რისკის თეორიის მიხედვით, კონკრეტული სადაზღვევო ხელშეკრულებით გადახდის ოდენობა არის შემთხვევითი ცვლადი. შესაბამისად, ყველა კონტრაქტის მიხედვით გადახდების ოდენობა ასევე იქნება შემთხვევითი ცვლადი. ანუ, მას შეუძლია მიიღოს ნებისმიერი მნიშვნელობა ნულიდან მაქსიმალურ შესაძლო გადასახდელამდე, რომელიც ტოლია ყველა ხელშეკრულებით გათვალისწინებული სადაზღვევო თანხის ტოლი.

სადაზღვევო გადახდების 100%-იანი გარანტიის უზრუნველსაყოფად მზღვეველმა უნდა შექმნას სადაზღვევო ფონდი მთლიანი სადაზღვევო თანხის ოდენობით. ამ შემთხვევაში ყოველი კონტრაქტის წმინდა პრემია იქნება სადაზღვევო თანხის ტოლი. ამრიგად, დატვირთვის გათვალისწინებით, დაზღვეულს მოუწევს გადაიხადოს იმაზე მეტი, ვიდრე მიიღებს დადგომისას. დაზღვეული მოვლენა. ამიტომ სადაზღვევო პრემიის გაანგარიშებისას მზღვეველები იძულებულნი არიან მიიღონ უსაფრთხოების გარანტია 100%-ზე ნაკლები. პრაქტიკაში, მისი ღირებულება 85-დან 99.9% -მდეა.

საწყისი უთანასწორობა წმინდა პრემიების ღირებულების დასადგენად არის:

ალბათობა (გადახდების ოდენობა< величина страхового фонда} ³ g,

სადაც γ არის მნიშვნელობა უსაფრთხოების გარანტიები.

წმინდა პრემიების ოდენობა განისაზღვრება სადაზღვევო ფონდის საჭირო ზომის საფუძველზე, რომელიც ყალიბდება მათ ხარჯზე.

წმინდა პრემიების ღირებულება ასახავს იმ რისკს, რომელსაც ეს ხელშეკრულება წარმოადგენს მზღვეველს. რაოდენობრივად ეს რისკი ფასდება გადახდის სავარაუდო ოდენობით, ხოლო მაქსიმალური შესაძლო გადახდა, განსაზღვრებით, უდრის სადაზღვევო თანხას.

მოსალოდნელი ანაზღაურება და, შესაბამისად, წმინდა პრემია, შეიძლება გამოიხატოს როგორც:

წმინდა პრემია = დაზღვეული თანხა* წმინდა განაკვეთი/100,

წმინდა ტარიფი (წმინდა ტარიფი) ასახავს მზღვეველის რისკის დონეს და გამოიხატება ან სადაზღვევო თანხის პროცენტულად ან რუბლებში სადაზღვევო თანხის 100 რუბლიდან. ორი ფაქტორი გავლენას ახდენს წმინდა ფსონის ზომაზე:

ამ ხელშეკრულებით დაზღვეული შემთხვევის ალბათობა;

სადაზღვევო შემთხვევის მოსალოდნელი სიმძიმე, რომელიც განისაზღვრება სადაზღვევო შემთხვევისთვის მოსალოდნელი ანაზღაურების თანხის შეფარდებით ხელშეკრულებით დაზღვეულ თანხასთან.

სადაზღვევო თანხას ირჩევს დაზღვეული. მისი ზედა ზღვარი არის დაზღვეული ქონების ღირებულება.

წმინდა პრემია წარმოადგენს მთლიანი პრემიის ძირითად ნაწილს. მთლიანი პრემია შეიძლება წარმოდგენილი იყოს როგორც დაზღვეული თანხის ნამრავლი სადაზღვევო განაკვეთზე ან ტარიფის განაკვეთზე. ტარიფის განაკვეთი, რომელიც განსაზღვრავს ოდენობას სადაზღვევო პრემია, ეწოდება მთლიანი განაკვეთიდა წარმოადგენს გადახდას დაზღვეული თანხის 100 რუბლიდან ან სადაზღვევო თანხის პროცენტიდან:

სადაზღვევო პრემია = დაზღვეული თანხა * მთლიანი განაკვეთი/100,

მთლიანი განაკვეთი შედგება წმინდა კურსისა და დატვირთვისგან. დატვირთვის წილი მთლიან განაკვეთში აღინიშნება ვდა გამოიხატება პროცენტით ან ერთეულის წილადებში. მთლიანი განაკვეთის გამოთვლის ზოგადი ფორმულა არის:

ვ

თუ დატვირთვის წილი გამოიხატება% -ში, მაშინ:

მთლიანი განაკვეთი = წმინდა განაკვეთი / 1- f*100

მთლიანი განაკვეთის განსაზღვრის ეს ფორმულა საერთოა ყველა სახის დაზღვევისთვის. ამასთან, ამ ფორმულაში შემავალი წმინდა განაკვეთის გამოთვლის მეთოდები განსხვავდება დაზღვევის ტიპის მიხედვით.

პრაქტიკული გაკვეთილის გეგმა:

1. სატარიფო განაკვეთის შემადგენლობა და სტრუქტურა.

2. Ზოგადი პრინციპებიწმინდა და მთლიანი განაკვეთების გაანგარიშება.

პრაქტიკულ გაკვეთილზე განხილული კითხვები:

1. სადაზღვევო მომსახურების ფასი და მის ღირებულებაზე მოქმედი ფაქტორები.

2. სადაზღვევო პრემიის სტრუქტურა.

3. წმინდა რისკის პრემიის დასაბუთების მეთოდოლოგია. უსაფრთხოების უზრუნველყოფის დონე.

4. მთლიანი - განაკვეთების და მთლიანი პრემიების გაანგარიშების მეთოდოლოგიური საფუძველი.

n-წლიანი შერეული სიცოცხლის დაზღვევა

წმინდა პრემია გამოითვლება ფორმულით:

სიცოცხლის სრული დაზღვევა გადავადებულია თწლები

ამ ტიპის დაზღვევაში წმინდა პრემია გამოითვლება ფორმულით:

n-წლიანი სიცოცხლის დაზღვევა გადავადებულია თწლები

სიცოცხლის სრული დაზღვევა მუდმივად მზარდი შეღავათებით

19. სიცოცხლის სრული დაზღვევის წმინდა პრემიების გაანგარიშება გადახდით სადაზღვევო სარგებელისიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს.

წმინდა პრემიის გაანგარიშება ძირითადი დისკრეტებისთვის

დაზღვევის სახეები

დაზღვევის დისკრეტული ტიპების განმარტებისა და აქტუარული ღირებულების კონცეფციის საფუძველზე, შეიძლება მივიღოთ შემდეგი ფორმულები წმინდა პრემიების გამოსათვლელად:

1. სიცოცხლის სრული დაზღვევა სადაზღვევო სარგებლის გადახდით სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს.

წმინდა პრემია გამოითვლება როგორც

არის უწყვეტი გამარტივების ფუნქციის დისკრეტული ანალიზი.

20. წმინდა პრემიების გაანგარიშება n წლის დროებითი და შერეული სიცოცხლის დაზღვევისთვის.

სადაზღვევო სარგებლის გადახდა სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს.

პ-საზაფხულო სიცოცხლის დაზღვევა გარდაცვალების წლის ბოლოს შემწეობის გადახდით

3. პ-საზაფხულო შერეული სიცოცხლის დაზღვევა გარდაცვალების წლის ბოლოს შემწეობის გადახდით

4. სიცოცხლის სრული დაზღვევა სადაზღვევო სარგებლის გადახდით სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს, გადავადებული t წლით

5. სიცოცხლის სრული დაზღვევა სარგებლის წლიური ზრდით და სარგებლის გადახდით სიცოცხლის ბოლო წლის ბოლოს

აღსანიშნავად, შეგვიძლია დავწეროთ ფორმაში

აქ არის დისკრეტული გამარტივების ფუნქცია.

21. კავშირი სიცოცხლის დაზღვევის უწყვეტ და დისკრეტულ სახეებს შორის.

დისკრეტული დაზღვევა სიცოცხლის დაზღვევათანხის გადახდა ხდება გარდაცვალების წლის ბოლოს. გამოთვლები შეიძლება გაკეთდეს პირდაპირ ცხოვრების ცხრილებიდან.

სიცოცხლის დისკრეტული დაზღვევის წმინდა პრემიების გამოთვლის შემდეგ, შესაძლებელია წმინდა პრემიების გამოთვლა უწყვეტი დაზღვევის შესაბამისი სახეებისთვის. დაზღვევის უწყვეტი და დისკრეტული სახეობების დასაკავშირებლად საჭიროა გარკვეული ვარაუდების გაკეთება ფრაქციული ასაკისთვის სიცოცხლის დროის განაწილების კანონის შესახებ.

ჩვეულებრივ ვარაუდობენ, რომ ეს კანონი ერთგვაროვანია. ცნობილია, რომ ამ შემთხვევაში შემთხვევითი ცვლადები დამოუკიდებელნი არიან და აქვთ ერთგვაროვანი განაწილება. შემდეგ ჩვენ შეგვიძლია მივიღოთ შემდეგი ფორმულები, რომლებიც აკავშირებს წმინდა პრემიებს შესაბამისი უწყვეტი და დისკრეტული ტიპის დაზღვევისთვის:

ზემოაღნიშნული ფორმულები შესაძლებელს ხდის დაზღვევის უწყვეტი სახეობებისთვის ერთჯერადი წმინდა პრემიების გამოთვლას მახასიათებლებით , , , რომლებიც საკმაოდ მარტივად გამოითვლება სიცოცხლის ხანგრძლივობის ზოგად ცხრილებში მოცემული მონაცემებით.

22. .მთლიანი ზარალის ანალიზი სიცოცხლის გრძელვადიანი დაზღვევის მოდელში.

მოდით იმ მომენტში სადაზღვევო კომპანიამ დადო სიცოცხლის დაზღვევის ხელშეკრულებები. მოდით განვსაზღვროთ - პრემიები და მთელი - სადაზღვევო სარგებლის ღირებულება, რომელიც გადახდილია მე-ე კონტრაქტით დროის შემთხვევით მომენტში. დაალაგეთ მნიშვნელობები ზრდადი თანმიმდევრობით: . შემდეგ, დროის გარკვეულ მომენტში, კომპანიის კაპიტალი შეიძლება გამოითვალოს როგორც

და კომპანია არ გაკოტრდება შემდეგი პირობის დაკმაყოფილების შემთხვევაში:

სად არის გადახდის მიმდინარე ღირებულება დაზღვევის ხელშეკრულებით. გაფუჭების ალბათობა გამოითვლება ფორმულით:

რომელიც სიცოცხლის მოკლევადიანი დაზღვევის შესაბამისი ფორმულის მსგავსია. ანუ გრძელვადიან დაზღვევაში არამდგრადობის ალბათობის გაანგარიშება ხორციელდება ისევე, როგორც მოკლევადიან დაზღვევაში ზარალის ღირებულებებით.

მაშინ სადაზღვევო პრემია ასე გამოიყურება:

სად არის წმინდა პრემია ხელშეკრულებით და არის შესაბამისი სადაზღვევო პრემია, რომელიც გამოითვლება მოკლევადიანი სიცოცხლის დაზღვევის მსგავსად.

უმარტივეს შემთხვევაში, როდესაც სადაზღვევო პრემია იყოფა მათემატიკური მოლოდინების პროპორციულად, მივიღებთ:

გრძელვადიანი დაზღვევის უფრო რთული მოდელებით, ყოველთვის არ არის შესაძლებელი გამოხატოს:

ა) გაუფუჭების ალბათობა (32) ფორმის მარტივი ფორმულის სახით;

ბ) წმინდა პრემიები და სადაზღვევო პრემიები სახით (34).

მთლიანი პრემიის კონცეფცია და სტრუქტურა

განმარტება 1

მთლიანი პრემია არის სადაზღვევო ხელშეკრულების პირობებით განსაზღვრული თანხა ფული, რომელიც დაზღვეული ვალდებულია გადაუხადოს სადაზღვევო კომპანიას გარკვეული ვადით.

მთლიანი პრემიის სტრუქტურაში განასხვავებენ წმინდა პრემიას და დატვირთვას.

წმინდა პრემია აუცილებელია სადაზღვევო კომპანიის მიერ სადაზღვევო ხელშეკრულებებით ნაკისრი ვალდებულებების შესასრულებლად. შეიძლება შედგებოდეს შემდეგი ელემენტებისაგან:

• რისკის პრემია, რომელიც განკუთვნილია დაზღვეული შემთხვევის შემთხვევაში ზიანის დასაფარად;
• რისკის პრემია, რომელიც საჭიროა გაზრდილი ზიანის კომპენსაციისთვის რისკის მოვლენის ალბათობის შესაძლო გაზრდის შემთხვევაში;
• შემნახველი ანაბარი, რომელიც გამოიყენება მხოლოდ სიცოცხლის დაზღვევაში და მიზნად ისახავს გარკვეული თანხის დაგროვებას ხელშეკრულების ვადის განმავლობაში შემდგომი გადახდით.

რისკის პრემია ყოველთვის შედის წმინდა პრემიაში და გამიზნულია სადაზღვევო სარეზერვო ფონდის შესაქმნელად, ხოლო რისკის პრემია წმინდა პრემიის გაანგარიშებისას მხედველობაში მიიღება სადაზღვევო კომპანიის შეხედულებისამებრ და მიდის სარეზერვო ფონდის ფორმირებამდე.

მთლიანი პრემიის სტრუქტურაში შემავალი ტვირთი წარმოადგენს სადაზღვევო კომპანიის მიერ საქმიანობის განხორციელების ხარჯებს და მის მოგებას.

ხარჯები მოიცავს ტრადიციულ ხარჯებს, რომლებიც დამახასიათებელია ნებისმიერი საწარმოსთვის ( ხელფასი, ქირა, მგზავრობის ხარჯები, კომუნალური გადასახადები და ა.შ.) და კონკრეტული ხარჯები, რომლებიც ეხება მხოლოდ სადაზღვევო ინდუსტრიას (საკომისიოს გადახდა სადაზღვევო აგენტებსა და ბროკერებზე, პრევენციული ღონისძიებების განხორციელება, ზარალის ოდენობის დადგენის ექსპერტიზა და ა.შ.).

შენიშვნა 1

დაზღვევის სახეობიდან და ასევე სადაზღვევო კომპანიის მიერ მისი საქმიანობისთვის დანახარჯებიდან გამომდინარე, წმინდა პრემიისა და დატვირთვის თანაფარდობა შეიძლება განსხვავებული იყოს. ყველაზე ხშირად მთლიან მთლიან პრემიაში 70-80% არის წმინდა პრემია, დანარჩენი დატვირთვა.

ზოგად შემთხვევაში, მთლიანი განაკვეთი $Tb$ უდრის:

$Tb \u003d Tn / (100 - N) $100, სადაც:

$Tn$ – წმინდა განაკვეთი,

$H$ - დატვირთვა, განსაზღვრული, როგორც მთლიანი განაკვეთის პროცენტი.

თუ დატვირთვა განისაზღვრება რუბლით, მაშინ მთლიანი მაჩვენებელია:

$Tb = Tn + H$

მთლიანი პრემიის გაანგარიშებისას მთავარია წმინდა პრემიის ოპტიმალური ზომის განსაზღვრა, რადგან. მასზეა დამოკიდებული შემდგომი გადახდისუნარიანობა და ფინანსური სტაბილურობადამზღვევი. ამიტომ, მის გაანგარიშებას დიდი ყურადღება ექცევა.

დაზღვევის სარისკო სახეობებზე წმინდა განაკვეთის გაანგარიშება

განმარტება 2

წმინდა განაკვეთი არის ინდიკატორი, რომელიც უდრის წმინდა პრემიას, რომელიც გამოითვლება სადაზღვევო თანხის ერთეულზე (ჩვეულებრივ 100 მანეთი).

წმინდა განაკვეთის გამოთვლის მეთოდოლოგია რისკის ტიპებიდაზღვევა გულისხმობს საკმარისი რაოდენობის სტატისტიკური მონაცემების არსებობას, რომელიც აუცილებელია ზუსტი გამოთვლებისთვის, ვარაუდობენ, რომ დაიდება დიდი რაოდენობით კონტრაქტები (იმავე პერიოდისთვის), ასევე ვარაუდობენ, რომ არ არსებობს მოვლენები, რომლებიც შეიძლება მოჰყვეს გადახდას. რამდენიმე დაზღვეული მოვლენა ერთდროულად.

მეთოდოლოგიის შესაბამისად, $Тн$ წმინდა განაკვეთის გამოთვლის ფორმულა ასეთია:

$Tn = To + Tr$, სადაც:

$To$ არის წმინდა განაკვეთის რისკის პრემია (ნაწილი),

$Tr$ არის რისკის პრემია.

რისკის პრემია გამოითვლება შემდეგნაირად:

$To = Q Sb ⁄ S 100$, სადაც:

$Q$ არის ალბათობა, რომლითაც შესაძლებელია სადაზღვევო შემთხვევის დადგომა,

$Sb$ არის სადაზღვევო გადახდის საშუალო თანხა,

$S$ არის საშუალო დაზღვეული თანხა.

$Q = M ⁄ N$, სადაც:

$M$ არის დაზღვეული მოვლენების რაოდენობა, რომელიც მოხდა,

$N$ - გარკვეული პერიოდის განმავლობაში დადებული ხელშეკრულებების რაოდენობა.

საშუალო ზომასადაზღვევო გადახდა უდრის ყველა კონტრაქტის მიხედვით გადახდების ოდენობის თანაფარდობას კონტრაქტების რაოდენობასთან:

$Sb = (∑Sbi) ⁄ M$

საშუალო სადაზღვევო თანხა უდრის ყველა ხელშეკრულებისთვის სადაზღვევო თანხის ჯამური თანხის თანაფარდობას ამ კონტრაქტების რაოდენობასთან:

$S = (∑Si) ⁄ N$

რისკის პრემია $Tr$ უდრის:

$Тр = Тo α(γ) √ ((1 – Q + (Rb ⁄ Sb)^2) / (N Q))$, სადაც:

$Rb$ არის საშუალო სადაზღვევო გადახდის სტანდარტული გადახრა,

$α(γ)$ არის კოეფიციენტი, რომელიც დამოკიდებულია სადაზღვევო კომპანიის მიერ არჩეულ γ ალბათობაზე, რომ პრემიები საკმარისი იქნება ზიანის დასაფარად. მნიშვნელობა აღებულია ცხრილიდან:

სურათი 1. კოეფიციენტების მნიშვნელობები. ავტორი24 - სტუდენტური ნაშრომების ონლაინ გაცვლა

სიცოცხლის დაზღვევის წმინდა განაკვეთის გაანგარიშება

ძირითადი ფაქტორები, რომლებიც გავლენას ახდენენ სიცოცხლის დაზღვევის წმინდა განაკვეთის ზომაზე, მოიცავს:

• დაზღვეულის ასაკი და სქესი;
• ხელშეკრულების ხანგრძლივობა და საფასურის გადახდის წესი;
• სიცოცხლის დაზღვევის სარეზერვო ფონდის მიერ მიღებული სახსრების პროგნოზირებული შემოსავალი, ინვესტიციის შემთხვევაში.

წმინდა განაკვეთის გაანგარიშება ეფუძნება ცხრილების მონაცემებს გარკვეული ასაკის მოსახლეობის სიკვდილიანობასა და სიცოცხლის საშუალო ხანგრძლივობის შესახებ.

დასაწყისისთვის, გამოითვლება საჭირო ინდიკატორები

სიკვდილის ალბათობა ცხოვრების მოცემულ წელს $Qx$ გამოითვლება ფორმულით:

$Qx = Bx ⁄ Lx$, სადაც:

$Bx$ არის იმ ადამიანების რიცხვი, ვინც იღუპება $x$-დან $x-მდე + 1$ წლის განმავლობაში,

$Lx$ არის ხალხის ჯამური რაოდენობა, ვინც გადარჩა x წლამდე;

ალბათობა, რომლითაც ადამიანი იცხოვრებს მოცემულ ასაკამდე, $Px$ უდრის:

$Px = L(x+1) ⁄ Lx$, ან:

იმის გათვალისწინებით, რომ ამ ტიპის დაზღვევის ხელშეკრულებებს აქვს ხანგრძლივი მოქმედების ვადა და დაზღვეულისგან მიღებული თანხები სადაზღვევო კომპანიამ შეიძლება გამოიყენოს ინვესტიციისთვის დამატებითი შემოსავლის მისაღებად, მულტიპლიკატორი $V^n$ არის. გამოიყენება საბოლოო წმინდა განაკვეთის დასარეგულირებლად, ტოლი:

$V_n = 1⁄ (1+i)_n$, სადაც:

$i$ არის ინვესტიციის ანაზღაურების მაჩვენებელი,

$n$ არის წლების რაოდენობა, რომლებშიც თანხები ინვესტირდება.

შედეგად, წმინდა პრემიის ზომა $(Ex)_n$ გადარჩენისთვის იქნება ტოლი:

$(Ex)_n = (L(x+n) V_n) / Lx S$, სადაც:

$L(x+n)$ - იმ ადამიანთა რაოდენობა, ვინც გადარჩა იმ პერიოდის ბოლომდე, რომელზედაც დაიდო ხელშეკრულება,

$n$ - პერიოდი, რომლისთვისაც დაიდო ხელშეკრულება,

$S$ - დაზღვეული თანხა.

წმინდა ფსონი სიკვდილის შესაძლებლობაზე $(Az)_n$ უდრის:

$(Az)_n = (Bx ∙ V + B(x+1) ∙ V_2 + ⋯ +B (x+n-1) ∙ V_n) / Lx ∙ 100$, სადაც:

$Bx, B(x+1)…B(x+n-1)$ არის დაღუპულთა რიცხვი $x$-დან $x+1$-მდე, გამოითვლება კონტრაქტის პერიოდის ყოველი წლისთვის.

კომბინირებული დაზღვევის ხელშეკრულების გაფორმებისას როგორც გადარჩენისთვის, ასევე სიკვდილის შესაძლებლობისთვის, წმინდა განაკვეთი ტოლი იქნება:

$Tn = (Ex)_n + (Az)_n$

წმინდა განაკვეთის გამოთვლის ეს მეთოდი გამოიყენება იმ პირობით, რომ სადაზღვევო გადასახადის მთელი თანხა დაუყოვნებლივ გადაიხდება მთელი სადაზღვევო პერიოდისთვის. თუ დამზღვევს სურს პრემიის თანხის დაყოფა რამდენიმე ნაწილად დაზღვევის წლების რაოდენობის ტოლი, მაშინ წლიური გადახდის ოდენობა $P^x$ იქნება ტოლი:

$Р_x = (Ed)_x / α_x$, სადაც:

$(Ed)_x$ – გამოთვლილი ერთჯერადი გადახდის ოდენობა,

$α_x$ – განვადების ფაქტორი, რომელიც არის გადახდების ღირებულება ერთის ოდენობით ფულადი ერთეული. სინამდვილეში, ეს მაჩვენებელი სიდიდით ახლოს არის იმ წლების რაოდენობასთან, რომლებზეც გაფორმებულია ხელშეკრულება, მაგრამ აღმოჩნდება, რომ მასზე ოდნავ დაბალია. შედეგად, წლიური გადასახდელების ოდენობა აღემატება იმ ღირებულებას, რომელიც უდრის ერთჯერადი თანხის მარტივ გაყოფას დაზღვევის წლების რაოდენობაზე. ამ შემთხვევაში მზღვეველი ანაზღაურებს იმ ზარალს, რაც მას ადგება მთელი თანხის ერთდროულად ინვესტიციისა და აქედან შემოსავალის მიღების შეუძლებლობის გამო.

• წმინდა პრემია - სადაზღვევო პრემიის ნაწილი, რომელიც განკუთვნილია უშუალოდ ზიანის დასაფარად. წმინდა პრემია არის მთლიანი პრემიის მთავარი კომპონენტი.

  წმინდა პრემია შედგება წმინდა რისკის პრემიისა და რისკის (დაზღვევის) პრემიისგან.

დაკავშირებული ცნებები

საპროცენტო შემოსავალი - შემოსავალი, რომელიც მიღებულია სახსრების მფლობელის მიერ სხვა სამეურნეო სუბიექტებისთვის მათი გარკვეული ხნით მიწოდებით. წარმოადგენს ფინანსური რესურსების გამოყენებისათვის გადახდილ კომპენსაციას. ის ჩვეულებრივ გამოიხატება წლიური პროცენტული განაკვეთის სახით.

ფულადი სახსრების ნაკადების ანგარიშგება - კომპანიის ანგარიში საანგარიშგებო პერიოდში სახსრების წყაროებისა და მათი გამოყენების შესახებ, რომელიც პირდაპირ ან ირიბად ასახავს კომპანიის ფულადი სახსრების შემოსავლებს, კლასიფიცირებული ძირითადი წყაროების მიხედვით და მისი ფულადი გადახდები, კლასიფიცირებულია პერიოდის განმავლობაში გამოყენების ძირითადი მიმართულებების მიხედვით. ანგარიში იძლევა საოპერაციო შედეგების, მოკლევადიანი ლიკვიდობის, გრძელვადიანი კრედიტუნარიანობის საერთო სურათს და აადვილებს ფინანსური ანალიზიკომპანიები.

საპროცენტო განაკვეთის რისკი ან საპროცენტო განაკვეთის რისკი არის ფინანსური ზარალის (ზარალის) რისკი (შესაძლებლობა). არასასურველი ცვლილებებისაპროცენტო განაკვეთები. საპროცენტო რისკი შეიძლება გამოწვეული იყოს პრეტენზიებისა და ვალდებულებების მოთხოვნის (ანაზღაურების) პირობების შეუსაბამობით, ასევე მოთხოვნებთან და ვალდებულებებზე საპროცენტო განაკვეთების ცვლილების არათანაბარი ხარისხით.

რისკის ზომა არის ფუნქცია, რომელიც საშუალებას გაძლევთ მიიღოთ ფინანსური რისკის შეფასება აქტივების გარკვეული პორტფელისთვის რაოდენობრივი თვალსაზრისით (ყველაზე ხშირად ფულადი თვალსაზრისით). რისკის საზომი გამოიყენება მარეგულირებლის მოთხოვნების დასაკმაყოფილებლად საჭირო სარეზერვო კაპიტალის ოდენობის დასადგენად.

ანტრესოლით სესხი (ინგლ. Mezzanine Loan) - შედარებით მსხვილი სესხი, როგორც წესი, არაუზრუნველყოფილი (ანუ უზრუნველყოფილი ქონების უზრუნველყოფის გარეშე) ან აქვს ღრმად დაქვემდებარებული უსაფრთხოების სტრუქტურა (მაგალითად, გირავნობა მესამე პრიორიტეტის ქონებაზე, მაგრამ გარეშე. მსესხებელთან მიმართებაში რეგრესის უფლება). სესხის დაფარვის ვადა ჩვეულებრივ აღემატება ხუთ წელს, ძირითადი თანხის დაფარვა სესხის ვადის ბოლოს. სტანდარტული შეთავაზების ფარგლებში, სესხს თან ახლავს ამოღებული სერთიფიკატი (კუპონი), რომელიც იძლევა უფლებას...

ხარჯები - რესურსების რაოდენობა (გამარტივებისთვის, გაზომილი ფულადი თვალსაზრისით) პროცესში გამოყენებული ეკონომიკური აქტივობაგარკვეული პერიოდის განმავლობაში. ან უბრალო ენა: ღირებულება არის რესურსების შეფასება.

იპოთეკის დაზღვევა (ინგლ. Mortgage დაზღვევა) არის დაზღვევა კრედიტორებისგან ზარალის რისკისგან, რომელიც შეიძლება წარმოიშვას შეუსრულებლობის შემთხვევაში. იპოთეკური მსესხებლებიდა დაგირავებული ქონების შემდგომი რეალიზაცია (გირავნობით დადებული ქონების რეალიზაციიდან სახსრების ნაკლებობა და მსესხებლისგან სახსრების ნაშთის აღდგენის შეუძლებლობა).

უბედური შემთხვევის დაზღვევა არის პირადი დაზღვევის სახეობა. მიზნად ისახავს დაზღვეულის ჯანმრთელობის დაკარგვით ან გარდაცვალების შედეგად მიყენებული ზიანის ანაზღაურებას.

საპროცენტო განაკვეთების (ნულოვანი კუპონის) მოსავლიანობის მრუდი ან ვადიანი სტრუქტურა არის ერთგვაროვანი ფინანსური ინსტრუმენტების შემოსავლიანობის დამოკიდებულება (დამოკიდებულების მრუდი) მათ პირობებზე (ხანგრძლივობა). საბაზისო მოსავლიანობის მრუდი აგებულია მთავრობის მიხედვით ფასიანი ქაღალდები(G-curve, G-Curve) სხვადასხვა აქტუალურობის (რუსეთში - OFZ-ის მიხედვით). თქვენ ასევე შეგიძლიათ შექმნათ თქვენი საკუთარი მოსავლიანობის მრუდი კონკრეტული ორგანიზაციისთვის, მოზიდული რესურსების ღირებულების საფუძველზე, იმისდა მიხედვით...

საშემოსავლო გადასახადი - ორგანიზაციის (საწარმოს, ბანკის, სადაზღვევო კომპანიის და ა.შ.) მოგებაზე დაწესებული პირდაპირი გადასახადი. მოგება ამ გადასახადის მიზნებისათვის ზოგადად განისაზღვრება, როგორც კომპანიის საოპერაციო შემოსავალი გამოკლებული დაწესებული გამოქვითვებისა და ფასდაკლებების ოდენობის გამოკლებით (თუმცა, ის არასოდეს არ არის 12,5%-ზე ნაკლები). გამოქვითვა მოიცავს ...

წმინდა ეროვნული პროდუქტი (NNP) - საქონლისა და მომსახურების მთლიანი მოცულობა, რომელსაც ქვეყანა აწარმოებდა და მოიხმარდა თავისი ეროვნული ეკონომიკის ყველა სექტორში გარკვეული პერიოდის განმავლობაში.

სესხის სრული ღირებულება (FCC) - მსესხებლის გადახდები სასესხო ხელშეკრულებით, რომლის ოდენობა და გადახდის პირობები ცნობილია მისი დადების მომენტში, მათ შორის, ხელშეკრულებაში მითითებული მესამე მხარის სასარგებლოდ გადახდების გათვალისწინებით, თუ მსესხებლის ვალდებულება ასეთი გადახდების შესახებ გამომდინარეობს ხელშეკრულების პირობებიდან. სესხის მთლიანი ღირებულება გამოითვლება წლიური პროცენტის სახით.

კაპიტალის საშუალო შეწონილი ღირებულება (WACC) არის საშუალო საპროცენტო განაკვეთიკომპანიის დაფინანსების ყველა წყაროსთვის. გაანგარიშება ითვალისწინებს სპეციფიკური სიმძიმედაფინანსების თითოეული წყარო მთლიანი ღირებულებით.

Coinsurance (ინგლ. coinsurance) - ერთობლივი დაზღვევა ერთი და იმავე ობიექტის რამდენიმე მზღვეველის მიერ. ეს მეთოდისადაზღვევო დაცვის უზრუნველყოფა გამოიყენება, როგორც წესი, დიდი ობიექტების დაზღვევისას, როდესაც ერთ სადაზღვევო კომპანიას არ შეუძლია დიდი რისკების აღება.

ფინანსური მათემატიკა არის გამოყენებითი მათემატიკის ფილიალი, რომელიც ეხება ფინანსურ გამოთვლებთან დაკავშირებულ მათემატიკურ ამოცანებს. ფინანსურ მათემატიკაში ნებისმიერი ფინანსური ინსტრუმენტიგანიხილება ამ ინსტრუმენტის მიერ წარმოქმნილი გარკვეული (შესაძლოა შემთხვევითი) ფულადი ნაკადების თვალსაზრისით.

კუდის რისკი ან ნარჩენი რისკი (ინგლისური კუდის რისკი) - რისკი იმისა, რომ აქტივის ან აქტივების პორტფელის ფასი შეიცვლება სამზე მეტი სტანდარტული გადახრით. მიმდინარე ფასი. თუმცა, აქტივების მენეჯერების უმეტესობა აკონტროლებს მხოლოდ ზარალის რისკს, ანუ ფასის ვარდნის რისკს სამზე მეტი სტანდარტული გადახრით მიმდინარე ფასის ქვემოთ.

ბანკის ლიკვიდურობა არის ბანკის შესაძლებლობა უზრუნველყოს ნაკისრი ვალდებულებების დროული და სრული შესრულება.

სადაზღვევო რისკი არის მოვლენა, რომლის დადგომა არ არის განსაზღვრული დროში და სივრცეში, ადამიანის ნებისგან დამოუკიდებელი, საშიში და, შედეგად, დაზღვევის სტიმულის შექმნა; ეს არის რისკი, რომელიც შეიძლება შეფასდეს სადაზღვევო შემთხვევის ალბათობისა და შესაძლო ზიანის ოდენობით.

ანაზღაურების მინიმალური მისაღები მაჩვენებელი (MARR) არის ანაზღაურების მინიმალური მაჩვენებელი პროექტზე, რომელიც მენეჯერს ან კომპანიას სურს მიიღოს პროექტის დაწყებამდე, მისი რისკისა და ბიზნესისა და ინჟინერიის სხვა პროექტების შესაძლო ღირებულების გათვალისწინებით. მრავალ კონტექსტში ნანახი სინონიმი არის მინიმალური მიმზიდველი ანაზღაურება.

შიდა გაზომვის მიდგომა (IMA) არის ერთ-ერთი მოწინავე მიდგომა (AMA) საოპერაციო რისკების შეფასებისას, რომელიც შემოთავაზებულია საბანკო ზედამხედველობის ბაზელის კომიტეტის მიერ. მიდგომა ეფუძნება საზედამხედველო დამტკიცებულ გამა კოეფიციენტებს მოსალოდნელი საოპერაციო დანაკარგების კაპიტალის მოთხოვნებში გადასაყვანად. - კომპენსაცია, რომელიც გადაეცემა სააქციო საზოგადოების ხელმძღვანელებს მათი საკუთარი ინიციატივით გათავისუფლების ან თანამდებობიდან გადადგომის შემთხვევაში ამ კომპანიის სხვის მიერ ხელში ჩაგდების ან საკუთრების შეცვლის შედეგად. გამოიყენება, როგორც მტრული დაპყრობის საწინააღმდეგო. კომპენსაციის მიღების სახეობა, ოდენობა და წესი განისაზღვრება შრომითი ხელშეკრულებით, ასევე კომპანიის მარეგულირებელი დოკუმენტებით. რუსეთში ოქროს პარაშუტის ზომამ შეიძლება ასობით მილიონ რუბლს მიაღწიოს.

დაბრუნების შიდა განაკვეთი (ინგლ. შიდა ანაზღაურება, საყოველთაოდ მიღებული აბრევიატურა - IRR (IRR)) არის საპროცენტო განაკვეთი, რომლის დროსაც წმინდა მიმდინარე ღირებულება (წმინდა მიმდინარე ღირებულება - NPV) უდრის 0-ს. NPV გამოითვლება საფუძველზე. გადახდების ნაკადი ფასდაკლებულია დღემდე.

ქონების დაზღვევა არის დაზღვევის სახეობა, რომელშიც დაზღვევის ობიექტს წარმოადგენს ქონებრივი ინტერესი, რომელიც დაკავშირებულია ქონების ფლობასთან, გამოყენებასთან და განკარგვასთან. იგი ხორციელდება ძირითადად ფორმით ნებაყოფლობით დაზღვევა, გარდა იჯარით გაცემული სახელმწიფო ქონების დაზღვევისა. მზღვეველები არიან სხვადასხვა ორგანიზაციული და სამართლებრივი ფორმის ნებისმიერი საწარმო და ორგანიზაცია, ასევე ფიზიკური პირები.

ეკონომიკური მოგება არის საწარმოსთვის დარჩენილი მოგება ყველა დანახარჯის გამოკლების შემდეგ, მესაკუთრის კაპიტალის განაწილების შესაძლებლობის ჩათვლით. ეკონომიკური მოგების უარყოფითი ღირებულების შემთხვევაში განიხილება საწარმოს ბაზრიდან გასვლის ვარიანტი.

კასკო (ესპანური კასკოს ჩაფხუტიდან ან ჰოლანდიური კასკოს ქეისიდან) - სატრანსპორტო საშუალებების (მანქანები, გემები, თვითმფრინავები, ვაგონები) დაზღვევა დაზიანების, ქურდობის ან ქურდობისგან. მასში არ შედის ტრანსპორტირებადი ქონების დაზღვევა (ტვირთი, ინგლისური ტვირთი), პასუხისმგებლობა მესამე პირების წინაშე და ა.შ. Casco დაზღვევა აქტიურად იყენებს სხვადასხვა სახის ფრენჩაიზს, ხშირად სადაზღვევო წესები ითვალისწინებს მიტოვების შესაძლებლობას.

ორმაგი დაზღვევა (მრავალჯერადი დაზღვევა) - ერთი და იგივე ქონების ინტერესის, იგივე ობიექტისა და რისკის ერთდროული დაზღვევა სხვადასხვა მზღვეველთან, რომელშიც მზღვეველთა სრული პასუხისმგებლობის ლიმიტი (მთლიანი სადაზღვევო თანხა ყველა ხელშეკრულებით) აღემატება სადაზღვევო ღირებულებას...

კვლევითი და განვითარების სამუშაოების ფასის დადგენა (R&D) - ახალი ტექნოლოგიების შექმნის მიზნით შესრულებული კვლევის, თეორიული და ექსპერიმენტული სამუშაოების ფასის დადგენა.

წმინდა წმინდა პრემია

წმინდა რისკის პრემიის განსაზღვრა ტრადიციულად იყო აქტუარული გამოთვლებისა და სადაზღვევო მათემატიკის სფერო. წმინდა წმინდა პრემია გამოითვლება ზარალის შესახებ მონაცემების საფუძველზე გასული პერიოდიდა წარმოადგენს სადაზღვევო შემთხვევის დადგომის სიხშირის ნამრავლს ზიანის საშუალო ოდენობით დაზღვეული მოვლენების მთელი ნაკრებისთვის, რომელიც მოხდა წარსულში.

წმინდა რისკის პრემია = ზიანის სიხშირე x საშუალო ზიანი

დაზიანების სიხშირე განისაზღვრება, როგორც ზიანის შემთხვევების რაოდენობის კოეფიციენტი დაკვირვებულ კომპლექტში გაყოფილი ამ ნაკრებში შემავალი დაკვირვების ერთეულების რაოდენობაზე.

საშუალო ზარალი არის დაკვირვებული პერიოდის მთლიანი ზიანის კოეფიციენტი გაყოფილი იმავე პერიოდის ზარალის რაოდენობაზე.

რისკის (დაზღვევის) პრემია

რისკის პრემია გამიზნულია სადაზღვევო დაცვის სანდოობის გაზრდის მიზნით.

წარსულში შემთხვევითი მოვლენების შედეგად ზიანის წარმოშობის შაბლონების იდენტიფიცირებისას და ამ წარსული გამოცდილების საფუძველზე მომავალში წამგებიანის დადგენისას, გარდაუვალია ორი სახის შეცდომა:

• არასრული ინფორმაციის შედეგად გამოწვეული არასწორი დიაგნოზი. ეს გამოწვეულია იმით, რომ სტატისტიკური ნიმუში შეზღუდულია და არ აკმაყოფილებს დიდი რიცხვების კანონის მოთხოვნებს.
• პროგნოზის შეცდომა, რომელიც შედგება იმაში, რომ მომავალში არ იქნება სრული დამთხვევა წინა პერიოდის გარემოებებთან, რის საფუძველზეც განისაზღვრა წმინდა რისკის პრემია. ეს შეიძლება გამოწვეული იყოს გაუთვალისწინებელი ან შეცვლილი ფაქტორების გავლენით. დადასტურებულია, რომ ზიანის შესახებ ძალიან კარგი ინფორმაციის შემთხვევაშიც კი, სამომავლო ზარალი ნახევარ შემთხვევაში აღემატება მის ღირებულებას.

საიმედო სადაზღვევო დაცვის უზრუნველსაყოფად, ე.ი. გაზრდის ალბათობას, რომ შეგროვებული თანხა ყველა შემთხვევაში საკმარისი იქნება მომავალში ზიანის ასანაზღაურებლად, წმინდა პრემიას ემატება რისკის (დაზღვევის) პრემია.

რისკის პრემიის ღირებულება არ შეიძლება იყოს სადაზღვევო თანხის ზარალის კოეფიციენტის სტანდარტული გადახრის მნიშვნელობაზე ნაკლები.

წმინდა სადაზღვევო განაკვეთის გამოყენება წმინდა პრემიის დასადგენად

წმინდა პრემიის მოსალოდნელი ღირებულება შეიძლება განისაზღვროს როგორც სადაზღვევო თანხის პროდუქტი და წმინდა განაკვეთი. წმინდა განაკვეთი არის პროცენტი, რომელიც ასახავს ზარალის ალბათობას, გამოითვლება ზარალის თანაფარდობის საფუძველზე სადაზღვევო ობიექტების მთლიან სადაზღვევო თანხასთან.

წმინდა პრემიის ოდენობა განისაზღვრება ფორმულით:

წმინდა პრემია = დაზღვეული თანხა x წმინდა განაკვეთი/100

შენიშვნები

ფონდი ვიკიმედია. 2010 წ.

სინონიმები:

ნახეთ, რა არის "Net Premium" სხვა ლექსიკონებში:

არსებობს, სინონიმების რაოდენობა: 1 წმინდა მაჩვენებელი (1) ASIS სინონიმების ლექსიკონი. ვ.ნ. ტრიშინი. 2013... სინონიმური ლექსიკონი

წმინდა პრემიუმი- მთლიანი განაკვეთის ელემენტი; შექმნილია მზღვეველის გადახდის რესურსების ფორმირებისთვის სადაზღვევო კომპენსაცია. მზღვეველის ზედნადები ხარჯები ბიზნესის წარმოებისთვის გაანგარიშებაში წმინდა განაკვეთებიარ არის მიღებული. აქტუარული გაანგარიშებისას გათვალისწინებულია წმინდა განაკვეთები ... ... დიდი ბუღალტრული ლექსიკონი

იხილეთ სადაზღვევო განაკვეთები ბიზნეს ტერმინების ლექსიკონი. Akademik.ru. 2001... ბიზნეს ტერმინების ლექსიკონი