ზოგადი დებულებებიგათვლების შესახებ. როგორც უკვე აღვნიშნეთ, ანგარიშსწორების ვალდებულებები შუამავლობს გადაცემული ქონების (შესრულებული სამუშაო, მომსახურება) ან სხვა მიზეზების გამო გადახდაზე. მათი

მიზანია მოვალის ხელიდან კრედიტორის ხელში ფულის გადარიცხვის სათანადო ფორმალიზება. გადახდები იყოფა უნაღდო (საკრედიტო დაწესებულების მეშვეობით) და ნაღდ, როდესაც მოვალე გადასცემს კრედიტორს ფულს „ბუნებრივი“ ფორმით (საბანკო და სახაზინო ობლიგაციები, მონეტები) გადახდის მეთოდი დამოკიდებულია სუბიექტის სტატუსზე. ანგარიშსწორების ურთიერთობა და გადახდის საფუძველი. ანგარიშსწორებები მოქალაქეებთან, რომლებიც არ არის დაკავშირებული მათ ბიზნეს საქმიანობასთან, შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით, თანხის შეზღუდვის გარეშე ან საბანკო გადარიცხვით. პირიქით, გათვლები შორის იურიდიული პირები, ასევე მოქალაქეების - კერძო მეწარმეების მიერ ანგარიშსწორება ტრადიციულად უნაღდო წესით ხორციელდება. ნაღდი ანგარიშსწორება დასაშვებია კანონით განსაზღვრულ ფარგლებში1.

უნაღდო ანგარიშსწორება ხორციელდება ფედერალური კანონების, საბანკო რეგულაციების შესაბამისად, გამოცემული კანონებისა და საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებების შესაბამისად. ხელოვნების ძალით. რუსეთის ბანკის შესახებ კანონის 80, ეს უკანასკნელი ადგენს უნაღდო ანგარიშსწორების წესებს, ფორმებს, პირობებს და სტანდარტებს. უფრო მეტიც, რუსეთის ბანკის ყველა ზემოაღნიშნული წესი არ შეიძლება ეწინააღმდეგებოდეს სამოქალაქო კოდექსის წესებს და სხვა ფედერალური კანონებიგათვლების შესახებ. უპირველეს ყოვლისა, კანონმდებლობა განსაზღვრავს ფორმებს უნაღდო გადახდები. გადახდის ფორმა - კლიენტისა და მას მომსახურე ბანკის ვალდებულების სახეობა, რომ შეასრულოს (მიღება) უნაღდო ანგარიშსწორება. სამოქალაქო კოდექსი შეიცავს გადახდის ყველაზე მნიშვნელოვანი ფორმების ჩამონათვალს (მუხლი 862) ესენია: გადახდები საგადახდო ორდერებით, აკრედიტივებით, ინკასოებით და ჩეკებით გადახდა. ამასთან, დაშვებულია კანონმდებლობით, საბანკო წესებით და საქმიანი წეს-ჩვეულებებით გათვალისწინებული ანგარიშსწორების სხვა ფორმებიც. ხელშეკრულების თავისუფლებისა და ნების ავტონომიის პრინციპებიდან გამომდინარე, მხარეებს უფლება აქვთ აირჩიონ მორიგების რომელიმე მითითებული ფორმა.

უნაღდო ანგარიშსწორება ხდება ბანკების მეშვეობით (სხვა საკრედიტო ორგანიზაციები), რომელშიც კლიენტებმა გახსნეს მიმდინარე საბანკო ანგარიშები. საბანკო პრაქტიკაში ანგარიშსწორებები ჩვეულებრივ იყოფა ადგილობრივ და საქალაქთაშორისო, აგრეთვე ანგარიშსწორებები, რომლებიც განხორციელებულია ერთი სუბიექტის ფარგლებში. რუსეთის ფედერაციაან ორი ან მეტი საგანი. თავად ბანკები ემსახურებიან გამყიდველებს (კონტრაქტორებს, შემსრულებლებს

რუსეთის ფედერაციის მთავრობის 1994 წლის 17 ნოემბრის No1258 განკარგულების შესაბამისად (SZ RF. 1994. No. 31. Art. 3276). ზომის ლიმიტინაღდი ანგარიშსწორება იურიდიულ პირებს შორის. აღსანიშნავია, რომ ის ორ მილიონ რუბლს შეადგენს. რუსეთის ბანკის 1995 წლის 18 სექტემბრის No191 წერილით, სამომხმარებლო თანამშრომლობის სისტემაში ნაღდი ანგარიშსწორების ლიმიტი საქონლის შესაძენად დადგინდა ხუთი მილიონი რუბლი // ეკონომიკა და ცხოვრება. 1995. No40.

და ა.შ.) და მყიდველები (მომხმარებლები, სხვა გადამხდელები) და ისინი, ვინც ასრულებენ მათ მითითებებს, არიან პირდაპირ კორესპონდენტულ ურთიერთობაში ან სარგებლობენ რუსეთის ბანკის ნაღდი ანგარიშსწორების ცენტრების მომსახურებით. ზოგიერთ შემთხვევაში, უნაღდო ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს მაშინაც კი, თუ ანგარიშსწორების სამართლებრივი ურთიერთობის მხარეს არ აქვს საბანკო ანგარიში. ყოველივე ზემოთქმულიდან გამომდინარე მივდივართ დასკვნამდე, რომ ანგარიშსწორების ვალდებულებები ჩვეულებრივ მოიცავს: ა) გადამხდელს; ბ) გადამხდელი ბანკი (ემიტენტი, შემკრები ბანკი);

გ) მიმღები და დ) მიმღების ბანკი (გამღები ბანკი, შემსრულებელი ბანკი) გარდა ზემოაღნიშნულისა, ანგარიშსწორების კონკრეტული ფორმის მიხედვით, ურთიერთობაში შეიძლება მონაწილეობა მიიღონ სხვა პირებმაც, პირველ რიგში სპეციალური ფუნქციების მქონე ბანკებმა (გარანტები და ა.შ.). როდესაც ϶ ამგვარად, ანგარიშსწორების ვალდებულებების თითოეული მონაწილე ახორციელებს ოპერაციებს, რომლებიც მიმართულია თანხების გადარიცხვაზე ან მიღებაზე: გადამხდელი ავალებს თავის ბანკს გადაიხადოს ხელშეკრულებით დადგენილი ფორმით, გადამხდელის ბანკი გადარიცხავს სახსრებს ან გასცემს აკრედიტივს, მიმღების ბანკს. აკრედიტებს სახსრებს ან ასრულებს აკრედიტივის პირობებს, ფულადი სახსრების მიმღები აგზავნის ბანკში საბუთებს აკრედიტივიდან სახსრების დასაკრედიტებლად და ა.შ.

ანგარიშსწორების ფორმები უნდა განვასხვავოთ საანგარიშსწორებო დოკუმენტებისგან. ამ უკანასკნელს შეიძლება ჰქონდეს იგივე სახელი, რაც გადახდის მიმდინარე ფორმას (მაგალითად, გადახდის დავალება, აკრედიტივი, ჩეკი), მაგრამ ისინი ასრულებენ სააღრიცხვო, სააღრიცხვო და საინფორმაციო ფუნქციებს.
აღსანიშნავია, რომ ანგარიშსწორებები იწყება ანგარიშსწორების დოკუმენტების მომზადებით და ბანკში გადარიცხვით. ნებისმიერი ანგარიშსწორების დოკუმენტი უნდა ეფუძნებოდეს მიღებულ სტანდარტებს და შეიცავდეს: ა) დოკუმენტის დასახელებას; ბ) დოკუმენტის ნომერი და გაცემის თარიღი; გ) გადამხდელის ბანკის ნომერი და კოდი და, როგორც წესი, მისი კორპორატიული აღნიშვნა; დ) გადამხდელის დასახელება, მისი საიდენტიფიკაციო ნომერიდა მისი საბანკო ანგარიშის ნომერი; ე) თანხის მიმღების დასახელება, მისი საიდენტიფიკაციო ნომერი და საბანკო ანგარიშის ნომერი; ვ) მიმღების ბანკის დასახელება (ჩეკზე არ არის მითითებული), მიმღების ბანკის ნომერი და კოდი; ზ) გადახდის დანიშნულება (არ არის მითითებული ქვითარზე); თ) გადახდის ოდენობა ციფრებით და სიტყვებით. საგადახდო დოკუმენტის პირველ ასლს აქვს იურიდიული პირის (მოქალაქე-მეწარმის) ხელმძღვანელების ხელმოწერა და იურიდიული პირის ბეჭედი.

არსებობს კანონიერი ვადა ნებისმიერი უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის: ეს არის ორი სამუშაო დღე რუსეთის ფედერაციის ერთი სუბიექტის ფარგლებში და ხუთი. საოპერაციო დღეებიფედერაციის სხვადასხვა სუბიექტებში (რუსეთის ბანკის შესახებ კანონის 80-ე მუხლი) მიზანშეწონილია აღინიშნოს, რომ სამუშაო დღე იქნება ის, რომელიც დასრულდება ბანკში კლიენტებთან მიმდინარე ტრანზაქციების შეწყვეტის მომენტში (პუნქტი 1). სამოქალაქო კოდექსის 194-ე მუხლის) როდესაც ϶ᴛᴏm დოკუმენტები, ბანკის მიერ მიღებულიკლიენტებისგან სამუშაო საათებში, მათ მიერ ხორციელდება იმავე დღეს ბალანსის მიხედვით. მითითებულის გაანგარიშება

ვადები იწყება გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის მომენტიდან (ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙგადამხდელის ბანკის შესაბამისი საკორესპონდენტო ანგარიში) და მთავრდება მიმღების ანგარიშზე (მიმღების ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშზე) ჩარიცხვის მომენტში.

ანგარიშსწორებები გადახდის ორდერებით. სხვათა შორის, გადახდის ამ ფორმას აქვს ყველაზე დიდი სპეციფიკური სიმძიმეთანამედროვე ფულადი მიმოქცევაში რუსეთში1. ტერმინი ასევე გამოიყენება როგორც მისი ჩვეულებრივი სახელი საბანკო გადარიცხვა(მაშინ გადამხდელს უწოდებენ გადამტანს) საგადახდო დავალების განხორციელებისას ბანკი იღებს ვალდებულებას, გადამხდელის დავალებით, მის ანგარიშზე არსებული სახსრების ხარჯზე, გადარიცხოს გარკვეული თანხა იმ პირის ანგარიშზე, რომელიც მითითებულია. გადამხდელს იმავე ბანკში ან სხვა ბანკში კანონით გათვალისწინებულ ან კანონით დადგენილ ვადაში, გარდა იმ შემთხვევისა, როდესაც უფრო მოკლე ვადა არ არის გათვალისწინებული საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ან არ არის განსაზღვრული საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებებით (მუხლი სამოქალაქო კოდექსის 863) ზემოაღნიშნული განმარტებიდან გამომდინარეობს საბანკო გადარიცხვის ნიშნები:

ა) გადარიცხვა ხორციელდება გადამხდელის ხარჯზე. თანხის გადარიცხვა, თუ ისინი არ არის გადამხდელის ანგარიშზე, ბანკს შეუძლია განახორციელოს მხოლოდ ანგარიშის ჩარიცხვის თანმიმდევრობით (სამოქალაქო კოდექსის 850-ე მუხლი);

ბ) გადარიცხვა ხორციელდება ბანკის მიერ იმავე ბანკში ან სხვა ბანკში გადამხდელის მიერ მითითებულ ანგარიშზე;

გ) გადარიცხვა განხორციელდება კანონით დადგენილ ვადაში ან ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙ და მასთან ერთად (ორი და ხუთი სამუშაო დღე) ამ შემთხვევაში საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულების მხარეებს უფლება აქვთ დაადგინონ უფრო მოკლე ვადა შესრულებისთვის. გადაცემა. პერიოდის ანალოგიური შემცირება შეიძლება ეფუძნებოდეს საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებულ ბიზნეს წეს-ჩვეულებებს. საგადახდო დავალებებით ანგარიშსწორების შესახებ ადრე არსებული წესებისგან განსხვავებით (მაგალითად, პუნქტი 3.1 აღსანიშნავია - დებულებები ანგარიშსწორების შესახებ), თანამედროვე წესები ასევე ვრცელდება იმ ურთიერთობებზე, რომლებიც დაკავშირებულია სახსრების გადარიცხვასთან საბანკო პირის მეშვეობით, რომელსაც არ აქვს ანგარიში ქ. ეს ბანკი, თუ კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული, არეგულირებს საბანკო საქმიანობას და არ გამომდინარეობს ამ ურთიერთობების არსიდან.

საგადახდო დავალების შინაარსი და მასთან ერთად წარმოდგენილი საგადახდო დოკუმენტაცია უნდა შეესაბამებოდეს კანონის და საბანკო რეგლამენტის მოთხოვნებს. აღსანიშნავია, რომ თანხის გადარიცხვის მიზნით, გადამხდელი წარუდგენს დავალებას ბანკს დადგენილი ფორმით. შეკვეთა ძალაში იქნება გამოწერის დღიდან ათი დღის განმავლობაში და გაწერის დღე არ არის გათვალისწინებული. ხაზგასმა -

საკმარისია აღინიშნოს, რომ სამოქალაქო კოდექსის წესები მიწოდების ხელშეკრულების შესახებ პირდაპირ ადგენს საგადახდო დავალების გამოყენებას ყველა შემთხვევაში, როდესაც მხარეები არ შეთანხმდნენ გადახდის სხვა ფორმების გამოყენებაზე (მუხლი 516).

ასევე არის სასწრაფო, ადრეული და გადავადებული შეკვეთები. სასწრაფო გადარიცხვებიკეთდება წინასწარ გადახდის მიზნით (საქონლის გადაზიდვამდე), ასევე საქონლის გადაზიდვის შემდეგ და ნაწილობრივ გადახდის სახით. ძირითადი გარიგებები. ნაადრევი და გადავადებული გადახდა ხდება მხარეთა შეთანხმებით (პუნქტი 3.6 აღსანიშნავია - დებულებები ანგარიშსწორების შესახებ) და წარმოადგენს ფორმას. კომერციული დაკრედიტება. გარდა ზემოაღნიშნულისა, საგადახდო დავალება გამოიყენება საქონლის მუდმივი და ერთიანი მიწოდებისთვის, როდესაც ისინი იღებენ დაგეგმილი გადახდების შეტანას, რაც კონკრეტულად არის გათვალისწინებული ხელშეკრულების მხარეების მიერ.

კანონი ეფუძნება ბანკის აქტიურ როლს გადარიცხვის განხორციელებისას, რომელსაც უფლება აქვს დააზუსტოს საგადახდო დავალების შინაარსი, თუ იგი არ აკმაყოფილებს ზემოაღნიშნულ მოთხოვნებს. ბანკის მოთხოვნა გადამხდელთან ხდება დოკუმენტის მიღებისთანავე. როდესაც პასუხი არ მიიღება კანონით ან საბანკო წესებით დადგენილ ვადებში, ან მათი არყოფნის შემთხვევაში გონივრულ ვადაში, ბანკს უფლება აქვს (მაგრამ არ არის ვალდებული) არ შეასრულოს დავალება და დაუბრუნოს გადამხდელს, თუ კანონით, საბანკო წესებით ან საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით სხვაგვარად არის გათვალისწინებული (მუხლი 864 სამოქალაქო კოდექსი) ამ შემთხვევაში მიზანშეწონილად უნდა ჩაითვალოს ბანკიდან საფოსტო და სატელეგრაფო კორესპონდენციის ან სხვა ინფორმაციის გადამზიდავების კლიენტამდე და უკან გადაცემის ვადა.

შეკვეთის შესრულება შედგება ბანკის მიერ გადარიცხვით თანხის თანხაგადამხდელის ანგარიშიდან მიმღების ანგარიშზე მისი ბანკის მეშვეობით. სწორედ ეს ვალდებულება ეკისრება გადამხდელის ბანკს, რომელმაც მიიღო ბრძანება შესასრულებლად, კანონით, საბანკო წესებით, საქმიანი წეს-ჩვეულებებით ან საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით გათვალისწინებულ ვადებში. როგორც წესი, გადარიცხვა მოიცავს გადამხდელის ბანკს და მიმღების ბანკს. ამ შემთხვევაში გადამხდელის ბანკს უფლება აქვს მოიზიდოს სხვა ბანკები კლიენტის დავალებით მითითებულ ანგარიშზე თანხის გადარიცხვის ოპერაციის შესასრულებლად. ეს საჭიროება შეიძლება გამოწვეული იყოს გადამხდელის ბანკსა და მიმღების ბანკს შორის საკორესპონდენტო ურთიერთობის არარსებობით. ბანკს ევალება ვალდებულება, მისი მოთხოვნით აცნობოს გადამხდელს შეკვეთის შესრულების შესახებ. ამ შემთხვევაში ბანკი გასცემს შეტყობინებას კლიენტის დავალების შესრულების შესახებ. გადამხდელის დავალების შესრულების მომენტი იქნება თანხების ჩარიცხვის დღე მიმღების ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშზე, რომელიც ვალდებულია ხელოვნების შესაბამისად. სამოქალაქო კოდექსის 849-ე, მისი კლიენტისთვის მიღებული სახსრები ჩარიცხოს ამ უკანასკნელის ანგარიშზე არა უგვიანეს ბანკის მიერ გადახდის საბუთის მიღების მომდევნო დღისა.

კლიენტის გადარიცხვის დავალების შეუსრულებლობის ან არაჯეროვნად შესრულებისთვის ბანკი ეკისრება სრულ ქონებრივ პასუხისმგებლობას.

დადგენილი ზოგადი წესები კომერციული ორგანიზაციები. გარდა ზემოაღნიშნულისა, თუ გადახდის წესების დარღვევამ გამოიწვია სახსრების უკანონო დაკავება, ბანკი იხდის პროცენტს ხელოვნებაში ფულადი ვალდებულებისთვის დადგენილი წესით და ოდენობით. 395 სამოქალაქო კოდექსი. პასუხისმგებლობის სპეციფიკა თანამედროვე ანგარიშსწორების ვალდებულებებში, მათ შორის საგადახდო დავალებებით ანგარიშსწორებისას, არსებითად ის არის, რომ სამოქალაქო კოდექსი სასამართლოს უფლებას აძლევს პირდაპირ დააკისროს პასუხისმგებლობა მესამე პირს - ბანკს, რომელიც მიიზიდა გადამხდელის ბანკმა ფულის გადასარიცხად, მაგრამ არ შეასრულა. ან არასწორად შესრულებული დავალება (სამოქალაქო კოდექსის 866-ე მუხლის 2-ლი ნაწილი) ყოველივე ზემოაღნიშნულიდან გამომდინარე მივდივართ დასკვნამდე, რომ ქონებრივი პასუხისმგებლობა ipso iure ვრცელდება ბანკზე, რომელიც არ არის სახელშეკრულებო ურთიერთობაში გადამხდელთან (გადამცემთან). სხვათა შორის, ეს ღონისძიება მიზნად ისახავს სამოქალაქო სამართალწარმოების გამარტივებას და საშუალებას გვაძლევს მოვაგვაროთ პასუხისმგებლობის საკითხი ერთი პროცესის ფარგლებში, საჩივრის შეტანის გარეშე. აღსანიშნავია, რომ სასამართლოს და არა გადამხდელს (კლიენტს) აქვს უფლება განიხილოს დავალების შეუსრულებლობისთვის ბანკის პასუხისმგებლობის დაკისრების საკითხი.

ანგარიშსწორებები აკრედიტივით. აკრედიტივის, როგორც გადახდის ფორმის მნიშვნელობა არის ის, რომ გამყიდველი იღებს გადახდის მტკიცე გარანტიებს, ხოლო მყიდველი იღებს სრულ უფლებებს გაგზავნილ საქონელზე1. ეს შესაძლებელია გადამხდელის მიერ ფულის გადარიცხვისას მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ მისი კონტრაგენტი ასრულებს გარკვეულ პირობებს, რაც ქმნის იმ უპირატესობებს, რაც გამყიდველს აქვს, მყიდველთან შეთანხმებით გადახდის აკრედიტივის ფორმაზე.
აღსანიშნავია, რომ ეს ფორმა განსაკუთრებით გავრცელებულია საერთაშორისო ვაჭრობაში, განსაკუთრებით საქონლის ექსპორტის დროს. ამიტომ აკრედიტივი ხშირად განიხილება არა მხოლოდ როგორც გადახდის ფორმა, არამედ საქონლის (სამუშაოს, მომსახურების) გადახდის უზრუნველყოფის ფორმა.მისი მოხერხებულობა არსებითად მდგომარეობს იმაში, რომ გამყიდველს შეუძლია წერილიდან თანხის მიღება. საკრედიტო უკვე ბანკში წარდგენის დროს საქონლის გადაზიდვის დამადასტურებელი დოკუმენტების ნაკრები და მყიდველი - შევიდეს საქონლის მფლობელის უფლებებში ამ დოკუმენტების მიღების მომენტიდან (აქედან სახელწოდება - "დოკუმენტური აკრედიტივი")

დღეს, რუსული სტანდარტები აკრედიტივით ანგარიშსწორებისთვის ასახავს ამ გადახდის დოკუმენტების დამუშავების გლობალურ პრაქტიკას და, პირველ რიგში, დოკუმენტების ერთიან წესებსა და ჩვეულებებს.

გაითვალისწინეთ, რომ ტერმინი "აკრედიტივი" მომდინარეობს გერმანული akkreditiv - უფლებამოსილება განახორციელოს ნებისმიერი ქმედება, ისევე როგორც ინგლისური ეკვივალენტური აკრედიტივი. ცნება "აკრედიტივი" მოიცავს როგორც თავად გადახდის დოკუმენტს, ასევე აკრედიტივს. ვალდებულება. აკრედიტივის ტერმინოლოგიას, როგორც წესი, შეუძლია გამოიყენოს გაყიდვების ხელშეკრულების განმარტებები, თუმცა გადახდის ამ ფორმას შეუძლია სხვა ტიპის ტრანზაქციების მოთავსება.

აკრედიტივის პაკეტი (საერთაშორისო სავაჭრო პალატის პუბლიკაცია No500, შესწორებული 1993 წელს, შემდგომში მოხსენიებული, როგორც ერთიანი წესები) აკრედიტივის ფარგლებში გადახდების განხორციელებისას ბანკი მოქმედებს გადამხდელის სახელით აკრედიტივის გახსნაზე. და ϲᴏᴏᴛʙᴇᴛϲᴛʙi (ემიტენტი ბანკი) იღებს ვალდებულებას, გადაიხადოს თანხების მიმღებთან ან გადაიხადოს, მიიღოს ან დააფასოს ზედნადები ან უფლება მისცეს სხვა ბანკს (განმასრულებელ ბანკს), გადაიხადოს თანხების მიმღებთან ან გადაიხადოს, მიიღოს ან დააფასოს კუპიურა (სამოქალაქო კოდექსის 867-ე მუხლი) ზემოაღნიშნული განმარტება დიდწილად ეფუძნება ერთიანი წესების ტექსტს, რომელიც საშუალებას გვაძლევს გამოვყოთ აკრედიტივის შემდეგი მახასიათებლები:

ა) აკრედიტივი იქნება ფულადი ვალდებულება, რომლის შესრულებაც ჩვეულებრივ ხდება აკრედიტივით განსაზღვრული დოკუმენტების წარდგენის პირობით;

ბ) აკრედიტივი იქნება ხელშეკრულებისგან განცალკევებული ოპერაცია, რომელიც ითვალისწინებს აკრედიტივის გადახდის ფორმას და ბანკი არ მონაწილეობს ამ ხელშეკრულების შესრულებაში;

გ) ბანკი ახორციელებს აკრედიტივით გადახდას საკუთარი, მაგრამ კლიენტის სახელით;

დ) ბანკი ახორციელებს აკრედიტივით ანგარიშსწორებას ხარჯზე საკუთარი სახსრებიან კლიენტის სახსრები;

ე) აკრედიტივის გაცემა და აკრედიტივიდან გადახდა წარმოქმნის ოპერაციების ერთიან ჯაჭვს საკრედიტო და საანგარიშსწორებო ურთიერთობებში სხვადასხვა მონაწილეებს შორის. აკრედიტივში ტრადიციულად ოთხი მონაწილეა: გადამხდელი (აკრედიტივის მყიდველი ან განმცხადებელი), გადამხდელის ბანკი (ემიტენტი ბანკი), მიმღების ბანკი (შემსრულებელი ბანკი) და სახსრების მიმღები (გამყიდველი ან სხვა ბენეფიციარი). სქემატურად, აკრედიტივის მონაწილეებს შორის ურთიერთობა ოთხ ეტაპს მოიცავს. პირველი ეტაპი არის გადამხდელის ბრძანება ემიტენტი ბანკისთვის, გახსნას (გასცეს) აკრედიტივი გადახდის ინსტრუქციებით. მეორე ეტაპი მოიცავს გადახდის უფლებამოსილების გადაცემას ემიტენტი ბანკიდან შემსრულებელ ბანკში (მიმღების ბანკში) მესამე ეტაპი არის გამყიდველის (ბენეფიციარის) მიერ აკრედიტივით მითითებული საბუთების წარდგენა და გზავნილის გაგზავნის მითითება. საქონელი. ბოლო ეტაპი არის შემსრულებელი ბანკის მიერ მის მიერ მიღებული დოკუმენტების მიმართ ანგარიშსწორების შესრულება. ცალკეულ შემთხვევებში გამყიდველსა და მყიდველს შორის ანგარიშსწორება შეიძლება ლოკალიზდეს ერთ ბანკში (მაგალითად, თუ მასში არის ანგარიშები ხელშეკრულების ორივე მხარისთვის). შემდეგ წესები შემსრულებელი ბანკის შესახებ (სამოქალაქო კოდექსის 867-ე მუხლი). , ხოლო აკრედიტივით ანგარიშსწორების მეორე ეტაპი არ არსებობს.

აკრედიტივით გადახდა შეიძლება განხორციელდეს ორი გზით:

ფული და გადასახადები. გადახდის მეთოდი მოიცავს ბანკის მიერ ბენეფიციარის მიერ წარმოდგენილი კუპიურების გადახდას, ბანკის მიერ ასეთი გადასახადის მიღებას (გადახდის უპირობო შეთანხმებას) შემდგომ გადახდით ან კუპიურის დისკონტირებით ბენეფიციარის სასარგებლოდ. *. საერთაშორისო საბანკო პრაქტიკამ შეიმუშავა სხვადასხვა სახის აკრედიტივები, რომლებიც განსხვავდება გადახდის ამ ფორმის დაფინანსების წყაროთა და ვალდებულებებში მონაწილეთა უფლებებით. აკრედიტივების ყველაზე მნიშვნელოვანი დაყოფა გაუქმებად და შეუქცევად იქნება. გაუქმებადი აკრედიტივის ბედი დამოკიდებულია ემიტენტი ბანკისა და გადამხდელის ნებაზე. ასეთი აკრედიტივი შეიძლება შეიცვალოს ან გაუქმდეს თანხის მიმღების წინასწარი შეტყობინების გარეშე. ამ შემთხვევაში, გაუქმება თავისთავად არ წარმოშობს ემიტენტი ბანკის რაიმე ვალდებულებას ბენეფიციარის მიმართ. ნომინირებული ბანკის ვალდებულება, განახორციელოს გადახდის გაუქმებადი აკრედიტივი, არსებობს მანამ, სანამ არ მიიღებს შეტყობინებას აკრედიტივის ცვლილების ან გაუქმების შესახებ. სამოქალაქო კოდექსი, ერთიანი წესებისგან განსხვავებით, გამომდინარეობს ნებისმიერი აკრედიტივის გაუქმებადი ბუნების მდუმარე ვარაუდიდან, თუ მის ტექსტში სხვაგვარად არ არის გათვალისწინებული. ამის საპირისპიროდ, შეუქცევადი აკრედიტივი არ შეიძლება შეიცვალოს თანხის მიმღების თანხმობის გარეშე. შეუქცევადი აკრედიტივი შეიძლება შეიძინოს დადასტურებული აკრედიტივის ხასიათი. აღსანიშნავია, რომ ამ მიზნით აკრედიტივის ტრანზაქციაში მონაწილე შემსრულებელი ბანკი იღებს ვალდებულებას, გარდა ემიტენტი ბანკის ვალდებულებისა, გადაიხადოს ბენეფიციართან აკრედიტივის პირობების შესაბამისად. ამრიგად, ემიტენტი ბანკის გადახდის ვალდებულებასთან ერთად, წარმოიქმნება შემსრულებელი ბანკის დამატებითი მტკიცე ვალდებულება, რაც ბენეფიციარისთვის ქმნის გადახდის ორმაგი უსაფრთხოების ეფექტს. ამ შემთხვევაში, დადასტურებული შეუქცევადი აკრედიტივი დამოკიდებული ხდება არა მხოლოდ სახსრების მიმღების შეხედულებისამებრ, არამედ მის ბანკზეც: მისი შეცვლა ან გაუქმება შეუძლებელია ამ უკანასკნელის თანხმობის გარეშე (სამოქალაქო 869-ე მუხლის მე-2 პუნქტი). კოდი)

ასევე არსებობს დაფარული (დეპონირებული) და დაუფარავი (გარანტირებული) აკრედიტივები. დაფარული აკრედიტივი ქმნის ემიტენტი ბანკის ვალდებულებას გადამხდელის ხარჯზე გადაიტანოს აკრედიტივის თანხა (დაფარვა) ან ამ უკანასკნელს მიაწოდოს აკრედიტივი თანხის გადარიცხვით შემსრულებელი ბანკის განკარგულებაში. დაუფარავი აკრედიტივი ეფუძნება წარდგენილი ბანკის უფლებას, ჩამოწეროს აკრედიტივის მთელი თანხა ემიტენტი ბანკის საკორესპონდენტო ანგარიშიდან. In

მხედველობაში მიიღება ეგრეთ წოდებული კუპიურების „დისკონტირება“ - ოპერაცია, რომელიც შედგება იმაში, რომ ბანკი ყიდულობს კუპიურს გადასახადის ოდენობაზე დაბალი ფასით (ფასდაკლებით, ფასდაკლებით) გადასახადის შემდგომი წარდგენის მიზნით. გადახდის სანაცვლოდ და შემოსავლის მიღება კუპიურის ოდენობასა და შესყიდვის ფასს შორის სხვაობის სახით.

საგარეო სავაჭრო ურთიერთობებში გამოიყენება ე.წ. გადასაცემი აკრედიტივები (ერთიანი წესების 48-ე მუხლი). აკრედიტივი სხვა პირზე (მეორე ბენეფიციარი) ჩვეულებრივ გადაცემული აკრედიტივი შეიძლება გადაიცეს მხოლოდ ერთხელ. ის უნდა განვასხვავოთ აკრედიტივით შემოსავლების (გადახდის) გადაცემისგან, როდესაც მესამე პირს გადაეცემა არა ბენეფიციარის უფლებები, არამედ ნაღდი ფული.

აკრედიტივის გადახდის ფორმა უნდა იყოს გათვალისწინებული გადამხდელს (მყიდველს) და თანხის მიმღებს (გამყიდველს) შორის ხელშეკრულებაში, რომელშიც მითითებულია ემიტენტი ბანკის დასახელება, აკრედიტივის სახეობა და გადახდის სქემა, მეთოდი. გამყიდველს აცნობოს აკრედიტივის გახსნის შესახებ, სრული სიადა გამყიდველის მიერ აკრედიტივით თანხების მისაღებად წარდგენილი საბუთების ზუსტი მახასიათებლები, საქონლის გადაზიდვის შემდეგ საბუთების წარდგენის ვადა, აგრეთვე მხარეთა მიერ შეთანხმებული სხვა პირობები (მუხლი 5.7 აღსანიშნავია - ანგარიშსწორება დებულებები) აღსანიშნავია, რომ აკრედიტივის გასახსნელად გადამხდელი წარუდგენს განცხადებას ემიტენტ ბანკს დადგენილი ფორმით, რომელშიც მითითებულია ხელშეკრულების ნომერი, რომლითაც გაიცემა აკრედიტივი, მოქმედების ვადა. აკრედიტივი, ბენეფიციარის და შემსრულებელი ბანკის დასახელება, აკრედიტივის შესრულების ადგილი, საბუთების ჩამონათვალი, რომლებზედაც ხდება გადახდა, აკრედიტივის სახეობა, მისი ოდენობა და ა.შ. აკრედიტივის შესრულებას ანაზღაურებს გადამხდელი (გამყიდველის ბანკის წინასწარ ხარჯებს ანაზღაურებს ემიტენტი ბანკი) ამის შემდეგ იწყება აკრედიტივის შემუშავების მესამე და მეოთხე ეტაპები. აღსანიშნავია, რომ ემიტენტი ბანკის ბრძანების განსახორციელებლად, შემსრულებ ბანკში იხსნება ცალკე ანგარიში „აკრედიტივები“. შემდეგ სახსრების მიმღები წარუდგენს წარდგენილ ბანკს აკრედიტივის ყველა პირობის შესრულების დამადასტურებელ საბუთებს. ეს ჩვეულებრივ მოიცავს კომერციულ ანგარიშ-ფაქტურას („ინვოისი“) საქონელზე, საკუთრების საბუთებზე (სასყიდო ზედნადები, ანგარიშ-ფაქტურა), ტრანსპორტი და სადაზღვევო დოკუმენტები. გამყიდველის ბანკი ამოწმებს ამ უკანასკნელის შესაბამისობას აკრედიტივის ყველა დებულებასთან, გამყიდველის ხელმოწერებთან და ბეჭდებთან და სხვა პირობებთან. თუ ამ პირობათაგან ერთი მაინც დაირღვა, აკრედიტივი არ შესრულდება. თუ გადამხდელის ინსტრუქციები წარმოდგენილი დოკუმენტების სრულიად იდენტურია, ბანკი ახორციელებს გადახდას ბენეფიციართან. ამასთან, ბანკებმა, რომლებიც ასრულებენ მყიდველის მითითებებს, არ უნდა ჩაატარონ მიღებული დოკუმენტების დეტალური შემოწმება. აღსანიშნავია, რომ ისინი ამოწმებენ ექსკლუზიურად მათ გარე შესაბამისობას აკრედიტივის პირობებთან, ისევე როგორც ამ ტიპის დოკუმენტებზე ჩვეულებრივ დაწესებულ მოთხოვნებს (სასაზღვრო ზედნადები, სადაზღვევო პოლისები, კომერციული ინვოისები და ა.შ.) ზოგჯერ გამოიყენება.

ისეთი აკრედიტივი, რომლის მიხედვითაც გადახდა ხდება მხოლოდ გადამხდელის მიერ უფლებამოსილი პირის თანხმობით (მიღებით).

თუ შემსრულებელი ბანკი უარს იტყვის საბუთების მიღებაზე, რომლებიც, გარეგნულად, არ შეესაბამება აკრედიტივის პირობებს, იგი ვალდებულია დაუყოვნებლივ აცნობოს ამის შესახებ სახსრების მიმღებს და ემიტენტ ბანკს უარის თქმის მიზეზების მითითებით. . ასეთ ვითარებაში გადამხდელმა ან მისმა ბანკმა შეიძლება მისცეს სპეციალური მითითებები შემსრულებელ ბანკს, რათა გადაიხადოს აკრედიტივის პირობები სრულად არ შეესაბამება დოკუმენტებს. უფრო მეტიც, თუ გადახდა განხორციელდა და შემდგომში ემიტენტი ბანკი დაადგენს, რომ მიღებული დოკუმენტები გარედან არ შეესაბამება აკრედიტივის პირობებს, მას თავად აქვს უფლება უარი თქვას მათ მიღებაზე. ასეთი უარის ყველა უარყოფითი შედეგი ეკისრება შემსრულებელ ბანკს, რომელიც ვალდებულია აუნაზღაუროს ემიტენტ ბანკს ბენეფიციარისთვის აკრედიტივის პირობების დარღვევით გადახდილი თანხა. დაუფარავი აკრედიტივის გადახდისას ემიტენტ ბანკს უფლება აქვს ზოგადად უარი თქვას შემსრულებელ ბანკს დახარჯული თანხების ანაზღაურებაზე (სამოქალაქო კოდექსის 871-ე მუხლი).

ცალკეულ შემთხვევებში, აკრედიტივი შეიძლება დაიხუროს წარდგენილ ბანკში. დახურვის მიზეზები იქნება აკრედიტივის ვადის გასვლა, ბენეფიციარის მოთხოვნა, უარი თქვას აკრედიტივის გამოყენებაზე მის ვადის გასვლამდე (თუ ასეთი უარი გათვალისწინებულია აკრედიტივის ტექსტით) ან გადამხდელის მოთხოვნა. გასაუქმებელი აკრედიტივით მისი სრული ან ნაწილობრივი გაუქმების მიზნით. ბენეფიციარის ბანკი აცნობებს გადამხდელის ბანკს აკრედიტივის დახურვის შესახებ. აკრედიტივის დახურვის შემდეგ წარდგენილ ბანკში შეტანილი თანხა დაუყოვნებლივ უბრუნდება ემიტენტ ბანკს და ეს უკანასკნელი ჩარიცხავს გადამხდელის ანგარიშზე.

აკრედიტივის პირობების დარღვევისთვის ბანკის პასუხისმგებლობის პრინციპები ემყარება აკრედიტივის ვალდებულების სქემას. ემიტენტი ბანკი ეკისრება ქონებრივ პასუხისმგებლობას გადამხდელის წინაშე, ხოლო შემსრულებელი ბანკი – ემიტენტი ბანკის მიმართ. დამნაშავე მხარის წინაშე პასუხისმგებლობის დაკისრების ნაბიჯ-ნაბიჯ სქემას აქვს ორი გამონაკლისი, დამახასიათებელი მორიგების სამართლებრივი ურთიერთობებისთვის. პირველ რიგში, თუ შემსრულებელი ბანკი უსაფუძვლოდ უარს იტყვის დაფარული ან დადასტურებული აკრედიტივით თანხების გადახდაზე, ბენეფიციარის წინაშე პასუხისმგებლობა შეიძლება დაეკისროს არა გამყიდველს ან მის ბანკს, არამედ შემსრულებელ ბანკს, რომელიც არ იქნება გადამხდელი. მაგრამ ვალდებულია ემიტენტი ბანკის ბრძანებით. მეორეც, შემსრულებელი ბანკის მიერ დეპონირებული ან გარანტირებული აკრედიტივით ფულადი სახსრების არასწორი გადახდის შემთხვევაში, ამ უკანასკნელის პირობების დარღვევის გამო, გადამხდელის (გამყიდველის) მიმართ პირდაპირი პასუხისმგებლობა ასევე შეიძლება დაეკისროს შემსრულებელ ბანკს. (სამოქალაქო კოდექსის 872-ე მუხლი)

გადახდები შეგროვებისთვის. შეგროვების ოპერაცია შედგება მიღებისა და

ბანკის დაკრედიტება კლიენტისთვის გადახდით. აღსანიშნავია, რომ გარკვეული გაგებით, ეს არის აკრედიტივის საპირისპირო, რადგან გადამხდელს არ აქვს ვალდებულება წინასწარ გადარიცხოს თანხები, მისგან ჯერ კიდევ არ არის მოთხოვნილი. ამრიგად, კრებული გამყიდველს (კონტრაქტორს) გადახდის ნაკლებ გარანტიას მისცემს, მაგრამ ბევრად უფრო მომგებიანია გადამხდელისთვის (მყიდველი, მომხმარებელი), რომელიც არ ყინავს თავის საბრუნავ კაპიტალს და არ ეწევა სესხის ხარჯებს. გადახდის საინკასო ფორმა ასევე ფართოდ გამოიყენება საგარეო სავაჭრო ურთიერთობებში, განსაკუთრებით ჩეკებთან და კუპიურებთან დაკავშირებით. საერთაშორისო საბანკო პრაქტიკის სტანდარტები და წეს-ჩვეულებები ასახულია შეგროვების ერთიან წესებში (საერთაშორისო სავაჭრო პალატის პუბლიკაცია No322, შესწორებული 1978 წელს), ხოლო ეს უკანასკნელი ეროვნულ კანონმდებლობაში. ხელოვნებაში. სამოქალაქო კოდექსის 874 ადგენს, რომ საინკასო გადახდების განხორციელებისას ბანკი (ემიტენტი ბანკი) კლიენტის დავალებით იღებს ვალდებულებას კლიენტის ხარჯზე განახორციელოს მოქმედებები გადამხდელისგან გადახდის მისაღებად და (ან) გადახდის მიღებაზე. შეგროვების ნიშნები იქნება:

ა) კლიენტის ბრძანება ბანკს გადამხდელისგან თანხის მიღების (შეგროვების) ან თანხის გადახდაზე თანხმობის მიღების შესახებ (გადახდის მიღება);

ბ) შეკვეთის შესრულება კლიენტის ხარჯზე;

გ) ემიტენტი ბანკის მიერ დამოუკიდებლად ან შემსრულებელი ბანკის დახმარებით დავალების შესრულება1. გამოყოფენ „სუფთა კოლექციას“, ე.ი. გადახდის ქვითარი მხოლოდ ფინანსური დოკუმენტების (თავისუფალი, ჩეკი, თამასუქი) საფუძველზე და<яокументарное инкассо» - получение платежа на базе коммерческих документов (счетов, коносаментов, накладных и пр.) Наибольшее распространение имеет инкассо документарное.

საინკასო ბრძანებების შესრულების ზოგადი წესები მოცემულია ხელოვნებაში. 875-876 გკ. ემიტენტი ბანკი, კლიენტისგან დოკუმენტების მიღების შემდეგ, თავად იწყებს ინკასო პროცედურას ან უგზავნის შემსრულებელ ბანკს. რაიმე საბუთის არარსებობის ან საინკასო დავალების გარე მახასიათებლებზე დაფუძნებული დოკუმენტის არარსებობის შემთხვევაში, შემსრულებელი ბანკი ამის შესახებ აცნობებს ემიტენტს ან კლიენტს (გამყიდველს), თუ აღნიშნული ხარვეზები არ აღმოიფხვრება დადგენილ ვადაში. კანონი, საბანკო წესები ან ხელშეკრულება, შემდეგ შემსრულებელი ბანკი ტოვებს ეს დოკუმენტები არ არის შესრულებული. ყველა დოკუმენტი შემსრულებელი ბანკის მიერ გადამხდელს წარუდგენს გადახდისთვის (მიღებისთვის) იმ ფორმით, რომელშიც ისინი იქნა მიღებული. ამავდროულად, ბანკები მონაწილეობენ

გაითვალისწინეთ, რომ სამოქალაქო კოდექსში გამოყენებული ტერმინოლოგია განსხვავდება ერთიანი წესების ტერმინოლოგიისგან. სამოქალაქო კოდექსი მოიხსენიებს სახსრების მიმღების ბანკს (გამყიდველის ბანკს), როგორც „ემიტენტ ბანკს“, ხოლო ერთიანი წესები, როგორც „მიმღებ ბანკს“ (ანუ ბანკი, რომელიც იღებს ფულს ინკასოსთვის). შემსრულებელი ბანკი ე.წ. წესებში „შემკრები ბანკი“.

შეგროვებაში ჩართულ პირებს უფლება აქვთ დაასვან საბანკო ნიშნები, ინდოსამენტები ან სხვა აღნიშვნები, რომლებიც ჩვეულებრივ გამოიყენება საბანკო პრაქტიკაში.

საბუთების გადახდის ვადა შეიძლება იყოს ორგვარი: წარდგენისას ან დროულად. თუ საბუთები გადასახდელია დანახვისთანავე, შემსრულებელმა ბანკმა საინკასო დავალების მიღებისთანავე უნდა წარადგინოს გადახდის პრეზენტაცია. თუ დოკუმენტები გადასახდელია გარკვეული პერიოდის განმავლობაში, შემსრულებელი ბანკი მოქმედებს იმისდა მიხედვით, თუ რა საინკასო ოპერაცია ეკისრება მას. იმ შემთხვევაში, როდესაც საქმე ეხება გადახდის აქცეპტის მიღებას, იგი ვალდებულია გადამხდელს საინკასო დავალების მიღებისთანავე წარუდგინოს დოკუმენტები. თავის მხრივ, გადახდა უნდა განხორციელდეს არაუგვიანეს დოკუმენტში მითითებული გადახდის ვადის დღისა. შეგროვებული თანხები შემსრულებელმა ბანკმა დაუყოვნებლივ უნდა გადაიტანოს ემიტენტ ბანკს, რომელიც ვალდებულია ჩარიცხოს ისინი კლიენტის ანგარიშზე. კლიენტის ანგარიშზე თანხის ჩარიცხვის ვადები დადგენილია ხელოვნება. 849 სამოქალაქო კოდექსი. ნაწილობრივი გადახდები შეიძლება მიღებულ იქნას იმ შემთხვევებში, როდესაც ϶ᴛᴏ განისაზღვრება საბანკო წესებით, ან თუ არსებობს სპეციალური ნებართვა საინკასო დავალებაზე. ეს ნორმა განსაზღვრავს ხელოვნების ზოგად წესს. 311 სამოქალაქო კოდექსი. შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს ასევე დააკავოს მისთვის კუთვნილი ანაზღაურება მის მიერ შეგროვებული თანხებიდან და აანაზღაუროს ხარჯები.

ვინაიდან საინკასო დავალების შესრულება ჩვეულებრივ დამოკიდებულია გადამხდელის ნებაზე (მიღებაზე), კანონი ადგენს წესებს იმ შემთხვევისთვის, როდესაც გადახდა (გადახდის მიღება) არ არის მიღებული. გადახდაზე (გადახდის მიღებაზე) უარი უნდა იყოს მოტივირებული გადამხდელის მიერ. ნომინირებულმა ბანკმა დაუყოვნებლივ უნდა აცნობოს ემიტენტ ბანკს გადაუხდელობის ან მიღებაზე უარის თქმის მიზეზები. ეს უკანასკნელი დაუყოვნებლივ აცნობებს კლიენტს ამის შესახებ და სთხოვს მას ინსტრუქციებს შეგროვების შემდგომი ქმედებების შესახებ. აღსანიშნავია, რომ გადახდის მიმღებმა უნდა გადაწყვიტოს, როგორ მიაღწიოს შესრულებას. აღსანიშნავია, რომ მას შეუძლია გადამხდელს წარუდგინოს დამატებითი დოკუმენტები, თუ ამ უკანასკნელის უარი გამოწვეულია მათი ხარვეზებით ან არარსებობით. აღსანიშნავია, რომ მას შეუძლია უარი თქვას გადახდის მოთხოვნაზე და მოიძიოს დავის გადაწყვეტა იურისდიქციულ ორგანოსთან. ამ შემთხვევაში, თუ შემდგომი ქმედებების შესახებ მითითებები არ იქნა მიღებული საბანკო წესებით დადგენილ ვადაში, ხოლო მისი არარსებობის შემთხვევაში გონივრულ ვადაში, შემსრულებელ ბანკს უფლება აქვს დაუბრუნოს დოკუმენტები სახსრების მიმღებ ბანკს (ემიტენტს).

სამოქალაქო კოდექსის წესები შეგროვების შესახებ ახლა მოიცავს გადახდის დაკრედიტების ინსტრუქციების რამდენიმე ტიპს, რომლებსაც ისტორიულად ჩამოყალიბებული სახელები აქვთ. მათ შორისაა ანგარიშსწორებები გადახდის მოთხოვნით-დავალებები და ანგარიშსწორებები გადახდის მოთხოვნით.

vaniyami (მათ შორის, პრეტენზიები, რომლებიც გადახდილი იქნა მიღება-ჩაბარების და საინკასო დავალების გარეშე) მათ თავიანთი სახელები მიიღეს იმავე სახელწოდების საბანკო დოკუმენტებიდან, რომლებიც წარმოდგენილი იყო გადახდის მისაღებად.

საგადახდო მოთხოვნა-დაკვეთა არის შეთავაზება გამყიდველის (მომხმარებლის) მხრიდან მყიდველისთვის (გადამხდელის) გადაცემული ქონების (შესრულებული სამუშაოს, მომსახურების) საფასურის გადახდის შესახებ კომერციული და ფინანსური დოკუმენტაციის საფუძველზე, ამდენად, მოთხოვნა-დაკვეთა იქნება სახის დოკუმენტური კოლექციის. აღსანიშნავია, რომ იგი ბუნებით უნივერსალურია, აკავშირებს, როგორც სახელიდან ჩანს, გამყიდველის მოთხოვნა გადახდის შესახებ გადამხდელის გადახდის დავალებასთან. თავად დოკუმენტი უშუალოდ იგზავნება შემსრულებელ ბანკში (მყიდველის ბანკში), რომელიც თხოვნა-ინსტრუქციას გადასცემს გადამხდელს (მყიდველს), ხოლო გადაზიდვის დოკუმენტებს ტოვებს გადამხდელის ანგარიშის საქაღალდეში. გადამხდელმა სამი დღის განმავლობაში უნდა გადაწყვიტოს გადაიხადოს თუ არა. გადახდის მოთხოვნა-დავალების სრულად ან ნაწილობრივ გადახდაზე უარის თქმის შემთხვევაში გადამხდელმა უნდა აცნობოს შემსრულებელ ბანკს. ამ შემთხვევაში შემსრულებელი ბანკი პირდაპირ უბრუნებს საბუთებს გამყიდველს. თუ თანახმა ხართ გადახდაზე, დგება საჭირო დოკუმენტები და ტარდება ინკასო ოპერაცია.

საგადახდო მოთხოვნები ახლოსაა მოთხოვნა-დავალებასთან, მაგრამ ამ ტიპის აკრეფისას ემიტენტი ბანკი (გამყიდველის ბანკი) ყოველთვის მონაწილეობს ანგარიშსწორების ვალდებულებებში, გადახდის მოთხოვნები ტრადიციულად განსხვავდებოდა გადახდის მიღების სახეების მიხედვით. აქცეპტი შეიძლება იყოს წინასწარი, როდესაც თანხის შეგროვება ხდება გადამხდელის ნების გამოვლენის შემდეგ და შემდგომ, როდესაც დებეტი ხდება ბანკის მიერ მოთხოვნის მიღებისთანავე, მაგრამ გარკვეული პერიოდის განმავლობაში შესაძლებელია უარი თქვას მიღებაზე და თანხის დაბრუნება. გადამხდელის ანგარიში. მიღების ბოლო ტიპი აღარ გამოიყენება. აქცეპტი ასევე იყოფა დადებითად (პირდაპირი თანხმობის გამოხატვით ანგარიშიდან თანხის დებეტზე) და უარყოფითად (დებეტის ჩუმად დამტკიცება). აქცეპტის გარეშე გადახდილი მოთხოვნები გამოიყენება გამყიდველსა და მყიდველს შორის ხელშეკრულების მიხედვით, ხელოვნების მე-2 პუნქტის შესაბამისად. 847 სამოქალაქო კოდექსი და ზოგიერთ სხვა შემთხვევაში. საინკასო ორდერები (ვიწრო გაგებით, რომლითაც ეს ტერმინი ადრე გამოიყენებოდა, რადგან კოლექცია ახლა ზოგადი სახელწოდებაა ყველა სახის ტრანზაქციისთვის გადახდის მისაღებად) გამოიყენება ბანკების მიერ გადამხდელის ანგარიშიდან თანხის ჩამოსაწერად მისი თანხმობის გარეშე, ინიციატივით. რიგი სახელმწიფო ორგანოები კანონით დადგენილ შემთხვევებში.

გადახდები ჩეკებით. ჩეკი არის გადახდის სპეციალური ფორმა აშკარა სიმარტივით და გაზრდილი მობილურობით. ეს განპირობებულია იმით, რომ ჩეკი იქნება ფასიანი ქაღალდი, რომელიც შეიცავს უპირობო ბრძანებას უჯრიდან ბანკისადმი მასში მითითებული თანხის გადახდის შესახებ.

რუსეთის ჩეკების კანონმდებლობა ძირითადად ასახავს ჩეკების შესახებ ერთიანი კანონის შინაარსს (შემდგომში - ერთიანი კანონი), რომელიც არის 1931 წლის ჟენევის კონვენციის დანართი No1.1 სამოქალაქო კოდექსის წესები მიღებული აქვს ერთიანი კანონის ძირითადი დებულებები. გარკვეული ნიუანსი. ამასთან, სამოქალაქო კოდექსის წესები უნდა დაზუსტდეს ჩეკების შესახებ სპეციალურ კანონში და მასთან ერთად გამოცემულ საბანკო წესებში2.

ყოველი ჩეკი, როგორც ფასიანი ქაღალდი, უნდა შეიცავდეს ჩეკს

იხილეთ: საერთაშორისო კერძო სამართალი. ნორმატიული დოკუმენტების კრებული / კომპ. ნ.იუ.ერპილევა. მ., 1994 წ. სსრკ არ იყო ჟენევის საკონტროლო კონვენციების მხარე, მაგრამ უკვე აღარ მოქმედი რუსული. აღსანიშნავია, რომ 1992 წლის 13 თებერვლით დათარიღებული რეგლამენტი ჩეკების შესახებ ზოგადად მხარს უჭერდა მათ.

დღეისათვის, სამოქალაქო კოდექსის მეორე ნაწილის ძალაში შესვლისა და ძალადაკარგულად აღიარების შემდეგ, აღსანიშნავია - დებულებები ჩეკების შესახებ, დამტკიცებული რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საბჭოს 1992 წლის 13 თებერვლის დადგენილებით No. 2349-1 (რუსეთის ფედერაციის ვედომოსტი. 1992 წ. No. 24. მუხ. 1283) ძალაში რჩება მხოლოდ გარკვეული წინა წესები ჩეკების ბეჭდით „Russia“ (მაგალითად, რუსეთის ბანკის წერილი 1992 წლის 29 ივნისით). No18-11/726 და სხვ.)

დეტალები: 1) დოკუმენტის ტექსტში შეტანილი სახელწოდება „ჩეკი“; 2) ბრძანება გადამხდელს (ბანკს) გადაიხადოს გარკვეული თანხა; 3) გადამხდელის დასახელება და ანგარიშის მითითება, საიდანაც უნდა განხორციელდეს გადახდა; 4) გადახდის ვალუტის მითითება; 5) ჩეკის შედგენის თარიღისა და ადგილის მითითება; 6) უჯრის ხელმოწერა (სამოქალაქო კოდექსის 878-ე მუხლი) ჩეკი არის მკაცრად ფორმალური ფასიანი ქაღალდი და ამიტომ მასზე რომელიმე მითითებული დეტალის არარსებობა ართმევს მას ჩეკის ნამდვილობას. კანონი ამ წესიდან მხოლოდ ერთ გამონაკლისს აკეთებს: ჩეკი, რომელიც არ შეიცავს მისი მომზადების ადგილს, ითვლება ხელმოწერილად უჯრის ადგილზე. ჩეკის ფორმა და შევსების წესი განისაზღვრება ჩეკის კანონმდებლობით.

ჩეკების მიმოქცევის პრაქტიკამ განავითარა მათი სხვადასხვა ტიპები1^ ყველა ჩეკი შეიძლება დაიყოს საანგარიშსწორებო ჩეკებად, რომლებიც გამოიყენება უნაღდო გადახდებში და ჩეკებად ნაღდი ფულის მისაღებად. პრინციპში, ყოველი ჩეკი ითვლება უნივერსალურ (ნაღდ-უნაღდო) ერთიანი კანონი ადგენს, რომ გამყიდველს ან ჩეკის მფლობელს შეუძლია აკრძალოს ჩეკის ნაღდი ფულით ჩეკის წინა მხარეს წარწერა „მხოლოდ ანგარიშსწორებისთვის“ ” (სამოქალაქო კოდექსის 39-ე მუხლი) ამ შემთხვევაში ჩეკის გადახდა ხდება მხოლოდ ანგარიშზე ჩაწერით. გარდა ზემოაღნიშნულისა, ფართოდ გავრცელდა ე.წ გადახაზული (გადაჯვარედინებული) ჩეკები. გადაკვეთა ხორციელდება ჩეკის წინა მხარეს ორი პარალელური ხაზის საშუალებით. გადაკვეთის მიზანია ჩეკის გამოყენების შეზღუდვა მფლობელთა წრით, როდესაც ბანკს არ აქვს უფლება შეაგროვოს ჩეკის თანხა სხვა პირების სასარგებლოდ. გადაკვეთა შეიძლება იყოს ზოგადი ან სპეციალური. გადაკვეთა ზოგადი იქნება, თუ ორ ხაზს შორის არ არის აღნიშვნა ან არის „ბანკის“ ნიშანი. გადაკვეთა განსაკუთრებული იქნება, თუ სტრიქონებს შორის დაიწერება ბანკის სახელი. ზოგადი გადაკვეთა შეიძლება გადაიქცეს სპეციალურ გადაკვეთად, მაგრამ არა პირიქით. ჩეკი ზოგადი გადაკვეთით გადამხდელს შეუძლია გადაიხადოს მხოლოდ სხვა ბანკში ან მის კლიენტზე. ჩეკი სპეციალური გადაკვეთით გადამხდელს შეუძლია გადაიხადოს მხოლოდ ბანკში, რომლის სახელიც მითითებულია ხაზებს შორის. ყოველივე ზემოაღნიშნულიდან გამომდინარე მივდივართ დასკვნამდე, რომ გადახაზული ჩეკი გადამხდელს შეუძლია მიიღოს ექსკლუზიურად სხვა ბანკიდან ან მისი ერთ-ერთი კლიენტიდან.

ჩეკი, როგორც ფასიანი ქაღალდი, შეიძლება იყოს რეგისტრირებული, შეკვეთა და გადამტანი (სამოქალაქო კოდექსის 880-ე მუხლი იყენებს ტერმინს „გადაცემის“ ჩეკი, რომელიც მოიცავს ამ ბოლო ორ ჯიშს) ამაზე დამოკიდებულების გათვალისწინებით, ჩეკი გადადის. აღსანიშნავია, რომ იგი ექვემდებარება ზოგადს

ისინი არ იქნება ჩეკების სახეები ხელოვნების გაგებით. სამოქალაქო კოდექსის 877, მრავალი სახის ფასიანი ქაღალდი, რომელთა სახელწოდებაში შეცდომით არის სიტყვა „ჩეკი“ (მაგალითად, საპრივატიზაციო ჩეკები, „მოსავლის“ ჩეკები და ა.შ.)

ხელოვნების წესები. სამოქალაქო კოდექსის 146 სპეციფიკა, რომელიც დადგენილია რუსული ჩეკებისთვის. ერთიანი კანონისგან განსხვავებით, სამოქალაქო კოდექსი ადგენს, რომ რეგისტრირებული ჩეკი საერთოდ არ არის გადაცემული (აქედან გამომდინარე, რეგისტრირებულ ჩეკზე მინიჭება დაუშვებელია) ჩეკზე უფლების გადაცემა, ან ინდოსამენტი (in dosso-დან - „ზურგზე“, ანუ ძვირფასი ქაღალდის უკანა მხარეს) გადარიცხვის ჩეკზე, ნებადართულია ნებისმიერი პირის სასარგებლოდ, მათ შორის თავად უჯრით (შეამოწმეთ მისივე შეკვეთით). გადამხდელისთვის ინდოსამენტი კარგავს ჩვეულებრივი ინდოსამენტის ძალას და იქნება მხოლოდ. ქვითარი გადახდის მიღების შესახებ. ამრიგად, ბათილობის ტკივილის გამო, აკრძალულია გადამხდელის მიერ გაკეთებული ინდოსამენტი. ასევე აკრძალულია ნაწილობრივი დამტკიცება. ინდოსამენტის წესით მიღებული ჩეკის მფლობელობაში მყოფი პირი ითვლება მის კანონიერ მფლობელად, თუ იგი თავის უფლებას აფუძნებს ინდოსამენტების უწყვეტ სერიას. ინდოსამენტი კეთდება თავად ჩეკზე (მის უკანა მხარეს) ან თანდართულ ფურცელზე (ერთად) ინდოსამენტი გადასცემს ჩეკიდან წარმოშობილ ყველა უფლებას. თუ ინდოსამენტი ბლანკური ხასიათისაა, მაშინ ჩეკის მფლობელს (ინდოსამენტს) შეუძლია: ა) შეავსოს ფორმა თავისი ან სხვა პირის სახელით (ბლანკი ინდოსამენტი გადააქციოს ორდერად); ბ) ჩეკის გადაცემა სხვა ცარიელი ინდოსამენტის ან სხვა პირის სახელზე; გ) ჩეკის გადაცემა მარტივი მიწოდებით. საგარანტიო ინდოსამენტი შეიძლება გაკეთდეს ჩეკზეც (სამოქალაქო კოდექსის 146-ე მუხლის მე-3 პუნქტი).

ჩეკების მიმართ ნდობის ასამაღლებლად გამოიყენება ჩეკის გარანტიის ინსტიტუტი (ავალი).ავალით გადახდის გარანტია შეიძლება იყოს სრული ან ნაწილობრივი. ნებისმიერს, გარდა გადამხდელისა, აქვს უფლება იმოქმედოს როგორც ავალისტი (გარანტი) ჩეკისთვის. გარანტი პასუხისმგებელია ჩეკის გადახდაზე თანაბრად უჯრთან ან სხვა პირთან, ვისთვისაც მან გადასცა ავალი. უფრო მეტიც, მისი ვალდებულება ძალაშია მაშინაც კი, თუ ის ვალდებულება, რომელიც მან გარანტირებული იყო, ბათილი აღმოჩნდეს რაიმე მიზეზით, გარდა ფორმის ნაკლისა. ჩეკიდან გამომდინარე უფლებები გადაეცემა ავალისტს, რომელმაც გადაიხადა ჩეკი იმ პირის მიმართ, ვისთვისაც მან გარანტია გასცა, ასევე იმ პირთა მიმართ, რომლებიც ამ უკანასკნელის წინაშე არიან ვალდებულნი. ავალი მოთავსებულია ჩეკის წინა მხარეს ან დამატებით ფურცელზე. აღსანიშნავია, რომ იგი გამოიხატება სიტყვებით „ავალდ მიჩნეული“ და შეიცავს მითითებას, თუ ვისთვის და ვისთვის იყო მოცემული. მითითების არარსებობის შემთხვევაში, თუ ვისთვის გადაეცა ავალი, ითვლება, რომ იგი გადაეცა ჩეკის გამყიდველს, როგორც მთავარ მოვალეს. გარანტიას ხელს აწერს ავალისტი, სადაც მითითებულია მისი საცხოვრებელი ადგილი (ადგილმდებარეობა) და ავალის თარიღი.

ავღნიშნოთ ის ფაქტი, რომ თანამედროვე საბანკო პრაქტიკაში ჩეკის მიმოქცევა იწყება ბანკის კლიენტს (მომავალ გამყიდველს) და ბანკს (გადამხდელს) შორის ჩეკის ხელშეკრულების გაფორმებით, რომლის დადების შემდეგ უჯრს ეძლევა ჩეკის წიგნი და ჩეკი. ბარათი, რომლის მიხედვითაც

უჯრა იდენტიფიცირებულია. ჩეკების გადახდის წყარო შეიძლება იყოს გამყიდველის საკუთარი სახსრები, საბანკო სესხები ან სხვა დაფარვა. ჩეკების გადახდისათვის თანხები შეიძლება განთავსდეს სპეციალურ გამშვებ ანგარიშზე საბანკო რეგულაციებით დადგენილი წესით. თანხის ჩარიცხვის ნაცვლად, ბანკს შეუძლია ჩეკის გადახდის გარანტია თავისი ფულით. ჩეკზე შეიძლება მიეთითოს ჩეკის ლიმიტი (ჩეკის გაცემის მაქსიმალური თანხა) ნებისმიერი ჩეკი გადასახდელია კანონით დადგენილ ვადაში გადასახდელად წარდგენის შემთხვევაში. ტრადიციულად, ეს პერიოდი რუსეთის ფედერაციაში (ყოფილ სსრკ-ში) იყო ათი დღე, ჩეკის გაცემის თარიღის გარეშე1.

საგადახდო ჩეკის წარდგენა შესაძლებელია გადამხდელ ბანკში უშუალოდ გადაცემით, ასევე საინკასო გზით. ამ უკანასკნელ შემთხვევაში ჩეკის წარდგენა ბანკში, რომელიც ემსახურება ჩეკის მფლობელს გადახდის მისაღებად, ითვლება ჩეკის გადასახდელად წარდგენად. მიზანშეწონილია აღინიშნოს, რომ შეგროვებული ჩეკის გადახდა ხდება საინკასო დავალების შესრულების წესით (სამოქალაქო კოდექსის 875-ე მუხლი), როგორც წესი, შემსრულებელი ბანკი ჩეკის მფლობელს აკრედიტებს ფულს გადამხდელი ბანკისგან მიღების შემდეგ. ამ შემთხვევაში, ჩეკის მფლობელ-კლიენტს და მის ბანკს შეუძლიათ დააწესონ ანგარიშსწორების განსხვავებული პროცედურა, როდესაც თანხები ჩაირიცხება ჩეკის მფლობელის ანგარიშზე, სანამ ისინი მიიღებენ გადამხდელ ბანკს სესხის სახით. აღსანიშნავია, რომ ჩეკის მიღებისას გადამხდელი ვალდებულია მის ხელთ არსებული ყველა საშუალებით გადაამოწმოს ჩეკის ნამდვილობა, ასევე, რომ ჩეკის მიმტანი იქნება მის მიერ უფლებამოსილი პირი. უპირველეს ყოვლისა, ჩეკი უნდა იყოს მოქმედი (შეიცავდეს საჭირო დეტალებს) ჩეკის ნამდვილობა განისაზღვრება მისი გარე დამოწმებით (ჩეკის ფორმის შემოწმება, ჩეკზე უსაფრთხოების მახასიათებლები, უჯრის ხელმოწერის იდენტიფიკაცია და ა.შ.) აღსანიშნავია, რომ ჩეკზე უფლებამოსილება მოწმდება ჩეკის მფლობელის შესახებ საჭირო მონაცემების წარდგენით. ინდოსამენტების გადახდისას გადამხდელი ვალდებულია შეამოწმოს ინდოსატების თანმიმდევრული სერიის სისწორე, მაგრამ არა ინდოსატების ხელმოწერები. ჩეკის გადახდის შემდეგ გადამხდელს უფლება აქვს მოითხოვოს ჩეკის გადაცემა გადახდის ქვითრით ან ინდოსამენტის გაკეთება გადამხდელთან.

ყალბი, მოპარული ან დაკარგული ჩეკის გადახდისას შეიძლება გაჩნდეს კითხვა უჯრასა და ბანკს შორის მიღებული ზარალის განაწილების შესახებ. ადრე საბანკო წესები ადგენდა უჯრის ბრალეულობის პრეზუმფციას. ზარალის რისკს აწესებს სამოქალაქო კოდექსის 879-ე მუხლი

1 ამჟამად ჩეკის წარდგენის ბოლო ვადა დადგენილია მხოლოდ ჩეკებთან მიმართებაში, ბეჭდით „რუსეთი“ (10 დღე), ერთიანი კანონი ადგენს ვადების სამ ჯგუფს ჩეკის შედგენისა და მისი ქვეყნის მიხედვით. გადახდა: 8 დღე, თუ ისინი ემთხვევა, 20 დღე, როდესაც ეს ქვეყნები არიან მსოფლიოს ერთ ნაწილში და 70 დღე, როდესაც ჩეკის გაცემის ქვეყანა და გადახდის ქვეყანა მსოფლიოს სხვადასხვა კუთხეშია (მუხლი 29)

გადამხდელზე ან უჯრაზე, იმისდა მიხედვით, თუ ვისი ბრალია ისინი გამოწვეული. ამრიგად, თითოეულ მათგანს შეუძლია წარმოადგინოს უდანაშაულობის მტკიცებულება ხარვეზების მქონე ჩეკის გადახდისას.

იმ შემთხვევაში, თუ ბანკი უარს ამბობს ჩეკის გადახდაზე, მისი გადაუხდელობის დადასტურების რამდენიმე გზა არსებობს: ა) ნოტარიუსი აპროტესტებს ან ადგენს ეკვივალენტურ აქტს კანონით დადგენილი წესით; ბ) ჩეკზე გადამხდელის ნიშანი მის გადახდაზე უარის თქმის შესახებ, ჩეკის გადასახდელად წარდგენის თარიღის მითითებით; გ) ცნობა შემკრები ბანკიდან, რომელშიც მითითებულია ჩეკის დროულად გაცემის, მაგრამ გადაუხდელობის თარიღი (სამოქალაქო კოდექსის 883-ე მუხლი). ჩეკი. პროტესტი ან მასთან გათანაბრებული აქტი უნდა გაკეთდეს ჩეკის წარდგენის ვადის გასვლამდე. თუ ჩეკის წარდგენა მოხდა ვადის ბოლო დღეს, პროტესტი ან მასთან გათანაბრებული აქტი შეიძლება განხორციელდეს მომდევნო სამუშაო დღეს. ჩეკის გადაუხდელობის შემთხვევაში ნოტარიუსი ამ ფაქტს ადასტურებს ჩეკზე დაწერით და რეესტრში ჩანაწერით. მნიშვნელოვანია აღინიშნოს, რომ ჩეკზე წარწერის პარალელურად უჯრაში იგზავნება შეტყობინება გადაუხდელობის შესახებ. ჩეკის მფლობელის მოთხოვნით, გადაუხდელობის შემთხვევაში, ნოტარიუსს შეუძლია სააღსრულებო ფურცლის შედგენა (ნოტარიუსთა შესახებ რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის საფუძვლების 96-ე მუხლი).

ჩეკის მფლობელი, რომელსაც არ მიუღია გადახდა, ვალდებულია აცნობოს გამყიდველს და მის ინდოსანტს (ასეთის არსებობის შემთხვევაში) გადაუხდელობის ფაქტი პროტესტის ან მასთან გათანაბრებული აქტის დღიდან ორი სამუშაო დღის ვადაში. ამის შემდეგ, თითოეულმა ინდოსატორმა, ინდოსატების უწყვეტი თანმიმდევრობის დაცვით, შეტყობინების მიღების დღიდან ორი სამუშაო დღის განმავლობაში უნდა მიაწოდოს თავის წინამორბედს მის მიერ მიღებული შეტყობინება. ამავე დროს ეცნობება ამ პირების მომწოდებლებს. მითითებულ ვადაში შეტყობინების გაუგზავნა ავტომატურად არ იწვევს ჩეკის მფლობელის და ინდოსანტების უფლებების დაკარგვას. ასეთი უმოქმედობის უარყოფითი შედეგები იქნება ის, რომ პირი, რომელმაც შეტყობინება არ გაუგზავნა, იძულებულია აანაზღაუროს ზარალი, რომელიც შეიძლება მოხდეს ჩეკის გადაუხდელობის შეუტყობინებლობის შედეგად. ზარალის ანაზღაურებადი ოდენობა შემოიფარგლება ჩეკის ოდენობით.

აღსანიშნავია, რომ ჩეკის გადახდაზე გადამხდელის უარს სოლიდარულად პასუხისმგებელია ყოველი ჩეკით ვალდებული (ჩეკის უჯრა, ინდოსატორები, ავალისტები) (სამოქალაქო კოდექსის 885-ე მუხლი). ამ შემთხვევაში ჩეკის მფლობელი იმყოფება ქ. არავითარ შემთხვევაში არ არის შებოჭილი ამ პირების ვალდებულებების შესრულების თანმიმდევრობით (ინდოსამენტების უწყვეტობა და ავალების თარიღები) და აქვს უფლება, თავისი სურვილისამებრ, მოითხოვოს მოთხოვნა ერთი, რამდენიმე ან ყველა ჩეკის მოვალეზე. უფრო მეტიც, თუ რომელიმე ინდოსატორმა აკრძალა ახალი ინდოსამენტი, მაშინ ის არ იქნება პასუხისმგებელი იმ პირების წინაშე, ვის მიმართაც ჩეკი იყო ϶ᴛᴏ

მოწონებული ჩეკის მფლობელს უფლება აქვს ვალდებულ პირებს მოსთხოვოს: ა) ჩეკის თანხის გადახდა; ბ) ანაზღაურების (პროტესტის გაკეთება, სხვა ხარჯების) მიღების ხარჯების ანაზღაურება გ) მუხ. გათვალისწინებული ფულადი ვალდებულების შეუსრულებლობის პროცენტი. 395 სამოქალაქო კოდექსი. ერთ-ერთი ვალდებული პირის მიერ ჩეკის გაფორმების შემდეგ, იგივე უფლებები ამ უკანასკნელს გადაეცემა რეგრესის გზით. აღსანიშნავია, რომ მას შეუძლია განახორციელოს ისინი სხვა ვალდებულ პირებთან, მათ შორის უჯრთან მიმართებაში. აღვნიშნოთ, რომ თითოეულ ინდოსამენტს, რომელმაც გადაიხადა ჩეკი, შეიძლება მოითხოვოს მისი მიწოდება და გადაკვეთოს მასზე ϲʙᴏ-ე ინდოსამენტი და შემდგომი ინდოსამენტები.

ჩეკის ვალდებულებების ხანდაზმულობის ვადა მცირდება. ჩეკის მფლობელის პრეტენზია ვალდებული პირების მიმართ შეიძლება შეტანილი იქნეს ჩეკის გადასახდელად წარდგენის ვადის გასვლიდან ექვსი თვის განმავლობაში. ვალდებული პირების საჩივრები ერთმანეთის მიმართ კვდება 6 თვის გასვლის შემდეგ, როდესაც ვალდებული პირი დააკმაყოფილებს მოთხოვნას, ან მის წინააღმდეგ სარჩელის წარდგენის დღიდან.

ჩეკებს „რუსეთი“, რომლის მიმოქცევა გათვალისწინებულია საბანკო რეგულაციებით, აქვს მნიშვნელოვანი სპეციფიკა. უპირველეს ყოვლისა, მათი გამოყენების ფარგლები შემოიფარგლება ერთგვაროვანი გამოთვლებით1. მეორეც, ამ ჩეკებით გადახდები ხდება მხოლოდ რუსეთის ბანკის ნაღდი ფულის ანგარიშსწორების ცენტრების მიერ ბანკების გადახდის გზით მათზე თანხების გადარიცხვის შემდეგ. მესამე, აკრძალულია ასეთი ჩეკების და მათთან მოქალაქეებს შორის ანგარიშსწორების დადასტურება (დაშვებულია მოქალაქეების მიერ შეძენილი საქონლის იურიდიული პირებისთვის გადახდები) ეს შეზღუდვები არაეფექტურს ხდის ჩეკებს ბეჭდით „რუსეთი“.

გადახდის სხვა ფორმები. ზოგიერთ შემთხვევაში, ზემოთ აღნიშნულის გარდა, გამოიყენება გადახდის სხვა ფორმები. ამრიგად, გადახდის დავალებების გამოყენება შესაძლებელია საკომუნიკაციო კომპანიების მეშვეობით გადარიცხვებისთვის. ეს უკანასკნელი ახორციელებს კონკრეტულ საანგარიშსწორებო მომსახურებას (ფოსტა და ტელეგრაფიულ გადარიცხვებს) რუსეთის ფედერაციის კანონის „საფოსტო მომსახურების შესახებ“ 1995 წლის 9 აგვისტოს შესაბამისად. როიალტი და ა.შ.), აგრეთვე ფულადი სახსრების გადარიცხვისას, გადასახადების და ხელფასების გადახდისას იმ ადგილებში, სადაც არ არის ბანკები (პუნქტი 3.7 აღსანიშნავია - დებულებები გადახდების შესახებ) მოქალაქეებს უფლება აქვთ გადაიხადონ საკომუნიკაციო კომპანიების მეშვეობით. შეზღუდვების გარეშე.

რუსული საბანკო ბრუნვისთვის ფუნდამენტურად ახალი იქნება გადახდის ელექტრონული ფორმების და, კერძოდ, პლასტმასის გამოყენება

1 იხილეთ: გაითვალისწინეთ, რომ რუსეთის ბანკის დეპეშა 1992 წლის 15 ოქტომბრით No 230-92 // რუსეთის ფედერაციის უმაღლესი საარბიტრაჟო სასამართლოს ბიულეტენი. 1993. No6.

2 SZ RF. 1995. No 33. მუხ. 3334.

ახალი ბარათები. მათი განაცხადი ჯერ არ ეფუძნება მკაფიო სამართლებრივ საფუძველს. გადახდის ამ ფორმის მოხერხებულობა არსებითად მდგომარეობს იმაში, რომ კლიენტს, რომელსაც აქვს საბანკო ანგარიში, არ უნდა მიაწოდოს ბანკს გადახდის დოკუმენტები გადახდის განსახორციელებლად. მათ ცვლის სპეციალური პლასტიკური ბარათი მაგნიტური მედიით, რომელიც შეიცავს ინფორმაციას კლიენტისა და მისი ანგარიშის შესახებ. გარდა ზემოაღნიშნულისა, ბანკთაშორისი ხელშეკრულებების საფუძველზე (მაგალითად, VISA, Euro-card/Mastercard, American Express და ა.შ.) გლობალური ან რეგიონალური აღიარების მქონე ბარათის მოპოვება მის მფლობელს საშუალებას აძლევს განახორციელოს გადახდები სხვადასხვა ქვეყანაში. პლასტიკური ბარათის გაცემას წინ უძღვის კლიენტსა და ბარათის გამცემი ბანკს შორის ამ გადახდის საშუალების გამოყენების შესახებ ხელშეკრულების დადება. უნდა გვახსოვდეს, რომ ასეთი ბარათები იყოფა სადებეტო ბარათებად, რომლითაც თანხები გადაირიცხება ბარათის ბალანსში და საკრედიტო ბარათებად, რომლითაც ბანკი აკრედიტებს კლიენტის ანგარიშს, თუ მასზე თანხა არ არის საკმარისი. ანგარიშსწორების სუბიექტების მიხედვით, ისინი იყოფა პირად (პირად), სახსრებად, რომლებიც ეკუთვნის მოქალაქეებს და კორპორატიულ, რისთვისაც გადახდა ხდება იმ იურიდიული პირის სახელით, რომელმაც დღეს გადარიცხა. აღსანიშნავია, რომ ანგარიშსწორების განსახორციელებლად საჭიროა მხოლოდ ორგანიზაცია (მაღაზია, სასტუმრო, გადამზიდავი და ა. ჩამოსაწერი თანხა თითქმის დაუყოვნებლივ ირიცხება ანგარიშსწორების („დამუშავების“) ცენტრის მეშვეობით ბარათის მფლობელის ანგარიშიდან მიმღების ანგარიშზე. კლიენტი (ბარათის მფლობელი) პასუხისმგებელია გადახდის სისწორეზე და ანგარიშზე („ბარათზე“) თანხის ხელმისაწვდომობაზე.

გამოთვლები რეგულირდება ჩ. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 46. ანგარიშსწორების ურთიერთობის წარმოშობის საფუძველია გადამხდელის ქმედებები, რომლებიც მიმართულია სხვა პირისთვის (მიმღების) გადახდისკენ. გადახდის საფუძვლები განსხვავებულია: გადაცემული ქონების, შესრულებული სამუშაოს, გაწეული მომსახურების გადახდა; სახსრების უსასყიდლო გადარიცხვა (მაგალითად, საქველმოქმედო მიზნებისთვის); ნებისმიერი სხვა მიზეზი.

გადახდა შესაძლებელია საბანკო გადარიცხვით და ნაღდი ანგარიშსწორებით. უნაღდო ანგარიშსწორების ანგარიშსწორების სამართლებრივი ურთიერთობების სავალდებულო მონაწილეა ბანკი ან სხვა საკრედიტო ორგანიზაცია. ნაღდი ანგარიშსწორება ხდება გადამხდელსა და მიმღებს შორის ბანკის მონაწილეობის გარეშე. გადახდის მეთოდი დამოკიდებულია ანგარიშსწორების ურთიერთობის სუბიექტის სტატუსზე და გადახდის საფუძველზე. ანგარიშსწორებები მოქალაქეების მონაწილეობით, რომლებიც არ არის დაკავშირებული მათ ბიზნეს საქმიანობასთან, შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით, თანხის შეზღუდვის გარეშე ან საბანკო გადარიცხვით (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 861-ე მუხლის 1-ლი პუნქტი). იურიდიულ პირებს შორის ანგარიშსწორებები, აგრეთვე მათ სამეწარმეო საქმიანობასთან დაკავშირებული მოქალაქეების მონაწილეობით ანგარიშსწორებები, როგორც წესი, ხდება უნაღდო ოპერაციებში. ამ სუბიექტებს შორის ანგარიშსწორება ასევე შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით, თუ კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 861-ე მუხლის მე-2 პუნქტი).

უნაღდო ანგარიშსწორების განხორციელებისას დასაშვებია გადახდის ორდერებით, აკრედიტივებით, ჩეკებით, საინკასო გადახდები, აგრეთვე კანონმდებლობით გათვალისწინებული სხვა ფორმებით, მის შესაბამისად დადგენილი საბანკო წესები და საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებები. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 862-ე მუხლი). რუსეთის ბანკი ადგენს წესებს, ფორმებს, პირობებს და სტანდარტებს უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის. ეს წესები არ შეიძლება ეწინააღმდეგებოდეს რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის ნორმებს და სხვა ფედერალურ კანონებს გადახდების შესახებ.

მხარეებს უფლება აქვთ აირჩიონ და ხელშეკრულებაში დაადგინონ გადახდის რომელიმე მითითებული ფორმა. ამჟამად, ანგარიშსწორებასთან დაკავშირებული ურთიერთობების მარეგულირებელი ძირითადი კანონქვემდებარე აქტია რუსეთის ფედერაციაში უნაღდო ანგარიშსწორების შესახებ დებულება, 2001 წლის 12 აპრილის No2-P, დამტკიცებული რუსეთის ბანკის მიერ.

უნაღდო ანგარიშსწორება ხდება ბანკებისა და სხვა საკრედიტო ორგანიზაციების მეშვეობით, რომლებშიც კლიენტებმა გახსნეს შესაბამისი საბანკო ანგარიშები. საბანკო პრაქტიკაში, დასახლებები, როგორც წესი, იყოფა ერთ ქალაქად და საქალაქთაშორისო, ისევე როგორც ანგარიშსწორებები, რომლებიც ხორციელდება რუსეთის ფედერაციის ერთი შემადგენელი ერთეულის ან ორი ან მეტი შემადგენელი ერთეულის ტერიტორიაზე. ბანკებს, რომლებიც ემსახურებიან გადამხდელებს და სახსრების მიმღებებს, აქვთ კორესპონდენციური ურთიერთობა ერთმანეთთან ან რუსეთის ბანკთან, რომელიც წარმოდგენილია მისი ფულადი ანგარიშსწორების ცენტრებით. როგორც წესი, ანგარიშსწორების სამართლებრივი ურთიერთობების მონაწილეები არიან გადამხდელი, გადამხდელის ბანკი, მიმღები და მიმღების ბანკი.

ანგარიშსწორების სხვადასხვა ფორმაში გამოყენებულ დოკუმენტებს შეიძლება ჰქონდეთ სახელწოდება, რომელიც ემთხვევა ანგარიშსწორების შესაბამის ფორმებს, მაგრამ ამ უკანასკნელისგან განსხვავებით, მათი ფუნქციები შემოიფარგლება ანგარიშსწორების ოპერაციების სწორად შესრულებით.

ანგარიშსწორების განხორციელება იწყება ანგარიშსწორების დოკუმენტების მომზადებით და მათი ბანკში გადარიცხვით. ნებისმიერი ანგარიშსწორების დოკუმენტი უნდა ეფუძნებოდეს მიღებულ სტანდარტებს და შეიცავდეს: ა) დოკუმენტის დასახელებას; ბ) დოკუმენტის ნომერი და გაცემის თარიღი; გ) გადამხდელის ბანკის ნომერი და კოდი და, როგორც წესი, მისი კორპორატიული აღნიშვნა; დ) გადამხდელის დასახელება, მისი საიდენტიფიკაციო ნომერი და საბანკო ანგარიშის ნომერი; ე) თანხის მიმღების დასახელება, მისი საიდენტიფიკაციო ნომერი და საბანკო ანგარიშის ნომერი; ვ) მიმღების ბანკის დასახელება (ჩეკზე არ არის მითითებული), მიმღების ბანკის ნომერი და კოდი; ზ) გადახდის დანიშნულება (არ არის მითითებული ქვითარზე); თ) გადახდის ოდენობა ციფრებით და სიტყვებით. საგადახდო დოკუმენტის პირველი ეგზემპლარი იდება იურიდიული პირის ხელმძღვანელის (მოქალაქე-მეწარმის) ხელმოწერით და იურიდიული პირის ბეჭდით.

კანონი ადგენს ვადას ნებისმიერი უნაღდო ანგარიშსწორებისთვის. ხელოვნების მიხედვით. 2002 წლის 10 ივლისის ფედერალური კანონის 80 „რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის (რუსეთის ბანკის) შესახებ“ ის შეადგენს ორ სამუშაო დღეს რუსეთის ფედერაციის ერთი სუბიექტის ფარგლებში. ტრანზაქციის დღე უნდა გვესმოდეს, როგორც დროის მონაკვეთი ბანკში ტრანზაქციის დაწყებიდან დასრულებამდე შესაბამის კალენდარულ დღეს. ამავდროულად, ბანკის მიერ საოპერაციო საათებში კლიენტებისგან მიღებული დოკუმენტები იმავე დღეს იდება ბალანსზე. ამ პერიოდების გამოთვლა იწყება გადამხდელის საბანკო ანგარიშიდან თანხების ჩამოწერის მომენტიდან და მთავრდება მიმღების ანგარიშზე ჩარიცხვისას.

საანგარიშსწორებო სამართლებრივი ურთიერთობები ყალიბდება საბანკო ანგარიშის გახსნით. გადახდა შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით ან უნაღდო. თუ დასახლებები არ არის დაკავშირებული მეწარმეობასთან, დასახლება მისაღებია ნებისმიერი ფორმით. იურიდიული პირები ახორციელებენ ანგარიშსწორებას უნაღდო ფორმით.

შენიშვნა 1

უნაღდო ანგარიშსწორება ხდება ბანკის ან სხვა საკრედიტო დაწესებულების მეშვეობით, იმ პირობით, რომ თქვენ გაქვთ ღია მიმდინარე ანგარიში.

თუ გადახდა ხდება ელექტრონული ფულის სახით, პირს უნდა ჰქონდეს ხელშეკრულება ამ სახსრების ოპერატორთან ფედერალური კანონის შესაბამისად.

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი შეიცავს უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმების ჩამონათვალს, რომლებიც ხელმისაწვდომია სახელშეკრულებო ურთიერთობების მხარეებისთვის. არსებობს ანგარიშსწორების სხვადასხვა ფორმა, რომელიც გათვალისწინებულია კანონით და დადგენილი საბანკო წესებით. საანგარიშსწორებო ურთიერთობებისთვის მნიშვნელოვანი დოკუმენტებია კანონი ბანკების შესახებ და კანონი რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ.

ფულადი ორდერები

განმარტება 1

საგადახდო დავალება - გადამხდელის მიერ გაცემული საგადახდო დოკუმენტი, რომელიც შეიცავს მითითებებს ბანკისთვის გადამხდელის ანგარიშიდან მიმღების ანგარიშზე თანხის გადარიცხვის შესახებ, რომელიც გამოიყენება სასაქონლო და არასასაქონლო ტრანზაქციებზე ანგარიშსწორებისას და წინასწარ გადახდისთვის.

ბანკის პასუხისმგებლობა მოიცავს თანხის დროულ გადაცემას ერთი ანგარიშიდან მეორეზე გადამხდელის მითითებით.

საგადახდო დავალებას აქვს დამტკიცებული ფორმა, შინაარსი ასევე მკაცრად არის გათვალისწინებული კანონმდებლობითა და საბანკო რეგლამენტით.

ბანკმა, რომელმაც მიიღო საგადახდო დავალება, თანხის გადარიცხვის შემდეგ, უნდა აცნობოს გადამხდელს, რომ დავალება შესრულებულია. კლიენტის ინსტრუქციების შეუსრულებლობის ან არასათანადო შესრულებისთვის, ბანკი ეკისრება პასუხისმგებლობას რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსით გათვალისწინებული ანგარიშსწორების ვალდებულებების დარღვევისთვის.

Ნდობის წერილი

განმარტება 2

აკრედიტივი არის პირობითი ფინანსური ვალდებულება, რომელსაც იღებს ემიტენტი ბანკი გადამხდელის სახელით, თანხის მიმღების სასარგებლოდ გადახდების ინსტრუქციით, მიმღების მიერ აკრედიტივის პირობებთან შესაბამისი დოკუმენტების მიწოდებით.

ემიტენტი ბანკი ვალდებულია განახორციელოს ასეთი გადახდები ან დაავალოს წარდგენილ ბანკს. ბანკი ასევე ვალდებულია განახორციელოს გადახდა, დაადასტუროს და განახორციელოს სავალუტო ტრანზაქცია.

განსახილველი გადახდის ფორმა რეგულირდება რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსით, რამდენადაც იგი ასახავს აკრედიტივის წესებისა და წეს-ჩვეულებებს.

აკრედიტივით გადახდების განხორციელებისას, გადამხდელი გამოყოფს თანხის ნაწილს მიმღებთან ანგარიშსწორებისთვის.

ადრე ეს ფორმა გამოიყენებოდა როგორც სანქცია გადახდის დისციპლინის დამრღვევთა მიმართ.

აკრედიტივის ვალდებულებების სახეები

თუ ემიტენტი ბანკი აგზავნის დაფარვის თანხებს გადამხდელის ხარჯზე ან მისთვის მიწოდებული კრედიტის ხარჯზე, აკრედიტივი ითვლება დაფარულად ან დეპონირებულად.

თუ ბანკს ეძლევა შესაძლებლობა ჩამოწეროს აკრედიტივის მთელი თანხა მის მიერ შენახული ემიტენტი ბანკის ანგარიშიდან, აკრედიტივი ეწოდება დაუფარავი ან გარანტირებული. ეს ტიპი გამოიყენება იმ შემთხვევაში, თუ არსებობს საკორესპონდენტო ურთიერთობები ემიტენტსა და შემსრულებელ ბანკებს შორის.

გაუქმებადი აკრედიტივი შეიძლება გაუქმდეს ემიტენტი ბანკის მიერ მიმღების შეტყობინების გარეშე. შეუქცევადი აკრედიტივი საჭიროებს თანხის მიმღების თანხმობას. შემსრულებელი ბანკის მიერ ემიტენტი ბანკის მოთხოვნით დადასტურებულ შეუქცევად აკრედიტივს დადასტურებული ეწოდება. ასეთი აკრედიტივი არ იძლევა ცვლილებებს ან გაუქმებას ნომინირებული ბანკის თანხმობის გარეშე.

რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსი ადგენს აკრედიტივის შესრულების წესს და ბანკის პასუხისმგებლობას აკრედიტივის პირობების დარღვევისთვის. შემსრულებელ ბანკში აკრედიტივის შეწყვეტის საფუძვლების ჩამონათვალი მოცემულია სამოქალაქო კოდექსის 873-ე მუხლში.

კოლექცია

განმარტება 3

კოლექცია არის შუამავალი საბანკო ოპერაცია გადამხდელიდან მიმღებზე თანხის გადარიცხვის მიზნით ბანკის მეშვეობით, ამ თანხების ჩარიცხვით მიმღების ანგარიშზე. ბანკები იღებენ საკომისიოს შეგროვებისთვის.

ბანკი იღებს ვალდებულებას კლიენტის ხარჯზე განახორციელოს ოპერაციები გადამხდელისგან გადახდის მიღებისა და გადახდის დადასტურების მიზნით. საბანკო ორგანიზაციამ შეიძლება ჩართოს შემსრულებელი ბანკი. საინკასო ორდერის თანმხლები დოკუმენტების მოთხოვნები განსაზღვრულია სამოქალაქო კოდექსით 875-ე მუხლით.

ჩეკებით გადახდა ასევე გადახდის ერთ-ერთი ტრადიციული ფორმაა.

ჩეკის მიმღები არის ბანკი, რომელშიც ჩეკის მფლობელს უფლება აქვს გასცეს ჩეკები. გადახდის ეს ფორმა რეგულირდება სამოქალაქო კოდექსით ჩეკების შესახებ ჟენევის კონვენციაში მოცემული წესების მიხედვით.

ჩეკს აქვს დეტალები, სახელი, დავალება გადამხდელთან, გადამხდელის სახელი, ანგარიშის ნომერი, გადახდის ვალუტა. ჩეკი გადაიხდება გამცემის ხარჯზე, იმ პირობით, რომ იგი წარდგენილი იქნება გადასახდელად დადგენილ ვადაში.

პირადი ჩეკის გადაცემა შეუძლებელია. ჩეკი გარანტირებულია ავალით, რომლის გაცემაც შეუძლია ნებისმიერ პირს, გარდა გადამხდელისა. ავალისტი უფლებებს ჩეკით იძენს.

ჩეკების შეგროვებასთან დაკავშირებული ურთიერთობები დეტალურად რეგულირდება.

თუ შეამჩნევთ შეცდომას ტექსტში, მონიშნეთ იგი და დააჭირეთ Ctrl+Enter

საანგარიშსწორებო ურთიერთობების წარმოშობის საფუძველია გადამხდელის მიერ სხვა პირისთვის (მიმღების) გადახდისკენ მიმართული ქმედებების შესრულება. გადახდის საფუძვლები შეიძლება იყოს განსხვავებული: გადაცემული ქონების, შესრულებული სამუშაოს, გაწეული მომსახურების გადახდა; სახსრების უსასყიდლო გადარიცხვა (მაგალითად, საქველმოქმედო მიზნებისთვის); ნებისმიერი სხვა მიზეზი.

გადახდა შესაძლებელია საბანკო გადარიცხვით და ნაღდი ანგარიშსწორებით. უნაღდო ანგარიშსწორების ანგარიშსწორების სამართლებრივი ურთიერთობების სავალდებულო მონაწილეა ბანკი ან სხვა საკრედიტო ორგანიზაცია. ნაღდი ანგარიშსწორება ხდება გადამხდელსა და მიმღებს შორის ბანკის მონაწილეობის გარეშე. გადახდის მეთოდი დამოკიდებულია ანგარიშსწორების ურთიერთობის სუბიექტის სტატუსზე და გადახდის საფუძველზე. ანგარიშსწორებები მოქალაქეებთან, რომლებიც არ არის დაკავშირებული მათ ბიზნეს საქმიანობასთან, შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით, თანხის შეზღუდვის გარეშე ან საბანკო გადარიცხვით. პირიქით, იურიდიულ პირებს შორის ანგარიშსწორებები, აგრეთვე მათი სამეწარმეო საქმიანობის განხორციელებასთან დაკავშირებული მოქალაქეების მონაწილეობით ანგარიშსწორებები, უნაღდო წესით ხორციელდება. ამ სუბიექტებს შორის ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებითაც, თუ კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული. ნებადართულია ნაღდი ანგარიშსწორება 3 მილიონ რუბლამდე. ერთი საანგარიშსწორებო ტრანზაქციისთვის, ხოლო საწარმოებისა და მომხმარებელთა თანამშრომლობის ორგანიზაციების მიერ იურიდიული პირებისგან სოფლის მეურნეობის პროდუქტების შეძენისას - 5 მილიონ რუბლამდე.

რუსეთის მოქმედ კანონმდებლობაში არ არსებობს „დასახლებების“ ცნების ცალსახა განმარტება. აქედან გამომდინარე, აუცილებელია მივმართოთ რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 46-ე თავის ნორმების შედარებით ანალიზს და სხვადასხვა იურიდიულ მეცნიერთა მოსაზრებებს.

ანგარიშსწორების ურთიერთობები ბევრად უფრო მჭიდროდ არის დაკავშირებული იმ ძირითად ვალდებულებებთან, რომლებსაც ისინი ახლავს და ემსახურება. თუმცა კანონი მათ დამოუკიდებელ სამოქალაქო ვალდებულებად ცნობს. მათი სამართლებრივი ღირებულება მდგომარეობს იმაში, რომ რაც არ უნდა მჭიდროდ იყოს სამოქალაქო ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ძირითადი ვალდებულების შესრულება (საკუთრების გადაცემა, სამუშაოს შესრულება და ა.შ.) მჭიდრო კავშირშია სანაცვლოდ გადახდის ვალდებულებასთან, ამ უკანასკნელის შესრულება ბევრად სცილდება. ხელშეკრულების ფარგლებს და წარმოშობს სამოქალაქო სამართლებრივ ურთიერთობებს, რომელიც ვითარდება სპეციალური, ძალიან კონკრეტული წესების მიხედვით. თანამედროვე სამყაროში გადახდების აბსოლუტური უმრავლესობა ხორციელდება არა ერთი მხარიდან მეორეზე ნაღდი ფულის გადარიცხვით, არამედ უნაღდო გზით ფინანსური და საკრედიტო შუამავლის (ბანკი, სხვა საკრედიტო ორგანიზაცია) დახმარებით სხვადასხვა ფორმების გამოყენებით. უნაღდო ანგარიშსწორება (აკრედიტივი, ინკასო, ჩეკი, გადახდის დავალება, ელექტრონული გადახდები და ა.შ.).

ზოგჯერ ანგარიშსწორების ვალდებულება ხდება დამოუკიდებელი ძირითადი ხელშეკრულებისგან და ფინანსური ინსტიტუტის მონაწილეობის გარეშე. ამრიგად, როდესაც ერთი მოქალაქე გადასცემს მეორეს კუპიურს საქონლის გადახდისას და როგორც სასესხო ხელშეკრულების დადების დამადასტურებელი საბუთი, ჩნდება ახალი და სრულიად ავტონომიური ვალდებულება, რომელიც გარეგნულად პირველთან არ არის დაკავშირებული. გარდა ამისა, ანგარიშსწორება შეიძლება წარმოიშვას არა მხოლოდ გარიგების სწორად შესრულებისას, არამედ პასუხისმგებლობის ზომების გამოყენების, დაუსაბუთებლად მიღებულის დაბრუნების და ა.შ. ეს კიდევ ერთხელ ადასტურებს ანგარიშსწორების სამართლებრივი ურთიერთობის იურიდიულ დამოუკიდებლობას, რომლის შემცირებაც შეუძლებელია. მხოლოდ კლიენტსა და ბანკს შორის ურთიერთობას. შემთხვევითი არ არის, რომ ზოგად დებულებებში გამოთვლების შესახებ ჩ. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 46, არ არსებობს ცარიელი კედელი უნაღდო და ნაღდი ანგარიშსწორებას შორის. ზემოაღნიშნულის გათვალისწინებით, საანგარიშსწორებო ურთიერთობებად უნდა ჩაითვალოს ის სამართლებრივი ურთიერთობები, რომლებიც წარმოიქმნება სამოქალაქო ვალდებულების სუბიექტებსა და საკრედიტო ორგანიზაციას შორის (გარკვეულ შემთხვევებში - მხოლოდ აღნიშნული ვალდებულების სუბიექტებს შორის) გადარიცხვებზე გადახდების განხორციელებასთან დაკავშირებით. ქონება (შესრულებული სამუშაო, გაწეული მომსახურება) ან სხვა მიზეზების გამო.

46-ე თავის პირველი პუნქტი - „ზოგადი დებულებები გადახდების შესახებ“ - შედგება მხოლოდ ორი მუხლისგან, რომელიც შეიცავს წესებს ნაღდი და უნაღდო ანგარიშსწორების, აგრეთვე უნაღდო ანგარიშსწორების ფორმების შესახებ.

ხელოვნების მიხედვით. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 861, ანგარიშსწორება მოქალაქეების მონაწილეობით, რომლებიც არ არის დაკავშირებული მათ ბიზნეს საქმიანობასთან, შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით, თანხის შეზღუდვის გარეშე ან საბანკო გადარიცხვით; იურიდიულ პირებს შორის ანგარიშსწორებები, აგრეთვე მათ სამეწარმეო საქმიანობასთან დაკავშირებული მოქალაქეების მონაწილეობით ანგარიშსწორება ხდება საბანკო გადარიცხვით. ამ პირებს შორის ანგარიშსწორება შეიძლება მოხდეს ნაღდი ანგარიშსწორებითაც, თუ კანონით სხვა რამ არ არის გათვალისწინებული. უნაღდო ანგარიშსწორება ხდება ბანკებისა და სხვა საკრედიტო ორგანიზაციების მეშვეობით, რომლებშიც იხსნება შესაბამისი ანგარიშები, თუ სხვა რამ არ არის დადგენილი კანონიდან და არ არის გათვალისწინებული რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსში გამოყენებული გადახდის ფორმით. Მეორე ნაწილი. რუსეთის ფედერაციის კანონმდებლობის კრებული. 1996. No5. მუხ. 861..

ხელოვნების ძალით. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 862, უნაღდო ანგარიშსწორების, გადახდის ორდერებით, აკრედიტივების, ჩეკების, საინკასო გადახდების განხორციელებისას, აგრეთვე კანონით გათვალისწინებული სხვა ფორმებით, მის შესაბამისად დადგენილი საბანკო წესებით. დაშვებულია საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებები. ხელშეკრულების მხარეებს უფლება აქვთ აირჩიონ და ხელშეკრულებაში დაადგინონ გადახდის რომელიმე მითითებული ფორმა. 46-ე თავში მოცემული ყველა სხვა წესი ეძღვნება ექსკლუზიურად უნაღდო ანგარიშსწორებას.

მორიგების სამართლებრივი ურთიერთობების გაჩენა განპირობებულია ძირითადი ვალდებულების შესასრულებლად მიმართული ქმედებების ჩადენით. მაგრამ შემდეგ მორიგების სამართლებრივი ურთიერთობები დამოუკიდებელი ხდება იმ ვალდებულებისგან, რომლის შესრულებისას ხდება ანგარიშსწორება.

საანგარიშსწორებო სამართლებრივი ურთიერთობები წარმოიქმნება სამოქალაქო სამართლის სუბიექტებს შორის გადაცემული საქონლის გადახდის, შესრულებული სამუშაოს, გაწეული მომსახურების, აგრეთვე საგადასახადო ვალდებულებების შესრულებისას.

დასახლებების სფეროში ძირითადი მარეგულირებელი სამართლებრივი აქტებია: რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 46-ე თავი; 2002 წლის 10 ივლისის ფედერალური კანონი No86-FZ „რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის შესახებ (რუსეთის ბანკი)“; დებულება „ფინანსების გადაცემის წესების შესახებ“, დამტკიცებული რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის მიერ 2012 წლის 19 ივნისს No383-P, დებულება „რუსეთის ბანკის ბანკნოტებითა და მონეტებით ნაღდი ოპერაციების განხორციელების წესის შესახებ“. რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე”, დამტკიცებული რუსეთის ფედერაციის ცენტრალური ბანკის 2011 წლის 12 ოქტომბრის No373-P.

როგორც წესი, რუსეთის ფედერაციაში ფულადი ვალდებულებები უნდა იყოს გამოხატული რუბლით (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 317-ე მუხლის 140-ე მუხლის პირველი პუნქტი). რუსეთის ფედერაციის ტერიტორიაზე გადახდების განხორციელებისას უცხოური ვალუტის, ისევე როგორც გადახდის დოკუმენტების უცხოურ ვალუტაში გამოყენება დასაშვებია სავალუტო კანონმდებლობით განსაზღვრულ ზოგიერთ შემთხვევაში (140-ე მუხლის მე-2 პუნქტი, სამოქალაქო კოდექსის 317-ე მუხლის მე-3 პუნქტი). რუსეთის ფედერაციის).

გადახდის ძირითადი მეთოდებია უნაღდო და ნაღდი ანგარიშსწორება.

ნაღდი ანგარიშსწორება არის ნაღდი ფულის გამოყენებით შეძენილი საქონლის, შესრულებული სამუშაოს, გაწეული მომსახურების და ა.შ.

უნაღდო ანგარიშსწორებას ბანკები და საკრედიტო დაწესებულებები ახორციელებენ საბანკო ანგარიშების გამოყენებით ან გახსნის გარეშე.

საბანკო ანგარიშების გამოყენებით უნაღდო ანგარიშსწორება არის ვალდებულება, რომლის ობიექტია გადამხდელის საბანკო ანგარიშზე არსებული და გადახდის საშუალებად გამოყენებული სახსრები. მათი მონაწილე გადამხდელთან ერთად არის ბანკი ან სხვა საკრედიტო ორგანიზაცია (შემდგომში ბანკი), რომელთანაც გადამხდელს აქვს გაფორმებული საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულება. გადამხდელსა და თანხის მიმღებს, როგორც წესი, აქვთ დამოუკიდებელი საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებები იმ ბანკებთან, რომლებიც მათ ემსახურებიან. უნაღდო ანგარიშსწორებაში მონაწილეობს გადამხდელი, მას მომსახურე ბანკი და ბანკები, რომლებიც მონაწილეობენ მიმღების მომსახურე ბანკში თანხების გადარიცხვის ანგარიშსწორებაში.

გადახდის კონკრეტულ ფორმას მხარეები დამოუკიდებლად ადგენენ და ფიქსირდება ხელშეკრულებაში.

ანგარიშსწორება, რომელშიც მონაწილეობენ ფიზიკური პირები (თუნდაც მხოლოდ ერთი მხარე იყოს ინდივიდუალური), რომელიც არ არის დაკავშირებული მათ ბიზნეს საქმიანობასთან, შეიძლება განხორციელდეს ნებისმიერი ფორმით შეზღუდვების გარეშე. ასე რომ, ხელოვნების 1 პუნქტის მიხედვით. სამოქალაქო კოდექსის 861, ანგარიშსწორება მოქალაქეთა მონაწილეობით, რომელიც არ არის დაკავშირებული მათ სამეწარმეო საქმიანობასთან, შეიძლება განხორციელდეს ნაღდი ანგარიშსწორებით (მუხლი 140) თანხის შეზღუდვის გარეშე ან საბანკო გადარიცხვით.

ხელოვნების მე-2 პუნქტის მიხედვით. რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 408, ფიზიკურ პირებს შორის ნაღდი ანგარიშსწორების შემთხვევაში, ვალდებულებების შესრულება შეიძლება დადასტურდეს სრულად ან შესაბამისი ნაწილით (თანხების მიღების ქვითრით).

არსებობს სპეციალური წესები იურიდიული და ინდივიდუალური მეწარმეებისთვის.

იურიდიული პირები და ინდივიდუალური მეწარმეები ძირითადად იყენებენ უნაღდო ანგარიშსწორების სისტემას, ვინაიდან მათ აქვთ ნაღდი ანგარიშსწორების ლიმიტი. მათ შორის ნაღდი ანგარიშსწორების მაქსიმალური ოდენობაა 100,000 რუბლი. (რუსეთის ცენტრალური ბანკის 2007 წლის 20 ივნისის №1843-U დირექტივის 1-ლი პუნქტი „იურიდიული პირის სალაროში ან სალაროში მიღებული ნაღდი ფულის მაქსიმალური ოდენობისა და ნაღდი ფულის ხარჯვის შესახებ. ინდ.მეწარმე.“ მთლიანობაში ხელშეკრულებით ანგარიშსწორებები შემოიფარგლება ამ ოდენობით.როდესაც არ აქვს მნიშვნელობა გადახდა განხორციელდება დროულად თუ განვადებით (რამდენიმე გადახდის დოკუმენტის მიხედვით).

ნაღდი ანგარიშსწორება იურიდიული პირების (ინდივიდუალური მეწარმეების) მონაწილეობით, ასევე საგადახდო ბარათების გამოყენებით, ხორციელდება სალარო აპარატურით და ფულადი ქვითრების გაცემით.

იურიდიული პირები და ინდივიდუალური მეწარმეები, რომლებსაც აქვთ სალარო აპარატი და ახორციელებენ ნაღდი ანგარიშსწორებით, ვალდებულნი არიან შეინახონ არსებული სახსრები საკრედიტო დაწესებულებებში არსებულ საბანკო ანგარიშებზე.

ლიმიტების ფარგლებში, რომლის ოდენობას ადგენს თავად იურიდიული ან ინდივიდუალური მეწარმე, ნაღდი ფულის შენახვა შესაძლებელია ბიზნეს სუბიექტების სალაროებში. დადგენილ ლიმიტებზე მეტი ნაღდი ფული ბიზნეს სუბიექტებმა უნდა გადასცენ საკრედიტო დაწესებულებას. ლიმიტებზე მეტი თანხების შენახვა დასაშვებია მხოლოდ ხელფასების, სოციალური გადასახადების, სტიპენდიების და ა.შ.

ორგანიზაციის სალაროში მიღებული ნაღდი ფული უნდა გადაეცეს საკრედიტო დაწესებულებას ამ პირების ანგარიშებზე შემდგომი ჩარიცხვისთვის. იურიდიული პირის უფლებამოსილი წარმომადგენელი, ინდივიდუალური მეწარმე ან მისი უფლებამოსილი წარმომადგენელი ფულადი სახსრების დეპონირებას ახდენს ბანკში ან ორგანიზაციაში, რომელიც შედის რუსეთის ბანკის სისტემაში, რომლის წესდება ანიჭებს მას უფლებას განახორციელოს ნაღდი ფულის ტრანსპორტირება და შეგროვება, როგორც. ასევე ფულადი ოპერაციები ფულადი სახსრების მიღებისა და დამუშავების თვალსაზრისით, ან ფედერალური საფოსტო სამსახურის ორგანიზება იურიდიული პირის, ინდივიდუალური მეწარმის საბანკო ანგარიშზე დაკრედიტების, გადარიცხვის ან გადარიცხვის მიზნით.

უნაღდო გადახდები.სამოქალაქო კოდექსი ითვალისწინებს და არეგულირებს უნაღდო ანგარიშსწორების ოთხ ფორმას:

1) ანგარიშსწორებები საგადახდო დავალებებით;

2) ანგარიშსწორებები აკრედიტივით;

3) საკოლექციო დასახლებები;

4) გადახდები ჩეკებით.

გარდა ზემოაღნიშნული ფორმებისა, ანგარიშსწორება შეიძლება განხორციელდეს კანონით, მის შესაბამისად დადგენილი საბანკო წესებითა და საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებებით გათვალისწინებული სხვა ფორმით. მაგალითად, პრაქტიკაში გავრცელებულია ანგარიშსწორება კუპიურების გამოყენებით.

რეგლამენტი „ფინანსების გადარიცხვის წესების შესახებ“ განსაზღვრავს უნაღდო ანგარიშსწორების კიდევ ორ ფორმას:

– ანგარიშსწორებები სახსრების მიმღების მოთხოვნით თანხების გადარიცხვის სახით (პირდაპირი დებეტი);

– ანგარიშსწორებები ელექტრონული ფულადი გზავნილების სახით.

ანგარიშსწორებები გადახდის ორდერებით.საგადახდო დავალების განხორციელებისას ბანკი იღებს ვალდებულებას, გადამხდელის სახელით, მის ანგარიშზე არსებული სახსრების ხარჯზე, გადარიცხოს გარკვეული თანხა გადამხდელის მიერ მითითებული პირის ანგარიშზე ამა თუ სხვა ბანკში ფარგლებში. კანონით გათვალისწინებულ ან მის შესაბამისად დადგენილ ვადას, თუ არ არის განსაზღვრული უფრო მოკლე ვადა საბანკო ანგარიშის ხელშეკრულებით ან არ არის განსაზღვრული საბანკო პრაქტიკაში გამოყენებული საქმიანი წეს-ჩვეულებებით. საგადახდო დავალება არის ანგარიშის მფლობელის (გადამხდელის) ანგარიშსწორების საბუთში დადასტურებული ბრძანება მის მომსახურე ბანკში თანხის გადარიცხვის მიზნით ამა თუ სხვა ბანკში გახსნილ მიმღების ანგარიშზე გარკვეული თანხის გადარიცხვის შესახებ. საგადახდო დავალების გამოყენებით შესაძლებელია თანხების გადარიცხვა საქონლის, სამუშაოს ან მომსახურების გადასახდელად; სესხის ან კრედიტის დაფარვა (უზრუნველყოფა) და მასზე პროცენტის გადახდა; გადასახადებისა და სხვა სავალდებულო გადასახდელების გადახდა ბიუჯეტებსა და გარე საბიუჯეტო ფონდებში; სხვა ფულადი გადახდების განხორციელება.

გადახდის ორდერით გადახდები გადახდის ყველაზე გავრცელებული ფორმაა. ზოგიერთ სამართლებრივ ურთიერთობაში გადახდის ამ ფორმის გამოყენებას პრიორიტეტული ხასიათი აქვს. მაგალითად, საქონლის მიწოდების ურთიერთობებში, მყიდველი იხდის მიწოდებულ საქონელს მიწოდების ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პროცედურისა და გადახდის ფორმის დაცვით. თუ ანგარიშსწორების წესი და ფორმა მხარეთა შეთანხმებით არ არის განსაზღვრული, მაშინ ანგარიშსწორება ხორციელდება საგადახდო დავალებებით (სამოქალაქო კოდექსის 516-ე მუხლი).

ამასთან, გადახდის ეს ფორმა არ იძლევა დამატებით გარანტიებს მის სასარგებლოდ გადახდის სავალდებულო მიღებასთან დაკავშირებული თანხების მიმღებს.

გადახდა ინიცირებულია გადამხდელის მიერ, რომელიც თავის მომსახურე ბანკს (სხვა საკრედიტო დაწესებულებას) უგზავნის ანგარიშსწორების დოკუმენტს - საგადახდო დავალებას, რომელიც აკმაყოფილებს მოქმედი კანონმდებლობის მოთხოვნებს. გადამხდელის ბანკი გადამხდელის მითითებით არიცხავს თანხებს მისი საბანკო ანგარიშიდან; უგზავნის საგადახდო დავალებას თანხების მიმღებს (შემსრულებელ ბანკს) მომსახურე ბანკს, რომელიც მიღებულ თანხებს ჩარიცხავს კლიენტის - თანხის მიმღების ანგარიშზე და აცნობებს თავის კლიენტს მის ანგარიშზე თანხის მიღების შესახებ. თუ გადამხდელისა და თანხის მიმღების ანგარიშები ერთ ბანკშია, მაშინ საგადახდო დავალება შესრულებულია ერთი ბანკის მიერ.