ფედერალური კანონი "გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) გამოიყენოს უცხოური

02.08.2021

ვალუტის ღირებულებები- ეს არის რამდენიმე სავალუტო აქტივი, რომელიც მოიცავს:

უცხოურ ვალუტაში დენომინირებული ფასიანი ქაღალდები. ეს არის აქციები, ობლიგაციები, აკრედიტივები, ჩეკები, კუპიურები და სხვა სავალო ვალდებულებები, რომლებიც დენომინირებულია უცხოურ ვალუტაში;

უცხოური ვალუტა; რუსეთში, მაგალითად, დოლარი, ევრო.

ძვირფასი ქვები ნედლი და დამუშავებული სახით (ზურმუხტი, ბრილიანტი, ალექსანდრიტები, ლალი, მარგალიტი, საფირონები);

ძვირფასი ლითონები (ოქრო, ვერცხლი, პლატინი);

პლატინის ჯგუფის ლითონები (პალადიუმი, ირიდიუმი, რუთენიუმი, როდიუმი, ოსმიუმი), გარდა ჩამოთვლილი ლითონების სამკაულებისა და საყოფაცხოვრებო ნაწარმისა, მათი ჯართი, ქვები.

ვალუტის ღირებულებებთან მიმართებაში სახელმწიფო ჩვეულებრივ აწესებს მკურნალობის შეზღუდულ რეჟიმს.

ვალუტის ღირებულებები და აღრიცხვა და

საშემოსავლო გადასახადისთვის და აღრიცხვატერმინი „ვალუტის ღირებულებები“ მნიშვნელოვანია იმით, რომ ისინი ითვალისწინებენ ღირებულების ხელახალი გამოთვლას უცხოური ვალუტის კურსის ცვლილებასთან დაკავშირებით, რაც იწვევს დადებითი ან უარყოფითი სავალუტო სხვაობების ფორმირებას.

ბუღალტრულ აღრიცხვაში დადებითი სავალუტო სხვაობები აღირიცხება 91 ანგარიშზე „სხვა შემოსავალი და ხარჯები“, სუბანგარიში „სხვა შემოსავალი“, უარყოფითი გაცვლითი სხვაობები აღირიცხება 91 „სხვა შემოსავალი და ხარჯები“, ქვეანგარიში „სხვა ხარჯები“.

საგადასახადო აღრიცხვაში დადებითი სავალუტო სხვაობები აღირიცხება არასაოპერაციო შემოსავალად, ხოლო უარყოფითი სავალუტო სხვაობები აღირიცხება არასაოპერაციო ხარჯებად.

მოქმედი კანონმდებლობა და ვალუტის ღირებულებები

რუსეთის ფედერაციაში ვალუტის ღირებულების კონცეფცია არის ნორმა, რომელიც ჩნდება რამდენიმე მარეგულირებელ სამართლებრივ აქტში.

ამ მოქმედებებიდან ძირითადია შემდეგი:

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი. Ხელოვნება. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 141 ზოგადად ადგენს ვალუტის ღირებულებების ასეთ კონცეფციას - ეს არის საკუთრების ტიპი. და იმის გასარკვევად, თუ რა უნდა გაიგოს ამ ტიპის საკუთრებაში, სამოქალაქო კოდექსი მიუთითებს მარეგულირებელ სამართლებრივ აქტებზე ვალუტით ოპერაციების სახელმწიფო რეგულირების შესახებ.

ის, რაც შედის „ვალუტის ღირებულებების“ კონცეფციაში, ჩამოყალიბებულია 2003 წლის 10 დეკემბრის No173-FZ კანონში „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“. პირველი მუხლის 1-ლი პუნქტის მე-5 ქვეპუნქტი ამ გზით განსაზღვრავს ვალუტის ღირებულების კატეგორიებს - ეს არის უცხოური ვალუტა და გარე (არარუსული) ემიტენტების ფასიანი ქაღალდები.

ამრიგად, ვალუტის რეგულირებისა და კონტროლის შესახებ მოქმედი კანონის მიხედვით, 2013 წლის 10 დეკემბრის No173-FZ, ვალუტის ღირებულებად კლასიფიცირებულია 2 სახის ძვირფასეულობა: გარე ფასიანი ქაღალდები და უცხოური ვალუტა.

ამავდროულად, ჩვენ აღვნიშნავთ, რომ No173-FZ კანონის 1-ლი მუხლის 1-ლი პუნქტი არის საერთაშორისო გადახდის საშუალებად მიღებული ობიექტების ჩამონათვალი, რომელთანაც გარიგებები რეგულირდება რუსეთის ფედერაციაში სახელმწიფო დონეზე.

ამრიგად, შეგვიძლია ვთქვათ, რომ ვალუტის ღირებულების კონცეფცია უფრო ფართო კატეგორიაა, ვიდრე უბრალოდ უცხოური ვალუტა და ფასიანი ქაღალდები.

ვალუტის ღირებულებები: კონცეფცია და შემადგენლობა

ვალუტის რეგულირებისა და კონტროლის შესახებ კანონის პირველი მუხლი ითვალისწინებს კონცეპტუალურ აპარატს, რომელიც გამოიყენება კანონში.

ამ დებულებების თანახმად, რუსული "ვალუტა" შედგება:

რუსეთის ბანკის ფულადი ბანკნოტები (მონეტები, ბანკნოტები);

უნაღდო სახსრები საბანკო ანგარიშებსა და დეპოზიტებში.

უცხოური "ვალუტა" მოიცავს:

უცხო სახელმწიფოების ფულადი ბანკნოტები (მონეტები, სახაზინო კუპიურები, ბანკნოტები);

უნაღდო ფულადი სახსრები საბანკო ანგარიშებსა და დეპოზიტებში, დენომინირებული ქ ფულადი ერთეულებიუცხო ქვეყნებში, ასევე საერთაშორისო საანგარიშსწორებო ან ფულად ერთეულებს.

აღსანიშნავია, რომ ადრე ვალუტის ღირებულებები მოიცავდა არა მხოლოდ ფასიან ქაღალდებს და ვალუტას, არამედ ძვირფას ლითონებსა და ქვებს.

თუმცა, ამჟამად „ვალუტის რეგულირებისა და კონტროლის შესახებ“ კანონის მიხედვით, მაგალითად, ოქრო, ბრილიანტი, ვერცხლი და ა.შ. არ განეკუთვნება ვალუტის ღირებულებებს.

შესაბამისად, ისინი ამოღებულია სავალუტო რეგულირების სფეროდან.

თუმცა, მათი მიმოქცევა რეგულირდება სპეციალური კანონმდებლობით. მათთვის მთავარია კანონი ძვირფასი ლითონებისა და ქვების შესახებ 1998 წლის 26 მარტის No41-FZ.

მოქმედი კანონმდებლობა ვალუტის ღირებულებად კლასიფიცირდება მხოლოდ უცხოურ ვალუტაში და გარე ფასიან ქაღალდებში.

რა ღირებულებებს არეგულირებს კანონი ვალუტის რეგულირებისა და კონტროლის შესახებ

ხელოვნების 1-ლი პუნქტის მიხედვით. No173-FZ კანონის 1, ობიექტები, გარიგებები, რომლებთანაც ექვემდებარება სახელმწიფო რეგულირებას საგარეო სავაჭრო ურთიერთობებში, არის:

ფული ბანკნოტების, სახაზინო კუპიურებისა და მონეტების სახით. უფრო მეტიც, გაცემულია როგორც სხვა სახელმწიფოების, ისე რუსეთის ფედერაციის მიერ.

გაითვალისწინეთ, რომ თუ ბანკნოტები მოძველებულია ან დაზიანებულია, მაგრამ შეიძლება შეიცვალოს მიმოქცევაში მყოფი ბანკნოტები, უნდა ჩაითვალოს, რომ ისეთი ბანკნოტები, რომლებიც არ არის შესაფერისი პირდაპირი გადახდებისთვის, ასევე ვალუტის ღირებულებაა.

უნაღდო ნაღდი ფული. უფრო მეტიც, როგორც უცხოურ ვალუტაში, ასევე რუსულ რუბლებში.

ფასიანი ქაღალდები დოკუმენტური და არადოკუმენტური სახით, რომელთა ნომინალური ღირებულება გამოხატულია როგორც უცხოურ ვალუტაში, ასევე რუსულ რუბლებში.

ამრიგად, თუ პრაქტიკაში გამოვიყენებთ რუსეთის ფედერაციის კანონებს, რომლებიც არეგულირებს სავალუტო ობიექტების მიმოქცევას, მაშინ უნდა გავითვალისწინოთ ყველაფერი, რაც წარმოდგენილია ხელოვნებაში. No173-FZ კანონის 1 და ზემოაღნიშნული კატეგორიები. ანუ ეს ყველაფერი ვალუტის ღირებულებებია.

მატერიალური ვალუტის ღირებულებები

სავალუტო ობიექტების მიმოქცევის რეგულირების მიზნით, ზოგიერთი მათგანი დამატებით კლასიფიცირდება და იყოფა დამოუკიდებელ ჯგუფად - ეს არის ვალუტის ღირებულებები, რომლებსაც აქვთ მატერიალური ფორმა.

ეს არის ბანკნოტები და დოკუმენტური ფასიანი ქაღალდები. ასეთ ობიექტებს მატერიალური ვალუტის ღირებულებებს უწოდებენ.

ფასიანი ქაღალდები და ვალუტის ღირებულებები

გაითვალისწინეთ, რომ კონცეფცია ძვირფასი ქაღალდებიგანსაზღვრულია რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 142-ე მუხლით.

მისი დებულებების თანახმად, მათ შორისაა ობლიგაციები, კუპიურები, აქციები, საინვესტიციო აქციები, იპოთეკები, ზედნადები, ჩეკები და სხვა ფასიანი ქაღალდები.

სავალუტო რეგულირების მიზნებისათვის ფასიანი ქაღალდები იყოფა შიდა და გარე ფასიან ქაღალდებად.

გარე ფასიანი ქაღალდების ცნება კანონმდებლობით განსაზღვრულია როგორც ფასიანი ქაღალდები, რომლებიც არ არის დაკავშირებული შიდა ფასიან ქაღალდებთან.

ამასთან, განსაკუთრებული აქცენტი კეთდება იმაზე, რომ აქ არის ე.წ. არადოკუმენტური ფასიანი ქაღალდებიც (ეს არის ფასიანი ქაღალდების სახელწოდება ანგარიშზე ჩანაწერის სახით, რომელსაც არ გააჩნია კლასიკური ქაღალდის ფორმა).

სავალუტო რეგულირებისა და კონტროლის შესახებ კანონის დებულებების თანახმად, შიდა ფასიანი ქაღალდები მოიცავს:

რუსულ ვალუტაში განთავსებული ფასიანი ქაღალდების გამოშვება, რომელთა ემისია რეგისტრირებულია რუსეთში;

რუსეთში განთავსებული სხვა ფასიანი ქაღალდები და რუსული ვალუტის მიღების უფლების მინიჭება.

სავალუტო ოპერაციები შიდა ფასიანი ქაღალდებით ექვემდებარება სავალუტო რეგულირებისა და კონტროლის შესახებ კანონის რეგულირების სფეროს, როდესაც მათ საკომისიოში მონაწილეობს არარეზიდენტი.

ხოლო რეზიდენტებს შორის ასეთი გარიგებები არ ექვემდებარება სავალუტო რეგულირების წესებს.

რაც შეეხება ვალუტის ღირებულებებს, კანონი ადგენს წესებს:

ვალუტის ღირებულების იმპორტი რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე და ვალუტის ღირებულების ექსპორტი რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიიდან;

გადარიცხვა ანგარიშიდან ანგარიშზე, ასევე ანგარიშების გახსნის გარეშე;

უცხოური ვალუტის და ჩეკების ყიდვა-გაყიდვა უცხოურ ვალუტაში.

ამავდროულად, ზოგიერთი ოპერაცია შეიძლება იყოს შეზღუდული ან მთლიანად აკრძალული.

ამრიგად, დღემდე, რეზიდენტ ფიზიკურ პირებს შორის უცხოურ ვალუტაში გადარიცხვების თანხები შემოიფარგლება ანგარიშებით უცხოური ბანკები; აკრძალულია ტრანზაქციები ვალუტის ღირებულებით რეზიდენტებს შორის, ზოგიერთი გამონაკლისის გარდა.

შედეგები

რუსეთის სამართლებრივი აქტები აყალიბებს ვალუტის ღირებულებების ისეთ განმარტებას, როგორიცაა უცხოური ვალუტა და ფასიანი ქაღალდები.

თუმცა, რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის დებულებების გათვალისწინებით და პრაქტიკული გამოყენებასახელმწიფო რეგულირება სავალუტო ოპერაციებირუსეთის ფედერაციაში, ყველაფერი, რაც ჩამოთვლილია ხელოვნების 1 პუნქტში. 1 FZ No 173-FZ.

ჯერ კიდევ გაქვთ შეკითხვები ბუღალტრული აღრიცხვისა და გადასახადების შესახებ? ჰკითხეთ მათ საბუღალტრო ფორუმზე.

ვალუტის ღირებულებები: დეტალები ბუღალტერისთვის

კრიპტოვალუტის სამართლებრივი სტატუსი
სავალუტო ღირებულებების რეზიდენტის სარგებელი ლეგალური საფუძვლებით, აგრეთვე ვალუტის ღირებულებების გამოყენება, როგორც ... ლეგალური საფუძველი, ასევე ვალუტის ღირებულებების, რუსეთის ფედერაციის ვალუტის და შიდა ფასიანი ქაღალდების გამოყენება. .. არარეზიდენტის მიერ გასხვისება არარეზიდენტის სასარგებლოდ ვალუტის ღირებულებით, რუსეთის ფედერაციის ვალუტისა და შიდა ფასეულობებით. ან კრიპტოვალუტების გაყიდვა ვალუტის ღირებულებების გამოყენებით (უცხოური ვალუტა და გარე ღირებული ... გზა, ვირტუალური ვალუტა არ არის ვალუტის ღირებულება (უცხოური ვალუტა და გარე ღირებული ...
საკონსტიტუციო სასამართლოსა და უზენაესი სასამართლოს მნიშვნელოვანი სამართლებრივი პოზიციები საგადასახადო საკითხებთან დაკავშირებით 2017 წლის IV კვარტლისთვის.
ლითონის ანგარიში, არ ეხება ვალუტის ღირებულებებს, შესაბამისად, მათი გადაფასებისას არ არის ... და სავალუტო კონტროლი“, რომლის მიხედვითაც უცხოური ვალუტა და გარე ... ბუღალტრული აღრიცხვა აღიარებულია ვალუტის ღირებულებად, გადაფასება ხორციელდება მიმართებაში. ვალუტის ღირებულებებსა და პრეტენზიებს (ვალდებულებებს), რომელთა ღირებულება ... ლითონის ანგარიში, არ ეხება ვალუტის ღირებულებებს და არ წარმოადგენს მოთხოვნას (ვალდებულება ...
რუსეთის ფედერაციის უზენაესი სასამართლოს პრაქტიკა საგადასახადო დავებზე 2017 წლის ნოემბრისთვის
სააღრიცხვო გადაფასება ტარდება სავალუტო ღირებულებებთან და პრეტენზიებთან (ვალდებულებებთან), რომელთა ღირებულება ... ვალუტის რეგულირება და ვალუტის კონტროლი "უცხოური ვალუტა და გარე... ლითონის ანგარიში აღიარებულია ვალუტის ღირებულებებად, არ ეხება ვალუტის ღირებულებებს და არ არის მოთხოვნა (ვალდებულება.. .

ბლაგოვეშენსკის სოფლის დასახლების ადმინისტრაცია

ბოლშესელსკის ბატონო იაროსლავის რეგიონი

რეზოლუცია
დათარიღებული 20.01.2015 No4
დ. ბორისოვსკოე

„აკრძალვის შესახებ გარკვეული კატეგორიებიღია სახეები
და გქონდეთ ანგარიშები (დეპოზიტები), შეინახეთ ნაღდი ფული
საშუალებები და ღირებულებები უცხოური ბანკები,
მდებარეობს ტერიტორიის გარეთ
რუსეთის ფედერაციაფლობდეს და/ან გამოიყენო
უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები».

2013 წლის 07.05.2013 №79-FZ ფედერალური კანონის შესაბამისად „გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნის ან ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობენ და (ან) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.“

გადაწყვიტე:
. 1. დაამტკიცოს დებულება "გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენებას" ( დანართი).
2. გადაწყვეტილება ბლაგოვეშჩენსკის სოფლის დასახლების ადმინისტრაციის ვებგვერდზე განთავსების შესახებ.
3. დადგენილება ამოქმედდეს ხელმოწერის მომენტიდან.

ადმინისტრაციის უფროსი
ბლაგოვეშჩენსკის სოფლის დასახლება A.V. Berezin

დანართი
ადმინისტრაციის გადაწყვეტილებას
ბლაგოვეშჩენსკის სოფლის დასახლება
No4 20.01.2015წ

დებულება გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობენ და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.

1. რუსეთის ფედერაციის ეროვნული უსაფრთხოების უზრუნველსაყოფად, ლობისტური საქმიანობის გამარტივებისთვის, ეროვნულ ეკონომიკაში ინვესტიციების გაფართოებისა და კორუფციასთან ბრძოლის ეფექტურობის გაუმჯობესების მიზნით, ეს დებულება აკრძალავს იმ პირებს, რომლებიც იღებენ გადაწყვეტილებებს სუვერენიტეტისა და ეროვნული საკითხებზე. რუსეთის ფედერაციის უსაფრთხოება გახსნას და ჰქონდეს ანგარიშები (დეპოზიტები), შეინახოს ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, იმ კატეგორიის პირები, რომლებთან დაკავშირებითაც ეს აკრძალვაა. დადგენილია, დადგენილია ამ პირების მიერ ამ აკრძალვის დაცვის შემოწმების წესი და მის დარღვევისთვის ჯარიმები.

2. აკრძალულია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და არსებობა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა, ფლობა და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენება:
შემცვლელი (ოკუპირებული) პირები:
ბლაგოვეშჩენსკის სოფლის დასახლების უფროსის თანამდებობები;
მეუღლეები და არასრულწლოვანი შვილები, ბლაგოვეშჩენსკის სოფლის დასახლების ადმინისტრაციის მუნიციპალური თანამდებობის მქონე პირები.

3. ამ დებულების მე-2 პუნქტში მითითებული პირები ვალდებულნი არიან, ამ დებულების ძალაში შესვლიდან სამი თვის ვადაში დახურონ ანგარიშები (დეპოზიტები), შეწყვიტონ ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში. ფედერაცია და (ან) განახორციელოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გასხვისება. ასეთი ვალდებულების შეუსრულებლობის შემთხვევაში ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრული პირები ვალდებულნი არიან ვადაზე ადრე შეწყვიტონ უფლებამოსილება, გაათავისუფლონ დაკავებული (დაკავებული) თანამდებობა ან დატოვონ თანამდებობა.
იმ შემთხვევაში, თუ ამ დებულების მე-2 პუნქტში მითითებული პირები ვერ შეასრულებენ 1 პუნქტით გათვალისწინებულ მოთხოვნებს დაკავებასთან დაკავშირებით, ამ დებულების ძალაში შესვლამდე გამოტანილი ბრძანებების აკრძალვა უცხო სახელმწიფოს კომპეტენტური ორგანოების მიერ შესაბამისად. ამ უცხო ქვეყნის კანონმდებლობით, რომლის ტერიტორიაზეც განთავსებულია ანგარიშები (დეპოზიტები), ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები ინახება უცხოურ ბანკში და (ან) არსებობს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, ასეთი მოთხოვნები უნდა დაკმაყოფილდეს დღიდან სამი თვის განმავლობაში. დაკავების შეწყვეტის შესახებ, ამ ნაწილში მითითებული ბრძანების აკრძალვა.
ნდობის მენეჯმენტიქონება, რომელიც ითვალისწინებს ინვესტირებას უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებში და მენეჯმენტის დამფუძნებელი არის პირი, რომელსაც ამ დებულების შესაბამისად ეკრძალება ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და შენახვა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა უცხოურ ბანკებში ტერიტორიის გარეთ. რუსეთის ფედერაციაში უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების ფლობა და (ან) გამოყენება წყდება ამ დებულების ძალაში შესვლის დღიდან სამი თვის განმავლობაში.
4. ამ დებულების მე-2 მუხლში მითითებული პირები, როდესაც წარმოდგენილია ფედერალური კონსტიტუციური კანონების შესაბამისად, 2008 წლის 25 დეკემბრის ფედერალური კანონი No273-FZ „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ (შემდგომში ფედერალური კანონი „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“. "), სხვები ფედერალური კანონებირუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის ბრძანებულებები და რუსეთის ფედერაციის სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტები, ინფორმაცია შემოსავლების, ქონების და ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებების შესახებ მიუთითებს ინფორმაციას მათ საკუთრებაში არსებულ უძრავ ქონებაზე, მათ მეუღლეებსა და არასრულწლოვან შვილებზე, რომლებიც მდებარეობს ტერიტორიის გარეთ. რუსეთის ფედერაციაში, სახსრების წყაროების შესახებ, რომლის ხარჯზეც შეიძინა აღნიშნული ქონება, მათი ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებების შესახებ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, აგრეთვე ინფორმაცია მათი მეუღლის (მეუღლის) და ასეთი ვალდებულებების შესახებ. არასრულწლოვანი ბავშვები.
მოქალაქეები, რომლებიც განაცხადებენ ამ დებულების მე-2 პუნქტში მითითებულ თანამდებობებზე (დასაქმებაზე), ინფორმაციის წარდგენისას ფედერალური კონსტიტუციური კანონების შესაბამისად, ფედერალური კანონი „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“, სხვა ფედერალური კანონები, რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის ბრძანებულებები და რუსეთის ფედერაციის სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტები შემოსავლების, ქონების და ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებების შესახებ, გარდა მე-4 პუნქტით გათვალისწინებული ინფორმაციისა, მითითებულია ინფორმაცია მათი ანგარიშების (დეპოზიტების), ფულადი სახსრებისა და ფასეულობების შესახებ, რომლებიც მდებარეობს უცხოურ ბანკებში ტერიტორიის გარეთ. რუსეთის ფედერაცია და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, აგრეთვე ინფორმაცია ასეთი ანგარიშების (დეპოზიტების), ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შესახებ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) მათი მეუღლის (მეუღლეების) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების შესახებ. და არასრულწლოვანი ბავშვები.
მოქალაქე, მისი ცოლი (ქმარი) და არასრულწლოვანი შვილები ვალდებულნი არიან ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრული თანამდებობის დაკავების (დაკავების) დღიდან სამი თვის ვადაში დახურონ ანგარიშები (დეპოზიტები), შეწყვიტონ ფულადი სახსრებისა და ფასეულობების უცხოეთში შენახვა. ბანკები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, და (ან) გაასხვისებენ უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებს.
5. პირის მიერ შესაბამისობის შემოწმების შესახებ გადაწყვეტილების მიღების საფუძველი, რომელსაც ამ დებულების შესაბამისად ეკრძალება ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და შენახვა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში. ფედერაცია, ფლობა და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენება, ეს აკრძალვა (შემდგომში - ვერიფიკაცია) არის საკმარისი ინფორმაცია იმისა, რომ მითითებული პირი არ ასრულებს ამ აკრძალვას.
1-ლ პუნქტში მითითებული ინფორმაცია შეიძლება წარმოდგენილი იყოს წერილობით დადგენილი წესით:
1) სამართალდამცავი ორგანოები, სხვა სახელმწიფო ორგანოები, ცენტრალური ბანკიᲠუსეთის ფედერაცია, საკრედიტო ინსტიტუტებისხვა რუსული ორგანიზაციები, ადგილობრივი თვითმმართველობები, კორუფციისა და სხვა სამართალდარღვევების პრევენციის სამმართველოების თანამშრომლები (თანამშრომლები) და სახელმწიფო ორგანოების, ადგილობრივი ხელისუფლების, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის, აგრეთვე უცხოური ბანკების და საერთაშორისო ორგანიზაციების თანამდებობის პირები;
2) პოლიტიკური პარტიების და სხვა რუსულენოვანი საზოგადოებრივი გაერთიანებების მუდმივი მმართველი ორგანოები, რომლებიც რეგისტრირებულია კანონის შესაბამისად, რომლებიც არ არიან პოლიტიკური პარტიები;
3) რუსეთის ფედერაციის საზოგადოებრივი პალატა;
4) სრულიად რუსული მასმედია.
5) ანონიმური ინფორმაცია არ შეიძლება გახდეს აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილების მიღების საფუძველი.

6. აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილებას იღებს თანამდებობის პირი, რომელიც უფლებამოსილია მიიღოს გადაწყვეტილება პირის მიერ ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, ფედერალური კანონით „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ და სხვა ფედერალური კანონებით დადგენილ აკრძალვებთან და შეზღუდვებთან შესაბამისობის აუდიტის შესახებ.
აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილება მიიღება იმ წესით, რომელიც დადგენილია პირის მიერ ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, ფედერალური კანონით „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ და სხვა ფედერალური კანონებით დადგენილ აკრძალვებთან და შეზღუდვებთან შესაბამისობის შესახებ გადაწყვეტილების მისაღებად.
შემოწმება ხორციელდება იმ წესით და ვადებში, რომლებიც გათვალისწინებულია პირის მიერ ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, ფედერალური კანონით „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ და სხვა ფედერალური კანონებით დადგენილ აკრძალვებთან და შეზღუდვებთან შესაბამისობის შესამოწმებლად.
7. შემოწმებას ახორციელებენ ორგანოები, განყოფილებები და თანამდებობის პირები, რომლებიც უფლებამოსილია შეამოწმონ პირის მიერ ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, ფედერალური კანონით „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ და სხვა ფედერალური კანონებით დადგენილი აკრძალვები და შეზღუდვები.
შემოწმების განხორციელებისას პირველ პუნქტში მითითებულ ორგანოებს, განყოფილებებს და თანამდებობის პირებს უფლება აქვთ:
1) საკუთარი ინიციატივით აწარმოოს საუბარი ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრულ პირთან;
2) შეისწავლოს ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრული პირისაგან ან სხვა პირებისგან მიღებული დამატებითი მასალები;
3) მიიღოს ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრული პირისგან მის მიერ წარდგენილი ინფორმაციისა და მასალების ახსნა-განმარტებები;
4) დადგენილი წესით გაგზავნეთ მოთხოვნები რუსეთის ფედერაციის პროკურატურაში, სხვა ფედერალურ სახელმწიფო ორგანოებში, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი ერთეულების სახელმწიფო ორგანოებში, ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების ტერიტორიულ ორგანოებში, ადგილობრივი მმართველობის ორგანოებში, საზოგადოებრივ გაერთიანებებში. და სხვა რუსული ორგანიზაციებიბანკებს და უცხო სახელმწიფოების სხვა ორგანიზაციებს ინფორმაციის შესახებ, რომლებსაც აქვთ იმ პირთა არსებობის შესახებ, რომლებსაც ამ დებულების შესაბამისად ეკრძალებათ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და შენარჩუნება, ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვა უცხოურ ბანკებში, რომლებიც მდებარეობს ტერიტორიის გარეთ. რუსეთის ფედერაცია, ფლობს და (ან) იყენებს უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებს, ანგარიშებს (დეპოზიტებს), ნაღდ ფულს და ფასეულობებს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებში. პირველ პუნქტში მითითებული ორგანოების, განყოფილებებისა და თანამდებობის პირების უფლებამოსილებები
5) შეკითხვის გაკეთება პირებიდა მიიღოს მათგან, მათი თანხმობით, ინფორმაცია გადამოწმების საკითხებზე.
3. ბლაგოვეშჩენსკოე სოფლის ტერიტორიაზე მდებარე ორგანიზაციების ხელმძღვანელები, რომლებმაც მიიღეს მე-4 პუნქტით გათვალისწინებული მოთხოვნა, ვალდებულნი არიან მოაწყონ მისი შესრულება რუსეთის ფედერაციის ფედერალური კანონებისა და სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტების შესაბამისად და მიაწოდონ მოთხოვნილი ინფორმაცია ქ. დადგენილი წესით.

8. ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრულ პირს მის, მეუღლის (ქმრის) და (ან) არასრულწლოვანი შვილების მიერ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონის აკრძალვის შემოწმებასთან დაკავშირებით, ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვასთან დაკავშირებით. უცხოური ბანკები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, აქვთ უფლება ფლობდნენ და (ან) გამოიყენონ უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები:
1) აუდიტთან დაკავშირებულ საკითხებზე ახსნა-განმარტებების მიცემა, მათ შორის წერილობითი ფორმით;
2) დამატებითი მასალების წარდგენა და მათზე წერილობითი განმარტებების მიცემა;
3) შუამდგომლობით მიმართოს ამ დებულების მე-7 პუნქტის 1-ლი ნაწილით განსაზღვრულ ორგანოს, ქვედანაყოფს ან თანამდებობის პირს, რათა ჩაატაროს საუბარი აუდიტის განხორციელებასთან დაკავშირებულ საკითხებზე. მოთხოვნა ექვემდებარება სავალდებულო დაკმაყოფილებას.

9. ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრულ პირს, მის, მეუღლესთან (ქმართან) და (ან) არასრულწლოვან შვილებთან შესაბამისობის შემოწმების პერიოდში, აკრძალულია ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და ფლობა, ფულადი სახსრებისა და ფასეულობების შენახვა. უცხოური ბანკები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, ფლობენ და (ან) გამოიყენებენ უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, შეიძლება განთავისუფლდნენ შემცვლელი (დაკავებული) პოზიციიდან დადგენილი წესით არა უმეტეს სამოცი დღის განმავლობაში. გადაწყვეტილება აუდიტის ჩატარების შესახებ. განსაზღვრული ვადა შეიძლება გაგრძელდეს ოთხმოცდაათ დღემდე პირის მიერ, რომელმაც მიიღო გადაწყვეტილება შემოწმების ჩატარების შესახებ. შეცვლილი (დაკავებული) თანამდებობიდან მოხსნის პერიოდისთვის შენარჩუნდება შეცვლილი (დაკავებული) თანამდებობის ფულადი დახმარება.
10 ამ დებულების მე-2 პუნქტით განსაზღვრული პირის, მისი მეუღლის (ქმრის) და (ან) არასრულწლოვანი შვილების მიერ აკრძალვის აკრძალვა ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში. რუსეთის ფედერაცია, საკუთარი და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენება გულისხმობს უფლებამოსილების ვადამდე შეწყვეტას, შეცვლილი (დაკავებული) თანამდებობიდან გათავისუფლებას ან ნდობის დაკარგვის გამო თანამდებობიდან გათავისუფლებას ფედერალური კონსტიტუციური კანონებისა და ფედერალური კანონების შესაბამისად, რომლებიც განსაზღვრავენ იურიდიულ სტატუსს. დაინტერესებული პირი.

დოკუმენტის დასახელება:
Დოკუმენტის ნომერი:	79-FZ
დოკუმენტის ტიპი:	ფედერალური კანონი
მასპინძელი სხეული:	სახელმწიფო დუმა
სტატუსი:	მიმდინარე
გამოქვეყნებულია:
მიღების თარიღი:	07 მაისი 2013 წ
ძალაში შესვლის თარიღი:	2013 წლის 19 მაისი
გადახედვის თარიღი:	01 მაისი 2019 წ

გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობენ და (ან) გამოყენებას ... (მუხლები 1 - 10)

რუსეთის ფედერაცია

ფედერალური კანონი

გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.

დოკუმენტი შესწორებულია:
(იურიდიული ინფორმაციის ოფიციალური ინტერნეტპორტალი www.pravo.gov.ru, 2014 წლის 23 დეკემბერი, N 0001201412230012) (ამოქმედდა 2015 წლის 1 იანვრიდან);
(იურიდიული ინფორმაციის ოფიციალური ინტერნეტპორტალი www.pravo.gov.ru, 04.11.2015, N 0001201511040010);
(იურიდიული ინფორმაციის ოფიციალური ინტერნეტპორტალი www.pravo.gov.ru, 2015 წლის 28 ნოემბერი, N 0001201511280028);
(იურიდიული ინფორმაციის ოფიციალური ინტერნეტპორტალი www.pravo.gov.ru, 2016 წლის 29 დეკემბერი, N 0001201612290093);
(იურიდიული ინფორმაციის ოფიციალური ინტერნეტპორტალი www.pravo.gov.ru, 02/06/2019, N 0001201902060015);
(იურიდიული ინფორმაციის ოფიციალური ინტერნეტპორტალი www.pravo.gov.ru, 05/01/2019, N 0001201905010013).
____________________________________________________________________

მუხლი 1

1. რუსეთის ფედერაციის ეროვნული უსაფრთხოების უზრუნველსაყოფად, ლობისტური საქმიანობის გამარტივებისთვის, ეროვნულ ეკონომიკაში ინვესტიციების გაფართოებისა და კორუფციასთან ბრძოლის ეფექტურობის გაუმჯობესების მიზნით, ეს ფედერალური კანონი აკრძალავს იმ პირებს, რომლებიც იღებენ გადაწყვეტილებას სუვერენიტეტისა და სუვერენიტეტის საკითხებზე. რუსეთის ფედერაციის ეროვნული უსაფრთხოება და (ან) მონაწილეობა ასეთი გადაწყვეტილებების მომზადებაში, გახსნას და ჰქონდეს ანგარიშები (დეპოზიტები), შეინახოს ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან ) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, დგინდება პირთა კატეგორიები, რომლებთან დაკავშირებითაც ეს აკრძალვა, აღნიშნული პირების მიერ ამ აკრძალვის შესაბამისობის შემოწმების პროცედურა და მის დარღვევაზე პასუხისმგებლობის ზომები.

2. ამ ფედერალური კანონის მიზნებისათვის უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები ნიშნავს:

1) არარეზიდენტების და (ან) განათლების არმქონე უცხოური სტრუქტურების ფასიანი ქაღალდები და მასთან დაკავშირებული ფინანსური ინსტრუმენტები იურიდიული პირი, რომელმაც საერთაშორისო სტანდარტის "ფასიანი ქაღალდების - საერთაშორისო ფასიანი ქაღალდების საიდენტიფიკაციო სისტემა (ISIN)" შესაბამისად დაამტკიცა. ინტერნაციონალური ორგანიზაციასტანდარტიზაციის მიხედვით, ფასიანი ქაღალდის საერთაშორისო საიდენტიფიკაციო კოდი მიენიჭა. ამ ფედერალურ კანონში ცნება "უცხო სტრუქტურა იურიდიული პირის ფორმირების გარეშე" გამოიყენება გადასახადებისა და მოსაკრებლების შესახებ რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობით განსაზღვრული მნიშვნელობით, ცნება "არარეზიდენტი" ნაწილის მე-7 პუნქტით განსაზღვრული მნიშვნელობით. 2003 წლის 10 დეკემბრის ფედერალური კანონის 1-ლი მუხლის N 173- ფედერალური კანონი „ვალუტის რეგულირებისა და ვალუტის კონტროლის შესახებ“;

2) მონაწილეობის აქციები, წილები იმ ორგანიზაციების უფლებამოსილ (საწესდებო) კაპიტალში, რომელთა რეგისტრაციის ადგილი ან ადგილმდებარეობა არის უცხო სახელმწიფო, აგრეთვე უცხოური სტრუქტურების საკუთრებაში იურიდიული პირის ფორმირების გარეშე, რომელიც არ არის განსაზღვრული პუნქტის შესაბამისად. ამ ნაწილის 1, როგორც ფასიანი ქაღალდები და მათთვის კლასიფიცირებული ფინანსური ინსტრუმენტები;

3) ხელშეკრულებები, რომლებიც წარმოებულია ფინანსური ინსტრუმენტები და განისაზღვრება 1996 წლის 22 აპრილის 39-FZ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის მე-2 ნაწილით „ფასიანი ქაღალდების ბაზრის შესახებ“, თუ ასეთი ხელშეკრულების ერთ-ერთი მხარე მაინც არის. არარეზიდენტი და (ან) უცხოური სტრუქტურა იურიდიული პირის ფორმირების გარეშე;

4) უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი ქონების ნდობით მართვა, რომლის დამფუძნებელი და (ან) ბენეფიციარია ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრული პირი;

5) სესხის ხელშეკრულებები, თუ ასეთი ხელშეკრულების ერთ-ერთი მხარე მაინც არის არარეზიდენტი და (ან) უცხოური სტრუქტურა იურიდიული პირის შექმნის გარეშე;

6) სასესხო ხელშეკრულებები დადებული უცხოურ ბანკებთან ან სხვა უცხოურ საკრედიტო ორგანიზაციებთან, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ.

3. ამ ფედერალურ კანონში უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების ფლობისა და გამოყენების აკრძალვა ნიშნავს ამ ფინანსური ინსტრუმენტების პირდაპირი და არაპირდაპირი (მესამე პირების მეშვეობით) ფლობისა და (ან) გამოყენების აკრძალვას.
(შესწორებული მუხლი, ძალაში შევიდა 2017 წლის 28 ივნისს 2016 წლის 28 დეკემბრის ფედერალური კანონით N 505-FZ.

მუხლი 2

1. აკრძალულია რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და არსებობა, ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვა, ფლობა და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენება:

1) შემცვლელი (ოკუპირებული) პირები:

ა) რუსეთის ფედერაციის საჯარო თანამდებობები;

ბ) რუსეთის ფედერაციის გენერალური პროკურორის პირველი მოადგილის და მოადგილეების თანამდებობებს;

გ) რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის დირექტორთა საბჭოს წევრების თანამდებობები;

დ) რუსეთის ფედერაციის სუბიექტების საჯარო თანამდებობები;

ე) ფედერალური საჯარო სამსახურის თანამდებობებს, რომლებშიც თანამდებობაზე დანიშვნა და გათავისუფლება ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის, რუსეთის ფედერაციის მთავრობის ან რუსეთის ფედერაციის გენერალური პროკურორის მიერ;

ვ) ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების ხელმძღვანელის მოადგილეების თანამდებობებს;

ზ) თანამდებობებზე რუსეთის ფედერაციის მიერ ფედერალური კანონების საფუძველზე შექმნილ სახელმწიფო კორპორაციებში (კომპანიებში), ფონდებში და სხვა ორგანიზაციებში, რომელთა დანიშვნა და თანამდებობიდან გათავისუფლება ახორციელებს რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის ან რუსეთის ფედერაციის მთავრობას;

თ) საქალაქო რაიონების, მუნიციპალური უბნების უფროსების, სხვა მუნიციპალიტეტების უფროსების თანამდებობები, რომლებიც ახორციელებენ ადგილობრივი ადმინისტრაციის უფროსების, ადგილობრივი გამგეობის ხელმძღვანელების უფლებამოსილებას;
(შესწორებული ქვეპუნქტი, ძალაში შევიდა 2015 წლის 4 ნოემბერს 2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 303-FZ.

ი) ფედერალური საჯარო სამსახურის თანამდებობები, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი ერთეულების სახელმწიფო საჯარო სამსახურის თანამდებობები, პოზიციები რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკში, სახელმწიფო კორპორაციები (კომპანიები), ფონდები და რუსეთის ფედერაციის მიერ შექმნილი სხვა ორგანიზაციები. ფედერალური კანონების საფუძველზე, გარკვეული პოზიციების საფუძველზე შრომითი ხელშეკრულებაფედერალური სახელმწიფო ორგანოებისთვის დაკისრებული ამოცანების შესასრულებლად შექმნილ ორგანიზაციებში, რომელთა უფლებამოსილებების განხორციელება ითვალისწინებს რუსეთის ფედერაციის სუვერენიტეტისა და ეროვნული უსაფრთხოების საკითხებზე მოქმედი გადაწყვეტილებების მომზადებაში მონაწილეობას და რომლებიც შეტანილია მარეგულირებლის მიერ დადგენილ სიებში. ფედერალური სახელმწიფო ორგანოების, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი პირების სამართლებრივი აქტები, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის დებულებები, სახელმწიფო კორპორაციები (კომპანიები), ფონდები და რუსეთის ფედერაციის მიერ ფედერალური კანონების საფუძველზე შექმნილი სხვა ორგანიზაციები;
(ქვეპუნქტი დამატებით შედის 2015 წლის 1 იანვრიდან 2014 წლის 22 დეკემბრის ფედერალური კანონით N 431-FZ)

1.1) მუნიციპალური რაიონებისა და საქალაქო უბნების წარმომადგენლობითი ორგანოების მოადგილეები, რომლებიც ახორციელებენ თავიანთ უფლებამოსილებას მუდმივი წესით, მოადგილეები, რომლებიც ასრულებენ თანამდებობას მუნიციპალური უბნებისა და საქალაქო უბნების წარმომადგენლობით ორგანოებში;
(პუნქტი დამატებით შედის 2015 წლის 4 ნოემბრიდან 2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 303-FZ)

2) ამ ნაწილის პირველი პუნქტის „ა“ - „თ“ ქვეპუნქტებითა და 1_1 პუნქტებით განსაზღვრული პირების მეუღლეები და არასრულწლოვანი შვილები;
(პუნქტი შესწორებულია 2014 წლის 22 დეკემბრის ფედერალური კანონით No431-FZ; შესწორებულია 2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი No303-FZ.

3) სხვა პირებს ფედერალური კანონებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში.

2. ამ მუხლის პირველი ნაწილის მე-3 პუნქტში მითითებული ფედერალური კანონები შეიძლება ითვალისწინებდეს პერიოდებს, რომლებშიც უნდა დაიხუროს ანგარიშები (დეპოზიტები), შეწყდეს ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში. და (ან) განხორციელდა უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გასხვისება, შესაბამისი შემოწმების ჩატარების საფუძვლები და პროცედურა, აგრეთვე ამ ფედერალური კანონით დადგენილი აკრძალვის შეუსრულებლობის სამართლებრივი შედეგები.

3. ამ მუხლით დადგენილი აკრძალვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონის შესახებ არ ვრცელდება ამ მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლ პუნქტში მითითებულ პირებზე, რომლებიც ცვლიან (იკავებენ) საჯარო თანამდებობებს. რუსეთის ფედერაციის, ფედერალური სახელმწიფო სამსახურის პოზიციები რუსეთის ფედერაციის ოფიციალურ წარმომადგენლობებში, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების ოფიციალური წარმომადგენლობითი ოფისები, პოზიციები სახელმწიფო კორპორაციების (კომპანიების) წარმომადგენლობებში და ორგანიზაციებში, რომლებიც შექმნილია უზრუნველსაყოფად. ფედერალური სახელმწიფო ორგანოების, აგრეთვე ამ პირების მეუღლეების (მეუღლეების) და არასრულწლოვანი შვილების საქმიანობას.
2014 წლის 22 დეკემბრის ფედერალური კანონი N 431-FZ.

მუხლი 3

1. ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი და მე-2 მუხლებით განსაზღვრულმა პირებმა ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლიდან სამი თვის ვადაში უნდა დახურონ ანგარიშები (დეპოზიტები), შეწყვიტონ ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვა უცხოეთში. ბანკები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, და (ან) გაასხვისებენ უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებს. ამ ვალდებულების შეუსრულებლობის შემთხვევაში, ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრულ პირებს მოეთხოვებათ ვადამდე შეწყვიტონ უფლებამოსილება, გაათავისუფლონ (დაკავებული) თანამდებობა ან გადადგეს.

2. იმ შემთხვევაში, თუ ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრული პირები ვერ შეასრულებენ ამ ფედერალური კანონის პირველი ნაწილით და მე-4 მუხლის მე-3 ნაწილით გათვალისწინებულ მოთხოვნებს, დაკავებასთან დაკავშირებით, აკრძალულია ქ. უცხო სახელმწიფოს კომპეტენტური ორგანოების მიერ დაწესებული განკარგვა მოცემული უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად, რომლის ტერიტორიაზეც განთავსებულია ანგარიშები (დეპოზიტები), ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები ინახება უცხოურ ბანკში და (ან) არსებობს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, ან ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის 1 ნაწილით განსაზღვრული პირების კონტროლის მიღმა სხვა გარემოებებთან დაკავშირებით, ასეთი მოთხოვნები უნდა დაკმაყოფილდეს დაკავების შეწყვეტის დღიდან სამი თვის განმავლობაში, ამ ბრძანების აკრძალვა. ნაწილი, ან სხვა გარემოებების შეწყვეტა.
(ნაწილი შესწორებული, ძალაში შევიდა 2015 წლის 1 იანვარს 2014 წლის 22 დეკემბრის ფედერალური კანონით N 431-FZ 2015 წლის 28 ნოემბრის N 354-FZ ფედერალური კანონით.

2_1. ამ მუხლის პირველი ნაწილით და (ან) ამ ფედერალური კანონის მე-4 მუხლის მე-3 ნაწილით გათვალისწინებული მოთხოვნების შეუსრულებლობის ყოველი შემთხვევა ექვემდებარება განხილვას დადგენილი წესით შესაბამისი კომისიის სხდომაზე მოთხოვნების დაცვის მიზნით. ოფიციალური ქცევისა და ინტერესთა კონფლიქტის მოგვარებისთვის (შემოსავლების, ქონებისა და ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებების შესახებ ინფორმაციის სანდოობის მონიტორინგის კომისია).
(ნაწილი დამატებით შედის 2015 წლის 9 დეკემბრიდან 2015 წლის 28 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 354-FZ)

3. ქონების ტრასტის მართვა, რომელიც ითვალისწინებს ინვესტიციებს უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებში და მენეჯმენტის დამფუძნებელი არის პირი, რომელსაც ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად ეკრძალება ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და შენახვა, ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვა. უცხოური ბანკები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, ფლობენ და (ან) იყენებენ უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებს, ექვემდებარება შეწყვეტას ამ ფედერალური კანონის ძალაში შესვლის დღიდან სამი თვის განმავლობაში.

4. თუ რუსეთის ფედერაციის ან უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად მემკვიდრეობის მიღების შედეგად, ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის 1 ნაწილით განსაზღვრული პირების მიერ, ანგარიშები (დეპოზიტები), ნაღდი ფული. და ძვირფასეულობა უცხოურ ბანკებში, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, პირდაპირი და არაპირდაპირი (მესამე პირების მეშვეობით) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების ფლობით და (ან) გამოყენებით, აგრეთვე დამფუძნებლის და (ან) ბენეფიციარის სტატუსის მოპოვებით. უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად შექმნილი სამემკვიდრეო ქონების (სამკვიდრო ფონდი, ტრესტი) ნდობის მართვა ვალდებულნი არიან, სამკვიდროს მიღების ან უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების დამფუძნებლისათვის და (ან) გადაცემის დღიდან ექვსი თვის განმავლობაში. მემკვიდრეობითი ქონების ნდობის მართვის ბენეფიციარი (სამკვიდრო ფონდი, ტრასტი), ანგარიშების (დეპოზიტების) დახურვა, ფულადი სახსრების შენახვის შეწყვეტა და ძვირფასი ნივთები უცხოურ ბანკებში, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, და (ან) გაასხვისოს მიღებული უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, შეწყვიტოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების ფლობა და (ან) გამოყენება სხვა გზით.
(ნაწილი დამატებით შედის 2019 წლის 1 მაისის N 73-FZ ფედერალური კანონით)

მუხლი 4

1. ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი, 1_1 პუნქტებით განსაზღვრული პირები, როდესაც წარმოდგენილია ფედერალური კონსტიტუციური კანონების შესაბამისად, 2008 წლის 25 დეკემბრის ფედერალური კანონი N 273-FZ "კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ" (შემდგომში - ქ. ფედერალური კანონი "კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ"), სხვა ფედერალური კანონები, რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის ბრძანებულებები და რუსეთის ფედერაციის სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტები, ინფორმაცია შემოსავლების, ქონების და ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებების შესახებ მიუთითებს ინფორმაციას უძრავი ქონების შესახებ. მათ, მათ მეუღლეებს და არასრულწლოვან შვილებს, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, სახსრების მიღების წყაროებზე, რომლის ხარჯზეც შეძენილია აღნიშნული ქონება, რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებებზე, როგორც ასევე ინფორმაცია მათი მეუღლის (მეუღლის) და არასრულწლოვანი შვილების ასეთი ვალდებულებების შესახებ.
(ნაწილი შესწორებული, ძალაში შევიდა 2015 წლის 4 ნოემბერს 2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 303-FZ.

2. მოქალაქეები, რომლებიც განაცხადებენ ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრულ თანამდებობებზე (დასაქმებაზე) ინფორმაციის წარდგენისას ფედერალური კონსტიტუციური კანონების, სხვა ფედერალური კანონების, რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის ბრძანებულებების შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტები შემოსავლების, ქონების და ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებების შესახებ, ამ მუხლის 1-ლი პუნქტით გათვალისწინებული ინფორმაციის გარდა, მითითებულია ინფორმაცია მათი ანგარიშების (დეპოზიტების), ფულადი სახსრებისა და ფასეულობების შესახებ უცხოურ ბანკებში, რომლებიც მდებარეობს გარეთ. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორია და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, აგრეთვე ინფორმაცია ასეთი ანგარიშების (დეპოზიტების), ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შესახებ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) მათი უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების შესახებ. მეუღლეები (მეუღლეები) და არასრულწლოვანი შვილები.

3. ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის 1-ლი ნაწილით განსაზღვრული პირები ვალდებულნი არიან ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრული თანამდებობის მოქალაქის მიერ შევსების (დასაქმების) დღიდან სამი თვის ვადაში. ანგარიშების (დეპოზიტების) დახურვა, რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვის შეწყვეტა და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გასხვისება, აგრეთვე ქონების ნდობის მენეჯმენტის შეწყვეტა, რომელიც ითვალისწინებს უცხოურ ინვესტიციებს. ფინანსური ინსტრუმენტები და მენეჯმენტის დამფუძნებლები, რომელშიც ეს პირები იმყოფებიან.
(ნაწილი შესწორებულია 2014 წლის 22 დეკემბრის ფედერალური კანონით No. 431-FZ; 2015 წლის 28 ნოემბრის №354-FZ ფედერალური კანონით.

მუხლი 5

1. გადაწყვეტილების საფუძველი პირის მიერ შესაბამისობის შემოწმების ჩატარების შესახებ, რომელსაც, ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად, ეკრძალება ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და შენახვა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში. ფედერაცია, ფლობს და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენებას, ეს აკრძალვა (შემდგომში ვერიფიკაცია) არის საკმარისი ინფორმაცია იმისა, რომ აღნიშნული პირი არ ასრულებს ამ აკრძალვას.

2. ამ მუხლის პირველი პუნქტით განსაზღვრული ინფორმაცია შეიძლება წარდგენილ იქნეს წერილობით დადგენილი წესით:

1) სამართალდამცავი ორგანოები, სხვა სახელმწიფო ორგანოები, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, საკრედიტო ინსტიტუტები, სხვა რუსული ორგანიზაციები, ადგილობრივი თვითმმართველობები, კორუფციისა და სხვა სამართალდარღვევების პრევენციის დეპარტამენტების თანამშრომლები (თანამშრომლები) და სახელმწიფო ორგანოების, ადგილობრივი ხელისუფლების თანამდებობის პირები, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, ასევე უცხოური ბანკები და საერთაშორისო ორგანიზაციები;

2) პოლიტიკური პარტიების და სხვა რუსულენოვანი საზოგადოებრივი გაერთიანებების მუდმივი მმართველი ორგანოები, რომლებიც რეგისტრირებულია კანონის შესაბამისად, რომლებიც არ არიან პოლიტიკური პარტიები;

3) რუსეთის ფედერაციის საზოგადოებრივი პალატა;

4) სრულიად რუსული მასმედია.

3. ანონიმური ინფორმაცია არ შეიძლება გახდეს აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილების მიღების საფუძველი.

მუხლი 6

1. აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილებას იღებს თანამდებობის პირი, რომელიც უფლებამოსილია მიიღოს გადაწყვეტილება პირის მიერ ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, ფედერალური კანონით „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ დადგენილ აკრძალვებთან და შეზღუდვებთან შესაბამისობის აუდიტის შესახებ.

2. აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილება მიიღება დადგენილი წესით პირის მიერ ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ ფედერალური კანონით დადგენილ აკრძალვებთან და შეზღუდვებთან შესაბამისობის აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილების მისაღებად. ფედერალური კანონები.

3. შემოწმება ხდება იმ წესით და ვადებში, რომლებიც გათვალისწინებულია ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, ფედერალური კანონით „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ და სხვა ფედერალური კანონებით დადგენილ აკრძალვებთან და შეზღუდვებთან პირის შესაბამისობის შესამოწმებლად.

მუხლი 7

1. შემოწმებას ახორციელებენ ორგანოები, განყოფილებები და თანამდებობის პირები, რომლებიც უფლებამოსილია შეამოწმონ პირის მიერ ფედერალური კონსტიტუციური კანონებით, ფედერალური კანონით „კორუფციის წინააღმდეგ ბრძოლის შესახებ“ და სხვა ფედერალური კანონებით დადგენილი აკრძალვები და შეზღუდვები.

2. შემოწმების განხორციელებისას ამ მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრულ ორგანოებს, განყოფილებებსა და თანამდებობის პირებს უფლება აქვთ:

1) საკუთარი ინიციატივით აწარმოოს საუბარი ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი, 1_1 პუნქტებით განსაზღვრულ პირთან;
2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 303-FZ.

2) შეისწავლოს ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი, 1_1 პუნქტებით განსაზღვრული პირისაგან ან სხვა პირებისგან მიღებული დამატებითი მასალები;
(შესწორებული პუნქტი, ძალაში შევიდა 2015 წლის 4 ნოემბერს 2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 303-FZ.

3) მიიღოს ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი, 1_1 პუნქტებით განსაზღვრული პირისგან ახსნა-განმარტებები მის მიერ წარდგენილ ინფორმაციასა და მასალებზე;
(შესწორებული პუნქტი, ძალაში შევიდა 2015 წლის 4 ნოემბერს 2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 303-FZ.

4) დადგენილი წესით გაგზავნოს მოთხოვნები რუსეთის ფედერაციის პროკურატურაში, სხვა ფედერალურ სახელმწიფო ორგანოებს, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი ერთეულების სახელმწიფო ორგანოებს, ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების ტერიტორიულ ორგანოებს, ადგილობრივ თვითმმართველობებს, საზოგადოებრივ გაერთიანებებს და სხვა რუსულ ორგანიზაციებს ინფორმაციის არსებობის შესახებ, რომელთაც, ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად, ეკრძალებათ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობენ და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების, ანგარიშების (დეპოზიტების), ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების გამოყენება რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები. ამ მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრული ორგანოების, განყოფილებებისა და თანამდებობის პირების უფლებამოსილებებს ამ პუნქტით გათვალისწინებული მოთხოვნების გაგზავნის კუთხით განსაზღვრავს რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტი;
(შესწორებული პუნქტი, ძალაში შევიდა 2019 წლის 6 აგვისტოს 2019 წლის 6 თებერვლის N 5-FZ ფედერალური კანონით.

5) მიმართოს პირებს და მიიღოს მათგან, მათი თანხმობით, ინფორმაცია გადამოწმების საკითხებზე.

3. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე მდებარე ორგანოებისა და ორგანიზაციების ხელმძღვანელები, რომლებმაც მიიღეს ამ მუხლის მე-2 ნაწილის მე-4 პუნქტით გათვალისწინებული მოთხოვნა, ვალდებულნი არიან მოაწყონ მისი შესრულება ფედერალური კანონების და სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტების შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციას და უზრუნველყოს მოთხოვნილი ინფორმაცია დადგენილი წესით.

4. მოთხოვნები უცხოურ ბანკებსა და სხვა უცხოურ ორგანიზაციებს, აგრეთვე უცხო სახელმწიფოების უფლებამოსილ ორგანოებს, გარდა მოთხოვნების შესაბამისად, ინსპექტირების ჩატარებასთან დაკავშირებით, იგზავნება რუსეთის ფედერაციის პროკურატურის ორგანოები საფუძვლით. და რუსეთის ფედერაციის გენერალური პროკურორის მიერ დადგენილი წესით.
2019 წლის 6 თებერვლის ფედერალური კანონი No5-FZ)

5. „კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ“ ფედერალური კანონის 13_4 მუხლის 1-ლი ნაწილის მე-3 პუნქტის შესაბამისად შემოწმების ჩატარებისას, რუსეთის ფედერაციის გენერალურ პროკურორთან გაგზავნილი მოთხოვნების შესრულება ხორციელდება ასეთ მოთხოვნებში დადგენილ ვადებში. .
(ნაწილი დამატებით შედის 2019 წლის 6 აგვისტოდან 2019 წლის 6 თებერვლის N 5-FZ ფედერალური კანონით)

6. რუსეთის ფედერაციის გენერალურ პროკურატურას უფლება აქვს აუცილებლობის შემთხვევაში მიმართოს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკს, რომელიც მიმართავს ცენტრალურ ბანკს და (ან) უცხო სახელმწიფოს სხვა საზედამხედველო ორგანოს, რომლის ფუნქციებია. მოიცავს საბანკო ზედამხედველობას ან უცხოურ მარეგულირებელს ფინანსური ბაზარითხოვნით, მიაწოდონ ინფორმაცია მათ შესახებ, აქვთ თუ არა პირებს, რომლებსაც ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად ეკრძალებათ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და შენახვა, ინახავენ ფულს და ძვირფას ნივთებს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობენ და ( ან ) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, ანგარიშები (დეპოზიტები), ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.
(ნაწილი დამატებით შედის 2019 წლის 6 აგვისტოდან 2019 წლის 6 თებერვლის N 5-FZ ფედერალური კანონით)

7. რუსეთის ფედერაციის გენერალურ პროკურატურასა და რუსეთის ფედერაციის ცენტრალურ ბანკს შორის ურთიერთქმედების წესი და პირობები განისაზღვრება შეთანხმებით.
(ნაწილი დამატებით შედის 2019 წლის 6 აგვისტოდან 2019 წლის 6 თებერვლის N 5-FZ ფედერალური კანონით)

8. რუსეთის ფედერაციის გენერალური პროკურატურა ამ მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრულ ორგანოებს, განყოფილებებსა და თანამდებობის პირებს აწვდის ინფორმაციას რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკიდან.
(ნაწილი დამატებით შედის 2019 წლის 6 აგვისტოდან 2019 წლის 6 თებერვლის N 5-FZ ფედერალური კანონით)

9. ამ მუხლის პირველ ნაწილში მითითებულ ორგანოებს, ქვედანაყოფებსა და თანამდებობის პირებს არ აქვთ უფლება გაუმჟღავნონ მესამე პირებს ინფორმაცია იმ პირთა ყოფნის შესახებ, რომლებსაც ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად ეკრძალებათ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და წარმოება. ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, ანგარიშები (დეპოზიტები), ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) ) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, გარდა იმ შემთხვევებისა, როდესაც ფედერალური კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული.
(ნაწილი დამატებით შედის 2019 წლის 6 აგვისტოდან 2019 წლის 6 თებერვლის N 5-FZ ფედერალური კანონით)

მუხლი 8

ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის 1-ლი ნაწილის 1, 1_1 პუნქტებში მითითებული პირი მის, მეუღლის (ქმრის) და (ან) არასრულწლოვანი შვილების მიერ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და არსებობის აკრძალვის შემოწმებასთან დაკავშირებით. შეინახეთ ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, უფლება ფლობდეთ და (ან) გამოიყენოთ უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები:
(შესწორებული პუნქტი, ძალაში შევიდა 2015 წლის 4 ნოემბერს 2015 წლის 3 ნოემბრის ფედერალური კანონი N 303-FZ.

1) აუდიტთან დაკავშირებულ საკითხებზე ახსნა-განმარტებების მიცემა, მათ შორის წერილობითი ფორმით;

2) დამატებითი მასალების წარდგენა და მათზე წერილობითი განმარტებების მიცემა;

3) მიმართოს ამ ფედერალური კანონის მე-7 მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრულ ორგანოს, ქვედანაყოფს ან თანამდებობის პირს აუდიტის განხორციელებასთან დაკავშირებულ საკითხებზე მასთან სასაუბროდ. მოთხოვნა ექვემდებარება სავალდებულო დაკმაყოფილებას.

მუხლი 9

ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის 1-ლი ნაწილის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრულ პირს, მისი, მისი მეუღლის (ქმრის) და (ან) არასრულწლოვანი შვილების მიერ ანგარიშების (ანაბრების) გახსნისა და არსებობის აკრძალვის შემოწმების პერიოდისთვის. შეინახეთ ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების ფლობისა და (ან) გამოყენებისთვის შეიძლება ამოღებულ იქნეს შემცვლელი (დაკავებული) პოზიციიდან დადგენილი წესით არა უმეტეს სამოცი დღის განმავლობაში. აუდიტის ჩატარების შესახებ გადაწყვეტილების მიღების თარიღი. განსაზღვრული ვადა შეიძლება გაგრძელდეს ოთხმოცდაათ დღემდე პირის მიერ, რომელმაც მიიღო გადაწყვეტილება შემოწმების ჩატარების შესახებ. შეცვლილი (დაკავებული) თანამდებობიდან მოხსნის პერიოდისთვის შენარჩუნდება შეცვლილი (დაკავებული) თანამდებობის ფულადი დახმარება.

მუხლი 10

ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრული პირის, მისი მეუღლის (ქმრის) და (ან) არასრულწლოვანი შვილების მიერ აკრძალვის აკრძალვა ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების უცხოეთში შენახვა. ბანკები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების ფლობა და (ან) გამოყენება გულისხმობს უფლებამოსილების ვადამდე შეწყვეტას, შეცვლილი (დაკავებული) თანამდებობიდან გათავისუფლებას ან ნდობის დაკარგვის გამო ფედერალური კონსტიტუციური კანონებისა და ფედერალური კანონების შესაბამისად. კანონები, რომლებიც განსაზღვრავს დაინტერესებული პირის სამართლებრივ სტატუსს.

Პრეზიდენტი
რუსეთის ფედერაცია
ვ.პუტინი

დოკუმენტის გადახედვა, გათვალისწინებით
მომზადებულია ცვლილებები და დამატებები
სს "კოდექსი"

გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობენ და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენებას (შესწორებული 1 მაისი, 2019) (გამოცემა ძალაშია 2019 წლის 6 აგვისტოდან)

დოკუმენტის დასახელება:	გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობენ და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენებას (შესწორებული 1 მაისი, 2019) (გამოცემა ძალაშია 2019 წლის 6 აგვისტოდან)
Დოკუმენტის ნომერი:	79-FZ
დოკუმენტის ტიპი:	ფედერალური კანონი
მასპინძელი სხეული:	სახელმწიფო დუმა
სტატუსი:	მიმდინარე
გამოქვეყნებულია:	იურიდიული ინფორმაციის ოფიციალური ინტერნეტპორტალი www.pravo.gov.ru, 08.05.2013წ. რუსული გაზეთი, N 100, 14.05.2013წ რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის კრებული, N 19, 05/13/2013, მუხ.2306
მიღების თარიღი:	07 მაისი 2013 წ
ძალაში შესვლის თარიღი:	2013 წლის 19 მაისი
გადახედვის თარიღი:	01 მაისი 2019 წ

2013 წლის 7 მაისის ფედერალური კანონი No79-FZ (შესწორებული 2019 წლის 1 მაისს) „გარკვეული კატეგორიის პირთა ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და შენახვის აკრძალვის შესახებ, ფულადი სახსრებისა და ფასეულობების შენახვა ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში. რუსეთის ფედერაციის ფლობა და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტების გამოყენება“ (შესწორებული და დამატებული, ძალაშია 06.08.2019 წლიდან)

სახელმწიფო დუმა

ფედერაციის საბჭო

სასამართლო პრაქტიკა და კანონმდებლობა - 79-FZ გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.

საჯარო მოსამსახურის განცხადება 2013 წლის 7 მაისის N 79-FZ ფედერალური კანონის მოთხოვნების შეუძლებლობის შესახებ "გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების უცხოეთში შენახვა. ბანკები, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, ფლობენ და (ან) იყენებენ უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებს.<4>(შემდგომში - ფედერალური კანონი "გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები" დაკავებასთან დაკავშირებით, უცხო სახელმწიფოს კომპეტენტური ორგანოების მიერ დაწესებული განკარგვის აკრძალვა იმ უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად, რომლის ტერიტორიაზეც განთავსებულია ანგარიშები (დეპოზიტები), ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები ინახება უცხოურ ბანკში და (ან) არსებობს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, ან სხვა გარემოებებთან დაკავშირებით, რომლებიც არ არის დამოკიდებული მის ნებაზე ან მისი მეუღლის (მეუღლის) და არასრულწლოვანი შვილების ნებაზე;

რუსეთის ფედერაცია ფედერალური კანონი

გარკვეული კატეგორიის პირთა აკრძალვის შესახებ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და ქონა, ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.

რუსეთის ფედერაციის ეროვნული უსაფრთხოების უზრუნველსაყოფად, ლობისტური საქმიანობის გამარტივებაზე, ეროვნულ ეკონომიკაში ინვესტიციების გაფართოებისა და კორუფციის წინააღმდეგ ბრძოლის ეფექტურობის გაუმჯობესების მიზნით, ეს ფედერალური კანონი აკრძალავს იმ პირებს, რომლებიც იღებენ გადაწყვეტილებებს, რომლებიც გავლენას ახდენენ სუვერენიტეტისა და ეროვნული უსაფრთხოების საკითხებზე. რუსეთის ფედერაციის გახსნა და ჰქონდეს ანგარიშები (დეპოზიტები), შეინახოს ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში, ფლობდეს და (ან) გამოიყენოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, პირთა კატეგორიები, რომლებზეც ეს აკრძალულია. დადგენილია ამ პირების მიერ ამ აკრძალვის დაცვის შემოწმების პროცედურა და მისი დარღვევისთვის ჯარიმები.

მუხლი 2

1) შემცვლელი (ოკუპირებული) პირები:

ა) რუსეთის ფედერაციის საჯარო თანამდებობები;

დ) რუსეთის ფედერაციის სუბიექტების საჯარო თანამდებობები;

თ) საქალაქო რაიონების, მუნიციპალური უბნების უფროსების თანამდებობები;

2) ამ პუნქტის პირველი პუნქტით განსაზღვრული პირების მეუღლეები და არასრულწლოვანი შვილები;

3) სხვა პირებს ფედერალური კანონებით გათვალისწინებულ შემთხვევებში.

3. ამ ფედერალური კანონით გათვალისწინებული აკრძალვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნისა და არსებობის შესახებ არ ვრცელდება ამ მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლ პუნქტში მითითებულ პირებზე, რომლებიც ფლობენ (ინახავენ) რუსეთის ფედერაციის სახელმწიფო თანამდებობები და ფედერალური საჯარო სამსახურის პოზიციები რუსეთის ფედერაციის ოფიციალურ წარმომადგენლობებში, რომლებიც მდებარეობს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ, ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების ოფიციალურ წარმომადგენლობებში, რომელთაგან დანიშვნა და გათავისუფლება ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის მიერ. , რუსეთის ფედერაციის მთავრობა ან რუსეთის ფედერაციის გენერალური პროკურორი, ასევე ამ პირების მეუღლე(ებ)ი და არასრულწლოვანი შვილები.

მუხლი 3

2. იმ შემთხვევაში, თუ ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრული პირები ვერ შეასრულებენ დაკავებასთან დაკავშირებით ამ მუხლის პირველი ნაწილით გათვალისწინებულ მოთხოვნებს, ამ კანონის ძალაში შესვლამდე გამოტანილი ბრძანებების აკრძალვა. ფედერალური კანონი უცხო სახელმწიფოს კომპეტენტური ორგანოების მიერ მოცემული უცხო სახელმწიფოს კანონმდებლობის შესაბამისად, რომლის ტერიტორიაზეც განთავსებულია ანგარიშები (დეპოზიტები), ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები ინახება უცხოურ ბანკში და (ან) არსებობს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, ასეთი მოთხოვნები უნდა დაკმაყოფილდეს დაკავების ამ ნაწილში მითითებული აკრძალვის ორდერის შეწყვეტის დღიდან სამი თვის განმავლობაში.

მუხლი 4

2. მოქალაქეები, რომლებიც განაცხადებენ ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის 1 ნაწილის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრულ თანამდებობებზე (დასაქმებაზე), როდესაც წარმოდგენილია ფედერალური კონსტიტუციური კანონების, ფედერალური კანონის „კორუფციის წინააღმდეგ ბრძოლის შესახებ“, სხვა ფედერალური კანონების, დადგენილებების შესაბამისად. რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტის და რუსეთის ფედერაციის სხვა მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტები, ინფორმაცია შემოსავლების, ქონების და ქონებრივი ხასიათის ვალდებულებების შესახებ, ამ მუხლის 1 ნაწილით გათვალისწინებული ინფორმაციის გარდა, მიუთითეთ ინფორმაცია მათი ანგარიშების შესახებ (დეპოზიტები). ), ნაღდი ფული და ძვირფასი ნივთები რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები, აგრეთვე ინფორმაცია ასეთი ანგარიშების (დეპოზიტების), ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შესახებ რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში. და (ან) მათი მეუღლის (მეუღლების) და არასრულწლოვანი შვილების უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.

3. მოქალაქე, მისი მეუღლე (ქმარი) და არასრულწლოვანი შვილები ვალდებულნი არიან, მოქალაქის მიერ ამ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლის პირველი ნაწილის 1-ლი პუნქტით განსაზღვრული თანამდებობის დაკავების (დაკავების) დღიდან სამი თვის ვადაში დახურონ ანგარიშები (დეპოზიტები). შეწყვიტოს ნაღდი ფულის და ძვირფასი ნივთების შენახვა რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) გაასხვისოს უცხოური ფინანსური ინსტრუმენტები.

მუხლი 5

1) სამართალდამცავი ორგანოები, სხვა სახელმწიფო ორგანოები, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, საკრედიტო ინსტიტუტები, სხვა რუსული ორგანიზაციები, ადგილობრივი თვითმმართველობები, კორუფციისა და სხვა სამართალდარღვევების პრევენციის დეპარტამენტების თანამშრომლები (თანამშრომლები) და სახელმწიფო ორგანოების, ადგილობრივი თვითმმართველობების თანამდებობის პირები, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი, აგრეთვე უცხოური ბანკები და საერთაშორისო ორგანიზაციები; ამ ფედერალური კანონის ფედერალური კანონი "კორუფციასთან ბრძოლის შესახებ", მათ მიერ წარმოდგენილი ინფორმაციისა და მასალების განმარტებები;

4) დადგენილი წესით გაგზავნოს მოთხოვნები რუსეთის ფედერაციის პროკურატურაში, სხვა ფედერალურ სახელმწიფო ორგანოებს, რუსეთის ფედერაციის შემადგენელი ერთეულების სახელმწიფო ორგანოებს, ფედერალური აღმასრულებელი ორგანოების ტერიტორიულ ორგანოებს, ადგილობრივ თვითმმართველობებს, საზოგადოებრივ გაერთიანებებს და სხვა რუსულ ორგანიზაციებს, ბანკებს და უცხო სახელმწიფოების სხვა ორგანიზაციებს ინფორმაციის შესახებ, რომლებსაც აქვთ იმ პირთა ხელმისაწვდომობის შესახებ, რომლებსაც, ამ ფედერალური კანონის შესაბამისად, ეკრძალებათ ანგარიშების (დეპოზიტების) გახსნა და შენახვა, ფულადი სახსრებისა და ძვირფასი ნივთების შენახვა უცხოურ ბანკებში. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე, ფლობს და (ან) იყენებს უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებს, ანგარიშებს (დეპოზიტებს), ნაღდ ფულს და ფასეულობებს რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიის გარეთ მდებარე უცხოურ ბანკებში და (ან) უცხოურ ფინანსურ ინსტრუმენტებში. ამ მუხლის პირველი ნაწილით განსაზღვრული ორგანოების, განყოფილებებისა და თანამდებობის პირების უფლებამოსილებებს ამ პუნქტით გათვალისწინებული მოთხოვნების გაგზავნის კუთხით განსაზღვრავს რუსეთის ფედერაციის პრეზიდენტი;

მუხლი 8

მუხლი 10

Პრეზიდენტი
რუსეთის ფედერაცია
ვ.პუტინი

მსგავსი სტატიები