევგენი ვინოგრადოვი

Forbes, 04/08/14, "ფული პორტფელში: როგორ არის სტრუქტურირებული მიწისქვეშა ნაღდი ფულის ამოღების ქსელები მოსკოვში"

განაღდების სისტემები ფულიმას დედაქალაქში ათასობით მეწარმე იყენებს. Forbes-მა მოახერხა გაერკვია, როგორ მუშაობს ერთ-ერთი ასეთი ქსელი

მოსკოველი ბიზნესმენი ოლეგი ქალაქის გარეუბანში გაჩერებული მანქანის საჭესთან იჯდა და ნერვიულად იყურებოდა უკანა ხედვის სარკეში. მალე მან დაინახა შეუმჩნეველი ბინძური კროსოვერი, რომელიც დაეწია ოლეგის მანქანას და გაჩერდა. კროსვორდის დაბურული გვერდითი ფანჯარა ჩამოვიდა. ოლეგმა ფანჯარაც გააღო და რამდენიმე წამის შემდეგ კალთაში ფულის ტომარა ჩაუვარდა. ამასობაში SUV სწრაფად გაუჩინარდა კუთხეში. ოლეგმა, რომელმაც ფული აიღო, გაზიც მისცა. ნაღდი ფული ადგილზე არ დათვალა: „მიტანის სერვისი“ ჯერ არ იყო ჩავარდნილი. გარდა ამისა, მას შეეძლო პრეტენზიები შეეტანა მიწისქვეშა ნაღდი ფულის ქსელის ორგანიზატორებს სპეციალური პროგრამული უზრუნველყოფის გამოყენებით.

ეს ამბავი, რომელიც 2013 წლის შემოდგომაზე მოხდა, ასახავს ფულადი სახსრების ამოღების სისტემის მუშაობას, რომლის მომსახურებითაც ათასობით მეწარმე სარგებლობს. Forbes-მა შეძლო გაერკვია, თუ როგორ მუშაობს მოსკოვის ერთ-ერთი მიწისქვეშა ნაღდი ფულის ქსელი. როგორ მუშაობს სისტემა, რომელმაც, როგორც ცენტრალური ბანკის წარმომადგენლები აღიარებენ, მაკროეკონომიკური მასშტაბი შეიძინა?

ეკონომიკის სიცოცხლისუნარიანობა

გარდამტეხი უკანონო ბიზნესი უნაღდო ფულიშსს-ს ინფორმაციით, ასობით სალარო ორგანიზაცია, მათ შორის ბანკები, რეზინის ზოლებით შეკრულ ბანკნოტების შეკვრას ეხება. გაუთვალისწინებელი ნაღდი ფული მეწარმეებს სჭირდებათ ქრთამისა და ანაზღაურებისთვის, თანამშრომლებისთვის ხელფასების კონვერტებში გადასახდელად და გადასახადებისგან თავის არიდების მიზნით. ცენტრალური ბანკის ყოფილმა თავმჯდომარემ სერგეი იგნატიევმა 2012 წელს ფულადი სახსრების ბაზრის მოცულობა 500 მილიარდ რუბლს შეაფასა. ნაღდი ფულის მიმართ ძირითად ინტერესს ავლენს სამშენებლო კომპანიებიდა მცირე ბიზნესი. ბოლო დროს, შინაგან საქმეთა სამინისტროს ცნობით, არალეგალური ოპერაციების ცენტრი მოსკოვიდან რეგიონებში გადადის და ფულადი სახსრების მიმწოდებლები, როგორც ადრე, არიან ტანსაცმლის, სამშენებლო და საკვების ბაზრები და კომპანიები დიდი რაოდენობით ფულადი სახსრებით, როგორიცაა ტრანსპორტი და საცალო.

ცენტრალური ბანკი, Rosfinmonitoring, ისევე როგორც შინაგან საქმეთა სამინისტრო და სხვა სამართალდამცავი ორგანოები ებრძვიან განაღდებას სხვადასხვა ხარისხის წარმატებით. 2013 წელს ხელისუფლებამ დაიწყო აქტიური შეტევა. „ხუთი წლის წინ შემეძლო შემეკვეთა და სასწრაფოდ მიმეღო 10 მილიონი დოლარი ნაღდი ფულით, მაგრამ ახლა არაუმეტეს 2 მილიონი დოლარისა“, - ამბობს ფინანსისტი, რომელიც არაერთხელ მოქმედებდა როგორც რგოლი ნაღდი ფულის ჯაჭვში. ფედერალური საინფორმაციო ცენტრის „ანალიტიკა და უსაფრთხოება“ ხელმძღვანელი, გადამდგარი პოლიციის მაიორი რუსლან მილჩენკო ამბობს, რომ 2009 წელს დაიწყო ნაღდი ფულის გამოტანის საიტები და ბანკების რაოდენობა, როდესაც გაჩნდა პოლიტიკური მოთხოვნა ქვეყნის ხელმძღვანელობისგან: სადაზვერვო სამსახურებმა უნდა მიიღონ. საეჭვო ოპერაციებში ჩართული ფულადი ნაკადების კონტროლი. ”ახლა თქვენ არ შეგიძლიათ უბრალოდ განაღდოთ დიდი თანხა”, - ამბობს ფინანსისტი ანონიმურობის პირობით. „ამგვარ ტრანზაქციას ვერ დამალავთ, რადგან Rosfinmonitoring-მა ისწავლა მასზე მოხვედრილი ინფორმაციის ანალიზი და 10 მილიონი დოლარის სწრაფად თვალყურის დევნება მისთვის პრობლემას აღარ წარმოადგენს“.

წმინდა. ექსპერტიზა

ოლეგი ფლობს მცირე სააგენტოს კორპორატიული ღონისძიებებისა და წვეულებების ორგანიზებისთვის. ერთ დღეს - ეს იყო 2011 წლის ზაფხულში - მას სჭირდებოდა ნაღდი ფული - რამდენიმე ასეული ათასი მანეთი. მცირე ბიზნესისთვის ეს ძალიან მნიშვნელოვანი თანხაა. ის მეგობრებს მიუბრუნდა და ორი სავალდებულო რეკომენდაციის მიღებით გაემართა Cash-out ქსელის წარმომადგენლებთან შეხვედრაზე. ინტერვიუ ჩატარდა არა ჯაშუშური ფილმების სულისკვეთებით ქალაქის გარეუბანში მდებარე უსახელო საჭმელში, არამედ მოსკოვის ჩრდილო-დასავლეთში მდებარე პატივცემულ საოფისე ცენტრში. აქ მდებარეობს კომპანიის ერთ-ერთი ოფისი რამდენიმე ათეული კაციანი პერსონალით, რომელსაც ხელმძღვანელობს წარმომადგენელი გენერალური დირექტორი. ოლეგმა კატეგორიული უარი თქვა Forbes-ზე, თუ რა საფარით მუშაობს კომპანია, მაგრამ მისი ძირითადი საქმიანობა არანაირად არ არის დაკავშირებული ოფიციალურ საქმიანობასთან. განაღდება რეალური ბიზნესია, რომელსაც მილიონობით დოლარი მოაქვს მიწისქვეშა ქსელის ორგანიზატორებს.

შეხვედრაზე ოლეგმა ქსელის ორ წარმომადგენელს დეტალურად განუცხადა თავისი ბიზნესის შესახებ სტანდარტული კონტრაქტები, დაასახელა ძირითადი მომხმარებლები და კონტრაქტორები. მას ეჭვი არ გაუჩინა, მაგრამ პირველ ეტაპზე მხოლოდ მისი ბიზნესის მსგავსი პროფილის რამდენიმე კომპანიის დეტალები მიიღო. მათი ანგარიშები გაიხსნა პატარა ბანკში, ოლეგი არ ასაჯაროებს მის სახელს, მაგრამ ეს არის ბანკი, რომელსაც ქსელი იყენებს როგორც მთავარს. ამ კომპანიების სახელით ოლეგი დროდადრო აფორმებდა კონტრაქტებს თავის მომხმარებლებთან, მათ ურიცხავდნენ ფულს გაწეული მომსახურებისთვის და ის ნაღდი ფულით იღებდა მათ. მომსახურების საკომისიო 10%-ზე ოდნავ ნაკლები იყო.

თავდაპირველად, ქსელის ორგანიზატორები თვალს ადევნებდნენ ახალწვეულს და მთლიანად არ ენდობოდნენ მას, ამიტომ ნაღდი ფული სხვის მანქანაში მიიღო, რომელიც ხალხმრავალ ადგილას იყო გაჩერებული. ”მანქანაში ჩავჯექი, უცნობმა კაცმა სკამზე ფულის ტომარა დადო, ხელიდან ხელში გადასვლის გარეშე”, - ამბობს ოლეგი. "უბრალოდ ფული ავიღე და მანქანიდან გადმოვედი."

განაღდების ოსტატი

ბოლო დრომდე განაღდების ფლაგმანი იყო მასტერ ბანკი, რომელმაც ლიცენზია დაკარგა 2013 წლის ნოემბერში, მანამდე კი დღეში დაახლოებით 1 მილიარდ რუბლს გასცემდა. შინაგან საქმეთა სამინისტროს საგამოძიებო დეპარტამენტის უფროსის მოადგილის, პაველ სიჩევის თქმით, ბანკები, როგორც წესი, პასიურ როლს ასრულებენ ნაღდი ფულის ამოღების საქმეებში, ისინი ხსნიან მიმდინარე ანგარიშებს მხოლოდ ჭურვი კომპანიების მოთხოვნით, მაგრამ მასტერ ბანკის შემთხვევაში ყველაფერი. ბევრად უფრო რთული იყო. „ დროს გასულ წელსბანკმა ხელი შეუწყო თანხების განაღდებას საეჭვო საფუძვლებით მინიმუმ 200 მილიარდი რუბლის ოდენობით.
და ჩაიდინა მოქმედი კანონმდებლობის 100-ზე მეტი დარღვევა“, - განუცხადა Forbes-ს ცენტრალური ბანკის თავმჯდომარის მოადგილემ მიხეილ სუხოვმა. ცენტრალური ბანკის ყოფილი თავმჯდომარის სერგეი იგნატიევის საბაზრო შეფასებით, ირკვევა, რომ მასტერ ბანკის წილმა ამ ბაზარზე 40%-ს მიაღწია.

არსებითად, Master Bank იყო ჰოლდინგის სტრუქტურა და მართავდა პატარა პარტნიორი ბანკების ქსელს, სადაც 200-ზე მეტ კომპანიას ჰქონდა ანგარიში. სპეციალური თანამშრომლები დაკავებულნი იყვნენ ფიზიკური პირების პირადი ანგარიშების გახსნითა და შენახვით, რომლებზეც ჭურვი კომპანიები გადარიცხავდნენ ფულს - სავარაუდოდ "ხელფასები", "სესხები" და "გაყიდვიდან მიღებული შემოსავლები". ძვირფასი ქაღალდები" ცენტრალური ბანკის ინფორმაციით, ასეთი ანგარიშების რაოდენობამ ორ ათასს მიაღწია.

მასტერ ბანკის მეშვეობით ნაღდი ფულის განაღდების სქემის მთავარი რგოლი იყო 3500 ბანკომატისგან შემდგარი ფართო ქსელი (სიდიდით მესამე ქვეყანაში). „ერთდღიანი კომპანიები სასესხო ხელშეკრულებებით თანხებს გადარიცხავდნენ მასტერ ბანკის კლიენტების ანგარიშებზე და იმავე დღის ბოლომდე განაღდებდნენ ამ თანხებს ბანკის ბანკომატებში“, - ამბობს მიხაილ სუხოვი. ანალიტიკისა და უსაფრთხოების საინფორმაციო ცენტრის მილჩენკოს თქმით, Master Bank-ის ბანკომატები აეროპორტებში დატვირთული იყო 500 ევროს კუპიურებით და შესაძლოა არ არსებობდა შეზღუდვები ხელფასების ან ნაღდი ფულის გამოტანისთვის.

მასტერ ბანკი შინაგან საქმეთა სამინისტროს ყურადღების ცენტრში პირველად 2007 წელს მოექცა. შემდეგ საქმე აღიძრა Master Bank-ისა და Project Finance Bank-ის ოთხი თანამშრომლის მიმართ (ლიცენზია გაუუქმდა 2013 წლის დეკემბერში). შედეგად, ისინი გაასამართლეს უკანონოდ საბანკო საქმიანობა, რომელიც განხორციელდა 2006 წლის ივლისიდან სექტემბრამდე. მას შემდეგ ბანკი ექვს სისხლის სამართლის საქმეზე მოპასუხე გახდა. მათგან ორზე სასჯელი იქნა გამოტანილი, ორი დახურულია, ორ შემთხვევაში კი გამოძიება მიმდინარეობს.

პიოტრ რუდენკო, ელენა ზუბოვა

ანდრეი სოკოლოვი

დაწერილი სტატიები

ბევრი სხვა საგადასახადო და ფინანსური დანაშაულის მსგავსად, გადასახადებისგან თავის არიდების მიზნით თანხების განაღდება ამ სქემაში ჩართულ პირებს მძიმე ჯარიმების წინაშე აყენებს. მონაწილეობით ჩადენილი ფულის უკანონო ამოღებისთვის დასჯა ინდივიდუალური- ინდივიდუალური მეწარმე, რომელიც მითითებულია რუსეთის ფედერაციის სისხლის სამართლის კოდექსის 198-ე მუხლით. თუ ნაღდი ანგარიშსწორება მოხდა ბანკის მონაწილეობით კერძო ან სამთავრობო ორგანიზაცია, მაშინ სქემების პასუხისმგებლობის ხარისხი განისაზღვრება რუსეთის ფედერაციის სისხლის სამართლის კოდექსის 199-ე მუხლით.

ნაღდი ფულის გატანა არ უნდა აგვერიოს სისხლის სამართლის კოდექსის სხვა მსგავს მუხლში – ფულის გათეთრებასთან (სსკ-ის 174-ე მუხლი). ამ შემთხვევაში ფინანსური ტრანზაქცია ხდება საპირისპირო თანმიმდევრობით: კრიმინალური გზით შეძენილი ნაღდი ფული ლეგალიზებულია საბანკო ანგარიშზე ჩარიცხვით. ამ თაღლითურ სქემებს ერთი რამ აქვთ საერთო - ყველა არღვევს კანონს და იწვევს ზიანს ეკონომიკური უსაფრთხოებაქვეყნები.

ნაღდი ფულის გამოტანის სქემები

ზუსტად როგორ ხდება ნაღდი ფულის გატანა და რატომ არის ეს აუცილებელი კომპანიის მენეჯმენტისთვის? ერთი შეხედვით, შეიძლება ჩანდეს, რომ განაღდება საკმაოდ ლეგალურად ხორციელდება, რადგან არ არსებობს თაღლითობა ნასესხები სახსრები. კომპანიის დირექტორი ან თვითდასაქმებულიაქვს უფლებამოსილება მოაწეროს გადახდის დოკუმენტები ანგარიშიდან თანხის ამოღების მიზნით. თუმცა, საბანკო ანგარიშის მეშვეობით ნებისმიერ ტრანზაქციას შემდგომში უნდა ჰქონდეს სამართლებრივი ახსნა. განაღდება გამიზნულია არა ანგარიშიდან თანხის გასატანად (ეს შეიძლება გაკეთდეს კანონის დარღვევის გარეშე), არამედ ორგანიზაციის მთლიანი ხარჯების ფიქტიურად გაზრდის მიზნით.

არარსებული მომსახურების შესასრულებლად თანხის გადარიცხვის ოპერაციის განხორციელებით, კომპანიის ხელმძღვანელობა უკანონოდ ამცირებს თავისი საწარმოს მოგებას. შესაბამისად, საგადასახადო ბაზა მცირდება.

fly-by-night კომპანიის მფლობელი, რომლის მონაწილეობითაც ხდება თანხების განაღდება, თაღლითობაში შუამავლობისთვის გაცილებით ნაკლებ პროცენტს იღებს, ვიდრე თანხა, რომელიც ფულის მფლობელს უნდა გადაეხადა სახელმწიფოსთვის. გადასახადები. გარდა ამისა, ქეშ-აუტის ზოგიერთი სქემა იძლევა ტრანზაქციების განხორციელების საშუალებას შუამავლის გარეშე, ყალბი დოკუმენტაციის წარმოების გზით.

განაღდება ხდება შემდეგი სქემების მიხედვით:

• ჭურვი კომპანიების მეშვეობით;
• ბანკის მონაწილეობით;
• ფიზიკური პირების - ინდივიდუალური მეწარმეების მეშვეობით;
• ფიზიკური პირების მოპარული ან ყალბი პასპორტების გამოყენება;
• სამშობიარო კაპიტალის მიღების სერთიფიკატების გამოყენებით.

თითოეულ ჩამოთვლილ სქემას აქვს დამახასიათებელი განსხვავებები. თუმცა მათაც აქვთ საერთო თვისებები- გარიგების ფიქტიური ბუნება და კანონთან წინააღმდეგობა. საბანკო ანგარიშიდან თანხის ამოღების პროცედურის გასაგებად, დეტალურად უნდა გაითვალისწინოთ ყველაზე ხშირად გამოყენებული სქემები.

IP-ის საშუალებით

სპეციალურად რეგისტრირებული ჭურვი კომპანიის გამოყენებისგან განსხვავებით, განაღდება ინდივიდუალური მეწარმეების (IP) ჩართულობით, როგორც თაღლითური სქემის მონაწილეები, შემდგომში უფრო რთული დასამტკიცებელია. მართლაც, ჭურვი კომპანიისგან განსხვავებით, რომელიც ოპერაციის დასრულებისთანავე ლიკვიდირებულია, კერძო მეწარმე არსად ქრება. და საჭიროების შემთხვევაში, ის მზად იქნება სასამართლოში დაადასტუროს თავისი სიტყვები.

თუმცა, რისკი აქ უფრო მაღალია. თუ გამომძიებელი დაამტკიცებს, რომ გარიგება ფიქტიურია და გადასახადებისგან თავის არიდებაა, მაშინ ციხეში შეიძლება მოხვდეს არა მხოლოდ კომპანიის დირექტორი, რომელმაც განაღდება, არამედ მეწარმეც, რომელიც გარიგებაში ფიქტიური პარტნიორი იყო.

მაშ, როგორ ხდება განაღდება ინდივიდუალური მეწარმის მეშვეობით? თავდაპირველად, სამუშაოს ან მომსახურების გაწევის ხელშეკრულება იდება ინდივიდუალურ მეწარმესა და კომპანიას შორის. ამ უკანასკნელთა შორის ყველაზე ხშირად გამოიყენება ის, რისი თვალყურის დევნებაც რთულია: აღჭურვილობის დაყენება, კონსულტაცია, ტრენინგის ჩატარება, საქონლის ტრანსპორტირება და მსგავსი სამუშაოები. ასეა თუ ისე, ორი-სამი თვის შემდეგ შემოწმების შემთხვევაში, თითქმის შეუძლებელი იქნება იმის დადგენა, რეალურად იყო თუ არა ხელშეკრულებაში მითითებული მომსახურება. თუ გარიგების ერთ-ერთი მხარე არ უშვებს შეცდომას ან არ არის მოწმე, რომელიც უარყოფს სამუშაოს შესრულების ფაქტს.

არარსებული მომსახურების გაწევისთვის თანხა ირიცხება ინდივიდუალური მეწარმის საბანკო ანგარიშზე. მეწარმე მათ განაღდებს და აძლევს კომპანიის დირექტორს. ინდივიდუალური მეწარმეებისთვის საკომისიოს ოდენობა წინასწარ არის შეთანხმებული.

შპს-ს მეშვეობით

თანხების განაღდება თავად კომპანიის შიგნით, შუამავლის მონაწილეობის გარეშე, ცოტა უფრო რთულია, მაგრამ ასეთი სქემა არ საჭიროებს შუამავლის მონაწილეობას. ეს ნიშნავს, რომ რეჟისორს არავისთან გაზიარება არ სჭირდება.

ხშირად, განაღდება ხდება საწარმოს მთლიანი ხარჯების გაბერვით. მაგალითად, კომპანიის ფლოტისთვის უნაღდო გადახდებიშეძენილი დიდი რიცხვიბენზინის კუპონები. რა თქმა უნდა, ამ კუპონების მნიშვნელოვანი ნაწილი შემდეგ ნაღდი ანგარიშსწორებით იყიდება. ამ შემთხვევაში, საგადასახადო ბაზა მცირდება რამდენიმე მილიონი რუბლით. ერთადერთი ნაკლი აქ არის ის, რომ ასეთი სქემა კარგად არის ცნობილი ფისკალური ხელისუფლებისთვის. შესაბამისად, ასეთი ოპერაციის შედეგი იქნება მნიშვნელოვანი ჯარიმის დარიცხვა.

კანონიერების თვალსაზრისით, ყველაზე ნაკლებად საეჭვო განაღდება ხდება კომპანიის მენეჯმენტისთვის დივიდენდების გადახდით. კანონი შპს-ს დამფუძნებლებს აძლევს უფლებას, თავად გადაიხადონ დივიდენდები. გადახდილი გადასახადების ოდენობა ნაკლები იქნება, ვიდრე საშემოსავლო გადასახადის გადახდისას.

დაბეგვრის მინიმიზაციის კიდევ ერთი გზაა კომპანიის ხელმძღვანელზე გრძელვადიანი სესხის გაცემა. ფორმალურად, განაღდება აქ არ ხდება, რადგან დირექტორი გასცემს საკუთარ თავს გრძელვადიან სესხს, როგორც წესი. მინიმალური პროცენტიან საერთოდ გადახდის გარეშე.

სადებეტო ბარათების საშუალებით

ფულადი სახსრების განაღდება სადებეტო ბარათების საშუალებით ხდება ვალიდური შეძენით საბანკო ბარათებიან ბანკში თანამონაწილის მეშვეობით ბარათების გაცემა ყალბი დოკუმენტების გამოყენებით (უსახლკარო, გარდაცვლილი და ა.შ.). ამ ოპერაციის მნიშვნელობა არის ფულადი სახსრების გადაქცევა.

მოქმედი კანონმდებლობა ითვალისწინებს, რომ ბანკებმა უნდა შეატყობინონ Rosfinmonitoring-ს ნებისმიერს ფინანსური ოპერაციები, სადაც ტრანზაქციის ზომა აღემატება 600 ათას რუბლს. შეუმჩნეველი რომ დარჩეს, საწარმოს დირექტორი იყენებს ფიქტიურ ჭურვულ კომპანიას რამდენიმე ათეული არარსებული თანამშრომლით. საწარმოს ანგარიშიდან ფულის გადარიცხვის შემდეგ ჭურვი კომპანიაში, მისი დირექტორი (რომელიც არსებობს მხოლოდ ქაღალდზე, რადგან კომპანია ღიაა, სავარაუდოდ ასევე მოპარული პასპორტით) ხელფასს უხდის იმავე ფიქტიურ თანამშრომლებს. თუ განაღდება ხდება 20-ის მონაწილეობით სადებეტო ბარათები, ერთ დღეში შეგიძლიათ 10 მილიონ რუბლამდე ნაღდი ფულის გამოტანა, რის შემდეგაც პროცედურა შეიძლება რამდენჯერმე განმეორდეს.

განაღდების ეს მეთოდი ყოველთვის არ ხდება შეძენილი ან ყალბი სადებეტო ბარათების გამოყენებით. უკანონო სქემის მონაწილეები შეიძლება იყვნენ ნამდვილი მოქალაქეები, რომლებთანაც გაფორმებულია ხელშეკრულება. სამოქალაქო ხელშეკრულება. თუმცა, ამისათვის ისინი უნდა იყვნენ ინდივიდუალური მეწარმეები (IP).

შესაძლებელია თუ არა კანონიერად განაღდება?

ფულადი სახსრების უკანონო ამოღება, თუმცა ის მნიშვნელოვან მოგებას გვპირდება, აქვს ერთი მნიშვნელოვანი ნაკლი - ის ამ სქემის ყველა მონაწილეს სისხლისსამართლებრივი პასუხისმგებლობით ემუქრება. გარდა ამისა, ჩამორთმეული თანხა ჩამოერთმევა, რაც გულისხმობს რამდენიმე მილიონი რუბლის დაკარგვას თითოეული შესრულებული ტრანზაქციისთვის.

განაღდება შეიძლება სრულიად ლეგალური? თუ ჩვენ ვსაუბრობთ არა ორგანიზაციის მიერ გადასახადებისგან თავის არიდებაზე, არამედ გადასახადების ოდენობის მინიმუმამდე შემცირებაზე, მაშინ ეს სავსებით შესაძლებელია.

ჩართულია ამ მომენტშიყველაზე ნაკლებად საკამათო, კანონის თვალსაზრისით, განაღდება შეიძლება განხორციელდეს გრძელვადიანი გზით უპროცენტო სესხირასაც მოჰყვება თანხის გადარიცხვა ბანკის სადეპოზიტო ანგარიშზე. ამისთვის სულაც არ არის აუცილებელი დუიმების ან ოჯახის წევრების გამოყენება. თუ ვსაუბრობთ ორგანიზაციაზე ერთ დამფუძნებელთან, მაშინ ბინის ან სახლის შესაძენად სესხის გაცემა 20 წლამდე ვადით კანონთან წინააღმდეგობაში არ იქნება. და რადგან იურიდიულად ასე იქნება საკრედიტო სახსრებიირიცხება პირად საბანკო ანგარიშზე და არ დაბეგვრის შემოსავალს, შემდეგ გადაიხადეთ 13%. საშემოსავლო გადასახადიმათ არ მოუწევთ.

რა თქმა უნდა, 20 წლის შემდეგ სესხი უნდა დაფაროთ. თუმცა, ძნელია ვიმსჯელოთ, რა იქნება ამ ფულის რეალური ღირებულება იმ დროისთვის, ინფლაციისა და რუბლის კურსის გათვალისწინებით. გარდა ამისა, 20 წლის განმავლობაში თავად კომპანია შეიძლება გაკოტრდეს ან დაიხუროს სხვა მიზეზების გამო.

პასუხისმგებლობა ნაღდი ფულის ამოღებაზე

ფულადი სახსრების უკანონო ამოღება Shell კომპანიის მეშვეობით ან სხვა უკანონო გზით ემუქრება კრიმინალური სქემის ორგანიზატორებს და მონაწილეებს პასუხისმგებლობით რუსეთის ფედერაციის სისხლის სამართლის კოდექსის 198-ე მუხლით (ფიზიკური პირებისთვის) და რუსეთის ფედერაციის სისხლის სამართლის კოდექსის 199-ე მუხლით. (იურიდიული პირებისთვის). სსკ-ის 198-ე მუხლის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრული დებულებებით, გადასახადებისგან თავის არიდება ქ. დიდი ზომა(დამალვის ოდენობა აღემატება დარიცხული გადასახადების მთლიანი ოდენობის 10%-ს), ითვალისწინებს:

• იძულებითი შრომა 12 თვემდე;
• დაპატიმრება 6 თვემდე;
• თავისუფლების აღკვეთა 12 თვემდე.

იგივე ქმედებები, მათ შორის თანხის განაღდება, რომელიც შეადგენს გადასახადის მთლიანი თანხის 20%-ზე მეტს, ზრდის მაქსიმალურ ჯარიმას ნახევარ მილიონ რუბლამდე, ხოლო თავისუფლების აღკვეთას 3 წლამდე.

გასათვალისწინებელია, რომ სისხლის სამართლის კოდექსის ამ მუხლის მე-2 პუნქტი ითვალისწინებს დანაშაულებრივი სქემის მონაწილეთა სასჯელისგან გათავისუფლებას, თუ ისინი პირველად აღმოჩნდნენ სამართალდამცავების ყურადღების ცენტრში განაღდების დროს და ამავდროულად სრულად გადაიხადეს ყველაფერი. მათზე დარიცხული ჯარიმები და გადასახადები.

რუსეთის ფედერაციის სისხლის სამართლის კოდექსის 199-ე მუხლი, რომელიც განმარტავს სასჯელს ორგანიზაციებიდან დიდი ოდენობით თანხის განაღდების ან სხვა თაღლითობისთვის. საგადასახადო ანგარიშგებასახელმწიფო ხაზინაში გადასახდელი თანხის უკანონოდ დამალვის მიზნით ადგენს:

• ჯარიმა 100-დან 300 ათას რუბლამდე;
• იძულებითი შრომა ან თავისუფლების აღკვეთა ორ წლამდე;
• დაპატიმრება 6 თვემდე.

ექსპერტები ერთხმად გამოთქვამენ განაჩენს: „ნაღდი ფული“ კვდება. უფრო მეტიც, დღეს მკაცრი კონტროლი გარედანაც არის საგადასახადო ორგანოები, რომლის ამოცანაა არც ერთი ფიქტიური გარიგების გამოტოვება. მათ ასევე აქვთ უფლება მოითხოვონ ამომწურავი ინფორმაცია კომპანიის ხარჯების შესახებ და დღეს არ არის საჭირო იმის თქმა, რომ არსებობს 100%-იანი გარანტიით გამოუანგარიშებელი ტრანზაქციების ფულადი სახსრების მიღების სქემები. ექსპერტების თქმით, ბიზნესები, რომლებიც ფულს ეყრდნობიან, უნდა შეიცვალონ ან მოკვდნენ.

„ვთქვათ, მივიღე ინდივიდუალური მეწარმე 100 ათასი რუბლი, გარკვეული შპს-ისთვის მომსახურების გაწევის შემდეგ. ამ 100 ათასიდან მან გადაიხადა 6% გადასახადი, ხოლო მომსახურების ღირებულებამ 20 ათასი შეადგინა, მთლიანობაში მისი ხარჯები შეადგენს 26%-ს, ხოლო 74% ინდმეწარმეს ადვილად შეუძლია ამოიღოს და დახარჯოს პირად საჭიროებებზე. ეს ყველაფერი სრულიად ლეგალურია და ოდენობა, რომლითაც შემცირდება გაწეული მომსახურების ღირებულება, დამოკიდებულია თითოეული ინდივიდუალური მეწარმის ნიჭზე, მიუხედავად იმისა, რომ ისინი უნდა იყოს სათანადო ხარისხის. ეს არის პრაქტიკულად ერთადერთი დარჩენილი იურიდიული სქემა, რომელიც საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ ნაღდი ფული და რომელსაც ახლა ყველა საწარმო იყენებს“, - უთხრა ანონიმურმა თანამოსაუბრემ კ.

მოლარის აღიარება: როგორ გამოვიმუშავოთ ფული ჰაერიდან

სანამ გამოძიება მიმდინარეობდა, ერთი წელი მომიწია წინასწარი დაკავების იზოლატორში. შედეგად, მე ვაღიარე და ჩემთვის სისხლის სამართლის საქმე იმით დამთავრდა, რომ დაწესებულებაში გატარებული დრო მომცეს. რა დასკვნა გამოვიტანე? როცა ვმუშაობდი, მჯეროდა, რომ რადგან კონკრეტულ ადამიანს არ ვიპარავდი, ეს ნორმალური ბიზნესი იყო. მაგრამ შემდეგ მივხვდი, რომ ეს მაინც ქურდობა იყო - განაღდებულ ფულზე გადასახადები არ იხდიდა. აქამდე არ მიფიქრია ან არ მესმოდა.

რატომ მოხდა ეს? ამ ბიზნესში ბევრმა იცის ხელისუფლებასთან მოლაპარაკება, მაგრამ ადგილობრივი სტანდარტებით, ჩემი საქმე რეზონანსული და დიდი იყო - მოცულობები უზარმაზარი იყო პატარა ქალაქისთვის, როგორც ცენტრალურმა ბანკმა, ისე სამართალდამცავმა უწყებებმა უკვე იცოდნენ ჩემს შესახებ. გარდა ამისა, ჩემთან საქმე არ იყო პოლიცია, არამედ FSB. პატარა საჩვენებელ სასამართლო პროცესზე დამაყენეს.

ბანკებისა და ფინანსების შესახებ

6% - 10% არის ფასი თავისუფალ ბაზარზე მცირე თეთრი ან ნაცრისფერი თანხების განაღდებაზე. აი როგორ დაგეთანხმოთ! მცირე თანხები - უმეტეს შემთხვევაში ეს არის 2,000,000 რუბლამდე თანხები. თუ თანხა 2 000 000 რუბლზე მეტია, თქვენ გაქვთ შესაძლებლობა სრულად დაეთანხმოთ

ნება მომეცით დაუყოვნებლივ გავაკეთო დაჯავშნა: ჩვენ ვსაუბრობთ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე განაღდების ხარჯებზე, მხოლოდ რუსულ ქვითრებთან მუშაობისას. ინგლისს, ევროპას, ამერიკას, ოფშორებს აქვთ პირობები და საკუთარი ფასი, მათზე სხვა სტატიებში ვისაუბრებთ. ოდესმე ჩვენ ვისაუბრებთ პანამაზე, DarkMoney-ის რესურსის სამშობლოზე.

გადარჩება თუ არა მცირე ბიზნესი განაღდებასთან დაკავშირებული პრობლემების შემდეგ?

„ვითარება ასეთია... დავუშვათ, გვაქვს გარკვეული კომპანია, რომელიც ბეჭდვის მომსახურებას ახორციელებს. ის იხდის სხვა ორგანიზაციებთან საბანკო გადარიცხვით, იღებს ფულს ფიზიკური პირებისგან, მაგრამ ამუშავებს ყველა ჩეკს ონლაინ სალარო აპარატის მეშვეობით.

გასული საუკუნის 90-იანი წლების დასაწყისში ფართოდ გავრცელდა "ნაღდი ფულის" სქემები, როგორც მათ ასევე უწოდებენ. ბევრი ბუღალტერი, რომელიც იმ წლებში მუშაობდა, ყვება, თუ როგორ ჰქონდათ აბსოლუტურად სასაცილო ხელფასები(მაგალითად, თვეში 80 მანეთი), რომ ფულის უმეტესი ნაწილი კონვერტში კი არ მიიღეს, არამედ უფროსს ძალიან დიდი თხოვნით...

ყველაზე პოპულარული ქეშ-აუტ სქემის სამი რისკი

ასე ხვდებიან მეწარმეები რთულ სიტუაციაში: გეშინიათ და „განმარტებას“ აკეთებთ - დიახ, რა თქმა უნდა, „სტიგმა ქვემეხშია“. შემდეგ კი ინსპექტორი შემდგომში მოქმედებს: რატომ არ მოვიდეს ადგილზე დათვალიერებით და ერთდროულად სამი წლის განმავლობაში ეძებოს ცოდვები. თუ მეწარმე განახლებულ დეკლარაციას ვერ წარადგენს, ასევე არსებობს რისკი ადგილზე შემოწმება. თუ მეწარმე ვერ აფასებს რეალობას ან ცუდად ესმის სამუშაოს ნიუანსებს საგადასახადო ოფისი, მაშინ შესაძლოა ფულის დაკარგვა არსაიდან და ყოველგვარი მიზეზის გარეშე დაიწყოს.

დირექტორი შემობრუნდა, გამოგვიგზავნა ზემოაღნიშნული დოკუმენტები და ჰკითხა: რა ვქნათ და რა ვქნათ? როდესაც შევისწავლე გაგზავნილი ყველა სპეციფიკა, მე მქონდა აშკარა განცდა, რომ საგადასახადო ორგანოების მხრიდან ეს ძალიან ჰგავს ბანალურ დაშინებას და, შესაბამისად, არ არის გასასვლელი. საგადასახადო შემოწმებაკითხვა არ არის.

დუმების განაღდება: გულწრფელი ამბავი ბაზრის მონაწილისგან

„ეს არის რამდენიმე მაღაზია, დიდი საცალო ვაჭრობა, ბენზინგასამართი სადგურები. ასეთი სქემები უფრო საინტერესოა განაღდების კომპანიებისთვის, რადგან არ არის საჭირო რაიმეს ჩატარება აღრიცხვა, არავითარი ანგარიშგება, ამ ყველაფერს თავად საცალო მოვაჭრეები აკეთებენ, რომლებიც ფულს ყიდიან. მათ უბრალოდ გადარიცხავენ თანხებს საბანკო გადარიცხვით, თანხის შეგროვების შემდეგ კი უბრალოდ მოაქვთ ეს ნაღდი ფული“.

„დიდი ბანკებში ამის გაკეთება უფრო ადვილია, რადგან დიდ ბანკში ნაღდი ფულის ტრანზაქციების დიდი მოცულობა ძალიან დიდია და იქ დაკარგვა უფრო ადვილია. დიდი ბანკიდან, ვთქვათ, დღეში მილიონი რუბლის გამოტანით, თქვენ უხილავი იქნებით, იგივე ცენტრალური ბანკი ამ მასაში ვერ დაინახავს არცერთ მოთამაშეს, ვინც ამდენს გამოიტანს. Და თუ ჩვენ ვსაუბრობთო პატარა ქილა, რეგიონალური თუ მხოლოდ რამდენიმე ფილიალის მქონე, ეს უკვე ცოტა რეზონანსულია. Ამიტომაც დიდი ბანკებიამ გზით მუშაობა უფრო ადვილია."

თანხის განაღდება ან როგორ გამოვიტანოთ თანხა შპს-დან: 2019 წელს განაღდების მეთოდები და სქემები

• ხელფასი.არ არის ცუდი გზა, მაგრამ მოგიწევთ გადაიხადოთ 13% პირადი საშემოსავლო გადასახადი და თითქმის 30% შენატანები ფონდებში.
• საყოფაცხოვრებო საჭიროებები.საკანცელარიო ნივთები, ჩაი, ყავა და ა.შ. თქვენ შეგიძლიათ შეაგროვოთ ჩეკები და ქვითრები ყველაფრისგან, რაც შეიძლება სასარგებლო იყოს, მაგრამ დიდი თანხებიარ არსებობს გზა, რომ ეს აქედან.
• Მგზავრობის ხარჯები.ასევე შეაგროვეთ ჩეკები, ქვითრები, ბილეთები.
• გასართობი ხარჯები.აქ მნიშვნელოვანია იმის დამტკიცება, რომ თანამშრომლისთვის რესტორნების, სასტუმროების, ძვირადღირებული აქსესუარების და ა.შ ხარჯები საქმიანი იყო.
• ანგარიშვალდებული სახსრების გაცემა.ეს ფული თანამშრომლებზე რჩება „ჩამოკიდებული“, თუ ისინი არ განაცხადებენ ამის შესახებ, რადგან ის მათ გადაეცემა დროებით შესანახად, და არა მათ საკუთრებაში (და შეიძლება გამოიქვითოს მათი ხელფასიდან).

საკმაოდ გავრცელებული მეთოდია მონაწილესთან სესხის ხელშეკრულების დადება, რომლის მიხედვითაც არავინ არაფერს უბრუნებს. მას აქვს ძალიან მნიშვნელოვანი უარყოფითი მხარეები - უპროცენტო სესხით, მონაწილემ ყოველთვიურად უნდა გადაიხადოს პირადი საშემოსავლო გადასახადი (რადგან დასაბეგრი შემოსავალი წარმოიქმნება სესხით სარგებლობის უპროცენტო სახით); და პროცენტით ორგანიზაციას OSNO-ზე რეგულარულად მოუწევს ამ პროცენტის დარიცხვა და მასზე საშემოსავლო გადასახადის გადახდა. ზოგადად, ბუღალტერის გარეშე არ შეგიძლია.

2016-09-26 წწ

განაღდების პროცენტი ან რა ღირს განაღდება. რუსულ ენაზე სახსრების განაღდების სამუშაო ჯგუფი. ბაზარი.

ასე რომ, სტატია ეძღვნება ყველას, ვისაც სურს იცოდეს განაღდების ფასი, ან ფასის დადგენა, ან სერვისის შეკვეთა, შესაძლოა, უბრალოდ ადამიანური ცნობისმოყვარეობის გამო. იმედია არ არის საჭირო იმის თქმა, რომ არის სერვისები, რომლებსაც შეუძლიათ თქვენი თანხის განაღდება და თანხის განაღდებას ისინი საკუთარ სამუშაო ჯგუფს უხდიან.

ნება მომეცით დაუყოვნებლივ გავაკეთო დაჯავშნა: ჩვენ ვსაუბრობთ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე განაღდების ხარჯებზე, მხოლოდ რუსულ ქვითრებთან მუშაობისას. ინგლისს, ევროპას, ამერიკას, ოფშორებს აქვთ პირობები და საკუთარი ფასი, მათზე სხვა სტატიებში ვისაუბრებთ. ოდესმე ჩვენ ვისაუბრებთ პანამაზე, DarkMoney-ის რესურსის სამშობლოზე.

რომ არა ეს ნათელი ქვეყანა, თქვენ ვერ შეძლებდით ამ სტატიის ნახვას.

მაგრამ მე გადავუხვიე მთავარ თემას. ვკითხოთ ყოვლისმომცველ გუგლს, რა ღირს განაღდება? ჩვენ ვწერთ მოთხოვნას ინტერესის განაღდებაზე ძიებაში და რა არის შედეგი? თუ რამდენიმე საათი ზიხართ, სწავლობთ თემებს და სტატიებს ფორუმებზე, შეგიძლიათ დაასკვნათ, რომ განაღდების პროცენტი თანხის 3-დან 70%-მდე მერყეობს.

ეს არის ძალიან ბუნდოვანი პასუხი, ძალიან არაზუსტი კითხვის გამო, სწორი კითხვაა რაზეა დამოკიდებული ნაღდი ფულის საპროცენტო განაკვეთი.

არსებობს სამი განმსაზღვრელი ფაქტორი:

- ფულის წარმოშობა

- ფულის ოდენობა

- მომსახურების საფასო პოლიტიკა

მოდით შევხედოთ ნაღდი ფულის ფასს მაგალითების გამოყენებით.

— 3% მოცემული პროცენტიიღებს ვალდებულებას განაღდოს ძალიან დიდი რაოდენობით თეთრი სახსრები ან ნაცრისფერი სახსრები, უმეტეს შემთხვევაში რეგულარული მომხმარებლებისთვის. ასეთი ნაღდი ფასის პოვნა ბაზარზე ადვილი არ არის. უმეტეს შემთხვევაში ამას საბანკო პროცენტს უწოდებენ.

- 6% - 10% არის ფასი თავისუფალ ბაზარზე მცირე თეთრი ან ნაცრისფერი თანხების განაღდებაზე. აი როგორ დაგეთანხმოთ! მცირე თანხები - უმეტეს შემთხვევაში ეს არის 2,000,000 რუბლამდე თანხები. თუ თანხა 2 000 000 რუბლზე მეტია, თქვენ გაქვთ შესაძლებლობა სრულად დაეთანხმოთ

— უწმინდური ფულის გამოტანა 30-დან 70%-მდე ღირს. ამაზე გავლენას ახდენს თანხა, წარმომავლობა, სახსრების მოძიება და სამუშაო პირობები. მაგალითად, გსურთ თანხის აღება იმავე დღეს თუ მხოლოდ მეორე დღეს. მაგრამ თანხა მაინც მნიშვნელოვან როლს თამაშობს.

სხვადასხვა სერვისს შეეძლება კვოტირება, ყველა სხვა თანაბარი, სრულიად განსხვავებული პროცენტები თანხის განაღდებაზე.

ფულადი ფასები, რაც მე აქ დავწერე, მკაცრად არ არის დადგენილი. თქვენ შეძლებთ სრულად დაეთანხმოთ ჭუჭყის გატანას 20%-ად ახალგაზრდა და გამოუცდელ მოლარესთან და დაზოგოთ ბევრი ფული საკუთარი ფულით. გამოცდილი და სანდო სერვისებიდან განაღდების ფასი ყოველთვის უფრო მაღალი იქნება, მაგრამ ხარისხი, საიმედოობა და სიჩქარე, ჩემი აზრით, ღირს.

თუ გსურთ სწორი პასუხი კითხვაზე, რა ღირს განაღდება თქვენი პირობებისთვის, დაუკავშირდით სერვისებს, რომლებიც უზრუნველყოფენ ამ სერვისს. თქვენ ყოველთვის ნახავთ მათ DarkMoney პორტალზე, კიდევ ერთხელ შეგახსენებთ, რომ მცირე პროცენტი ამ შემთხვევაში ყოველთვის არ არის საუკეთესო პასუხი, არის სხვა თანაბრად სერიოზული თანმხლები ფაქტორები, როგორიცაა, მაგალითად, სანდოობა.

როგორ იცვლება ნაღდი ფულის განაღდების კურსი დროთა განმავლობაში? ეს კარგი კითხვა, პროგნოზებს არ გავაკეთებ, მხოლოდ ვიტყვი, რომ ნაკლებად სავარაუდოა, რომ გლობალური გარდაქმნები იყოს. როგორც არ მავიწყდება ბაზარი, იყო ყმუილი ვარდნები და დროებითი ნახტომები, მაგრამ ტრანსფორმაციის არასპეციალიზებული ტენდენცია ვერ დავინახე.

და ბოლო კითხვა, რომელიც მხოლოდ მაშინ გაგიჩნდებათ, თუ ამ საკითხს კარგად არ იცნობთ. რატომ უხდიან ამდენ ფულს? - რისკებისთვის. ბატონებო. იმის გამო, რომ ისინი რისკავს თქვენი ფულის გამო საცხოვრებელი ადგილის შეცვლას რამდენიმე წლის განმავლობაში, რთული, საშინელი და ნერვული ბედის გამო.

და მერწმუნეთ, მათი საქმე სულაც არ არის მარტივი. დღის ბოლოს, თუ არ გსურთ მათი გადახდა, გააკეთეთ ეს თავად!

ამ მასალის ყველა უფლება ეკუთვნის DarkMoney.cc-ს. სრული ან ნაწილობრივი კოპირებისთვის საჭიროა რესურსის ბმული.

წყარო: darkmoney.cc

ფულის გამოტანა

მომხიბლავი პოსტები:

სტატიების არჩევანი, რომელიც უნდა დაგაინტერესოთ:

რამდენი ფული უნდა წაიღოთ ესპანეთში როდესაც გეგმავთ ამა თუ იმ ქვეყნის მონახულებას, იწყებთ გახსენებას, რამდენი ფული გჭირდებათ თან წაიღოთ. ახლა…

გსურთ ბალიში, დომინიკის რესპუბლიკაში ან მალდივებში წასვლა? მაშინ წინასწარ იფიქრეთ იმაზე, თუ რამდენი ფული უნდა წაიღოთ სარჩევი: დაგეგმვა...

ბილეთები შეძენილია, სასტუმრო გადაიხადეს, ჩემოდნები ჩაალაგეს, თუთიყუში მეზობლების სახლთან მოათავსეს და ახლა ბოლო საკითხია გადასაწყვეტი: რა თანხაა...

ამ ქვეყანაში დამატებით ხარჯებსა და იტალიაზე საუბრისას, შეგიძლიათ უსაფრთხოდ დაიცვათ წესი, რომ რამდენი ფულიც არ უნდა წაიღოთ, არ აქვს მნიშვნელობა...

ბოლო სტატიაში ჩვენ დავწერეთ იმის შესახებ, თუ რა უნდა წაიღოთ თქვენთან ერთად ვიეტნამში და ძალიან ცოტა ინფორმაცია გამოვყავით ფულის თემაზე. ეს საკმაოდ პოპულარული კითხვაა, რომელიც ეფუძნება ...

რამდენი ფულია საჭირო ზღვაზე სულ, დაახლოებით 55,000 რუბლი. ჩვენ თვითონ მივეცით და საერთოდ არ ვნანობთ. მართალი გითხრათ, არ ვიცოდით რამდენი გვჭირდებოდა...

შეიძლება თქვენც მოგეწონოთ

დაამატა 10 თვის წინ

0 Დათვალიერება0 კომენტარები0 მოსწონს

სახლის აშენების ფასი 35000-დან იწყება, ფინიშის ხაზი კი პრაქტიკულად არასოდეს ჩანს. ადამიანების უმრავლესობისთვის სახლის აშენება ნიშნავს მიწის ნაჭერის შემოღებას, სადაც ყველაზე ერგონომიული...