საშუალო კომპანიის სრული ფუნქციონირება შესაძლებელია, თუ მას აქვს დაფინანსების დამატებითი და მუდმივი წყაროები. საწარმოს შეუძლია გამოიყენოს როგორც საკუთარი რესურსები, ასევე ფინანსური რესურსების მოზიდვა საკრედიტო ინსტიტუტებიდან. მაგალითად, ფირმის ხელმძღვანელმა ან მეწარმემ შეიძლება მიმართოს ბანკს სამომხმარებლო ან კომერციული სესხის მისაღებად.

ზომები საპროცენტო განაკვეთიგანისაზღვრება თითოეული კლიენტის მიერ ინდივიდუალურად. ამავდროულად, ოპტიმალური ვარიანტის არჩევა შეიძლება რთული იყოს სხვადასხვა ბანკში ინდიკატორების განსხვავების გამო. ამ მიზეზით გამოიყენება სესხებზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი. ტერმინის განსაზღვრის მეთოდი და მისი გამოთვლის ფორმულები სტანდარტიზებულია და გამოიყენება ყველა ბანკში.

ტერმინის განმარტება

გაცემულ სესხებზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთები ყალიბდება მათი გამოყენების დონის მიხედვით. ფინანსური საწარმოს მაჩვენებელი განისაზღვრება, როგორც ადრე გაცემული და მიღებული სესხების ჯამური ღირებულება. მარტივად რომ ვთქვათ, ეს ტერმინი ნიშნავს სესხის პორტფელის საშუალო ფასს. ინდიკატორი განიხილება კომპანიის შიგნით მისი საქმიანობის ეფექტურობის გაანალიზების მიზნით.

ზოგადი საბანკო სისტემის ფარგლებში ტერმინი ეხება ყველა სესხის მთლიან ღირებულებას ქვეყნის ყველა ბანკში. ამ დონის ინდიკატორის საფუძველზე განისაზღვრება საბანკო სისტემის წარმატება და ეფექტურობა. საკრედიტო პოლიტიკის პროგრესის დინამიკის შეფასების კრიტერიუმად შეიძლება გამოვიყენოთ საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთიც.

ინდიკატორის დასადგენად სესხების სახეები

რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი სესხებზე გამოითვლება სავალდებულო წესით, რაც განპირობებულია კომპანიის საქმიანობის ანალიზის საჭიროებით. საჭირო გამოთვლები არ შეიძლება შესრულდეს სესხის აღების პროცედურის დამახასიათებელი მარტივი ინდიკატორების გამოყენებით. ამ მიზეზით, ექსპერტები გაანგარიშებისას ითვალისწინებენ ბანკების მიერ გაცემულ სხვადასხვა კატეგორიის სესხებს.

კერძოდ, გამოიყენება შემდეგი ტიპის სესხები:

• ხანგრძლივი საშეღავათო პერიოდით.
• ინვესტიცია.
• უზრუნველყოფილია მოკლე დროით.
• ბანკის მიერ გაცემული სახსრები მიმდინარე აქტივების სახით.

აღსანიშნავია, რომ გამოითვლება რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი პირებიდა კომპანიები. ორივე ინდიკატორი საჯაროდ არის ხელმისაწვდომი: მაგალითად, გასულ წელს ეს მაჩვენებელი იყო 15% წელიწადში.

რა შედის ბანკის აქტივებში?

საკრედიტო დაწესებულების ლიკვიდურობის შესაფასებლად აუცილებელია ვიცოდეთ რა შედის მათ აქტივებში. ბანკის აქტივებში იგულისხმება ორგანიზაციის საკუთრებაში არსებული რესურსები. კომპანიას შეუძლია განკარგოს ისინი საკუთარი შეხედულებისამებრ.

ბანკის აქტივები მოიცავს:

• საკუთარი რესურსები.
• ნაღდი ფულის ნაშთებიიურიდიული და ფიზიკური პირების საკუთრებაში არსებულ მიმდინარე ანგარიშებზე.
• ორგანიზაციების საკუთრებაში არსებული სადეპოზიტო ანგარიშები.
• კერძო დეპოზიტები.
• ბანკთაშორისი და მსგავსი სასესხო პროდუქტები.

ზედმეტად ლიკვიდური ბანკი, რომელიც ამოვარდება ბალანსიდან, იწყებს მოგების დაკარგვას, რადგან თავისუფალი სახსრები შეიძლება შემოვიდეს მიმოქცევაში და დაიწყოს მათგან მოგების პროცენტის მიღება, მაგრამ იმ პერიოდის განმავლობაში, როდესაც ფული იყო ანგარიშზე, ისინი დგანან როგორც უსარგებლო დატვირთვა და არ მუშაობდა.

რატომ გამოვთვალოთ სესხების საშუალო ღირებულება

კომერციული ფინანსური ინსტიტუტები რუსეთში არეგულირებენ საკუთარ ლიკვიდობას მესამე მხარის რესურსების მოზიდვით ან ჭარბი სახსრების ბანკის გარეთ განთავსებით. კომერციული ბანკების რესურსებია:

• საწყისი კაპიტალი.
• საწარმოთა სადეპოზიტო ხელშეკრულებები.
• იურიდიული და/ან ფიზიკური პირების კუთვნილ საანგარიშსწორებო ან მიმდინარე საბანკო ანგარიშებზე ფულადი სახსრები.
• საბანკო დეპოზიტებიმოსახლეობა.
• სხვა სესხები, მათ შორის ბანკთაშორისი.

ზედმეტად თხევადი კომერციული ფინანსური ინსტიტუტიშეუძლია გასცეს ბანკთაშორის სესხები სხვა სტრუქტურებზე ნაკლები ლიკვიდურობით. პირიქით, როცა ლიკვიდურობის ნაკლებობაა, კომერციული ბანკებირესურსების მოზიდვის მიზნით მიმართავენ ბანკთაშორის დაკრედიტებას.

ბანკთაშორისი სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთები პირდაპირ არის დამოკიდებული ბაზარზე ფინანსების მოთხოვნისა და მიწოდების ბალანსზე. ამავდროულად, ბანკთაშორისი საკრედიტო ოპერაციები გავლენას ახდენს ფიზიკური პირებისთვის სესხების ღირებულებაზე და ფინანსური ინსტიტუტების ეფექტურობაზე.

ამ მიზეზით, საკრედიტო ბაზარზე საკრედიტო ოპერაციების მოცულობა რეგულარულად კონტროლდება და რეგულირდება ცენტრალური ბანკის მიერ. რუსეთის ფედერაცია. ის ყურადღებით არეგულირებს სესხების საპროცენტო განაკვეთებს.

რუსეთის ცენტრალური ბანკის დროული და ადეკვატური რეაქცია სახელმწიფოს საბანკო სისტემაში ლიკვიდურობის ცვლილებებზე და ეროვნული რესურსების ღირებულებაზე შესაძლებელია მხოლოდ საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის ინდიკატორების რეგულარული და სწორი გაანგარიშებით, რომელიც გავლენას ახდენს ბანკთაშორის საკრედიტო ინსტიტუტებზე.

გამოთვლების ფორმულები

ფიზიკური პირებისა და კომპანიების სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის პარამეტრი გამოითვლება სპეციალური ფორმულით. სტანდარტული საშუალოს განსაზღვრა განსხვავდება საპროცენტო განაკვეთის გამოთვლის სქემისგან: მასში მნიშვნელოვან როლს ასრულებს სესხის თანხა. გაანგარიშების ფორმულა შემდეგია:

ATP \u003d ∑ (K * P) / ∑ K, სადაც:

• ATP არის საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი.
• K - საკრედიტო ანგარიშის ნაშთი.
• P - საკრედიტო განაკვეთი.

გაანგარიშების მაგალითი

პრაქტიკული მაგალითი დაგეხმარებათ გაიგოთ გამოთვლების სწორი თანმიმდევრობა. შეგიძლიათ აიღოთ სამი სესხი სხვადასხვა პარამეტრით:

• პირველი სესხი 15 მილიონი რუბლის ოდენობით 10%.
• მეორე - 10 მილიონი რუბლის ოდენობით 8% იმ პირობით, რომ 8 მილიონი უკვე დაბრუნდება.
• მესამე - 2 მილიონი რუბლის ოდენობით 15% -ით, სესხის ბალანსით 1,5 მილიონი.

ზემოაღნიშნული ფორმულით გაკეთებული გამოთვლები საშუალებას გვაძლევს ვთქვათ, რომ საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის ღირებულება არის დაახლოებით 10%. ანალოგიურად განისაზღვრება უცხოურ ვალუტაში სესხების საპროცენტო განაკვეთები, თუმცა მათი გაანგარიშებისას გათვალისწინებულია ძირითადი გაცვლითი კურსი. Ცენტრალური ბანკი RF.

სესხებზე საშუალო პროცენტის შემცირება

მოზიდული ფინანსური რესურსების ყველაზე ეფექტური გამოყენება შესაძლებელია მინიმალური საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთით. დაბალ დონეზე შესანარჩუნებლად, თქვენ უნდა დაიცვას რამდენიმე წესი:

1. სესხის გაცემა ყველაზე დაბალ პროცენტში.
2. უპირატესობა მიანიჭეთ სესხებს მაღალი საპროცენტო განაკვეთებით.
3. განახორციელოს სესხის რეფინანსირება ან რესტრუქტურიზაცია, რომელიც ექვემდებარება საპროცენტო განაკვეთის ზრდას სესხის ვადის განმავლობაში.
4. ვალის დაფარვის გრაფიკი ისეა შედგენილი, რომ ვადის ბოლოს ღია რჩება მხოლოდ დაბალი საპროცენტო განაკვეთის სესხები.

ერთი საწარმოს ფარგლებში მკაცრად უნდა კონტროლდებოდეს სესხებზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთები. ეს სტრატეგია საშუალებას გაძლევთ სათანადოდ გაანაწილოთ კომპანიის რესურსები და შეინარჩუნოთ მისი საქმიანობის ეფექტურობა.

ანალოგიური წესი მოქმედებს ქვეყანაში არსებული საკრედიტო რესურსების ოდენობაზე, ეფექტურობის გამო ფინანსური სისტემამდგომარეობა პირდაპირ დამოკიდებულია საშუალო შეწონილ მაჩვენებელზე. ცენტრალური ბანკი პასუხისმგებელია განაკვეთის თვალყურის დევნებასა და კორექტირებაზე.

შედეგები

საშუალო შეწონილის გამოთვლის პროცედურა საკმაოდ მარტივია. ამისათვის სასურველია იცოდეთ სასესხო პროდუქტების ძირითადი კრიტერიუმები და შეძლოთ სპეციალური ფორმულის გამოყენება.

კომპანიის ნორმალური ფუნქციონირებისთვის მას ყოველთვის სჭირდება დაფინანსების წყაროები. საკუთარი აქტივების გარდა, ნასესხები სახსრები, როგორიცაა მესამე მხარის სესხები, ასევე შეიძლება გამოყენებულ იქნას. ამასთან, თითოეულ მსესხებელს აქვს უფლება დაადგინოს სესხებზე საკუთარი საპროცენტო განაკვეთები, რაც ართულებს ორგანიზაციის სესხების ღირებულების შეფასებას. სწორედ ასეთ შემთხვევებში გამოიყენება ისეთი მაჩვენებელი, როგორიცაა სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი.

შინაარსი

საშუალო შეწონილი განაკვეთის კონცეფცია შეიძლება სხვადასხვაგვარად იქნას განმარტებული, იმის მიხედვით, თუ რა დონეზეა იგი გამოიყენება. მაგალითად, თუ ვსაუბრობთ კონკრეტულ ფინანსურ ინსტიტუტზე, მაშინ სესხებზე საშუალო შეწონილი განაკვეთი არის ყველა სესხის საშუალო ღირებულება (როგორც გაცემული, ასევე მიღებული). სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, ინდივიდუალური ბანკის საკრედიტო პორტფელის საშუალო ღირებულება. ეს მაჩვენებელი განიხილება ორგანიზაციის შიგნით მისი ეფექტურობის გასაანალიზებლად ფინანსური საქმიანობა.

თუ გავითვალისწინებთ საშუალო შეწონილ საპროცენტო განაკვეთს მთელი საბანკო სისტემის დონეზე, მაშინ ეს ტერმინი ნიშნავს რუსეთის ფედერაციის ყველა ბანკის მიერ აღებული და გაცემული სესხების ღირებულებას. მას ცენტრალური ბანკი იყენებს მთლიანობაში ქვეყნის საბანკო სისტემის ეფექტურობისა და წარმატების შესასწავლად. გარდა ამისა, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის სესხებზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი შეიძლება გამოყენებულ იქნას როგორც კრიტერიუმი ჩვენი სახელმწიფოს ერთიანი საკრედიტო პოლიტიკის ხელშეწყობის დინამიკის შესაფასებლად.

სესხების სახეები

საშუალო საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშება წარმოიშვა გენერალის განხორციელების აუცილებლობის გამო ფინანსური ანალიზიორგანიზაციის საქმიანობა. მაგრამ უმარტივესი არითმეტიკის გამოყენებით) შეუძლებელია ასეთი გამოთვლების გაკეთება, რადგან საკრედიტო ორგანიზაციები მუშაობენ განსხვავებული ტიპებისესხები, რომლებიც გაიცემა სხვადასხვა საპროცენტო განაკვეთით.

სესხები არის:

• გრძელვადიანი;
• მოკლე ვადა;
• ინვესტიცია;
• შეთანხმებით.

ასევე, საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი შეიძლება გამოითვალოს ცენტრალურმა ბანკმა ცალკე ფიზიკურ პირებზე და იურიდიული პირები. ეს ინდიკატორები ხელმისაწვდომია საზოგადოებრივი გამოყენებისთვის. მაგალითად, 2016 წლის დეკემბერში ფიზიკური პირებისთვის გაცემული სესხების საშუალო შეწონილმა საპროცენტო განაკვეთმა 365 დღეზე მეტი ვადით 15,48% შეადგინა.

რატომ გამოვთვალოთ სესხის საშუალო ღირებულება?

სტაბილური შესრულებისთვის საბანკო ორგანიზაციებიმათ უნდა გააკონტროლონ საკუთარი ლიკვიდობა. ლიკვიდურობა არის აქტივების რეალური შესაძლებლობა, გახდეს ადვილად ტრანსფერი ნაღდი ფულით. ეს ნიშნავს, რომ აქტივი ითვლება თხევადად, თუ მისი გაყიდვა შესაძლებელია საბაზრო ფასში უმოკლეს დროში.

როდესაც ფინანსური ინსტიტუტი მიმდინარე საქმიანობის გაანალიზებისას აღმოაჩენს, რომ ზედმეტად ლიკვიდურია (აქვს ბევრი ლიკვიდური აქტივი), მას სჭირდება რაც შეიძლება მეტი ბანკთაშორისი სესხის გაცემა. პირიქით, როდესაც ლიკვიდურობა დაბალია, ბანკები იძულებულნი არიან აიმაღლონ აქტივები მხარეს.

ფიზიკური პირებისა და ორგანიზაციების სესხებზე საპროცენტო განაკვეთები პირდაპირ არის დამოკიდებული მიწოდებისა და მოთხოვნის ოქროს წესზე. ამიტომ, რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი მუდმივად აკონტროლებს საკრედიტო ოპერაციების მოცულობას სესხებზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშებით. ეს შესაძლებელს ხდის სწრაფად რეაგირება მოახდინოს ფინანსურ ბაზარზე ცვლილებებზე და საჭიროების შემთხვევაში შეამციროს ან გაზარდოს ბანკთაშორის საკრედიტო ოპერაციებზე საპროცენტო განაკვეთების დონე.

რა შედის ბანკის აქტივებში?

ბანკის ლიკვიდურობის შესაფასებლად, თქვენ უნდა იცოდეთ რა შედის მის აქტივებში. ბანკის აქტივები არის ორგანიზაციის რესურსები, რომლებიც მას ეკუთვნის. უფრო მეტიც, მას აქვს უფლება განკარგოს ისინი თავისი შეხედულებისამებრ. ბანკის აქტივები მოიცავს:

• კაპიტალი;
• ფიზიკური და იურიდიული პირების საანგარიშსწორებო ანგარიშებზე ნაშთები;
• სახსრები ორგანიზაციების სადეპოზიტო ანგარიშებზე;
• ფიზიკური პირების საბანკო დეპოზიტები;
• ბანკთაშორისი და სხვა სესხები.

როდესაც ბანკი გამოდის ბალანსიდან და ხდება ზედმეტად ლიკვიდური, ის უბრალოდ კარგავს თავის მოგებას. ვინაიდან უფასო სახსრების ინვესტიცია შესაძლებელია და მათგან მოგების გარკვეული პროცენტის მიღება. თუმცა, იმ დროს, როცა ფული მხოლოდ ანგარიშებზე იდო, ისინი არ მუშაობდნენ, მაგრამ უსარგებლო ტვირთად იწვა.

სესხის საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის გამოთვლის ფორმულა

რომ სწორად გამოვთვალოთ საშუალო ფასისაკრედიტო პორტფელი, ორგანიზაციები იყენებენ სპეციალურ ფორმულას, რომელიც მნიშვნელოვნად განსხვავდება მარტივი საშუალო არითმეტიკისგან. ვინაიდან სესხის ღირებულება დამოკიდებულია არა მხოლოდ მის საპროცენტო განაკვეთზე, არამედ მის ოდენობაზეც.

ეს ფორმულა ასე გამოიყურება:

ATP \u003d ∑ (K * P) / ∑ K, სადაც:

• SPS - საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი;
• K - სესხის ბალანსი;
• P არის საპროცენტო განაკვეთი.

გაანგარიშების მაგალითი

იმის გასაგებად, თუ როგორ გამოიყენოთ ეს ფორმულა, თქვენ უნდა გამოიყენოთ იგი პრაქტიკაში. დავუშვათ, ორგანიზაციას აქვს სამი სესხი:

• 15 მილიონი რუბლის ოდენობით 10% წელიწადში;
• 10 მილიონი რუბლის ოდენობით 8% წელიწადში, ხოლო ორგანიზაციამ უკვე გადაიხადა კრედიტორს 8 მილიონი რუბლი;
• 2 მილიონი რუბლის ოდენობით 15% წელიწადში, ნარჩენი სესხის ოდენობით 1,5 მილიონი რუბლი.

ფორმულის ცოდნით, შეგიძლიათ გაიგოთ, რომ კომპანიის მიერ გაცემული სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი უდრის:

ATP \u003d (15 * 0.1 + 8 * 0.08 + 1.5 * 0.15) / (15 + 8 + 1.5) * 100% \u003d 0.097 * 100% \u003d 9.7%

ამ შემთხვევაში, საშუალო შეწონილი მაჩვენებელი შეიძლება შეიცვალოს, თუ:

• კომპანია მიიღებს მორიგ სესხს;
• შეიცვლება ნებისმიერ მიმდინარე სესხზე საპროცენტო განაკვეთი;
• კომპანია განახორციელებს საკრედიტო ვალდებულებების სრულად ან ნაწილობრივ დაფარვას.

რუბლებში სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთები უცხოურ ვალუტაში სესხების მსგავსად გვხვდება. მაგრამ ვინაიდან ფინანსური აქტივობის ანალიზი ხორციელდება მხოლოდ ეროვნულ ვალუტაში, აუცილებელია გავითვალისწინოთ ცენტრალური ბანკის გაცვლითი კურსი საკრედიტო პორტფელის შეფასების დროს.

როგორ შევამციროთ სესხების საშუალო პროცენტი?

იმისათვის, რომ ნასესხები სახსრები მაქსიმალურად ეფექტურად იქნას გამოყენებული, საჭიროა შენარჩუნდეს საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი მაქსიმალურად დაბალ დონეზე. ამისათვის თქვენ უნდა დაიცვან რამდენიმე წესი:

1. აიღეთ სესხი მხოლოდ ყველაზე დაბალი პროცენტით.
2. დაფარეთ სესხები პირველ რიგში უმაღლესი საპროცენტო განაკვეთებით.
3. თუ სესხის ვადის განმავლობაში საპროცენტო განაკვეთი გაიზარდა, აუცილებელია სესხის რესტრუქტურიზაცია ან რეფინანსირება.
4. ვალის დაფარვის გრაფიკის შედგენა, იმის გათვალისწინებით, რომ ვადის ბოლოს ღია უნდა დარჩეს მხოლოდ დაბალპროცენტიანი სესხები.

საკრედიტო ინსტიტუტების მიერ ერთი საწარმოს ფარგლებში გაცემული სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთები მუდმივი კონტროლის ქვეშ უნდა იყოს. ეს საშუალებას მოგცემთ ეფექტურად მართოთ კომპანიის რესურსები და შეინარჩუნოთ მისი მუშაობის მაქსიმალური ეფექტურობა.

იგივე წესი ვრცელდება ქვეყანაში არსებული ყველა საკრედიტო რესურსის ღირებულებაზე. სახელმწიფოს მთელი ფინანსური სისტემის ეფექტურობა ხომ დამოკიდებულია საშუალო შეწონილ საპროცენტო განაკვეთზე. თუმცა ამ პასუხისმგებლობას ცენტრალურ ბანკს მივატოვებთ, რომელიც მშვენივრად ართმევს თავს.

დავუშვათ, ორგანიზაციას აქვს სამი სესხი:

• 15 მილიონი რუბლის ოდენობით 10% წელიწადში;
• 10 მილიონი რუბლის ოდენობით 8% წელიწადში, ხოლო ორგანიზაციამ უკვე გადაიხადა კრედიტორს 8 მილიონი რუბლი;
• 2 მილიონი რუბლის ოდენობით 15% წელიწადში, ნარჩენი სესხის ოდენობით 1,5 მილიონი რუბლი.

ფორმულის ცოდნით, შეგიძლიათ გაიგოთ, რომ კომპანიის მიერ გაცემული სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი არის: 100% \u003d 0.097 * 100% \u003d 9.7% ამავდროულად, საშუალო შეწონილი განაკვეთი შეიძლება შეიცვალოს, თუ:

• კომპანია მიიღებს მორიგ სესხს;
• შეიცვლება ნებისმიერ მიმდინარე სესხზე საპროცენტო განაკვეთი;
• კომპანია განახორციელებს საკრედიტო ვალდებულებების სრულად ან ნაწილობრივ დაფარვას.

რუბლებში სესხების საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთები უცხოურ ვალუტაში სესხების მსგავსად გვხვდება.

საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი

სესხის საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის გამოთვლის ფორმულა სესხის პორტფელის საშუალო ღირებულების სწორად გამოსათვლელად, ორგანიზაციები იყენებენ სპეციალურ ფორმულას, რომელიც მნიშვნელოვნად განსხვავდება მარტივი საშუალო არითმეტიკისგან. ვინაიდან სესხის ღირებულება დამოკიდებულია არა მხოლოდ მის საპროცენტო განაკვეთზე, არამედ მის ოდენობაზეც. ეს ფორმულა ასე გამოიყურება: ATP \u003d ∑ (K * P) / ∑ K, სადაც:

• ATP - საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი;
• K - სესხის ბალანსი;
• P არის საპროცენტო განაკვეთი.

გაანგარიშების მაგალითი იმისათვის, რომ გაიგოთ, თუ როგორ გამოიყენოთ ეს ფორმულა, საჭიროა მისი პრაქტიკაში გამოყენება.

როგორია სესხებზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი?

Მნიშვნელოვანი

ხალხური თვალსაზრისით, ბანკი ცვლის თავის ფულს, რომელიც დღეს აქვს ფულადი ნაკადებიმომავალში. ბიზნესმა, თავის მხრივ, იცის, როგორ მოაწყოს ეს მომავალი ფულადი ნაკადები თავისი საქმიანობიდან, მაგრამ ამისთვის დღეს სჭირდება ნაღდი ფული. ბანკი სესხს აძლევს ფულს გარკვეული პერიოდის განმავლობაში შემოსავლის გამომუშავების იმედით, ბიზნესი იღებს ფულს და უბრუნებს იურიდიულად სავალდებულო დოკუმენტს (შეთანხმებას) დაპირებით, რომ დააბრუნებს მთელ ფულს და დამატებით დამატებით თანხას გარკვეული თანხის გამოყენებისთვის. დროის მონაკვეთი.

Სხვათაშორის, ფინანსური ინსტრუმენტიარის ტრანზაქცია ფულის ტომრის გაცვლისთვის, რომელიც ხელმისაწვდომია მომავალში ფულადი ნაკადებისთვის. ერთი მხარე იძლევა ფულს და იღებს ქაღალდს (შეთანხმება), მეორე მხარე აძლევს ქაღალდს (შეთანხმებას) და იღებს ფულს. ნებისმიერი ადამიანისთვის უფრო გასაგები მაგალითია ანაბარი ბანკში.

როგორია სესხის საშუალო შეწონილი განაკვეთი?

სულ: 12 000.00 რუბლი. 12,682.50 რუბლი როგორც გამოთვლებიდან ჩანს, პირველ ვარიანტში (კაპიტალიზაციის გარეშე) ყოველთვიურად იღებთ ზუსტად 1000.00 რუბლს, რომლის განკარგვაც შეგიძლიათ თქვენი შეხედულებისამებრ (არ არის მოსალოდნელი, რომ მათ ახალ დეპოზიტზე ჩადოთ - არ მიიღებთ რეინვესტირება). წლის განმავლობაში მიიღება თანხა 12000.00 რუბლის ტოლი. წლიური საპროცენტო განაკვეთი ადვილად გამოითვლება, როგორც 12,000.00 რუბლი. / 100,000.00 რუბლი = 12% წელიწადში. ასეთი გაანგარიშება მსგავსია დაკრედიტების ნომინალურ განაკვეთზე: თქვენგან თანხის მიღებისას ბანკი არ ახდენს მათ რეინვესტირებას.

ყურადღება

მეორე შემთხვევაში (კაპიტალიზაციით), წლიური პროცენტის მთლიანი ოდენობა იყო 12,682,50 რუბლი. (უფრო მეტი ვიდრე პირველ ვერსიაში). ყოველთვიურად დარიცხული პროცენტი თქვენთვის ხელმისაწვდომი არ არის ანაბრის ვადის დასრულებამდე. ისინი რეინვესტირდება, ემატება დეპოზიტის ძირითად თანხას.

მიიღოს იგივე თანხა კაპიტალიზაციის გარეშე (ე.ი.

ექსელში სესხზე ეფექტური საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშება

საშუალო შეწონილის გამოთვლა საკრედიტო განაკვეთიდავუშვათ, კომპანიამ აიღო სამი სესხი 14, 12 და 16 პროცენტიანი საპროცენტო განაკვეთებით, თუ გამოვთვლით სესხების ყველა განაკვეთის ჩვეულებრივ საშუალოს, მივიღებთ (14% + 16% + 12%) / 3 = 14%. ამ გაანგარიშების მიხედვით, სესხებზე ყველა საპროცენტო განაკვეთის საშუალო ღირებულება იქნება 14%, მაგრამ ეს მაჩვენებელი არ არის კომპანიის საკრედიტო პორტფელისთვის დამახასიათებელი. უნდა გვახსოვდეს, რომ სესხის სარგებლობის ღირებულება პირდაპირ დამოკიდებულია მის ოდენობაზე, შესაბამისად, კომპანიას, რომლის საკრედიტო პორტფელი შეიცავს სესხებს უფრო დიდი ოდენობით, დაბალი საპროცენტო განაკვეთით, ექნება სესხის მნიშვნელოვნად დაბალი ფასი.
ამ პრინციპის მიხედვით დადგენისას საერთო ღირებულებასესხებზე გამოიყენება არა საშუალო საპროცენტო განაკვეთი, არამედ საშუალო შეწონილი. საშუალო შეწონილი განაკვეთის გაანგარიშება ხორციელდება ვალის ნაშთზე ცალ-ცალკე თითოეული სესხისთვის.

ეფექტური განაკვეთის გაანგარიშება ms excel-ში

მიზეზი ისაა, რომ აქაც, ისევე როგორც დეპოზიტებზე, არის „კომპორციული“ საპროცენტო და ანუიტეტური გადასახადები: ერთი ნაწილი მიდის ვალის წილის დასაფარად, მეორე ნაწილი კი მასზე პროცენტებზე. ანუ ყოველი თვისთვის პროცენტი ირიცხება არა მხოლოდ იმ თანხაზე, რომელიც ბანკიდან ისესხე, არამედ იმ პროცენტზეც, რომელიც ჯერ არ გადაგიხდიათ. ეფექტური საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშება სწორი გზარაც შეიძლება ზუსტად წარმოადგინოთ თქვენი სესხის დაფარვის ხარჯები, არის ეფექტური საპროცენტო განაკვეთის განსაზღვრა თავად მზა ფორმულის გამოყენებით.
უპირველეს ყოვლისა, უნდა განმარტოთ, რა ინტერვალით არის გათვლილი თქვენი სესხის პროცენტი - ყოველთვიურად, კვარტალში, წელიწადში, უწყვეტად და ა.შ. და, რა თქმა უნდა, უნდა იცოდეთ სესხის ნომინალური განაკვეთი.

ეფექტური გადასახადის განაკვეთი

ამავდროულად, მისი წონა საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშებისას პირდაპირ დამოკიდებულია სესხის ოდენობაზე სტაბილური საპროცენტო განაკვეთით. გაანგარიშებისთვის გამოიყენება შემდეგი ფორმულა:

• იავ.ვზ. — საშუალო შეწონილი მაჩვენებელი;
• Sost - სესხის დავალიანება ან სესხის ნაშთი;
• itek არის სესხის საპროცენტო განაკვეთი.

ჩვეულებრივ, საშუალო შეწონილი მაჩვენებლის გამოსათვლელად, გამოთვლები ხორციელდება Excel-ში SUMPRODUCT ფუნქციის გამოყენებით. თუ ზემოაღნიშნული მაგალითის ფორმულით გამოვთვლით მაჩვენებელს, მაშინ საშუალო მაჩვენებელი იქნება არა 14%, არამედ 14,38%.
ეს გამოწვეულია იმით, რომ სესხების ოდენობის უმეტესობას საშუალოზე მაღალი განაკვეთი ჰქონდა.

IFRS, dipifr

ნომინალური განაკვეთი აქ იგულისხმება, როგორც წლიური განაკვეთი, რომელიც დადგენილია, მაგალითად, ანაბრის გახსნის ხელშეკრულებაში, დავუშვათ, რომ ნაერთი პროცენტი დარიცხულია წელიწადში m-ჯერ. ეფექტური წლიური საპროცენტო განაკვეთი იძლევა იმის დანახვას, თუ რა წლიური მარტივი საპროცენტო განაკვეთი მიაღწევს იგივე ფინანსურ შედეგს, როგორც m-time დაგროვება წელიწადში i/m კურსით, სადაც i არის ნომინალური განაკვეთი. ხელშეკრულების ვადით 1 წელი, დარიცხული თანხის ფორმულის მიხედვით გვაქვს :S = Р*(1+i/m)^m – რთული პროცენტისთვის, სადაც Р – საწყისი ანაბრის თანხა S = Р*(1+ieff) – მარტივი პროცენტისთვის. ფინანსური შედეგები S უნდა იყოს, განსაზღვრებით, იგივე ორივე შემთხვევისთვის, ჩვენ ვატოლებთ ორივე განტოლებას და ტრანსფორმაციის შემდეგ ვიღებთ MS EXCEL-ის დახმარებაში მოცემულ ფორმულას EFFECT()ieff ფუნქციისთვის =((1+i/m)^m)- 1 შენიშვნა.
IRR() ფუნქცია მსგავსია IRR()-ის (გამოიყენება შემოსავლის შიდა განაკვეთის გამოსათვლელად, IRR), რომელიც იყენებს რეგულარული გადახდების მსგავს დისკონტირებას, მაგრამ გადახდის პერიოდის რაოდენობაზე და არა დღეების რაოდენობაზე დაყრდნობით. ეფექტური განაკვეთის გამოყენება სესხის ხელშეკრულებების სხვადასხვა დაფარვის სქემებთან შესადარებლად წარმოვიდგინოთ სიტუაცია, როდესაც 2 სხვადასხვა ბანკში გვთავაზობენ სესხის აღებას ერთი და იგივე პირობებით, მაგრამ სესხის დაფარვა მოხდება ერთში დიფერენცირებული გადახდებით, ხოლო მეორეში. ანუიტეტური სქემით (თანაბარი გადახდები). სიმარტივისთვის, დავუშვათ, რომ დამატებითი გადასახადი არ არის.
ეფექტური განაკვეთის ღირებულება დამოკიდებულია დაფარვის გრაფიკზე? ჩვენ დაუყოვნებლივ გავცემთ პასუხს: ეს დამოკიდებულია, მაგრამ მხოლოდ ოდნავ.
იხილეთ Excel პროგრამა:

• EFFECT() ფუნქცია დაგეხმარებათ გამოთვალოთ პირველი ფორმულა.
• SERIESUM სასარგებლოა გამოთვლებისთვის მეორე ფორმულის გამოყენებით.

ამრიგად, შეიძლება აღინიშნოს, რომ ნომინალური განაკვეთის, ყველა საკომისიოს ზომისა და სადაზღვევო პროდუქტების ღირებულების ცოდნითაც კი, ჩვენ მარტო (ისევე როგორც სესხის ოფიცერი) შევძლებთ გამოვთვალოთ მხოლოდ EIR-ის სავარაუდო ღირებულება. დამოუკიდებელ გამოთვლებს ართულებს „კომპორციული“ პროცენტი, ანუიტეტის გადახდა და დაგვიანებული გადახდის შემთხვევაში ჯარიმები, რომელთა წინასწარ პროგნოზირება შეუძლებელია.

• 14.09.2017

ბაზარზე და საფონდო ბირჟებზე მუდმივი რყევების პირობებში, ჩვენი ქვეყნის ბევრი მაცხოვრებელი ურჩევნია საკუთარი კაპიტალის შენარჩუნებასა და გაზრდას ბანკებს ენდოს. ამისათვის ისინი იყენებენ დეპოზიტების სისტემას. ზოგიერთი ორგანიზაცია მიდის მსგავსი გზით, განსაკუთრებით მაშინ, როდესაც მათ აქვთ გამოუცხადებელი ფულადი ერთეულები კონკრეტულ დროში.

რამ განაპირობა ასეთი ინტერესი საბანკო დეპოზიტების მიმართ?უპირველეს ყოვლისა, შესაძლებლობა დაზოგოთ და ოდნავ გაზარდოთ ანაბრის ოდენობა. მაგრამ საბანკო სისტემაში გაანგარიშებით გამოვლენილ შედარებით დაბალ რისკებსაც დიდი მნიშვნელობა აქვს. ასევე მნიშვნელოვანია სადეპოზიტო პროგრამების არჩევანი:

• გრძელვადიანი ინვესტიციები მოთხოვნამდე;
• სასწრაფო ინვესტიციები.

თუმცა, მნიშვნელოვანია არა მხოლოდ სწორი ტიპის დეპოზიტის არჩევა, არამედ ბანკის სწორად განსაზღვრა, რომელთანაც უნდა ითანამშრომლოთ. აქ კი არჩევანი დიდწილად დამოკიდებულია იმაზე, თუ რა საპროცენტო განაკვეთს გვთავაზობს ბანკი და როგორ უკავშირდება ის საშუალო შეწონილ განაკვეთს.

რა არის საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი?

დეპოზიტების საშუალო საბაზრო საპროცენტო განაკვეთი არის ყველა დეპოზიტის საშუალო განაკვეთი კონკრეტულ ვალუტაში ქვეყნის ბანკებს შორის. ამავდროულად, გათვალისწინებულია დეპოზიტები სხვადასხვა საინვესტიციო პერიოდით და განსხვავებული პირობებით.

საშუალო შეწონილი განაკვეთი ასევე შესანიშნავი გზაა ანაბრის ლიკვიდურობისა და სანდოობის დასადგენად. ამრიგად, საშუალოზე მაღალი ინტერესი იწვევს სიხარულს და ინვესტიციის მყისიერ სურვილს მხოლოდ გამოუცდელ ინვესტორებს შორის. დანარჩენ ინვესტორებს ესმით, რომ უმეტეს შემთხვევაში გემრიელი შეთავაზების მიღმა დაჭერა იმალება.

მაგალითად, გაკოტრების ზღვარზე მყოფ სტრუქტურებს შორის გავრცელებული პრაქტიკა არის მაქსიმალური კაპიტალის მოზიდვა მათი პრობლემების გადაჭრის მცდელობაში. ასეთი ბანკები მზად არიან რისკზე აიღონ და გადაიხადონ თავიანთი სასწაულებრივი განთავისუფლება დივიდენდების მაღალი განაკვეთებით. მაგრამ რა შანსებია, რომ ბანკი უფსკრულიდან გაიყვანს თავს და ფსკერზე არ წავა და თან შენი ფულიც გაათრევს? ყოველივე ამის შემდეგ, დღეს კომპენსაციის ოდენობა მხოლოდ შვიდასი ათასი რუბლია.

თუმცა, სიტუაცია ყოველთვის ასე სავალალო არ არის. ზოგჯერ მაღალი დეპოზიტის განაკვეთები ასევე ასოცირდება ხელსაყრელ მომენტებთან:

• არდადეგები;
• ბანკის იუბილე;
• მათ გვთავაზობენ ახალგაზრდა, მაგრამ უკვე საკმაოდ საიმედო სტრუქტურები.

როგორ სწორად გამოვთვალოთ დეპოზიტების საშუალო საბაზრო განაკვეთი?

დეპოზიტებზე საშუალო საბაზრო საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშება ვარაუდობს, რომ აუცილებელია ბაზარზე არსებული ყველა შეთავაზების გათვალისწინება, მათი შეჯამება და შედეგის გაყოფა წყაროს ბანკების რაოდენობაზე. ანუ ვიღებთ შემდეგ ფორმულას:

F=((N_1+ N_2+⋯+N_n))/n

• F – საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი;
• N - საბანკო განაკვეთი;
• n - ბანკების რაოდენობა.

შედეგად მიღებული გაანგარიშება შეიძლება გამოყენებულ იქნას თქვენი ინვესტიციების ლიკვიდურობისა და მიზანშეწონილობის გასაანალიზებლად.

IN თანამედროვე ეკონომიკაშესაძლებელია არა მხოლოდ ქვეყნის საშუალო საბაზრო საპროცენტო განაკვეთის გამოთვლების განხორციელება, არამედ გამოთვლების განხორციელება კონკრეტულ ბანკში, საინვესტიციო პორტფელში. ეს უნდა გაითვალისწინოს:

• პროცენტის კაპიტალიზაციის ვადა;
• ანაბრის ტიპი;
• საპროცენტო განაკვეთი.

Პარამეტრები	Პარამეტრები	აღწერა
ინვესტიციის ტიპი	მოთხოვნამდე	ასეთ დეპოზიტებს მიეკუთვნება დეპოზიტები, რომლებსაც არ აქვთ მკაფიოდ განსაზღვრული საინვესტიციო ვადა. ფული უბრალოდ უბრუნდება მეანაბრეს მისი მოთხოვნით. ამასთან, ასეთ ანგარიშებზე პროცენტი უფრო დაბალია, ვიდრე ვადიანი დეპოზიტების.
	ვადიანი ინვესტიციები	ინვესტიცია მკაცრად განსაზღვრული პერიოდისთვის. მას აქვს საკმაოდ მაღალი საპროცენტო განაკვეთი, რაც მას მიმზიდველს ხდის. მაგრამ ასევე არის ნაკლი: როდესაც ცდილობთ თანხების მიმოქცევიდან ადრე გამოტანას, ინვესტორს ეკისრება ჯარიმები, ყველა დივიდენდის სრულ ნულამდე.
კაპიტალიზაციის პერიოდი	1 თვე
	1 მეოთხედი	ჩვეულებრივ, ასეთი პერიოდის დარიცხვები მიუთითებს მათ სიხშირეზე, რაც ნიშნავს, რომ საუბარია ნაერთ პროცენტზე. ისინი ხასიათდებიან იმით, რომ დარიცხულია გარკვეული ინტერვალით მთელი საინვესტიციო პერიოდის განმავლობაში. მაგალითად: ანაბარი იხსნება 1 წლით ნაერთი პროცენტით და კაპიტალიზაციის ვადით 1 კვარტალში. ეს ნიშნავს, რომ დივიდენდები დაირიცხება წელიწადში 4-ჯერ.
	პერიოდის ბოლოს	ამ ტიპის ინვესტიციები გამოირჩევა იმით, რომ მათზე დივიდენდები ერიცხება დეპოზიტის ბოლოს. ანუ, თუ ანგარიში იხსნება 3 წლის ვადით, მაშინ დივიდენდები დაირიცხება ერთხელ, ანგარიშის გახსნის დღიდან სამი წლის განმავლობაში. შემთხვევებს, როდესაც გამოიყენება ამ ტიპის დივიდენდის დარიცხვა, ეწოდება დეპოზიტები მარტივი პროცენტით.
საპროცენტო განაკვეთი		კონკრეტული საპროცენტო განაკვეთი განსაზღვრავს თუ რამდენი დივიდენდები დაირიცხება. თუმცა, ის გულდასმით უნდა გაანალიზდეს, საშუალო საპროცენტო განაკვეთთან შედარებით. თუ ვსაუბრობთ 2014 წლის ბოლოს, მაშინ შიდა ვალუტაში დეპოზიტებისთვის, საშუალო საბაზრო განაკვეთები იყო: · დაახლოებით 9% მოკლევადიანი ინვესტიციებისთვის; · 9.7% გრძელვადიანი ინვესტიციებისთვის; · სამი და ოცდაცამეტი პროცენტიანი პერიოდი დივიდენდებისთვის, საინვესტიციო პერიოდით ანგარიშსწორების მოთხოვნამდე. უახლესი ინფორმაცია ყოველთვის შეგიძლიათ ნახოთ ცენტრალური ბანკის პუბლიკაციებში.

პორტფელის საშუალო შეწონილი განაკვეთის გამოთვლის მეთოდები

პორტფელის ინვესტიციებისთვის ასევე გამოიყენება ისეთი კონცეფცია, როგორიცაა საშუალო საბაზრო საპროცენტო განაკვეთი. იგი გამოითვლება ყველა დეპოზიტზე, ხოლო გაანგარიშების მეთოდი დამოკიდებულია იმაზე, თუ რომელი დეპოზიტებია პორტფელში: საუბარია მარტივ პროცენტზე თუ კომპოზიციაზე. თუმცა, რა თქმა უნდა, აქვთ მათი გავლენა და სხვა ინდიკატორები:

• ანაბრის თანხა;
• საინვესტიციო პერიოდი;
• კაპიტალიზაციის პერიოდი რთული პროცენტისთვის;
• დეპოზიტის განაკვეთი.

როდესაც საქმე ეხება დეპოზიტს, რომელიც კაპიტალიზებულია ვადის ბოლოს, სადაც მუშაობს მარტივი პროცენტი, მაშინ დივიდენდების ოდენობა გამოითვლება შემდეგი ალგორითმის მიხედვით:

1. ინვესტიციის თანხა უნდა გამრავლდეს წლიურ საპროცენტო განაკვეთზე;
2. გაამრავლეთ 1-ლი ქულის შედეგი საინვესტიციო პერიოდზე დღეებში;
3. გაყავით პროდუქტი 365-ზე და გაყავით მიღებული კოეფიციენტი 100-ზე.

რთული პროცენტით მუშაობა უფრო რთულია:

1. გამოთვალეთ დეპოზიტის მთლიანი თანხა კაპიტალიზებული თანხის გათვალისწინებით მარტივი საპროცენტო სქემის მიხედვით. მიღებული კაპიტალი აღებულია ინვესტიციების მოცულობად;
2. გაამრავლეთ ინვესტიციის ოდენობა წლიურ საპროცენტო განაკვეთზე;
3. გაამრავლეთ პროდუქტი კაპიტალიზაციის პერიოდის ვადით დღეებში;
4. შედეგი გაყავით 365-ზე და 100-ზე;
5. მიიღეთ მიღებული კოეფიციენტი, როგორც საბოლოო დივიდენდის ოდენობა 1 წლის განმავლობაში.

ამრიგად, დეპოზიტზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთის გამოთვლა საშუალებას იძლევა არა მხოლოდ გავაანალიზოთ და სწორად შეაფასოთ სიტუაცია ბაზარზე და საბანკო სისტემაში. ის ასევე ემსახურება კონკრეტული დეპოზიტების შეფასებას და დივიდენდების მონეტიზაციის გამოთვლას.

იმისათვის, რომ საშუალო კომპანიამ შეძლოს სრულად ფუნქციონირება, მას სჭირდება დაფინანსების დამატებითი და მუდმივი წყაროები. საკუთარი სახსრების გარდა, კომპანიას შეუძლია გამოიყენოს მოზიდული რესურსები საკრედიტო ორგანიზაციები. მაგალითად, მეწარმე ან კომპანიის ხელმძღვანელი შეიძლება წავიდეს ბანკში და გამოსცეს კომერციული სესხიან აიღეთ პირადი სესხი.

თითოეულ კლიენტს შეუძლია დამოუკიდებლად განსაზღვროს საპროცენტო განაკვეთის ზომა, რათა მომავალში აირჩიოს ოპტიმალური. ამავდროულად, სხვადასხვა ბანკში ინდიკატორების განსხვავება სერიოზულად ართულებს შესაბამისი ვარიანტის არჩევანს. ამასთან დაკავშირებით გამოიყენება ისეთი მაჩვენებელი, როგორიცაა სესხებზე საშუალო შეწონილი საპროცენტო განაკვეთი. ჩვენი სტატია დაეთმობა, თუ როგორ არის განსაზღვრული ეს ტერმინი, ასევე რა ფორმულები გამოიყენება ამ ინდიკატორის გამოსათვლელად. ჩვენ ვიტყვით რამდენიმე სიტყვას საბოლოო ინდიკატორის გამოყენების შესახებ.

სესხის საშუალო შეწონილ განაკვეთს შეიძლება ჰქონდეს განსხვავებული განმარტება იმის მიხედვით, თუ რა დონეზეა იგი გამოიყენება. მაგალითად, როდესაც საქმე ეხება ფინანსურ საწარმოს, ეს მაჩვენებელი განისაზღვროს, როგორც ადრე გაცემული და მიღებული ყველა სესხის ღირებულება. სხვა სიტყვებით რომ ვთქვათ, საუბარია სასესხო პორტფელის საშუალო ღირებულებაზე. ეს მაჩვენებელი განიხილება კომპანიის შიგნით კომპანიის ეფექტურობის ანალიზის შესასრულებლად.

თუ ვსაუბრობთ ამ ინდიკატორზე, როგორც მთლიანი საბანკო სისტემის განუყოფელ ნაწილზე, მაშინ ტერმინი ნიშნავს ყველა სესხის ღირებულებას რუსეთის ფედერაციის ყველა ბანკში. ამ დონის ინდიკატორს იყენებს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკი საბანკო სისტემის ეფექტურობისა და წარმატების დასადგენად. ამასთან, ქვეყანაში საკრედიტო პოლიტიკის ხელშეწყობის დინამიკის შეფასების კრიტერიუმად საშუალო მაჩვენებელი შეიძლება გამოვიყენოთ.

რა სახის სესხები შედის ინდიკატორში?

საშუალოს გამოთვლა სავალდებულოა და ეს მიდგომა განპირობებულია კომპანიის საერთო საქმიანობის ანალიზის საჭიროებით. სესხის გაცემის პროცედურის დამახასიათებელი მარტივი ინდიკატორების დახმარებით შეუძლებელი იქნება გამოთვლების შესრულება. ამასთან დაკავშირებით, სპეციალისტები, რომლებიც ახორციელებენ გამოთვლებს, ხელმძღვანელობენ ბანკების მიერ გაცემული სესხების სხვადასხვა ჯგუფის მიხედვით.

კერძოდ, საუბარია შემდეგი ტიპის სესხებზე:

• უზრუნველყოფილია დიდი ხნის განმავლობაში;
• გაიცემა მოკლევადიან პერიოდში;
• ინვესტიცია;
• ბანკების მიერ მიმდინარე აქტივების სახით გაცემული სახსრები.

გარდა ამისა, აღსანიშნავია, რომ საშუალო საპროცენტო განაკვეთი შეიძლება გამოითვალოს რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ ცალკე ფიზიკური პირებისთვის. ფიზიკური პირები და ცალკე კომპანიებისთვის. ორივე ინდიკატორი ხელმისაწვდომია ზოგადი გამოყენებისთვის. მაგალითად, გასულ წელს ეს მაჩვენებელი წელიწადში დაახლოებით 15% იყო.

რა მიზანს ემსახურება სესხების საშუალო ღირებულების გაანგარიშება?

იმისთვის, რომ საბანკო ინსტიტუტებმა მაქსიმალურად სტაბილურად იმუშაონ, აუცილებელია, რომ მათ შეძლონ საკუთარი ლიკვიდობის კონტროლი. ამ შემთხვევაში, ჩვენ ვსაუბრობთ აქტივების გაყიდვის რეალურ შესაძლებლობაზე ნებისმიერ ხელსაყრელ მომენტში. არსებითად, ეს ნიშნავს, რომ ქონების გაყიდვა შესაძლებელია უმოკლეს დროში საბაზრო ფასად.

მიმდინარე ლიკვიდობის გაანალიზებისას, კომპანიამ შეიძლება აღმოაჩინოს, რომ მას აქვს ჭარბი ლიკვიდობა, ანუ, როდესაც არსებობს უამრავი ასეთი აქტივი. ამ სახსრების ეფექტურად გამოყენების მიზნით, შეგიძლიათ გასცეთ ისინი ბანკთაშორის სესხის სახით. სიტუაცია საპირისპიროა, როდესაც ბანკებს აქვთ დაბალი ლიკვიდობის მქონე აქტივები და იძულებულნი არიან მოიზიდონ აქტივები მხარეზე.

საპროცენტო განაკვეთების განსაზღვრისას გამოიყენება კლასიკური კეინსის წესი, კერძოდ, მიწოდებასა და მოთხოვნას შორის ურთიერთობა. ეს მომენტი განსაზღვრავს სესხებზე საშუალო განაკვეთის გამოთვლის აუცილებლობას. მაგალითად, ინდიკატორი საშუალებას გაძლევთ დროულად უპასუხოთ დებულებების ცვლილებებს ფინანსური ბაზარი, ასევე სესხზე საპროცენტო განაკვეთების გაზრდის ან შემცირების აუცილებლობის დადგენა.

რა ფორმულა გამოიყენება გამოთვლებისთვის?

ინდიკატორის სწორად დასადგენად, თქვენ უნდა გამოიყენოთ სპეციალური ფორმულა. გაანგარიშების სქემა მნიშვნელოვნად განსხვავდება მარტივი საშუალო მნიშვნელობის განმარტებისგან. აქ მნიშვნელოვან როლს თამაშობს არა მხოლოდ საპროცენტო განაკვეთი, არამედ სესხის ოდენობაც. ფორმულა ასე გამოიყურება:

ATP \u003d ∑ (K * P) / ∑ K, სადაც:

• ATP - საშუალო შეწონილი პროცენტი;
• K - საკრედიტო ნაშთი;
• P - სესხის განაკვეთი

გაანგარიშების პროცედურის გასაგებად, ღირს პრაქტიკული მაგალითის გამოყენება. დავუშვათ, რომ არსებობს სამი სესხი და თითოეულს აქვს საკუთარი პარამეტრები:

• 1-15 მილიონი რუბლი. 10%-ზე ნაკლები;
• 2 - 10 მილიონი რუბლი 8%, მაგრამ 8 მილიონი უკვე დაბრუნდა;
• 3 - 2 მილიონი რუბლი 15% -ით, სესხის ბალანსით 1,5 მილიონი.

გაანგარიშება ასე გამოიყურება:

ATP \u003d (15 * 0.1 + 8 * 0.08 + 1.5 * 0.15) / (15 + 8 + 1.5) * 100% \u003d 0.097 * 100% \u003d 9.7%, ანუ საშუალო არის დაახლოებით 10%. ანალოგიურად დადგინდება უცხოურ ვალუტაში გაცემული სესხების საპროცენტო განაკვეთები, თუმცა შეფასებისას აუცილებელია რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის გაცვლითი კურსის გათვალისწინება.

დასკვნა

შეჯამებით, აღსანიშნავია, რომ შეწონილი საშუალო გამოთვლის პროცედურა საკმაოდ მარტივია. ამისათვის თქვენ უნდა იცოდეთ სასესხო პროდუქტების ძირითადი კრიტერიუმები და შეძლოთ სპეციალური ფორმულის გამოყენება.