გამარჯობა! ამ სტატიაში ვისაუბრებთ აკრედიტივით ანგარიშსწორების სისტემაზე.

დღეს თქვენ შეისწავლით:

1. სად გამოდგება აკრედიტივი;
2. რა სახის აკრედიტივებია ყველაზე გავრცელებული;
3. როგორ დგება ხელშეკრულება აკრედიტივის გამოყენებით;
4. როგორ გამოვიყენოთ აკრედიტივი.

აკრედიტივი: კონცეფციის არსი

ბიზნესის სფერო არა მხოლოდ სავსეა კეთილსინდისიერი კომპანიებით, რომლებიც მუშაობენ კანონის და ხელშეკრულების პირობების შესაბამისად. ასევე არსებობენ თაღლითები, რომელთა მთავარი მიზანია კონტრაგენტის არაფრის დატოვება. თქვენ აძლევთ მათ პროდუქტს ან ფულს ამაში და შედეგად რჩებით ორივეს გარეშე.

თუმცა, საწარმოს წარმოების მოცულობების გაფართოება გულისხმობს, რომ ის ითანამშრომლებს ახალ ბიზნეს პარტნიორებთან, რომელთა მთლიანობის შემოწმება ყოველთვის შეუძლებელია.

რა უნდა გააკეთოთ, თუ თქვენ დადებთ ხელშეკრულებას თქვენთვის უცნობ კომპანიასთან და გაწუხებთ გარიგების შედეგი? რა მოხდება, თუ დაგვიანებულია გადახდა მეორე მხარის მიერ ან თუ არ არის საქონლის გადაზიდვა თქვენი ავანსის საპასუხოდ? ასეთი საკითხები და წარმოშობილი პრობლემები აკრედიტივის დახმარებით მარტივად წყდება.

Ნდობის წერილი - ეს არის სპეციალური ანგარიშსწორების სისტემა, რომელიც გარანტიას აძლევს გარიგების ორივე მხარეს მის დადებით შედეგს. ეს არის საბანკო პროდუქტი ორი ბანკის მონაწილეობით: პირველში იხსნება ანგარიში გამყიდველისთვის, ხოლო მეორეში მყიდველისთვის. საკრედიტო დაწესებულება ანგარიშიდან თანხებს გადარიცხავს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ შესრულებულია ტრანზაქციის მხარეებს შორის დადებული ხელშეკრულების პირობები და წარმოდგენილია დამადასტურებელი დოკუმენტები.

აკრედიტივი გულისხმობს ბანკების გარდა ორი მონაწილის არსებობას:

• განმცხადებელი (ან მყიდველი);
• ბენეფიციარი (გამყიდველი).

ხელშეკრულების ინიციატორი არის მყიდველი. სწორედ ის არის დაინტერესებული ტრანზაქციის ობიექტის მოპოვებით და ამიტომ მიმართავს ბანკს აკრედიტივის გახსნის განაცხადით.

ეს სერვისი ანაზღაურებადია: ბანკები იღებენ საკომისიოს, რაც ზოგიერთ შემთხვევაში საკმაოდ შთამბეჭდავია. ამასთან, აკრედიტივი არის ხელშეკრულების შესრულების გარანტია, რომელიც მნიშვნელოვან როლს ასრულებს შეთანხმების ორივე მხარისთვის.

მყიდველის ბანკი გადარიცხავს თანხას გამყიდველის ანგარიშზე მხოლოდ მაშინ, როდესაც შესრულდება ხელმოწერილი ხელშეკრულების პირობები (მაგალითად, საქონლის გაგზავნისას). თუ გამყიდველი დაარღვევს ხელშეკრულების პუნქტებს, ბანკი თანხას მყიდველის ანგარიშზე უბრუნებს.

აკრედიტივი საკმაოდ რთული ოპერაციაა, რომელიც მოითხოვს კომპლექსურ რეგისტრაციას. თუმცა, ის ძალიან პოპულარულია, რადგან ეს არის სხვადასხვა ტრანზაქციის მონაწილეებს შორის წარმატებული თანამშრომლობის გასაღები.

რა გადახდები გამოიყენება აკრედიტივისთვის

აკრედიტივი არის საკმაოდ უნივერსალური კონცეფცია, რომელიც შეიძლება გამოყენებულ იქნას ტრანზაქციებში:

• ფიზიკური პირები.

ასეთის ძირითადი მომხმარებლები არიან იურიდიული პირები საბანკო მომსახურება. ხშირად კომპანიები ერთვებიან ტრანზაქციებში, რომელთა სახელწოდებაც კარგად არ არის ცნობილი და ამიტომ ტრანზაქციის ერთ-ერთი მხარე ცდილობს უსაფრთხოდ ითამაშოს.

ერთი ფირმა აწვდის საქონელს, მეორე კი ყიდულობს მას. აკრედიტივი მათ საშუალებას აძლევს აირიდონ სადავო სიტუაციები ანგარიშსწორების დროს. იგივე ეხება სხვადასხვა სერვისების მიწოდებას ან სამუშაოს შესრულებას.

ინდივიდუალურ მეწარმეებს ასევე შეუძლიათ კონტრაგენტს შესთავაზონ აკრედიტივის გაცემა, თუ ეჭვი ეპარებათ მის სანდოობაში. დიდი ოდენობით საქონლის გადაზიდვის დაგეგმვისას, უმჯობესია დააფიქსიროთ ორმხრივი ანგარიშსწორების პროცესი უკიდურესად მკაფიო კონტრაქტში, რათა არ დაკარგოთ საკუთარი სახსრები.

აკრედიტივის გამოყენება ფიზიკურ პირებშიც გვხვდება. ყველაზე ხშირად მას თან ახლავს დიდი შესყიდვები. მაგალითად, შენ. იპოვეს გამყიდველი, თუმცა რატომღაც ეჭვი გეპარებათ, რომ ის შეასრულებს ხელშეკრულებით ნაკისრ ვალდებულებებს.

იმისათვის, რომ დარწმუნდეთ მის მთლიანობაში და ზუსტად მიიღოთ სახსრები გაყიდვიდან, თქვენ უნდა დაუკავშირდეთ ბანკს და დადოთ ხელშეკრულება აკრედიტივის პირობებზე. ყველაზე ხშირად, თაღლითები მაშინვე ქრება ასეთი შეთავაზებებით, რადგან ბანკი მათ ანგარიშზე სრული თანხის ჩარიცხვას მოითხოვს.

თუ მყიდველი ღირსეული ადამიანია, მაშინ არანაირი პრობლემა არ არის აკრედიტივის გაცემის პროცესში.

ტრანზაქციების სხვადასხვა მონაწილეთა აკრედიტივის არსი ერთი და იგივეა: მასზე ნაკისრი ვალდებულებების შესრულება დაზღვეულია. ამ საბანკო სერვისით სარგებლობა რელევანტურია ნებისმიერი გაყიდვისა და შესყიდვისთვის: მცირე საქონლიდან დაწყებული ძვირადღირებული უძრავი ქონებით.

აკრედიტივების სახეები

აკრედიტივები არის ანგარიშსწორების ინსტრუმენტი, რომელიც გამოიყენება არა მხოლოდ შიდა ვაჭრობისთვის.

აქედან გამომდინარე, არსებობს მისი ორი სახეობა:

• საერთაშორისო (გამოიყენება ექსპორტთან ან იმპორტთან დაკავშირებული ტრანზაქციებში);
• შიდა რუსული (გამოიყენება ექსკლუზიურად ქვეყნის შიგნით გასაყიდად და შესაძენად).

ასევე შეგიძლიათ აირჩიოთ აკრედიტივი:

• გაუქმებადი. თქვენ შეგიძლიათ ნებისმიერ დროს გააუქმოთ ტრანზაქციის ერთ-ერთი მხარის მიერ უკვე გახსნილი აკრედიტივის მოქმედება. თუმცა, ამ ტიპის გაანგარიშება უკიდურესად არასანდოა და არ შთააგონებს ნდობას ბაზრის მონაწილეებს შორის. ამიტომ, ჩვენს ქვეყანაში მათი გამოყენება შეზღუდულია. რეგულაციები. ეს კეთდება თავიდან აცილების მიზნით თაღლითური საქმიანობახელშეკრულების ერთ-ერთი მხარე;
• შეუქცევადი. აკრედიტივის ხელმოწერის შემდეგ, მისი გაუქმება შეუძლებელია. ამ ტიპის ანგარიშსწორება ტრანზაქციის მხარეებს აძლევს ნდობას მის წარმატებულ შედეგში.

გარიგების პირობებიდან გამომდინარე, აკრედიტივები იყოფა:

• დადასტურდა. ამ შემთხვევაში, შემსრულებელი ბანკი (ის, რომელიც გადარიცხავს თანხებს გამყიდველის ანგარიშზე) აკრედიტებს ფულს ტრანზაქციის მეორე მხარეს, მაშინაც კი, თუ ანგარიშზე არ არსებობს. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, ბანკი ეძებს ტრანზაქციის მესამე მხარეს როგორც საკრედიტო დაწესებულება, რომელიც გადაურიცხავს საჭირო თანხას ხელშეკრულების პირობების შესრულებისას. თუმცა, ამ შემთხვევაში, გადარიცხული სახსრების დაუბრუნებლობის რისკს ეკისრება შემსრულებელი ბანკი. შედეგად, აკრედიტივის ეს ფორმა არც თუ ისე ხშირად გამოიყენება;
• დაუდასტურებელი. თანხების გადარიცხვა ტრანზაქციის მეორე მხარეს ხორციელდება მხოლოდ ანგარიშზე არსებობის შემთხვევაში. ბანკები ამჯობინებენ გადახდის ამ ფორმას, რათა არ დაკარგონ საკუთარი ფული.

სახსრების ჩამოწერის პროცედურა აკრედიტივებს ორ ტიპად ყოფს:

• დაფარული. ემიტენტი ბანკი გადარიცხავს თანხებს ნომინირებულ ბანკს, როდესაც შეთანხმებული პირობები დაკმაყოფილებულია. ჩარიცხულ თანხას ეწოდება გაშუქება, აქედან მოდის აკრედიტივის სახელწოდება. გადახდის დაფარული ფორმა გამოიყენება ექსკლუზიურად რუსეთში;
• დაუფარავი. ემიტენტი ბანკი ანიჭებს შემსრულებელ ბანკს უფლებას განახორციელოს თანხების დებეტირება აკრედიტივის ოდენობის ფარგლებში. გადახდის ეს ფორმა ფართოდ გამოიყენება საზღვარგარეთ, სადაც დაფარული აკრედიტივები საერთოდ არ გვხვდება.

ასევე არსებობს აკრედიტივი წითელი პუნქტით. იგი გულისხმობს, რომ ხელშეკრულების პირობების შესრულების დაწყებამდე მიმწოდებლის ანგარიშზე ირიცხება წინასწარი გადახდა. ამავდროულად, გადაზიდვის, სამუშაოს შესრულების ან მომსახურების გაწევის საბუთები ასევე მოცემულია წინასწარი გადარიცხვის შემდეგ.

მბრუნავი აკრედიტივინიშნავს, რომ ხელშეკრულებით გათვალისწინებული მომსახურების მხოლოდ ნაწილის გადახდა ხდება მათი შესრულებისას. როგორც კი მოხდება შემდეგი გადაზიდვა ან შესრულდება სხვა სამუშაო ხელშეკრულების მიხედვით, ხორციელდება შემდეგი გადატანა. გადახდის ეს ფორმა მოსახერხებელია ხანგრძლივი პერიოდის განმავლობაში დადებული ხელშეკრულებისთვის და გულისხმობს მის მხარეებს შორის რეგულარულ ურთიერთქმედებას.

თუ ბანკს აქვს უფლება გადარიცხოს თანხები რამდენიმე სხვა ბენეფიციარის სასარგებლოდ, მაშინ არსებობს გადასაცემი აკრედიტივი. თუ თანხები ირიცხება გარიგების ერთი მხარის ანგარიშზე მეორის ხელშეკრულების პირობების დარღვევით, მაშინ საუბარია ლოდინის აკრედიტივის შესახებ. ეს არის დამატებითი გარანტია შეთანხმების მხარეებისთვის. ამ ტიპის ანგარიშსწორება გამოიყენება იმ ქვეყნებში, სადაც აკრძალულია საბანკო გარანტიის გამოყენება.

ჩვენ ვაფორმებთ აკრედიტივს

გარიგების მხარეებს შორის აკრედიტივით ანგარიშსწორების გამოსაყენებლად აუცილებელია ხელშეკრულების გაფორმება. იგი შედგენილია დოკუმენტურ საფუძველზე და აუცილებლად მიუთითებს გამოთვლების ფორმაზე.

ხელშეკრულება მოიცავს შემდეგ პუნქტებს:

• გარიგების მხარეთა დასახელება (მიმწოდებელი და მისი მყიდველი);
• ანგარიშსწორების სახეობა და მისი სახეობა (მაგალითად, შეუქცევადი დაუფარავი აკრედიტივი);
• თანხების ოდენობა, რომელიც გადაეცემა მიმწოდებელს ხელშეკრულების პირობების შესრულებისას;
• ვადა, რომელზედაც იდება ხელშეკრულება;
• საკომისიოს ოდენობა;
• გადახდების განხორციელების პროცედურა (დაუყოვნებლივ მთელი თანხა ან წინასწარი გადახდები);
• მხარეთა ქმედება იმ პირობების შეუსრულებლობის შემთხვევაში, რისთვისაც იქნა გამოყენებული საგადახდო აკრედიტივი;
• მონაწილეთა უფლებები, ასევე მათი ვალდებულებები.

ხელმოწერილი ხელშეკრულების ძალაში შესვლისთვის მყიდველმა უნდა დაუკავშირდეს ბანკს და დაწეროს განცხადება აკრედიტივის გადახდის ფორმის მითითებით.

განცხადებაში ასევე ნათქვამია:

• მითითება ხელშეკრულებაზე, რომლის მიხედვითაც მხარეებს შორის გამოყენებული იქნება აკრედიტივი;
• მიმწოდებლის ორგანიზაციის დასახელება, აგრეთვე მისი მონაცემები ინფორმაციის მიხედვით;
• აკრედიტივის ტიპი;
• გამყიდველის გადასახდელი თანხა;
• ხელშეკრულების ვადა და შესაბამისად აკრედიტივი;
• ფულადი აკრედიტივის რეალიზაციის მეთოდი (ავანსი ან მთლიანი თანხა და რა პირობებში ეყრდნობიან);
• საქონლის დასახელება და რაოდენობა, რომლის მიწოდება მითითებულია ხელშეკრულებაში (ან შესაძლოა ეს არის მომსახურება ან რაიმე სახის სამუშაო);
• ბანკის დასახელება, რომელიც შეასრულებს ვალდებულებებს;
• დოკუმენტების ჩამონათვალი, რომლებიც მიიღება ბანკის მიერ ხელშეკრულების პირობების შესრულების დამადასტურებლად.

განცხადებაზე ხელმოწერისა და რეგისტრაციის მომენტიდან აკრედიტივი ძალაში შედის. შესრულებული აკრედიტივი შეიძლება გაგრძელდეს ახალი ტერმინიმხარეთა ურთიერთშეთანხმებით.

აკრედიტივით გადახდის სარგებელი

ხელშეკრულებით გათვალისწინებული აკრედიტივი მოსახერხებელია, მიუხედავად იმისა, რომ მაღალი საკომისიოა ბანკებიდან ამ სერვისის რეგისტრაციისას.

აკრედიტივების დახმარებით ორმხრივი ანგარიშსწორების უპირატესობებს შორის შეიძლება გამოიყოს შემდეგი:

• გარიგების გარანტია გამყიდველისთვის და მყიდველისთვის. თუ ხელშეკრულების პირობები დაკმაყოფილებულია, თანხები გადადის გამყიდველზე. ხელშეკრულების პირობების დარღვევის შემთხვევაში, თანხა მყიდველის ანგარიშზე დაბრუნდება. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, არაკეთილსინდისიერ პირებთან კონტაქტის რისკი ნულის ტოლია. ამ შემთხვევაში, გარიგების ორივე მხარე გაუმკლავდება საბანკო გადარიცხვითრაც ასევე მნიშვნელოვნად ამარტივებს ყიდვა-გაყიდვის პროცესს);
• გამყიდველი მიიღებს ხელშეკრულებით მის კუთვნილ თანხებს მაშინაც კი, თუ ფინანსური მდგომარეობამყიდველი გაუარესდა საქონლის გაგზავნის შემდეგ (ფული უკვე საბანკო ანგარიშზეა. ეს არის აკრედიტივით ანგარიშსწორების წინაპირობა);
• ხელშეკრულების ნიუანსებს, გადახდის ფორმებს და აკრედიტივის ტიპებს დამოუკიდებლად ალაპარაკებენ გარიგების მხარეები (ისინი ხელშეკრულებაში გათვალისწინებულია მხარეთა პრეფერენციებიდან გამომდინარე. ასეთი მახასიათებლების აღრიცხვა ძალიან მნიშვნელოვანია, რათა ინტერესები ხელშეკრულების გაფორმებისას არ დაირღვეს მონაწილეები);
• მიღებულ აკრედიტივზე უარის თქმა ნებისმიერ დროს არის შესაძლებელი, თუ ამას გადაწყვეტენ გამყიდველი და მყიდველი (დაშვებულია აგრეთვე ხელმოწერილი ხელშეკრულების პირობების შეცვლა);
• შეთანხმებას აქვს სამართლებრივი ეფექტიზეპირი შეთანხმებისგან განსხვავებით და თუ გარიგების ერთ-ერთი მხარის პირობები არ არის დაკმაყოფილებული, საკითხი შეიძლება გადაწყდეს სასამართლოში;
• გარანტია იმისა, რომ მყიდველი მიიღებს საქონელს დროულად (ბოლოს და ბოლოს, გამყიდველი დაინტერესებულია ხელშეკრულების პირობებში გათვალისწინებული თანხების მოკლე დროში მიღებაში);
• თუ აკრედიტივი არის სასესხო სახსრები, მაშინ მყიდველს შეუძლია დაზოგოს ფული, რადგან მათზე განაკვეთი გაცილებით დაბალია, ვიდრე ჩვეულებრივი ბანკის სესხზე.

რა თქმა უნდა, აკრედიტივის მთავარი უპირატესობა არის გარანტია იმისა, რომ მიმწოდებელი მიიღებს ფულს ან დააბრუნებს მას, თუ მყიდველი არ შეასრულებს ტრანზაქციის პირობებს. ამ უპირატესობის წყალობით, აკრედიტივები პოპულარულია.

ანგარიშსწორების სქემა აკრედიტივით

აკრედიტივი არ არის მარტივი პროცედურა. მაგრამ თუ ერთხელ მაინც გამოიყენებთ, მაშინ მისი ყველა წესი თქვენთვის გასაგები გახდება და მომავალში ადვილად გამოიყენებთ გამოთვლების ასეთ სისტემას.

აკრედიტივის საფუძველზე გარიგების პროცესი აგებულია რამდენიმე ეტაპად. გამოვყოფთ მათგან ყველაზე მნიშვნელოვანს, რომლებიც საფუძვლად არის აღებული ნებისმიერი ტიპის აკრედიტივისათვის.

ასე რომ, აკრედიტივის ხელშეკრულების დადების ნაბიჯები:

• გარიგების ორი მხარე ადგენს ხელშეკრულებას და მასში მიუთითებს აკრედიტივი, როგორც ანგარიშსწორების სისტემა (აქ აღწერილია მნიშვნელოვანი ნიუანსიურთიერთქმედება, ასევე ხელშეკრულების მხარეთა პასუხისმგებლობა);
• მყიდველი მიმართავს ემიტენტ ბანკს აკრედიტივის გასახსნელად და განაცხადის შედგენისთვის ( მოცემული ბანკიგარიგების მეორე მხარესთან მიმართებაში ითვლება ემიტენტი);
• როგორც კი მყიდველი ანგარიშზე ხელშეკრულების ოდენობით თანხას შეიტანს, ბანკი ახორციელებს აკრედიტივის რეგისტრაციას;
• ამის შემდეგ ემიტენტი ბანკი აცნობებს მიმწოდებლის (გამყიდველის) ბანკს გამყიდველის ქმედების შესახებ;
• შემსრულებელი ბანკი აცნობებს ტრანზაქციის მეორე მხარეს აკრედიტივის ანგარიშის წარმატებით გახსნის შესახებ;
• მიმწოდებელი აგზავნის ტრანზაქციის ობიექტებს მყიდველის მისამართზე და გადააქვს დამადასტურებელი საბუთები შემსრულებელ ბანკში (ამ ნაბიჯს ჰქვია აკრედიტივის გაცემა);
• ბანკი ამოწმებს დოკუმენტაციას და თუ მათში ხარვეზები არ არის და ხელშეკრულების პირობები დაკმაყოფილებულია, მაშინ გადახდის დავალების საშუალებით თანხას გადარიცხავს გამყიდველის ანგარიშზე.

თუ მხარეებს შორის ხელშეკრულება გაფორმებულია ხანგრძლივი ვადით და მოიცავს საქონლის რამდენიმე მიწოდებას, რომელთაგან თითოეული ცალკე გადახდილია, მაშინ მიმწოდებელი ყოველ ჯერზე უნდა მივიდეს ბანკში და წარადგინოს თანმხლები დოკუმენტები.

მომავალში, თუ მყიდველი და გამყიდველი დარწმუნებულნი იქნებიან თანამშრომლობაში, მათ შეუძლიათ უარი თქვან აკრედიტივზე და დამოუკიდებლად განახორციელონ ანგარიშსწორება. მიუხედავად იმისა, რომ ისინი კარგად არ იცნობენ ერთმანეთს, აკრედიტივი ორივე მხარისთვის გადახდის ყველაზე სასურველი ვარიანტია.

ყიდვა-გაყიდვის გარიგებაში მნიშვნელოვანი პუნქტია მხარეებს შორის ანგარიშსწორების მეთოდი. შესაძლო რისკების თავიდან ასაცილებლად გამყიდველი და მყიდველი ხშირად მიმართავენ აკრედიტივის ანგარიშსწორების სისტემას. არ აქვს მნიშვნელობა, იხდით საკუთარ ან იპოთეკურ სახსრებს.

რა არის აკრედიტივი მარტივი სიტყვებით

აკრედიტივი არის უნაღდო ანგარიშსწორების კიდევ ერთი მეთოდი, რომელიც შეიძლება გამოიყენონ მხარეებმა გაყიდვის ხელშეკრულების, მიწოდების და ა.შ. მარტივი სიტყვებით რომ ვთქვათ, აკრედიტივი არის ფინანსური ინსტრუმენტიბანკების მიერ შემოთავაზებული, დაკავშირებულია გამყიდველსა და მყიდველს შორის ანგარიშსწორების კონტროლთან. ბანკი მოქმედებს როგორც პატიოსანი ტრანზაქციის გარანტი, გასცემს სახსრებს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დაცულია სახელშეკრულებო ვალდებულებები მონაწილეებს შორის. ტრანზაქციის ხანგრძლივობის განმავლობაში თანხა ინახება სპეციალურ საბანკო ანგარიშზე.

აკრედიტაციის სქემა

ასეთ ტრანზაქციაში შეიძლება მონაწილეობდეს ორი საკრედიტო დაწესებულება: ემიტენტი და შემსრულებელი ბანკი. ემიტენტი ბანკი კლიენტის განცხადების საფუძველზე ხსნის აკრედიტივს და იღებს ვალდებულებას ხელშეკრულებით გათვალისწინებული კონტრაგენტის სასარგებლოდ გადარიცხვა განახორციელოს. ამისათვის ბრძანება იგზავნება შემსრულებელ ბანკში. ასეთი შეკვეთა შესაძლებელია მხოლოდ გარიგების შესახებ ყველა ხელშეკრულების შესრულების დოკუმენტური დადასტურების შემდეგ. გადარიცხვა ხდება ბანკის კლიენტის ბრძანების საფუძველზე, გადარიცხოს სახსრები მესამე პირზე. სერვისის უპირატესობები:

1. უნაღდო ანგარიშსწორება.არ არის საჭირო დიდი თანხის ტარება, ხელახლა გამოთვლა და ავთენტურობის შემოწმება.
2. ოპერაცია უსაფრთხოა.მხარეები არაფერს რისკავს. გამყიდველს გარანტირებულია სრული თანხის გადარიცხვა ფულიხელშეკრულების პირობების შესრულების შემდეგ. მყიდველისთვის ეს არის შესაძლებლობა შეიძინოს ბინა ან სხვა უძრავი ქონება და არ დაკარგოს ფული. ასევე, სრულად დააბრუნეთ თანხა, თუ პირობები დაირღვა გამყიდველის მიერ ან ხელშეკრულება შეწყდა.

გამყიდველისთვის დოკუმენტური აკრედიტივი წარმოადგენს დამატებით გარანტიას ბანკისგან ხელშეკრულებით გათვალისწინებული თანხების მიღებაში, როგორც კი იგი შეასრულებს ყველა პირობას. მყიდველი კი დარწმუნებულია, რომ თანხა გადაირიცხება განაცხადში მის მიერ დასახელებული საბუთების წარდგენის შემდეგ.

საჭირო მოქმედებები სერვისით სარგებლობისთვის

1. გარიგების მხარეები დებენ ხელშეკრულებას, სადაც დეტალურად არის გათვალისწინებული მოვალეობის შესრულების ყველა პირობა და გარემოება.
2. ბანკი აფორმებს ხელშეკრულებას აკრედიტივის გამოყენებით ანგარიშსწორების შესახებ. აუცილებლად მიუთითეთ ორივე მხარის პირადი და პასპორტის მონაცემები. თანხების გადახდის პირობები.
3. საბანკო ხელშეკრულების გაფორმების შემდეგ მყიდველი ადგენს განცხადებას აკრედიტივის შესახებ.
4. საბუთების შემოწმების შემდეგ ბანკის თანამშრომელი ხსნის ანგარიშს მყიდველის სახელზე. იგი სრულად ჩაირიცხება უძრავი ქონების, საქონლის, მომსახურების სახსრებით. შემდგომში ისინი გადაირიცხება კორესპონდენტის ანგარიშზე, საბანკო ბარათიან გაცემული ნაღდი ფულით.
5. გამყიდველზე გადაცემა მოხდება ტრანზაქციის დასრულების შემდეგ. მან ბანკს უნდა წარუდგინოს ნასყიდობის ხელშეკრულების რეგისტრაციისა და საკუთრებაში გადაცემის დამადასტურებელი დოკუმენტები.

აკრედიტივის ხელშეკრულება სრულად არეგულირებს მონაწილეთა ურთიერთობებს. ის უნდა შეიცავდეს ყველა საჭირო ინფორმაციას ტრანზაქციისთვის:

• მყიდველისა და გამყიდველის ინფორმაცია. ფიზიკური პირებისთვის ეს არის პასპორტის მონაცემები, სრული სახელი, საცხოვრებელი მისამართი. ორგანიზაციის მონაწილეობით მითითებულია დასახელება, TIN, მისამართი, ანგარიშის დეტალები;
• საბანკო ანგარიშზე განთავსებული თანხის გარანტირებული თანხა;
• ვალდებულებების შესრულების პერიოდი;
• საბანკო საკომისიოს ზომა და დამატებითი მომსახურების ღირებულება;
• პირობების შესრულებისა და დოკუმენტაციის წარდგენის შემდეგ თანხის გადარიცხვის პროცედურა;
• გაუთვალისწინებელ გარემოებებთან გამკლავების პროცედურა, ვალების გადაუხდელობა და ა.შ.
• გარიგების მხარეთა უფლება-მოვალეობები.

ხელშეკრულების გაფორმების შემდეგ ბანკში იხსნება სპეციალური ანგარიში ფულის სარეზერვო. ანგარიშის გასახსნელად კლიენტი წერს განაცხადს შემდეგი მონაცემების სავალდებულო მითითებით:

• ნასყიდობის ხელშეკრულების დეტალები - ნომერი, ადგილი და ხელმოწერის თარიღი;
• უძრავი ქონების გამყიდველის, საქონლის მიმწოდებლის დეტალები;
• ანგარიშის ტიპი, მასზე განთავსებული თანხა და მოქმედების ვადა;
• სახსრების გადარიცხვის მეთოდი;
• ინფორმაცია შეძენილი ქონების, საქონლის, სამუშაოების და ა.შ.
• შემსრულებლის საბანკო რეკვიზიტები;
• გამყიდველის სასარგებლოდ გადახდისათვის საჭირო დოკუმენტების სია

Სერვისის ტიპი

გარიგების სხვადასხვა პირობების ან გარემოებების ცვლილების გამო, მის მონაწილეებს შეუძლიათ გამოიყენონ განსხვავებული ტიპებიდა აკრედიტივის ანგარიშსწორების სისტემის მახასიათებლები:

1. შეუქცევადი აკრედიტივი არის პირობა, რომლის მიხედვითაც მყიდველი ვალდებულებას უქმდება მხოლოდ გამყიდველის თანხმობით. აღიარებულია ტრანზაქციის განხორციელების ყველაზე საიმედო გზად. საბანკო მომსახურების შეწყვეტა შესაძლებელია მხოლოდ ორმხრივი უარით. გაუქმებადი მომსახურების შემთხვევაში ბანკს უფლება აქვს შეცვალოს ვალდებულება ან გააუქმოს მიმღების თანხმობის, შეტყობინების გარეშე.
2. დეპონირებული აკრედიტივი არის ბანკის უფლება ჩამოწეროს კლიენტის ხელთ არსებული და საკრედიტო სახსრები ანგარიშსწორების პერიოდის განმავლობაში. წინააღმდეგ შემთხვევაში, ასეთ მომსახურებას ეწოდება დაფარული აკრედიტივი. როდესაც შემსრულებელი ბანკი მონაწილეობს ანგარიშსწორებაში, თანხა შეიძლება ჩაირიცხოს მის ანგარიშზე ბანკთან ხელშეკრულების მთელი პერიოდის განმავლობაში.
3. ვალდებულება წითელი პუნქტით - ბანკის უფლება გადასცეს გადახდის უფლებამოსილება სხვა საკრედიტო დაწესებულებას.
4. დაუფარავი აკრედიტივი არის შემსრულებელი ბანკის შესაძლებლობა, ჩამოწეროს ფული მყიდველის ანგარიშიდან ან გამოიყენოს იგი სხვა გზით. ასეთი ვალდებულება გარანტირებულად ითვლება. შემსრულებელ ორგანიზაციას ეძლევა უფლება ჩამოწეროს ფინანსები ემიტენტის საკორესპონდენტო ანგარიშიდან.
5. დადასტურებული ვალდებულება არის ბანკიდან თანხის მიღების გარანტია ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ოდენობით. უფრო მეტიც, გამყიდველისთვის მყიდველისგან თანხების მიღების ფაქტს მნიშვნელობა არ აქვს. ჩვეულებრივ ხდება სესხის გაცემისას.
6. არამიღების აკრედიტივი - თანხის მიღების შესაძლებლობა მყიდველის მონაწილეობის გარეშე. ტრანზაქციის დასრულების შემდეგ მხოლოდ გამყიდველს შეუძლია მიმართოს ბანკს.
7. რევოლვერი. იხსნება ნაწილობრივი თანხა. შესრულების წინსვლისას მყიდველი იხდის განვადებით. ასეთი ვალდებულება მოსახერხებელია საქონლის გრაფიკით შეძენისას.
8. სათადარიგო. გამყიდველი ბანკისგან იღებს გადახდის შესრულების დამატებით გარანტიას. მოსახერხებელია, როდესაც მყიდველს არ შეუძლია ან უარს ამბობს სრულად გადახდაზე.

ბინის შეძენა აკრედიტივით

ასეთი ტრანზაქცია მრავალი თვალსაზრისით ჰგავს უძრავი ქონების შეძენას სეიფის საშუალებით. თუმცა, სეიფის გამოყენება უფრო მეტია მარტივი გზითნაკლები საბანკო კონტროლით. იმის გათვალისწინებით, თუ რა არის აკრედიტივი ბანკში ბინის ყიდვისას, უნდა გაითვალისწინოთ ბინის შეძენა პირველად ან მეორად ბაზარზე. პირველ შემთხვევაში, საცხოვრებლის შეძენა შესაძლებელია მშენებარე სახლში. როდესაც დეველოპერთან ანგარიშსწორება ხორციელდება აკრედიტივით, მყიდველი იღებს გარანტიას, რომ გახდეს დასრულებული სახლის ბინის მფლობელი. დეველოპერი თანხის მიღებას მხოლოდ სახლის მშენებლობის დასრულებისა და ექსპლუატაციაში შესვლის შემდეგ შეძლებს.

გადახდის ამ მეთოდის სანდოობა დაკავშირებულია საბანკო მომსახურების მაღალ ღირებულებასთან. საშუალოდ, გარიგების განხორციელებისას მოგიწევთ გადაიხადოთ:

• ხელშეკრულებით განსაზღვრული ბინის ღირებულების 0,2%. მინიმალური გადახდაუდრის 1000 რუბლს.
• სხვა ფინანსური ინსტიტუტების მონაწილეობით, საკომისიო იქნება 0.3% 1,500-დან 10,000 რუბლამდე დიაპაზონში;
• 2000–5000 რუბლი ტრანზაქციის მომსახურებისთვის;
• ხელშეკრულების პირობების შეცვლა დროისა და ოდენობის თვალსაზრისით ეღირება 1000-დან 4500 რუბლამდე.

მომსახურება ეძლევა ფიზიკურ პირებს. განცხადებაში ნათქვამია:

• ხელშეკრულებით გათვალისწინებული თანხა;
• აკრედიტივის სახეობა და ვადა;
• მონაცემები მორიგების მხარეების შესახებ;
• გადახდის მიზანი;
• ბანკის მიერ გადარიცხვის დოკუმენტების ჩამონათვალი.

ბინის გაყიდვის გარდა, ფინანსური ვალდებულება შეიძლება გამოყენებულ იქნას სხვა უძრავი ქონებით (სახლები, მიწის ნაკვეთი, პარკინგი), ძვირადღირებულ მოძრავ ნივთებთან (ტექნიკით, ავეჯით ან ხელოვნების ნიმუშებით) გარიგებებისთვის. მომსახურება მოსახერხებელია მომსახურების გადახდისას: მშენებლობა, რემონტი.

აკრედიტივი გაიცემა რუბლებში. ვადას ადგენს მყიდველი და მოლაპარაკება ხდება განაცხადში. თუ იპოთეკური ტრანზაქცია გადის, მაშინ ბანკებში საშუალო ვადა განისაზღვრება 120 დღე. ნებადართულია გაგრძელება, მაგრამ არა უმეტეს 60 დღისა.

მნიშვნელოვანი ეტაპია საბუთების კონტროლი და ფულის გაცემა. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, აკრედიტივის გამჟღავნება არის გამყიდველის მიერ ხელშეკრულების პირობების შესრულების დადასტურების ფაქტი. ბანკი დაახლოებით ერთი კვირის განმავლობაში განიხილავს და ამოწმებს წარდგენილ დოკუმენტაციას. ასეთი საბანკო მომსახურება შედის აკრედიტივის ფარგლებში და შეიძლება გადაიხადოს დამატებით. თუ კონტროლის შედეგები დადებითია, საკრედიტო დაწესებულება ხსნის აკრედიტივს. ყოფილი მფლობელიიღებს უფლებას აიღოს თანხა ბინაში. ჩვეულებრივ, ისინი ირიცხება მის ანგარიშზე.

ზოგიერთმა ბანკმა შეიძლება დააწესოს ლიმიტები და პირობები ფულის მიღებისთვის. ასე რომ, სბერბანკში თანხის 1% ირიცხება ნაღდი ფულის გატანაზე. თუ ტრანზაქციის თანხა 5 მილიონ რუბლზე მეტია, თანხები ანგარიშზე უნდა იყოს 1 თვის განმავლობაში. თუ გამყიდველი თანხებს ადრე გამოიტანს, მას 10% ჩამოეჭრება.

აქცეპტით ვალდებულებით, ფულის გაცემა შესაძლებელია მას შემდეგ, რაც მყიდველი დაადასტურებს მისი პირობების შესრულებას. მყიდველი წერილობით აცნობებს ბანკს ხელშეკრულების ყველა მოთხოვნის შესრულების შესახებ. საკრედიტო ინსტიტუტები პასუხისმგებელნი არიან ანგარიშსწორების პროცესის დარღვევისთვის. ამიტომ ბანკებისთვის მომგებიანია მხოლოდ სწორად შესრულებული დოკუმენტების მიღება. გასათვალისწინებელია:

• ბანკი არ არის პასუხისმგებელი მხარეთა შორის ძირითადი ხელშეკრულების პუნქტების შესაბამისობის დადგენაზე აკრედიტივის ხელშეკრულებასთან;
• ბანკი რეალურად არ აკონტროლებს ძირითადი ტრანზაქციის შესრულებას (საკუთრების ფაქტობრივი გადაცემა, გამყიდველის მიერ ბინის გათავისუფლება და ა.შ.).

ვალდებულების დამთავრებისას და გამყიდველისგან შეთანხმებული საბუთების არმიღებისას აკრედიტივი იხურება. ფულის მიმღებს ამის შესახებ ბანკი უშეცდომოდ ეცნობება.

ოპერაციები აკრედიტივით

აკრედიტივით ოპერაციების მომსახურება შეიძლება განხორციელდეს ქ სხვადასხვა ვარიანტებისესხის გამცემი ინსტიტუტის მიხედვით. ბანკები ჩვეულებრივ აკეთებენ შემდეგს:

ასე რომ, ანგარიშსწორების სისტემა აკრედიტივით უძრავი ქონების ყიდვისას არის ხელშეკრულების პირობების დაცვის საიმედო გარანტია. რეგისტრაციის ხანგრძლივი ვადა, თანხის გადახდა და ხარჯი ამართლებს იმ რისკებს, რომლებსაც დიდი ოდენობით ტრანზაქციების მონაწილეები ემუქრებიან.

აკრედიტივი არის ბრძანება გადამხდელის ბანკიდან ბენეფიციარის ბანკში

Ნდობის წერილი- ეს არის გადამხდელის ბანკის, მიმღების ბანკის მითითება, განხორციელდეს გადახდები ფიზიკურ ან იურიდიულ პირთან შეკვეთით და კლიენტის სახსრების ხარჯზე მითითებული ოდენობით და ამ ინსტრუქციით განსაზღვრული პირობებით.

საწარმოებსა და ორგანიზაციებს შორის ახალი პარტნიორობის დამყარებისას, პირებს და ინდივიდუალური მეწარმეებიხშირად ჩნდება კითხვა: როგორ ავიცილოთ თავიდან ფულის ან საქონლის დაკარგვა გარიგების დადებისა და ჯერ კიდევ უცნობ კომპანიასთან შეთანხმების დროს? როგორ დააზღვიოთ თქვენი ბიზნესი არასავალდებულო და არაკეთილსინდისიერი პარტნიორებისგან, განსაკუთრებით იმ შემთხვევაში, თუ კონტრაქტი მნიშვნელოვანი ოდენობითაა? პასუხი მარტივია - ანგარიშსწორებაში გამოყენებული იქნება აკრედიტივები. რა თქმა უნდა, საკმაოდ რთულია აკრედიტივით მუშაობის ყველა სირთულის შესწავლა და მათი გამოთვლებში გამოყენება, მაგრამ, მეორე მხრივ, ჩნდება უსაფრთხოების განცდა. და ერთხელ შეისწავლეს აკრედიტივის გადახდის ფორმა, მომხმარებლები იშვიათად უარს ამბობენ მასზე. ასე რომ, აკრედიტივით ანგარიშსწორება ხორციელდება ორი ბანკის კონტროლით და გამორიცხავს დადებული ხელშეკრულებებით გათვალისწინებული პირობების შეუსრულებლობას, როგორც პროდუქციის მიმწოდებლის, ასევე მყიდველის მხრიდან.
Ნდობის წერილიკლიენტებს შორის გადახდის ყველაზე უსაფრთხო ფორმაა. ჩემს პრაქტიკაში იყო შემთხვევა, როცა უმსხვილესი ქიმიური ქარხნის კაუსტიკური სოდას მომხმარებელთა უმრავლესობა მასთან ერთად აკრედიტივით გადავიდა ანგარიშსწორებაზე. იმ დროს ქიმიური ქარხანა, რომელიც იყო კაუსტიკური სოდას ერთადერთი მწარმოებელი პოსტსაბჭოთა სივრცეში, გაკოტრების პირას იყო, მაგრამ განაგრძო მუშაობა და პროდუქციის გადაზიდვა. თანხა მიმდინარე ანგარიშზე ჩაირიცხა ბანკის მიერ მიღებული აკრედიტივიდან, რომელიც განხორციელდა ბანკის მიერ პროდუქტების მიწოდების შემდეგ და გადაზიდვის ყველა დოკუმენტი ბანკში ხელშეკრულებისა და გადამხდელის დავალების შესაბამისად წარედგინა. ყველა დოკუმენტი გულდასმით შემოწმდა. აკრედიტივი მომხმარებლებს (გადამხდელებს) ნდობას აძლევდა, რომ პროდუქციის დროულად არ მიწოდების შემთხვევაში, თანხა უპრობლემოდ და შეფერხების გარეშე დაუბრუნდება მიმწოდებლის ბანკს. და მცენარე, რომელიც " ფინანსური ხვრელი„დარწმუნებული ვიყავი, რომ სხვა მომხმარებელი მას გადახდის გარეშე არ გადააგდებდა.

Ნდობის წერილიარის ბილინგის დოკუმენტი ნაბეჭდირის საფუძველზეც ბანკი, რომელიც მოქმედებს გადამხდელის სახელით აკრედიტივის გასახსნელად (შემდგომში – ემიტენტი ბანკი), იღებს ვალდებულებას განახორციელოს გადახდები თანხის მიმღების სასარგებლოდ, ამ უკანასკნელის მიერ წარდგენისას დამაკმაყოფილებელი დოკუმენტები. აკრედიტივის ყველა პირობა, ან უფლება მისცეს სხვა ბანკს (შემდგომში შემსრულებელი ბანკი) განახორციელოს ასეთი გადახდები.

აკრედიტივით უნაღდო ანგარიშსწორება ხორციელდება შემდეგი მარეგულირებელი აქტების საფუძველზე:

• რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2002 წლის 03 ოქტომბრის დებულება N 2 - "რეგლამენტი უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ რუსეთის ფედერაციაში".


• რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2003 წლის 1 აპრილის დებულება N 222-P - ”რეგლამენტი უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელების წესის შესახებ. პირები RF-ში"


• რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი) 1996 წლის 26 იანვრის N 14-FZ - 867 - 873 მუხლის მე-2 ნაწილი.

აკრედიტივების სახეები

აკრედიტივით გადახდისას ძალიან მნიშვნელოვანია სწორი ტიპის აკრედიტივის შერჩევა. აკრედიტივის გახსნას ბანკები ახორციელებენ გადამხდელის სახელით, შესაბამისად, აკრედიტივის სახეს, როგორც წესი, ხელშეკრულების პროექტში გვთავაზობენ გადამხდელი.

რეგლამენტის შესაბამისად Ცენტრალური ბანკირუსეთის ფედერაციის ბანკებს შეუძლიათ გახსნან შემდეგი ტიპის აკრედიტივები:

• დაფარული (დეპონირებული) აკრედიტივი;
• დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივი;
• გაუქმებადი აკრედიტივი;
• შეუქცევადი აკრედიტივი;
• დადასტურებული აკრედიტივი (გამოუქმებადი ან შეუქცევადი).

დაფარული აკრედიტივი (დეპონირებული)- ეს მაშინ, როდესაც აკრედიტივის გახსნისას გამცემი საბანკო გადარიცხვა გადამხდელის ხარჯზე გადასცემს შემსრულებელი ბანკის ხელთ არსებული აკრედიტივის (დაფარვის) თანხას აკრედიტივის მთელი პერიოდის განმავლობაში.

დაუფარავი აკრედიტივი (გარანტირებული)- ეს მაშინ, როდესაც აკრედიტივის გახსნისას ემიტენტი ბანკი არ გადარიცხავს თანხებს, არამედ ანიჭებს შემსრულებელ ბანკს უფლებას ჩამოწეროს თანხები თავისი საკორესპონდენტო ანგარიშიდან აკრედიტივის ოდენობის ფარგლებში. გარანტირებული აკრედიტივით ემიტენტი ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის წესი განისაზღვრება ბანკებს შორის შეთანხმებით.

გასაუქმებელი აკრედიტივი- ეს არის აკრედიტივი, რომელიც შეიძლება შეიცვალოს ან გაუქმდეს ემიტენტი ბანკის მიერ გადამხდელის წერილობითი განკარგულების საფუძველზე, თანხის მიმღებთან წინასწარი შეთანხმების გარეშე და ემიტენტი ბანკის ვალდებულებების გარეშე, თანხის მიმღების მიმართ. აკრედიტივის ამოღება.

შეუქცევადი აკრედიტივი- ეს არის აკრედიტივი, რომლის გაუქმება შესაძლებელია მხოლოდ იმ მომენტიდან, როდესაც შემსრულებელი ბანკი მიიღებს თანხის მიმღების თანხმობას პირობების შეცვლაზე. შეუქცევადი აკრედიტივის პირობების ცვლილებების ნაწილობრივი მიღება თანხის მიმღების მიერ დაუშვებელია.

დადასტურებული აკრედიტივი (გამოუქმებადი ან შეუქცევადი)- ეს არის აკრედიტივი, რომლის შესრულებისას შემსრულებელი ბანკი იღებს ვალდებულებას გადაიხადოს მასში მითითებული თანხა, მიუხედავად იმ ბანკიდან, სადაც გაიხსნა დადასტურებული აკრედიტივი. დადასტურების პროცედურა განისაზღვრება ბანკებს შორის შეთანხმებით.

ამჟამად, არსებობს კიდევ რამდენიმე სახის აკრედიტივი, რომლებიც, როგორც იქნა, ზემოთ აღწერილი ჯიშებია:

• აკრედიტივი წითელი პუნქტით- ეს არის აკრედიტივი, რომლის მიხედვითაც ემიტენტი ბანკი უფლებას აძლევს შემსრულებელ ბანკს წინასწარ გადაიხადოს საქონლის მიმწოდებელი (ბენეფიციარი - სახსრების მიმღები) კონკრეტულად შეთანხმებული ოდენობით მის მიერ ყველა სავაჭრო დოკუმენტის წარდგენამდე. , ანუ საქონლის გადაზიდვამდე ან მომსახურების გაწევამდე.
• მბრუნავი აკრედიტივი- ეს არის აკრედიტივი, რომელიც გახსნილია ხელშეკრულებით გათვალისწინებული მთლიანი თანხიდან გადახდების ნაწილზე, რომელიც ავტომატურად განახლდება საქონლის შემდეგი პარტიისთვის გადახდების განხორციელებისას. მბრუნავი აკრედიტივი იხსნება ერთგვაროვანი მიწოდებით, დროში გაწელილი, კონტრაქტის თანხის ციკლურად შემცირების მიზნით.

აკრედიტივით ფულადი სახსრების მიმღებს შეუძლია უარი თქვას აკრედიტივის გამოყენებაზე მის ვადის გასვლამდე, თუ ასეთი უარის თქმის შესაძლებლობა გათვალისწინებულია აკრედიტივის პირობებით. გარდა ამისა, აკრედიტივის პირობები შეიძლება ითვალისწინებდეს გადამხდელის მიერ უფლებამოსილი პირის მიღებას.

ანგარიშსწორებები აკრედიტივით

გაწეული მომსახურების, საქონლის მიწოდების ან სამუშაოს შესრულების უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელება გათვალისწინებულია კონტრაქტებში, ასევე დადგენილია გადახდის ფორმაც.
აკრედიტივის გადახდის ფორმის გამოყენებისას ხელშეკრულებაში ასახული უნდა იყოს შემდეგი პირობები:

• ემიტენტი ბანკის დასახელება,
• ბანკის დასახელება, რომელიც ემსახურება სახსრების მიმღებს,
• თანხის მიმღების სახელი,
• აკრედიტივის თანხა,
• აკრედიტივის ტიპი
• აკრედიტივის გახსნის შესახებ თანხის მიმღების შეტყობინების მეთოდი,
• შემსრულებელი ბანკის მიერ გახსნილი თანხების შესატანი ანგარიშის ნომრის შესახებ გადამხდელის შეტყობინების მეთოდი,
• აკრედიტივის ვადა, საქონლის მიწოდების დამადასტურებელი დოკუმენტების წარდგენა (სამუშაოების შესრულება, მომსახურების გაწევა) და ამ დოკუმენტების გაფორმების მოთხოვნები;
• გადახდის პირობები (მიღებით ან მის გარეშე);
• პასუხისმგებლობა ვალდებულებების შეუსრულებლობაზე (არაჯეროვნად შესრულებაზე).

ხელშეკრულება ასევე შეიძლება შეიცავდეს სხვა პირობებს, რომლებიც ეხება აკრედიტივით ანგარიშსწორების პროცედურას. მაგალითად, დაშვებულია ნაწილობრივი გადახდა აკრედიტივით.

აკრედიტივით გადახდა ხდება უნაღდო წესით აკრედიტივის თანხის თანხის მიმღების ანგარიშზე გადარიცხვით.

და რაც მთავარია, აკრედიტივის გადახდის ფორმის შესრულებისას დაშვებულ დარღვევებზე ბანკები პასუხს აგებენ კანონის შესაბამისად. ამის გათვალისწინებით, ირკვევა, რომ შემსრულებელი ბანკისთვის არ არის მომგებიანი საქონლის მიწოდების, სამუშაოს შესრულების ან მომსახურების გაწევის დამადასტურებელი არასრული დოკუმენტების მიღება.

რა არის აკრედიტივი მარტივი სიტყვებით? ეს კითხვა საკმაოდ ხშირად გვხვდება მსოფლიო ქსელში. ბევრს მიაჩნია, რომ ეს სიტყვა გამოიყენება რაიმე რთული ტერმინის აღსანიშნავად, რომელიც გაუგებარია ჩვეულებრივი ადამიანისთვის, მაგრამ სინამდვილეში ყველაფერი უფრო მარტივია, ვიდრე ჩანს. ჩვენს დღევანდელ სტატიაში დეტალურად გეტყვით რა არის აკრედიტივი ბანკში. გაინტერესებთ? შემდეგ დაიწყეთ მისი გაცნობა!

ჩვენ ბუჩქს არ ვეჯახებით, მაგრამ დაუყოვნებლივ გავცემთ პასუხს თქვენს კითხვაზე. მარტივი სიტყვებით რომ ვთქვათ, აკრედიტივი არის ერთ-ერთი საუკეთესო და საიმედო გზა თქვენი ორგანიზაციის დასაცავად ფინანსური ტრანზაქციების წინასწარ გადახდასთან დაკავშირებული რისკებისგან. აკრედიტივი შესაძლებელს ხდის დაზღვევას ახალ პარტნიორებთან თანამშრომლობისას. ბანკი ამ სიტუაციაში არის შუამავალი, რომელიც დროებით ინახავს ფულს სპეციალურ ანგარიშზე. ის ასევე მოქმედებს როგორც ერთგვარი თავდები, რომელიც იღებს პასუხისმგებლობას ფინანსების გადახდაზე. Ეს ქმნის მომგებიანი პირობებიროგორც მიმწოდებლისთვის, ასევე მიმღებისთვის.

აკრედიტივი არის სპეციალური საბანკო ანგარიში, რომელიც იძლევა უფლებას შეინახოს მასზე არსებული ფინანსები სავაჭრო ურთიერთობების დროს. თუ ორივე მხარე ასრულებს ხელშეკრულების პირობებს, ბანკმა უნდა გადაიხადოს გარკვეული თანხის თანხამიმღები.

სად გამოიყენება აკრედიტივი?

აკრედიტივი ბანკში მარტივი სიტყვებით - რა არის ეს? ვფიქრობთ, ეს კითხვა გასაგებია. ახლა გავარკვიოთ სად გამოიყენება. როგორც წესი, გაანგარიშების ეს ფორმები ყველაზე ხშირად გამოიყენება ბიზნეს სექტორში: მეწარმეს, რომელმაც შეუკვეთა პროდუქტი, შეიძლება დარწმუნებული იყოს, რომ ფინანსები ამოიღებება მისი სამუშაო ანგარიშიდან მხოლოდ გადაზიდვის შემდეგ. მიმწოდებელს, თავის მხრივ, შეუძლია დარწმუნებული იყოს, რომ ის მიიღებს თავის დამსახურებულ ფულად გადახდას. თანხები ირიცხება მხოლოდ ბანკის მიღების შემდეგ Საჭირო საბუთები. გარდა ამისა, აკრედიტივის გადახდის ფორმა საკმაოდ ხშირად გამოიყენება მსხვილი ყიდვა-გაყიდვის ოპერაციების დადებისას.

როგორ მუშაობს აკრედიტივი?

ამ კითხვაზე პასუხის გასაცემად, თქვენ უბრალოდ უნდა გაეცნოთ მხარეთა მოქმედებების ალგორითმს, რომლებმაც გადაწყვიტეს გამოიყენონ გაანგარიშების ფორმა, რომელსაც ჩვენ განვიხილავთ:

1. მიმწოდებელი წერილობით აცხადებს აკრედიტივის გახსნას, რის შემდეგაც მას ენიჭება საბანკო ანგარიში.
2. საქონლის მიღების შემდეგ მყიდველი ბანკს წარუდგენს დოკუმენტებს, რომლებიც ადასტურებს მომწოდებელთან ხელშეკრულების პირობების შესრულებას.
3. ზემოაღნიშნული პროცედურების შესრულებისას მყიდველის ანგარიშიდან იხსნება წინასწარ შეთანხმებული თანხა.

განაღდება შესაძლებელია როგორც გადამხდელი ბანკის, ასევე მიმღები ბანკის მიერ.

აკრედიტივი ხელშეკრულება

გარდა იმისა, თუ რა არის აკრედიტივი მარტივი სიტყვებით, თქვენ ასევე უნდა იცოდეთ რა არის საჭირო ტრანზაქციის დასასრულებლად.

დოკუმენტი, რომელიც არეგულირებს მხარეთა ურთიერთობას, შეიცავს ყველა ინფორმაციას, რომელიც აუცილებელია გარიგების დასასრულებლად. ხელშეკრულებაში მითითებულია:

• გამოყენებული ფორმის ტიპი.
• კომისიის ღირებულება.
• მონაწილის დეტალები.
• ფინანსების რეზერვირებული თანხა.
• დავალიანების გადაუხდელობის შემთხვევაში საჭირო ინსტრუქციები.
• აკრედიტივის პირობები.
• გადახდის პროცედურა.
• ორივე მხარის უფლება-მოვალეობები.

აკრედიტივების სახეები

ბანკში არის შემდეგი სახის აკრედიტივები:

დაფარული (დეპონირებული)	ყველაზე ხშირად გამოყენებული. თანხები თავიდანვე ირიცხება ბენეფიციარი ბანკის ანგარიშზე
დაუფარავი	შემსრულებელ ბანკს ეძლევა უფლება დააკავოს საკორესპონდენტო ანგარიშიდან დაფინანსება ხელშეკრულებით განსაზღვრული თანხის ოდენობით.
გაუქმებადი	ემიტენტს შეუძლია გააუქმოს სახსრების გადარიცხვა, თუ გადამხდელი გააკეთებს წერილობით დავალებას. მიმღების თანხმობა არ არის საჭირო
შეუქცევადი	ხელშეკრულება უქმდება მხოლოდ მაშინ, როდესაც გამყიდველი ეთანხმება ამას
დადასტურებული (გამოუქმებადი/გამოუქმებადი)	გადახდები ხდება კონტრაქტორის მიერ მაშინაც კი, თუ გადამხდელის ანგარიშზე არ არის თანხები
სათადარიგო	ბანკმა, რომელმაც გახსნა ანგარიში, შეუძლია წერილობითი ვალდებულება წარუდგინოს გამყიდველს გადახდების ისტორიის შესახებ იმ შემთხვევაში, თუ მყიდველი არ ასრულებს ხელშეკრულების პირობებს. ასეთ ვითარებაში მყიდველი შეასრულებს ყველა ვალდებულებას მიმწოდებლის წინაშე
რევოლვერი	როგორც წესი, ისინი იხსნება გადახდის სრული თანხის ნაწილზე და მყიდველის მხრიდან თანხის დარიცხვის შემდეგ, იგი განახლდება ადრე მითითებულ ოდენობაზე. იგი გამოიყენება იმ ადგილებში, სადაც საქონლის მიწოდება ხდება კონკრეტული გრაფიკის მიხედვით.
წრიული	უფლებას ანიჭებს საკონსულტაციო საკრედიტო დაწესებულების ყველა კორესპონდენტში მიიღოს აკრედიტივით თანხები
წითელი პუნქტით	ემიტენტის მითითებით, კონსულტაცია საბანკო ორგანიზაციააკრედიტებს ფინანსებს გამყიდველს, სანამ ის მიაწვდის დოკუმენტებს მიწოდების დამადასტურებელ დოკუმენტებს

ახლა მოდით უფრო ახლოს მივხედოთ ყველაზე პოპულარულებს.

გადაფარებული და დაუფარავი

დეპონირებული და გარანტირებული ოპერაციები ყველაზე ხშირად გამოყენებული აკრედიტივია. კონტრაქტების სახეები თავად განსაზღვრავს ოპერაციების სპეციფიკას.

1. დაფარული ოპერაცია. ამ შემთხვევაში აკრედიტივის გაცემისას ემიტენტი ბანკი გადამხდელის ანგარიშით არიცხავს თანხებს აკრედიტივის მთელ ოდენობაზე. ფინანსები გადაეცემა შემსრულებელი ბანკის სრულ განკარგვას ტრანზაქციის მთელი ხანგრძლივობის განმავლობაში.
2. დაუფარავი ოპერაცია. გარანტირებული საბანკო ოპერაცია გულისხმობს ემიტენტი ბანკის მიერ სახსრების გადარიცხვას. შემსრულებელ საკრედიტო დაწესებულებას ეძლევა შესაძლებლობა თავისი ანგარიშიდან ამოიღოს ფინანსები აკრედიტივის ღირებულების ფარგლებში. ემიტენტ ბანკში ანგარიშიდან თანხის გამოტანის პროცედურა განისაზღვრება საფინანსო ინსტიტუტებს შორის სპეციალური ხელშეკრულებებით.

გასაუქმებელი და შეუქცევადი

მოთხოვნის მეორე ადგილზეა გაუქმებადი და შეუქცევადი. მათ ასევე აქვთ საკუთარი სპეციფიკური მახასიათებლები.

1. ოპერაციის გახსენება. ემიტენტ ბანკს აქვს სრული უფლება განაახლოს ან მთლიანად გააუქმოს გასაუქმებელი საბანკო ოპერაცია. აკრედიტივის ამოღების საფუძველი შეიძლება იყოს გადამხდელის წერილობითი დავალება. ამ შემთხვევაში თანხის მიმღებთან კოორდინაცია არ არის საჭირო. ამ პროცედურის შემდეგ ემიტენტი ბანკი არ ეკისრება პასუხისმგებლობას გადამხდელის წინაშე.
2. შეუქცევადი ოპერაცია. დაუსაბუთებელი აკრედიტივი შეიძლება გაუქმდეს მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ მიმღები თანახმაა შეცვალოს ხელშეკრულების პირობები. ამ სიტუაციაში პირობების ნაწილობრივი ცვლილება არ განიხილება.

საბანკო ოპერაციიდან თანხის მიმღებს შეუძლია უარი თქვას გადახდაზე, მაგრამ მისი ვადის გასვლამდე და იმ პირობით, რომ ეს შეთანხმებული იყო ხელშეკრულებაში. წინასწარი შეთანხმებით დასაშვებია მესამე პირის მიღებაც, რომელსაც აქვს გადამხდელის უფლებები.

Დადებითი და უარყოფითი მხარეები

გარდა იმისა, თუ რა არის აკრედიტივი მარტივი სიტყვებით, ბევრი ასევე დაინტერესებულია ამ ფენომენის დადებითი და უარყოფითი მხარეებით.

გარკვეული პლიუსები მოიცავს:

• ხელშეკრულების სამართლებრივი კონტროლი.
• მყიდველის ანგარიშიდან ჭარბი მოგების მიღების შესაძლებლობა.
• ხელშეკრულებით შეთანხმებული თანხის მიუღებლობის რისკის შემცირება.
• გარანტია მყიდველისთვის მიწოდების დროულად.
• პროცენტის გადახდაზე დაზოგვის უფლება (რაც არ შეიძლება გაკეთდეს ჩვეულებრივი სესხით).

თუ აკრედიტივებს ობიექტურად განვიხილავთ, მაშინ ასევე ღირს მათ მინუსებზე საუბარი:

• ხელშეკრულების ხანგრძლივობა საბუთების სიმრავლის გამო.
• სახელმწიფოს მიერ გარიგების შეზღუდვის შესაძლებლობა.
• ძვირფასო კომისია.
• თანხები არ ირიცხება ბენეფიციარის ანგარიშზე ხელშეკრულების გაფორმებისას მითითებული დოკუმენტაციის წარდგენის გარეშე.

ურთიერთმორიგებები

ხელშეკრულების დადებისას ხელშეკრულებაში აუცილებლად უნდა იყოს მითითებული ურთიერთგადახდის ფორმა, აგრეთვე მომსახურების გაწევის სქემა ან საქონლის მიწოდების თავისებურებები. ამასთან, ნაშრომებში ასახულია აკრედიტივების დაგეგმილი ტიპები და მათი მახასიათებლები. მომავალში პრობლემების თავიდან ასაცილებლად, ხელშეკრულება უნდა შეიცავდეს შემდეგ ინფორმაციას:

• ემიტენტი ბანკის დასახელება.
• ფინანსების მიმღების საიდენტიფიკაციო მონაცემები.
• ფინანსური ინსტიტუტის დასახელება, რომელიც ემსახურება ფულის მიმღებს.
• თანხის ოდენობა საბანკო ტრანზაქციაში.
• ტიპები, რომელთა გამოყენებასაც ორივე მხარე აპირებს.
• ბანკში ტრანზაქციის გახსნის შესახებ სახსრების მიმღების ინფორმირების საშუალება.
• გადამხდელის ინფორმირების მეთოდი, რომელიც აუცილებელია თანხის შესატანად.
• აკრედიტივის ვადა, მნიშვნელოვანი ნაშრომების გაცემის ვადები და მათი შესრულების წესი.
• ტრანზაქციის გადახდის მახასიათებლები.

ოპერაციები აკრედიტივით

აკრედიტივის ოპერაციების მომსახურება შეიძლება განხორციელდეს სხვადასხვა გზით, ეს ყველაფერი დამოკიდებულია საკრედიტო დაწესებულებაზე. როგორც წესი, ბანკები ახორციელებენ ასეთ ოპერაციებს:

1. სერვისის გახსნა. ბანკი იხსნება ფინანსურ ვალდებულებას კლიენტის განაცხადის შემდეგ. იმისათვის, რომ ეს ვალდებულება რეალობად იქცეს, ბანკმა განმცხადებლის სახელით უნდა გადარიცხოს თანხა საქონლის ან უძრავი ქონების გამყიდველის სასარგებლოდ. ამასთან, ემიტენტს შეუძლია ამ ვალდებულების შესრულება სხვა ბანკს ანდოს ყველა მნიშვნელოვანი ფასიანი ქაღალდის შემოწმების შემდეგ.
2. ვალდებულების დადასტურება. ბანკი გასცემს აკრედიტივის გადახდის გარანტიას, რომელიც შედგენილია სხვა საბანკო ორგანიზაციის მიერ.
3. აკრედიტივის კონსულტაცია. შეტყობინება საკრედიტო დაწესებულებას, რომ აკრედიტივი გახსნილია, შეიცვალა ან დაიხურა. ოფიციალური შეტყობინება ჩვეულებრივ იგზავნება წერილით, ფაქსით ან კომუნიკაციის ნებისმიერი სხვა ელექტრონული საშუალებით. საბუთების შემოწმების შემდეგ ბანკი აცნობებს გამყიდველს ხელშეკრულებით განსაზღვრულ თანხაზე ინვოისის გაცემის შესახებ. კონსულტირება კანონის ნორმებით კონტროლდება, შესაბამისად, დარღვევების თავიდან ასაცილებლად, ბანკები დიდ დროსა და ძალისხმევას უთმობენ ამ პროცესს.
4. ვალდებულების შესრულება. პირველი ეტაპი მოიცავს ფინანსების მიმღების მიერ წარმოდგენილი ნაშრომების შემოწმებას. როდესაც ტრანზაქციაში მონაწილეობს ორი ბანკი, შემსრულებელმა მხარემ უნდა აცნობოს გადახდის ემიტენტ ბანკს. ეს პროცედურა მისაღებია მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ დოკუმენტები შეესაბამება ხელშეკრულების პირობებს. თუ დოკუმენტები არ აკმაყოფილებს ამ პირობებს, მაშინ ვალდებულება არ სრულდება. გადახდა შესაძლებელი ხდება მაშინ, როდესაც მყიდველი თანახმაა მიიღოს დეფექტების მქონე დოკუმენტები.

რას უნდა მიაქციოთ ყურადღება?

რა არის აკრედიტივი მარტივი სიტყვებით, უკვე განვიხილეთ. დასასრულს, ჩვენ ყურადღებას გავამახვილებთ რამდენიმე მნიშვნელოვან პუნქტზე.

იმისათვის, რომ პარტნიორობა წარმატებული იყოს, გადამხდელმა დამოუკიდებლად ან პროფესიონალის დახმარებით უნდა შეისწავლოს საბანკო ოპერაციების ეს ფორმატი. აკრედიტივები განსხვავდება ურთიერთ ანგარიშსწორების ფორმის მიხედვით. კონკრეტული შემთხვევისთვის თქვენ უნდა აირჩიოთ პარტნიორობის ოპტიმალური ფორმა.