이것은 판매 및 구매 거래의 모든 당사자가 러시아 내에 위치하는 팩토링 유형입니다.

UniCredit Bank는 다음을 제공합니다.

• 채무자가 상환할 수 없는 경우 은행에 부채를 상환해야 하는 고객의 의무를 고려한 상환 청구
• 그러한 보상의 의무가 없는 비소구 인수;
• 배송 전 팩토링 - 상품 주문 단계에서 자금 조달;
• 증가된 이연 지불을 고려합니다.
• forfaiting은 공급자/채권자에 대한 고객의 장기 지불 의무를 구매하는 것입니다.

UniCredit Bank에서 내부 팩토링 서비스를 시작하는 데 필요한 문서 패키지를 알아보려면 은행 전문가에게 문의하십시오.

공급업체 파이낸싱 팩토링

UniCredit Bank의 공급업체 파이낸싱 프로그램은 다음을 지원합니다.

• 공급업체 네트워크와의 관계를 강화하고 조달 비용 절감 기대
• 보급품에 대한 연지급을 얻거나 인상합니다.
• 공급업체와의 상호 작용 체인을 단순화합니다. 다른 공급업체의 12개 담당자가 아닌 회사와 함께 하는 한 명의 은행 전문가와 통신합니다.
• 회계 부서에서 작업의 일부를 제거합니다. 은행은 공급자의 계정에 직접 조기 지불합니다.
• 공급 비용을 지불하기 위해 운전 자본을 전용할 필요성을 제거합니다.

어떻게 작동합니까?

후불 방식으로 공급업체와 거래하는 경우 이는 일반적으로 공급업체가 미수금과 관련된 모든 비용을 인도 비용에 포함한다는 것을 의미합니다.

공급 금융 프로그램에 따라 UniCredit Bank는 공급업체로부터 귀하를 청구할 수 있는 권리를 구매합니다. 공급자의 경우 이는 은행에서 무익한 대출로 현금 격차를 메우는 대신 팩토링을 통해 미수금에 대해 저렴한 자금 조달을 받을 수 있음을 의미합니다. 그리고 이것은 당신이 이 공급업체로부터 더 낮은 구매 가격을 요구할 수 있고 그에게 장기적인 협력을 보장할 수 있음을 의미합니다.

또한 공급망이 크게 줄어들고 현금 흐름 계획이 더 효율적이며 구매력성장하고 있습니다.

공급 금융 프로그램에서 귀사가 기대할 수 있는 협력 조건은 무엇입니까? 은행 전문가에게 문의하거나 작성하여 알아보세요.

의지로 인수분해

소구를 고려할 때 은행은 채무자가 지불하지 않는 경우 구매자와 판매자의 두 가지 부채 상환 방법을 가지고 있습니다. 이것은 팩터가 취하는 위험을 줄이므로 은행은 팩토링 서비스를 제공하기 위해 고객의 범위를 확장할 수 있습니다.

UniCredit Bank의 고객은 다음과 같은 상환청구권 인수의 모든 이점을 누릴 수 있습니다.

• 총 거래 금액의 최대 90%까지 팩토링 파이낸싱을 유치합니다.
• 대출과 비교하여 후불 기간 동안 더 빠르고 수익성있는 자금 조달을 받으십시오.
• 공급업체와 협력하여 신뢰할 수 있는 파트너로 자신을 확립하여 공급품에 대한 송장 지불 시간을 줄입니다.
• 미수금을 효과적으로 관리하고 이 문제에 대해 은행의 분석 지원을 받습니다.

의지 없는 인수분해

가장 큰 러시아 및 외국 회사는 UniCredit Bank가 구매자가 부채를 지불하지 않을 위험을 전적으로 부담하는 비소구 팩토링 계획에 따라 서비스를 받습니다. 다양한 비소구 팩토링 서비스를 활용하여 다음을 수행하십시오.

• 유동성 증가 및 개선 재무 지표조직의 대차 대조표에서 미수금을 상각하여;
• 구매력 증가;
• 운전 자본의 양을 줄입니다.
• EBITDA에 대한 부채 비율을 개선합니다.

우리 은행에서 기대할 수 있는 이 서비스 제공 조건을 알아보려면 UniCredit Bank 전문가에게 문의하거나 작성하십시오.

연장된 유예 기간으로 인수분해

UniCredit Bank는 팩토링 고객이 계약상 지불에 추가로 추가 연지급을 받을 수 있도록 합니다. 이 경우 추가 지연 비용은 거래에서 채무자 역할을 하는 당사자가 부담합니다.

배송 전 인수분해

배달 전 팩토링은 미래에 발생할 금전적 청구권 할당에 대한 자금 조달입니다. 이러한 유형의 팩토링은 "주문에 따라" 상품을 판매 및 제조하는 기업에서 요구됩니다.

배달 전 팩토링을 통해 다음을 수행할 수 있습니다.

• 후불을 위해 선불 작업을 거부합니다.
• 서비스 및 상품의 향후 판매 및 이러한 상품의 생산을 위해 즉각적인 자금 조달을 받습니다.

이러한 유형의 팩토링에는 판매자와 구매자 모두의 활동에 대한 심층 분석이 필요합니다. 분석 후 은행의 전문가는 어떤 금융 조건이 은행의 위험과 팩토링 금융에 대한 고객의 요구 사이에서 최상의 균형을 이룰 것인지에 대한 결론을 내릴 것입니다.

포페이팅

Forfaiting은 팩토링과 유사한 금융 서비스입니다. 그러나 이는 고객이 상대방(공급자, 채권자 등)에 대한 채무자의 장기채무를 매입하여 자금조달을 받는 것을 의미합니다.

Forfaiting을 사용하면 다음을 수행할 수 있습니다.

• 총 부채를 한 금액으로 할인합니다.
• 고정 자산 구매를 위해 최대 7년 동안 장기 자금 조달을 받을 수 있습니다.
• 계약에 따른 채무 불이행의 전체 위험을 은행으로 이전합니다.

Forfaiting 또는 작성에 대한 자세한 정보는 UniCredit Bank 전문가에게 문의하십시오.

인수분해, 그것이 무엇이며 설명하는 방법에 대해 이야기하기 간단한 용어로, 우리는 다음과 같은 정의로 끝납니다: 생산자가 판매자와 합의한 후불 금융 서비스 세트. 즉, 공급자는 구매자에게 상품을 판매하고 즉시 지불할 필요가 없습니다. 팩토링 작업은 기업이 채권에 대해 은행으로부터 자금을 받을 수 있도록 하는 수단입니다.

경제학자들은 우리가 부채 거래 절차에 대해 이야기하고 있다고 생각하며 인수 분해의 발견은 역사가들이 고대 시대에 기인한다고 믿습니다.

우리는 그것이 무엇인지에 대한 전문가의 아이디어를 바탕으로 인수분해에 대한 설명으로 돌아갑니다.

팩토링 자금 조달 메커니즘

그러한 금융 메커니즘의 운영 방식이 궁금합니다. 결국, 많은 회사는 상대방의 도움으로 비용을 지불합니다. 여기에서 담보의 부재가 실행되고 한도가 다르게 설정됩니다.

팩토링 방식은 다음과 같습니다. 팩토링 회사의 공급자는 서비스와 상품을 후불로 구매자에게 제공하는 방식으로 행동하며, 그 동안 배송을 확인하는 문서(운송장, 송장)는 은행.
그러면 공급자는 은행으로부터 돈을 받습니다(배송금액의 9/10까지).

그리고 유예 기간이 끝나면 은행은 구매자로부터 전체 금액을 받고 수수료를 뺀 나머지 자금을 공급자 회사에 이체합니다.

이 경우 요소는 필요한 정보의 전체 양과 회사 상대방의 지급 능력을 평가하기 위한 자체 방법론을 모두 가지고 있는 은행 자체입니다.

회사가 특히 지불 연기를 제공하여 최대 수의 채무자와 협력을 구축하면 모든 생산 볼륨이 신속하고 정확하게 구현됩니다.

팩토링 서비스는 성공적인 계획으로 입증되었으며 이를 통해 기업은 효과적인 관리를 기반으로 재무 전망을 최적으로 결합할 수 있습니다. 현금 흐름, 생산의 전체적인 발전과 함께.

인수분해의 유형

고객의 잠재력에 따라 다음과 같은 유형의 팩토링이 있습니다.
• 공개 또는 기밀(폐쇄)
• 국내 또는 국제;
• 의지가 있거나 없는.

회귀

소구 유형의 인수분해가 가장 관련성이 높고 다른 유형보다 더 많이 사용됩니다. 채무자(고객의 구매자)가 어떤 이유로 지불을 거부하거나 기한을 초과하여 지불을 지연하는 경우를 대비한 기본 보험이기 때문에 소구를 통한 팩토링의 수익성은 고객에게 분명합니다. 그런 다음 고객은 회사에 돈을 반환합니다.

소구권과 함께 팩토링의 주요하고 중요한 이점은 판매가 좋은 성장을한다는 것입니다. 왜냐하면 이러한 계획에 따르면 은행 조직예, 보증금이 있어도. 돈은 즉시 계정에 입금되고 이미 이익을 위해 일하고 있으며 채무자가 지급 불능 상태로 선언된 경우에만 중단될 수 있습니다.

의지할 수 없음

소구 없이 팩토링하는 경우 전문가들이 이해하는 바와 같이 채무 불이행 위험은 팩토링 조직이 부담합니다. 미납의 위험은 즉시 서비스 비용에 포함되므로 미청구 팩토링은 소구 팩토링보다 판매자 비용이 더 많이 듭니다. 요인은 철저한 분석을 수행하고 채무자의 지급 능력을 결정합니다. 결과적으로 클라이언트는 전액 지불이 보장됩니다.

'구매자 보증' 서비스로 편리한 기회를 제공합니다.

또한 다음을 허용합니다.
• 후불 방식으로 고객과 협력합니다.
• 제공하다 우대 조건고객에 대한 지불;
• 새로운 구매자와 함께 작업을 시작합니다(잠재 구매자의 지불 능력과 주어진 양의 상품을 판매할 수 있는 능력을 확인하여).
• 새로운 지역에 대한 접근(새로운 시장 및 지역의 새로운 구매자에 대한 보장).

이 유형의 관계는 요인에 대한 위험이 적고 서비스 수수료는 물론 훨씬 낮습니다. 사용할 수 있습니다.

보증 제도의 작동 방식:
• 제품 배송.
• 승인된 구매자에게 배송 정보 전송.
• 구매자에게 납품 금액의 90% 보증 발행.

구매자가 배송 비용을 지불할 의무를 이행하지 않는 경우 구매자에 대한 금전적 청구의 유효성을 확인하는 원본 문서를 이전해야 합니다.
보증에 따른 지불은 4개월 이내에 이루어집니다.

구매

또 다른 흥미로운 유형의 팩토링 서비스를 구매(역)라고 합니다.
"구매자 팩토링"이라는 용어는 그 본질을 정확하게 표현하기 때문에 때때로 사용됩니다. 구매자(채무자)가 지연된 상품 수령에 관심이 있는 요인으로 옵니다.
그는 거래에 관심이 있고 필요한 자금이 있는 경우 다양한 구매에 의존합니다. 이 순간공급자는 선불 없이 협력하기를 원하지 않는 반면 소유하지 않습니다.

국제적인

국제적 인수분해는 아마도 유일하게 실제적일 것입니다. 금융 상품, 국제 거래에 대한 후불을 허용합니다. 여기의 공급자와 구매자는 다른 국가의 거주자입니다. 그러나 일반 거래의 규칙은 여기에 적용되지 않습니다.

국제적 요인은 다음과 같은 특징이 있는 해외 경제 거래를 처리하는 데 관련됩니다.
• 장기 및 무기한 조치;
• 배달의 규칙성;
• 무역의 상승 추세.

열리고 닫힌

"3에 대한" 팩토링 거래의 다양한 단계에서 이 금융 서비스 풀의 개방형 및 폐쇄형 유형에 주의를 기울일 가치가 있습니다.

해외에서 특히 인기가 높은 공개 옵션을 사용하면 채무자는 공식적으로 요인의 존재를 서면으로 통보 받고 자금을 자신의 계정으로 이체합니다. 또한 채무자의 동의 없이 3자간 거래에 그 요소가 포함되지 않는 경우도 있습니다. 그리고 클로즈드 팩토링은 채권자(판매자)와 은행(또는 기타 요인) 사이에서만 수행되는 작업입니다. 그리고 서비스(상품) 구매자는 그것에 대해 알지 못합니다.

은행에서 팩토링 계약을 하는 것과 팩토링 회사에서 받는 것의 차이

금융 중개 서비스가 갑자기 중요해진 많은 기업가는 은행이나 전문 회사 중 누구에게 연락할지 선택할 수 있습니다. 오늘날 두 유형의 플레이어 모두 이 시장에서 매우 성공적이지만 팩토링 서비스 제공에는 여전히 차이가 있습니다.

먼저 은행에서 인수분해란 무엇인가?라는 질문에 대해 자세히 살펴보겠습니다. 많은 사용자는 신뢰성과 같은 중요한 품질이 은행에 내재되어 있으며 서비스의 보편성을 강조합니다.

실제로 이 금융 서비스를 제공하기 위해서는 사업가들이 다른 사람을 필요로 하고, 이런 의미에서 제약이 없는 은행이 여전히 최선의 선택이다. 팩토링 서비스에 논리적으로 추가되는 것은 은행이 결제 서비스를 제공한다는 것입니다.

그러나 팩토링 회사에는 다른 이점이 있습니다. 그 중 첫 번째는 특별한 비즈니스 프로세스에 의해 제공되는 효율성입니다. 그러나 은행에서는 동일한 은행의 다른 부서와 함께 작업하는 관리 문제가 있는 직원의 작업 부하로 인해 운영 구현 속도가 감소합니다.

기존 대출의 경우 계약 기간이 제한되어 있으며 이 거래에서는 대출이 무기한입니다.

결론은 자체적으로 제안합니다. 전문 회사는 잘 확립된 기술을 지속적으로 개선하고 있는 반면 은행에서는 더 보수적이어서 팩토링 서비스의 품질과 양을 감소시킵니다. 앞서 언급한 효율성과 함께 기업은 고객과 관련하여 더 유연합니다.

회사의 전문가는 제품 기능에 대한 탁월한 지식을 가지고 있으며 이를 통해 고객의 요구를 고려하고 제품을 특별히 맞춤화할 수 있습니다.

은행에서는 소규모 직원과 엄격하게 규제되는 제품 매개변수로 인해 각 고객에게 개별적으로 접근할 수 없습니다.

등록 조건

팩토링 계약 또는 아마도 부채에 대한 권리 이전에 관한 계약이라고 부르는 것이 더 분명한 것은 간단히 말해서 중개자와 공급자 사이의 관계를 수정하는 주요 법적 문서입니다. , 아마도 받는 사람).

이 문서에 대한 법률은 전문가 수준에서 이해할 수 있는 여러 뉘앙스를 제공하지만 주요 사항은 자금 조달에 대한 인수분해 조건과 자금 조달을 위해 할당된 금전적 청구권입니다.

필수 사항을 잊어서는 안됩니다.
• 어떤 조건에서 자금 조달이 제공되고 어떤 순서로 수행되는지;
• 채무에 대한 권리 이전 절차에 대한 설명;
• 거래 비용 및 결제 자금 이체 절차.

계산 예

인수분해 계산의 예를 들어보겠습니다.

매월 20일에 도매 공급 업체는 같은 달 30일의 지불 기한으로 구매자와 500,000 루블 금액의 상품 공급 계약을 체결했습니다.

도매 공급 업체는 긴급히 돈이 필요하므로 25일에 그는 팩터와 계약을 체결하고 구매자로부터 돈을 청구할 권리를 그에게 양도합니다.

26일의 팩터는 필요한 금액의 7/10인 350,000루블을 도매 공급업체에 지불합니다(이를 팩토링 대출이라고 할 수 있음).

30번째 요인 노출 결제 요청사는 사람.

에 러시아 연방, 은행 기관이 이러한 작업의 주요 요소인 경우 팩토링 회전율은 총 매출의 절반에 거의 도달하지 않습니다. 국내 제품, 서양에서는 때때로 GDP의 1/5에 달할 수 있습니다.

31일에 구매자는 500,000루블을 팩터로 전송합니다.

이 중 팩터는 자체 수수료를 유지하고 나머지는 도매 공급업체에게 이전합니다.

예를 들어 3%의 수수료에 대해 이야기하고 있다면 이것은 15,000루블입니다. 즉, 도매 공급 업체는 135,000 루블의 금액으로 팩터로부터 마지막 ​​이전을 받고 도매 공급 업체가받는 총 금액은 485,000 루블입니다.

커미션 금액의 3%만 손해를 본 도매 공급업체는 팩토링 절차를 사용하여 회계 부서에 간단한 항목을 입력하여 전체 지불액의 70%를 적시에 받았습니다.

이러한 인수분해 계산은 공급자-요소-구매자 라인을 따라 관계 체계 자체의 단순성을 나타내는 가장 간단한 예입니다.

인수분해의 개념에 대한 비디오를 시청하십시오.

인수분해는 포기 및 양도와 어떻게 다릅니까?

매우 자주 인수분해와 포페이팅은 유사한 메커니즘으로 간주되지만 그 차이점은 상당히 눈에 띕니다. 차이점 금융 거래구현의 세부 사항에 있습니다.

중요한 Forfaiting은 간단히 말해서 몇 년 동안 지속될 수 있는 매우 긴 작업이지만 인수분해는 최대 6개월이 걸립니다. 한 번에 전액을 지불하는 포페이터는 모든 것(정치적 간섭까지)을 위험에 빠뜨릴 준비가 되어 있고, 90% 이상을 주지 않는 팩터는 책임의 일부를 고객에게 전가하므로, 이 경우 , 그의 자금 중 적어도 일부가 반환됩니다.

자산을 몰수하는 것은 제3자에게 잘 팔릴 수 있지만 팩토링 자산은 그렇게 할 수 없습니다.

추가 자금 조달의 일반적인 목적은 팩토링과 프롬 간의 중요한 차이를 무효화하지 않습니다. 첫 번째 작업은 자발적이며 할당은 법률에 의해 결정될 수 있습니다.

양도는 재산에 대한 제한의 성격을 가지지 않으며, 팩토링은 수취채권의 양도를 포함합니다.

인수분해의 장점과 단점

효과적이고 현대적인 방법(요소를 통한 자금 조달)을 사용하여 현재 생산의 리듬을 변경하지 않고 해를 끼치지 않고 재정적 문제를 항상 침착하게 해결할 수 있습니다. 그러나 모든 거래 및 계약과 마찬가지로 팩토링에는 장단점이 있습니다. 주요 이점은 부채 상환에 유리한 조건을 만드는 것입니다.

팩토링에 의존한 기업은 금융 위기에서 벗어날 수 있습니다. 인수분해의 단점은 어려운 조건계약하고 너무 높은 이자율을 감수하면 공급에서 이익을 잃을 수 있습니다. 또한 문서 발행이 쉽지 않습니다.

일부 긍정적이고 부정적인.

인수분해가 간단한 단어로 무엇인지에 대한 비디오를 시청하십시오.

팩토링은 무역의 원동력이라고 할 수 있습니다. 사치품이 아니라 생산과 판매의 성장을 자극하는 도구 - 상품의 경쟁력을 높이고 파트너사를 확대하여 수익성 있는 조건지불. 이것은 기업의 비즈니스가 매출을 매우 빠르게 증가시킬 수 있는 강력한 재무 도구입니다.

안녕하세요! 오늘은 인수분해가 무엇인지 알아보도록 하겠습니다. 상품(때로는 서비스) 공급업체는 종종 선택에 직면합니다. 첫 번째 상황에서는 일부 고객을 잃을 수 있습니다. 두 번째 경우에는 현재 활동에 자금을 조달하기 위한 자금입니다. 인수분해는 중간 지점을 유지하는 데 도움이 됩니다. 우리는이 기사에서 그것에 대해 이야기 할 것입니다!

인수분해의 개념

인수분해란?

인수분해- 금전적 청구권 할당에 대한 자금 조달입니다.

간단히 말해서 팩토링은 상품 신용의 한 형태로 설명될 수 있습니다. 채무자의 채무에 대한 권리가 제3자에게 이전되는 경우(이 경우에는 요인) 따라서 재화 또는 서비스의 공급자는 구매자와의 공급 계약에 명시된 것보다 더 빨리 요소로부터 지불을받습니다.

이 용어는 이 상황에서 "인수분해"(인수분해)가 다음과 같이 번역되는 영어에서 우리에게 왔습니다. "중개".
전문화된 팩토링 회사와 은행의 팩토링 부서(러시아에서 가장 일반적임) 모두 하나의 요인으로 작용할 수 있습니다.

인수분해의 본질은 기능에 반영됩니다.

• 공급자 자금 조달, 운전 자본의 긴급 증자;
• 관리 기능, 즉 - 부채 징수;
• 또한 필요한 경우 미납 위험 보험.

• 의무 이행을 보장하기 위해 팩토링 계약을 다운로드
• 기존 청구 자금 조달을 위한 팩토링 계약 다운로드
• 향후 청구 자금 조달을 위한 팩토링 계약 다운로드

인수분해 체계

인수분해에는 항상 세 당사자가 포함됩니다.

1. 팩터(팩토링 회사 또는 은행 부서);
2. 상품 공급자(클라이언트, 채권자)
3. 구매자(채무자);

가장 일반적인 인수분해 체계는 몇 가지 단계로 요약할 수 있습니다.

• 공급자는 구매자와 후불(1주일에서 4개월)로 합의하여 상품을 배송합니다.
• 공급자는 팩토링 회사와 계약을 체결하고 송장을 전송합니다.
• 요소는 제공된 송장에 재정을 지원하고 공급자는 지불을 받습니다. 일반적으로 요소는 즉시 약 90%를 지불합니다. 총 비용, 나머지 10%는 구매자가 상품을 수령하고 검사할 때 지불됩니다. 물론 팩토링 회사는 서비스 계약에 따라 결정된 수수료를 받습니다.
• 구매자는 팩터에 상품을 지불합니다.

인수분해 단계

1. 예비 작업 . 계약이 체결되기 전에 잠재 고객에 대한 평가 및 분석, 재무 능력이 수행됩니다. 공급자는 구매자, 배송 조건, 지불 및 물론 과거에 계약 위반 사례에 대한 정보를 제공해야 합니다.
2. 문서화. 팩토링 서비스 제공 계약에는 다음 사항이 명시되어야 합니다.

• 계약의 대상
• 참가자의 권리와 의무
• 자금 조달 절차;
• 신용 한도;
• 부채에 대한 권리를 요인으로 이전하는 절차 및 조건;
• 요소 서비스 가격, 계산 절차;
• 필요한 경우 채무자의 의무 위반에 대한 보험
• 계약 기간 및 기타 조건.

1. 팩토링 트랜잭션 제어:

• 모든 참가자가 의무를 이행합니까(위반의 경우 청구가 형성됨).
• 관련된 자산이 팩토링 회사의 문서화된 요구 사항을 충족하는지 여부
• 고객(공급자) 또는 채무자(구매자) 견적을 변경해야 하는지 여부.

인수분해는 언제 필요한가요?

팩토링의 필요성은 상품 선적 후와 지불 전에 점점 더 많은 기간이 나타나기 시작한 세계 무역의 성장과 밀접한 관련이 있습니다.

불가항력 상황에서 인수분해의 필요성이 발생할 수 있습니다.

기업가가 그것에 의존하는 주요 사례는 다음과 같이 식별할 수 있습니다.

1. 긴급하게 운전 자본을 늘려야하는 경우 팩토링을 통해 단기 대출보다 저렴합니다. 더 자주이 이유는 소기업과 관련이 있습니다. 현대 러시아저렴하고 수익성 있는 대출은 거의 없습니다.
2. 구매자를 유치할 때 편리한 지불 조건을 제공해야 합니다.
3. 새로운 고객과 작업하기 위해 지불이 불안정합니다.
4. 중간 규모 기업에서 거대 기업으로 배송할 때 후자는 종종 지불 조건이 변경되지 않은 융통성 없는 계획에 따라 작동하기 때문입니다.

팩토링 서비스는 제공되지 않습니다:

1. 현재 부채가 있는 구매자가 많은 회사
2. 특화상품 제조업자
3. 즉시가 아니라 특정 작업이 완료된 후에 인보이스를 발행하는 회사
4. 하청업체와 협력하는 회사
5. 애프터 서비스 조건에 따라 작업하는 공급업체.

또한 다음과 관련하여 인수분해가 불가능하다는 점에 유의해야 합니다.

1. 기업의 지점 간의 정산;
2. 부채 의무 개인;
3. 예산 조직.

팩토링 또는 신용

인수분해	신용 거래
며칠에서 1년까지(더 이상은) 단기	장기만 가능
보증금 없음	보통 보석금으로 발급
금액은 공급자의 판매량에 따라 다릅니다.	미리 정해진 대출금액
회사의 현재 활동 재정	사업 확장 및 기타 변경 사항을 위해 더 자주 발행됨
수수료는 금액에서 차감됩니다. 부채 금액을 할부로 지불하는 계획이 있습니다 (예 : 부분 - 채무자와의 정산 전, 부분 - 후)	전액 즉시 발행
적은 문서 흐름(계약서, 송장, 송장), 계약을 개방형으로 할 수 있으며, 한 번 체결하면 고객이 송장 및 송장을 제시한 후 자금 조달을 받습니다.	많은 양의 문서 패키지가 필요하며 한 대출의 상환이 다음 대출의 수령을 보장하지 않습니다. 각 대출에 대해 - 새로운 계약
제3자가 반환한 부채	대출을 받은 사람과 같은 사람이 빚을 갚는다.

인수분해의 유형

인수분해에는 여러 분류가 있습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 정보를 위해:

• 공개(구매자는 공급자와 요소 간의 계약에 대해 알고 있으며 후자에게 지불됨)
• 폐쇄됨(구매자는 거래에서 팩토링 회사의 존재를 인식하지 못하고 공급자에게 상품 비용을 지불하고 후자는 이미 요소를 지불하고 있음).

1. 위험 분포별:

• 소구를 통한 팩토링(덜 일반적으로 사용됨, 이는 팩터가 공급자에게 미지급 송장을 반환하고 채무자가 계약을 위반한 경우 대출을 반환해야 함을 의미함);
• 청구권이 없는 경우(팩토링 회사는 모든 위험을 감수하고 채권 추심으로 인한 고객의 법적 비용을 포함하여 모든 것을 커버합니다).

1. 부채가 발생한 시점:

• 실제 (채무가 시작된 후 팩토링 계약이 체결됨);
• 합의 (부채 의무가 미리 할당됨).

1. 참가자 거주:

• 국내(모든 참가자가 동일한 국가에 있음);
• 외부(국제적 팩토링이라고도 함).

1. 요인의 수에 따라:

• 직접(거래에 한 가지 요소가 관련됨);
• 상호(두 가지 요소).

1. 제공되는 서비스 범위:

• 광범위(기존) - 금융 및 부채 징수 외에도 팩토링 회사는 회계, 보험 및 기타 고객 서비스를 제공합니다.
• 좁은 (제한된) - 서비스 목록이 주요 기능으로 제한됩니다.

1. 문서 흐름 유형별:

• 전자(EDI-팩토링) - 전자 문서 관리 사용
• 전통적인.

인수분해의 장점과 단점

팩토링 이점:

1. 담보가 필요하지 않습니다.
2. 공급자의 지불 능력에 대한 부드러운 요구 사항;
3. 중단 없는 회전율 가속화 및 보장 돈. 사용 목적전체 현금 흐름(대출을 사용할 때 회사는 항상 계정에 영구 잔액이 있어야 함)
4. 팩토링 회사는 실제로 고객의 부채 징수를 조직합니다.
5. 팩토링 계약의 체결은 미지급에 대한 보험 또는 국제 거래의 통화 위험에 대한 보험으로 간주될 수 있습니다.
6. 상품이 선적되는 순간부터 지불되는 저축. 팩토링이 없으면 공급자가 구매자로부터 자금을 받기 전에 상품에 대한 세금 부채가 발생하는 상황이 가능합니다.
7. 팩토링을 통한 자금 조달은 대출로 간주되지 않으므로 회사의 대차 대조표에 영향을 미치지 않습니다.
8. 상품 또는 서비스에 대한 유연한 지불 일정으로 구매자를 유치합니다.

대출에 비해 팩토링의 단점:

1. 러시아의 고비용 팩토링 수수료는 구매자 부채의 최대 10% 또는 연간 최대 30%일 수 있습니다.
2. 빠르고 잘 정립된 지불 리듬으로 인해 인수분해는 의미가 없습니다.
3. 제공할 필요 자세한 정보구매자에 대해;
4. 실제로 팩토링은 현재 은행 송금으로 지불된 공급품에만 적용됩니다.

팩토링 회사를 선택하는 방법

팩토링 계획에 따라 자금 조달을 제공하는 회사를 선택할 때 다음을 고려해야 합니다.

1. 어떤 작업에 팩토링 서비스가 필요합니까? 문제가 있는 배송과 함께 장기간 작업을 위해 요소가 필요한 경우 - 광범위한 서비스로 크고 입증된 요소를 인색하지 마십시오. 일회성 상황의 경우 더 겸손한 옵션이 적합합니다.
2. 항상 리뷰를 확인하십시오. 인터넷 시대에 이것은 큰 문제가 아닙니다. 과거 고객에 대한 객관적인 평가를 선택하고 이를 기반으로 귀하에게 적합한 요소를 선택하십시오.
3. 서비스 비용을 비교합니다. 팩터는 서비스에 대해 얼마의 수수료를 부과합니까? 구매자가 늦게 ​​지불하면 수수료가 있습니까?
4. 인터넷을 사용하여 문서 및 전자 서명을 교환하는 기능은 프로세스 속도를 크게 향상시킵니다.

팩토링을 제공하는 TOP-10 은행

팩토링 서비스를 제공하는 많은 은행이 있습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다.

1. 스베르방크
2. 알파뱅크
3. VTB 24
4. 가스프롬뱅크
5. 신용 유럽 은행
6. 중소기업은행
7. 은행 내셔널 팩토링 회사(NFC)
8. 은행 "부흥"
9. 프롬스비아즈방크
10. OTP은행

어떤 은행을 선택할지는 당신에게 달려 있습니다! 은행에 대한 경험이 있다면 의견에 대한 귀하의 피드백을 기다리고 있습니다!

예브게니 말야르

bsadsensedynamick

# 인수분해

인수분해 연산에 관한 모든 것

팩토링은 공급자가 후불로 판매된 상품에 대해 즉시 지불을 받을 수 있는 금융 서비스입니다. 이것은 요인(은행 또는 금융 회사)인 제3자에 의해 촉진됩니다.

기사 탐색

• 인수분해의 본질과 목표
• 인수분해 작동 방식
• 팩토링 활동의 법적 근거
• 공공조달에 팩토링 사용
• 팩토링 회사는 어떻게 작동하며 수집 회사와 어떻게 다릅니까?
• 인수분해의 종류와 특징
• 폐쇄형 인수분해의 특징
• 팩토링 서비스 비용
• 팩토링의 회계 및 세무 회계
• 인수분해의 장점과 단점

팩토링은 경제에서 점점 더 수요가 늘어나고 있는 금융 서비스 유형입니다. 러시아에서는 그 양이 국내 총생산(2020년 데이터)의 절반을 초과했으며 동시에 계속 성장하고 있습니다. 해외 경험에 따르면 팩토링을 통한 지불은 국가 GDP의 5분의 1의 매출을 제공할 수 있습니다.

인수분해의 본질과 목표

인수분해 - 효과적인 도구미수금 최적화. 이 진술의 의미를 간단한 단어로 전달하면 그러한 거래는 관련된 모든 당사자에게 유익합니다.

• 구매자는 후불로 상품을 수령할 수 있습니다.
• 판매자가 배송에 대한 즉시 지불을 받습니다.
• 요소에 대한 보수는 제3자로서의 참여를 자극합니다.

인수분해 작동 방식

인수분해의 본질은 다음 계획으로 간략하게 설명됩니다.

• 팩터는 구매 및 판매 거래의 금전적 청구권 할당에 따라 자금 조달을 제공합니다.
• 구매자는 판매자로부터 상품을 받습니다. 그 순간부터 그는 배달비를 지불한 사람에게 빚을 지고 있습니다.

따라서 조직의 활동에 자금을 조달하는 방법으로 팩토링은 팩터를 위해 공급자에게 구매자의 부채를 청구할 권리를 할당하는 것을 기반으로 합니다. 이와 관련하여 다음 정의가 공정해 보입니다. 팩토링은 공급자가 후불로 판매된 상품에 대해 즉시 지불을 받을 수 있는 금융 서비스입니다. 이것은 요인(은행 또는 금융 회사)인 제3자에 의해 촉진됩니다.

자금 조달의 형태는 차입금을 사용하기 때문에 서비스는 유료입니다. 동시에 팩토링이 제공되는 조건이 대출보다 저렴하고 문서화가 단순화됩니다.

팩토링 계약 참가자

인수분해 과정에는 다음과 같은 주제가 포함됩니다.

• 가능한 한 빨리 제공되는 서비스 또는 판매된 상품에 대한 수익금을 받는 데 관심이 있는 판매자(채권자)
• 팩토링을 통해 연기를 제공함으로써 최소한의 비용으로 자금 회전율을 높일 수 있는 구매자(채무자)
• 수수료 기준으로 팩토링 파이낸싱을 제공하는 요소.

대부분의 경우 채무자는 청구권이 채권자에 의해 이전되었다는 정보를 받습니다. 즉, 그는 제3자(요인)를 지불해야 한다는 것을 알고 있습니다.

인수분해가 어떻게 작동하는지 쉽게 이해할 수 있도록 다음은 프로세스와 그 순서를 보여주는 간단한 그림입니다.

조치에 대한 설명이 포함된 인수분해 체계:

1. 대출 기관이 상품을 배송합니다.
2. 채권자는 선적을 확인하는 문서를 팩터에 제공합니다.
3. 요소는 선적된 상품 비용의 일부(최대 90%)를 지불합니다.
4. 구매자는 팩터를 사용하여 계산합니다.

팩토링 활동의 법적 근거

러시아 법률 분야에서 인수분해의 개념과 본질은 다음 입법 행위에 공개되어 있습니다.

• 민법(러시아 연방 민법)은 공식 용어 "팩토링"을 정의하는 문서입니다. 문구는 채권자의 금전적 청구와 교환하여 제공된 상품(서비스)에 대한 자금 이체를 설명합니다(러시아 연방 민법 43장).
• 유니드로이트 국제대회. 거의 모든 국가에서 인수분해에 관한 모델법은 일반적으로 받아들여지는 국제 인수분해 협약(UNIDROIT으로 약칭) 문서를 기반으로 합니다. 더가능한 기능이 고려됩니다. 특히 이 금융상품은 소비재에 적용되어서는 안 되므로 개인에 대한 제한이 설정되어 있습니다.
• 세법(러시아 연방 세법 265, 269 및 271조).
• 연방법(395-1-FZ "은행 및 은행업"1990년 4월 12일자).

공공 조달에서 팩토링 사용

러시아 경제에서 팩토링의 광범위한 도입은 거의 항상 장기 지불 연기를 포함하는 공공 조달에도 적용됩니다. 입찰에 성공하고 수익성 있는 주문 및 계약을 받은 기업은 운전자본 부족 문제에 직면해 있습니다. 그들의 적자는 대출로 채울 수 있지만 이 방법은 문서화의 복잡성으로 인해 비용이 많이 들고 구현하기 어렵습니다.

실제로, 고객으로 활동하는 정부 기관은 수취인 세부 정보의 변경 사항을 인식하기를 거부합니다. 그들은 44-FZ에 따르면 실행 과정에서 계약 조건을 변경할 수 없다는 사실로 이것을 주장합니다.

법적 규제이 경우 청구의 할당은 실제로 많은 전문가들에 의해 불완전한 것으로 인식됩니다. 진짜 차익거래 관행그럼에도 불구하고 메커니즘에 대한 직접적인 설명이 없는 경우 공공 조달의 인수분해 자체가 금지되지는 않습니다. 계약은 유효하며 당사자(특히 공연자 또는 계약자)는 변경되지 않습니다. 금전적 청구권의 양도는 합법적으로 인정되었습니다.

특정 계약에 따라 부채 할당에 대한 러시아 연방 재무부의 공식 허가를 미리 얻은 경우 44-FZ에 따른 입찰 주문을 지불할 때 팩토링을 사용하는 데 따른 어려움을 극복하는 것이 더 쉬울 것입니다.

팩토링 회사는 어떻게 작동하며 수집 회사와 어떻게 다릅니까?

팩토링 기능은 은행 및 전문 조직에서 수행할 수 있습니다. 좁은 초점은 긍정적인 역할을 하며, 제공하는 능력으로 표현됩니다. 추가적인 서비스. 주요 활동, 즉 클레임 할당에 대한 자금 조달 외에도 회사를 팩토링합니다.

• 채무 불이행 위험을 보장합니다.
• 고객(대부분 채권자)의 회계 기록을 유지합니다.
• 미수금을 징수합니다.
• 공급자에게 자금을 조달합니다.

법에 따르면 팩토링 회사는 서비스 범위에 나열된 관련 서비스 중 적어도 두 가지를 포함합니다.

재정 결과는 서비스에 대한 지불로 표시됩니다(러시아 현실에서 - 계산 금액의 최대 20%).

기본적으로 팩토링 회사는 수집 회사와 유사합니다. 이러한 유형의 기업은 부채를 상환한 다음 어떤 방식으로든 청구할 권리를 행사합니다. 화폐 형태. 그들 사이의 차이점은 다음 기능에서 나타납니다.

• 팩토링 포트폴리오 금액*. 채권자는 상대적으로 작은 부채를 징수하기 위해 채권 추심원에게 의지할 수 있습니다.
• 보수 금액. 수집가는 은행 및 기타 기관에서 가장 자주 사용됩니다. 금융 기관부채가 실제로 회수 불가능한 것으로 분류되는 경우. 청구권은 액면가의 약 4분의 1에 매우 저렴하게 판매됩니다.
• 행동 양식. 팩토링 회사는 법 내에서 운영됩니다. 불행히도 수집가에 대해서는 약간 다른 의견이 있습니다.
• 채무자 통지. 이미 언급했듯이 일반적으로 인수분해에서 청구할 권리의 양도에 대해 채무자에게 경고해야 합니다. 수금자에게 돌아가서 채권자는 이것을 하지 않을 수 있습니다.

*팩토링 포트폴리오는 팩터로 이전된 미결제 금액의 총액입니다.

성공적인 팩토링 회사의 예로는 10년 이상 금융 서비스 시장에서 활동해 온 NFC가 있습니다.

인수분해의 종류와 특징

현대 인수분해는 다양한 형태와 유형이 특징입니다. 편의상 다음 표에 요약되어 있습니다.

표준		설명
자금 조달의 순간	합의	배송 전 팩토링 - 상품을 이전하기 전에 계약을 체결합니다.
	진짜	상품이 인도되고 송장을 기준으로 계약이 체결됩니다.
지방 수비병	내부	팩토링 계약의 모든 당사자는 단일 국가 법률 분야에서 운영됩니다.
	국제적인	수입 또는 수출 - 상품 흐름의 방향에 따라
계약서	전달	오픈이라고도 합니다. 구매자는 거래에 요인이 관련되어 있음을 알립니다.
	비밀의	두 번째 이름은 "숨겨진"입니다. 공급자는 요소로부터 운전자본을 받고, 채무자로부터 돈을 받는 즉시 이 금액을 지불합니다. 이 경우 구매자는 이 계획에 대해 잘 알지 못할 수 있습니다. 회귀 거래에만 적용됩니다(아래 참조)
지불 조건	회귀	채무 불이행의 경우 요인은 청구권을 채권자에게 다시 이전할 권리가 있습니다.
	의지할 수 없음	채무자의 지불능력에 관계없이 청구권은 그 요소에 남아 있습니다.
서비스 범위	가득한	계약은 기업의 모든 운영에 대한 팩토링 서비스를 제공합니다.
	부분	각각의 계약이 있는 개별 작업의 팩토링

별도의 대가는 보안 팩터링을 받을 가치가 있습니다. 즉, 해당 요소에 대한 의무 이행을 보장하는 금융 상품입니다. 그 적용은 제 824 조 1 항에 의해 규제됩니다. 민법 RF.

이 조치의 의미는 공급자에게 상품을 늦게 지불하는 경우 대리인의 이익을 보호하는 것입니다. 이 경우 담보재산의 역할은 금전적 청구권에 의해 수행됩니다. 따라서 자신이 배달한 상품에 대한 대금을 받은 고객(판매자)은 해당 요소에 대한 지불이 보장됩니다.

관심의 대상은 부채를 청구할 수 있는 권리의 단순한 양도와 같은 다양합니다. 파이낸싱 없는 팩토링은 팩터로부터 채권자에게 지불하지 않는 것을 포함합니다. 정산 후 공급자는 자금을 받고 에이전트는 합의된 보수를 받습니다.

자금 조달 없이 팩토링할 때 문제 없이 채권자 계정으로 자금을 수령하는 것으로 가정합니다.

• 발행된 송장으로 확인된 상품 수령 후 5일 이내
• 채무자가 요소 계정에 부채를 지불 한 후.

폐쇄형 인수분해의 특징

위의 표에서 비공개(숨김 또는 기밀) 인수분해에 대해 언급했습니다. 이 경우 개방(대류)형과 달리 채무자에게 청구권이 제3자(요인)에게 이전되었음을 통지하지 않습니다. 기밀 인수분해의 비용은 대류 인수분해의 비용보다 높다는 점에 유의해야 합니다. 상호 정산은 다음과 같이 이루어집니다.

• 상품은 송장에 대해 채무자에게 배송됩니다.
• 똑같다 기본 회계 문서요소로부터 상품에 대한 지불을 받기 위해 채권자가 사용합니다.
• 구매자가 공급자에게 상품을 지불합니다.
• 공급자는 수령한 자금을 팩터로 이전합니다.

이 계획은 부채 상환이 늦은 경우에만 공개됩니다. 이 경우 청구권은 요인에 귀속됩니다.

팩토링 서비스 비용

팩토링 서비스는 기존 대출과 달리 러시아에서 덜 일반적입니다. 잠재 고객오늘날에는 비용이 얼마인지 파악하고 다양한 시장 운영자의 제안을 비교하는 것이 어렵습니다. 공개적으로 사용할 수 있는 정보는 거의 없습니다. 서비스 비용의 구성 요소를 요약하여 논리적 구성으로 작동해야합니다. 팩토링 가격에는 다음이 포함됩니다.

1. 중간 이자율빌린 자금 사용을 위해 러시아에서. 대출은 유료 서비스 유형으로 러시아 지역마다 다를 수 있지만 일반적으로 평균 분석 대상입니다.
2. 문서의 준비, 처리 및 확인. 각 기관에서 자체 재량으로 설정합니다.

이러한 주요 구성 요소 외에도 팩토링 가격 책정은 다른 요소의 영향을 받습니다.

• 회사 또는 은행에서 허용하는 회계 정책에서의 위치;
• 회전율 및 재정 상태신청 회사;
• 지연 기간;
• 이 판매자와 정기적으로 일하는 구매자의 수
• 일괄 상품의 가격;
• 클라이언트의 평판;
• 경쟁 수준.

팩토링 조건에 대한 정보에 액세스할 수 없다는 것은 많은 잠재 사용자가 특정 은행의 "팩토링 부서에 대한 규정"을 얻고자 하는 바람으로 표현되며, 여기에는 모든 것이 명시되어 있습니다. 그러나 그러한 문서가 자연에 있는지 여부는 알 수 없으며 비율은 각 클라이언트에 대해 개별적으로 추측하여 결정됩니다.

다양한 요인의 영향으로 소위 실효율, 인수분해 사용에 대한 실제 보상 비율을 나타냅니다. 실생활에서는 책임이 고객에게 있는 역행적 합의의 경우 기업 대출에 대한 은행 이자를 다소 초과합니다(최대 7%의 차이). 위험이 증가하면 서비스 가격이 상승합니다.

일부 팩토링 은행은 은행이 이끄는 금융 그룹의 일부인 팩토링 회사에서 제공하는 서비스를 포함하여 이 서비스를 다른 은행과 함께 제공합니다. 그 중:

• VTB 팩토링 - VTB 그룹(자세한 기사)
• RB-Factoring - Rosbank 그룹;
• GPB-Factoring은 Gazprombank 그룹에 속해 있습니다.

다른 은행은 신용 프로그램의 일부로 팩토링을 직접 제공합니다.

일반적인 규칙은 은행에 대한 팩토링의 효율성이 일반의 프레임워크에서 허용되는 것보다 작아서는 안 된다는 것입니다. 회계 정책. 그렇지 않으면 현재 자산을 해당 자산으로 전환하는 것은 의미가 없습니다.

팩토링의 회계 및 세무 회계

팩토링 거래의 회계 반영은 대차 대조표의 항목으로 이루어집니다.

공급자 전기:

일치		작업 설명
Dt	CT
62	90-1	매출 반영(전액)
90-3	68	수익에서 VAT 분리
76-5	91-1	요소에 유리한 할당된 권리 금액에 대한 소득("기타 소득")
91-2	62	팩터에 대한 현금 청구 처분
51	76-5	팩터로부터 실제 자금 수령
91-2	76-5	요인으로 인한 보수 회계
19	76-5	요인에 대한 보수에 대한 VAT 회계
68	19	공제할 요소에 대한 보수에 대한 VAT 수락
51	76-5	부채 잔액에서 요소 보수를 뺀 계정으로 영수증

요인 전기:

일치		작업 설명
Dt	CT
58	76-5	금융 투자는 팩토링 계약에서 보수를 뺀 금액을 회계 처리하는 데 허용됩니다.
76-5	51	채권자에게 빚 갚기
51	76-7	물품의 전액에 대한 채무자로부터 자금 수령
76-7	91-1	투자 처분 소득 회계
91-2	58	투자 비용의 상각
91-2	68-4	채무자의 수령액과 초기 부채의 차이에 대한 부가가치세 계산

팩토링 거래의 세무 회계에는 여러 가지 기능이 있습니다. 다른 유사한 상황과 마찬가지로 이익과 VAT의 두 가지 방향이 있습니다. 요소에 대한 과세 기준은 보수 금액(수취채권과 현금 청구의 차이)입니다. 소득세 계산 공식은 다음과 같습니다. 일반적인 요구 사항러시아 연방 세금 코드 25 장 및 지역에 따라 다릅니다 (계산을 용이하게하기 위해 세금을 사용할 수 있습니다 온라인 계산기).

VAT 기준을 결정할 때 불일치가 발생하는 경우가 있습니다. 이는 과거 은행이 팩토링 서비스 사업자였으며 재무 결과에 부가가치세가 부과되지 않았기 때문입니다.

그러나 2004년 6월 15일자 문자 No. 03-2-06/1/1371/22에 기재된 VAT 면제 거래 건수에는 팩토링이 포함되지 않습니다. 따라서 요소는이 세금을 일반적으로 예산으로 이전해야합니다.

계산할 때도 문제가 발생합니다. 재무 결과요소에 대한 청구권을 양도하는 판매자. 대부분의 경우 팩터로부터 받은 자금조달 금액과 재화(서비스)의 초기 가격 간의 차이가 음수이므로 현금 흐름표에서 팩토링하면 형식적 손실이 나타납니다.

러시아 연방 조세법 제 269 조는 채무에 대해 허용되는 비용으로 인식되는 비용의 최대 비율을 설정합니다. 이는 러시아 중앙 은행의 1.5 재융자 비율과 같습니다. 금전적 청구 금액을 할인하여 일반적인 팩토링 작업에 대한 과세 기준을 계산하는 예:

회사 A는 450만 루블의 금액으로 회사 C에 5일 지연된 B 회사의 부채를 할당했습니다. 8% 할인. 이것은 기업 A가 할인 금액의 손실을 입었음을 의미합니다.

채무의 이행을 보장하기 위한 비용은 다음 금액에서 합리적인 것으로 인식됩니다.

(13 - 중앙 은행의 이자율)

세금과 세금의 결과 차이 회계 360,000 - 96,164, 38 = 263,835.62 루블. Dt99 - Kt68을 전기하여 채권자의 손실을 상각합니다.

인수분해의 장점과 단점

팩토링은 운전자본 부족을 보완하는 방법으로 다음과 많은 유사점이 있습니다. 은행 대출, 상당한 차이가 있지만. 각 금융 서비스에는 장단점이 있습니다.

팩토링은 투자 및 혁신, 즉 고정 자산에 대한 투자를 위해 무역 운영(현금 격차 청산) 및 은행 대출 자금을 조달하는 데 사용하는 것이 좋습니다. 이 요소는 주요 기능 외에도 미수금을 통제하고 미지급 위험의 상당 부분을 차지합니다.

팩토링을 위한 담보는 대출과 달리 필요하지 않습니다. 러시아 연방 법률의 특징은 여러 가지 세금 혜택을 제공합니다(과세 이익 기반은 팩토링 수수료 금액만큼 감소하고 VAT가 부과되면 상품은 배송되지만 지불되지 않은 것으로 간주됨).

공급자에 대한 팩토링 관계의 다른 이점은 다음과 같은 조건을 포함합니다.

• 무제한 자금 조달;
• 자금 조달의 "탄력성", 즉 매출 성장 또는 감소와의 상관 관계;
• 실제 상품 대출 기간에 대한 서비스 지불 준수;
• 빠른 실행 및 배송 지불 - 경우에 따라 온라인으로 은행에 신청서를 제출할 수 있습니다.

구매자 혜택:

• 공급자가 제공하지 않은 경우에도 상품 크레딧의 추가 가능성;
• 지연 연장 가능성;
• 선불에 해당하는 우대 가격 및 할인;

그러나 객관적으로 인수분해에는 다음과 같은 단점이 있습니다.

1. 가격. 유효 팩토링 비율은보다 훨씬 높습니다. 연간 이자항아리.
2. 펀딩 금액이 불완전합니다. 일반적으로 공급의 유료 부분에 대한 몫은 90%를 초과하지 않습니다(보통 적음).
3. 판매자당 구매자 수를 제한합니다.

또 다른 단점은 서비스의 선택적 가용성입니다. 모든 회사가 인수분해를 사용할 수 있는 것은 아닙니다. 특히 기업은 다음과 같은 요인에 동의할 가능성이 낮습니다.

• 많은 소액 채무자와 거래;
• 건설 또는 하도급과 관련된 기타 활동에 종사
• 후속 서비스와 함께 제품 판매;
• 인보이스 선지급.

또한 은행 대출과 달리 팩토링 서비스는 개인이 이용할 수 없습니다.

중요한 제한 조건은 체계적인 접근 방식입니다. 일회성 팩토링 거래는 극히 드뭅니다. 금융 회사는 정기적으로 일하는 것을 선호합니다. 러시아, 특히 온라인 상점에 대한 인수분해 메커니즘의 불충분한 사용은 이 서비스의 가능성에 대한 관리자와 금융가의 인식이 낮기 때문입니다. 이를 알기 위해서는 경제 뉴스를 더 자주 보는 것이 좋습니다.