외국 파트너와 비즈니스의 합법성을 인정하기 위해서는 하나의 서명된 계약(계약)만으로는 충분하지 않습니다. 모든 외환 거래는 국가의 특별 통제 하에 있기 때문에 행동 규칙은 기업인의 특별한주의와 승인 된 은행과의 명확한 상호 작용이 필요합니다.

우리 전문가들은 외국 파트너와 함께 거주하는 거주자의 비즈니스 수행과 관련하여 통화 법률 혁신의 모든 복잡성을 철저히 이해하고 귀하를 위해 "치트 시트"를 준비했습니다.

외국 경제 계약과 관련된 통화 법안의 혁신에 대한 치트 시트

알아야 할 중요한 것	2018년 1월 1일까지	2018년 1월 1일부터 변경 사항
법적 규제 통화 거래	2012년 7월 4일자 러시아 은행 No. 138-I의 지시. 연방법 2017년 11월 14일자 No. 325-FZ. 암호 러시아 연방행정 위반("법률 325-FZ").	2017년 8월 16일자 러시아 은행 No. 181-I의 지시. 2017년 11월 14일자 연방법 325-FZ(개정). 새 판에서 올해의 행정 범죄에 관한 러시아 연방 법 ( "법률 No. 325-FZ").
금액별 계약 회계	의무 금액이 미화 50,000달러를 초과하거나 이에 해당하는 경우 은행과 계약(계약)을 등록하고 이 계약에 대한 거래 여권을 취득해야 했습니다. 거래금액이 1000달러를 넘지 않을 경우 공인은행에 통화거래 증명서만 제공하는 것으로 제한될 수 있다. 은행은 계약서(계약서)에 명시된 데이터가 완료된 거래 여권 형태의 정보와 일치하지 않는 경우 거래 여권 발급을 거부할 권리가 있습니다.	모든 대외 무역 계약은 공인 은행에 등록해야 합니다! 계약의 회계처리 절차는 방향에 따라 다르기 때문에 수출입 계약의 방향이 중요합니다. 지침 번호 181의 단락 4.2에 따르면 계약 금액이 루블인 경우 계약 회계가 필요합니다. 계약/계약에 따른 의무 금액이 200,000루블 미만인 경우 외환 거래와 관련된 문서 제출은 다음과 같습니다. 필수의. 부채 금액은 다음과 같이 설명됩니다. 거주 수출업자의 경우 영업일 기준 최대 1일의 간소화된 대외 무역 계약 등록 절차가 설정됩니다.
계약/계약의 공인 은행에 등록 및 거래 여권 등록		거래 여권 대신 수출 계약이 은행에 보관됩니다. 2018년 1월 1일 이전에 닫혀 있지 않고 통화 관리 서류에 있는 모든 거래 여권은 닫힌 것으로 간주됩니다. 또한 은행은 이에 대한 표시를 제공하지 않으며, 이러한 거래 여권의 번호는 자동으로 고유한 계약 번호가 됩니다(또는 대출 계약서) 은행에 등록되어 있습니다. 계약을 등록하려면 승인된 은행에 제출해야 합니다. 그 후 승인된 은행은 다음을 수행해야 합니다. 은행은 계약/계약 등록을 거부할 권리가 없습니다!
거주자의 경상수지에서 외화를 출금할 때와 외화를 입출금할 때 모두 외환거래증명서(CVO) 제공	공인 은행에 외환 거래 증명서를 제공해야 할 의무가있었습니다. 또한 지침 번호 138-I는 수행 중인 작업 유형에 따라 SVO 제공에 대한 다른 기한을 제공했습니다. 대부분의 경우 거래일로부터 15영업일 이내.	외환 거래 증명서 제출 요건이 폐지되었습니다. 단, 외국환거래확인서 제출요건은 등록일로부터 15영업일 이내 보유 외환수권은행의 고시에 기재된 거주자의 환승계좌로 송금한다.
통화관리(SPD) 관련 증빙서류 증명서 제공	외국 경제 계약(상품 인도)에 따른 의무를 이행하는 경우 다음과 같은 달이 만료된 후 영업일 기준 15일 이내에 인감 및 서명으로 인증된 SPD를 승인된 은행에 제출할 의무가 있습니다.	지침 181-I에 따르면 2018년 3월 1일부터 증빙 서류(SPD) 증명서가 거주자의 외환 거래에 대한 통합 회계 및 보고 형식이 되었습니다. 그녀의 새로운 형태지침 181-I의 부록 6에 포함되어 있습니다.
기타 요구 사항: a) 통화 관리 시트의 제공; b) 통화 통제 통과	거주자의 계약을 다른 은행으로 이전하는 것과 같은 일부 경우에는 승인된 은행에 통화 관리 시트를 제공할 의무가 있었습니다.	거주자가 다른 은행으로 계약을 이전하는 경우 승인된 은행에 통화 관리 시트를 제출할 필요가 없습니다. 은행은 독립적으로 러시아 은행에 통화 관리 시트를 요청합니다.
은행의 외환 거래 거부	"통화 규제 및 통화 통제에 관한"법률 버전은 거주자가 비거주자의 의무 이행에 대한 예상 기간을 계약 (계약)에 표시 할 수있게했습니다. 은행의 외환 거래 거부는 다음과 같은 경우에 적법했습니다.	2018년 5월 14일부터 "통화 규제 및 통화 통제에 관한 법률"의 새로운 요구 사항이 시행되어 거주자는 당사자의 의무 이행에 대한 명확한 기한을 표시해야 합니다. 계약/계약에 없는 경우 은행에서 이에 대한 외환 거래를 거부할 수 있습니다. 또한 Art에 따라. 민법 168조에 따르면, 의무이행 기한이 명확하지 않은 계약에 따른 거래는 불법으로 선언될 수 있습니다! 은행이 외환 거래를 거부하는 것은 거주자가 은행에 법의 요구 사항을 준수하지 않는 문서를 제공한 경우(외환 법규 위반) 적법합니다.

외환 거래의 법적 규제.

1. 2012년 7월 4일자 러시아 은행 No. 138-I의 지시. 2. 2017년 11월 14일자 연방법 325-FZ. 3. 행정 범죄에 관한 러시아 연방 규정("법률 325-FZ").

2018년 1월 1일부터 변경 사항

1. 2017년 8월 16일자 러시아 은행 No. 181-I의 지시. 2. 2017년 11월 14일자 연방법 325-FZ(개정). 3. 새 판에서 올해의 행정 범죄에 관한 러시아 연방 규정 ( "법률 No. 325-FZ").

금액별 계약 회계.

의무 금액이 미화 50,000달러를 초과하거나 이에 해당하는 경우 은행과 계약(계약)을 등록하고 이 계약에 대한 거래 여권을 취득해야 했습니다. 거래금액이 1000달러를 넘지 않는 경우 공인은행에 통화거래 증명서만 제공하는 것으로 제한될 수 있다. 은행은 계약서(계약서)에 명시된 데이터가 완료된 거래 여권 형태의 정보와 일치하지 않는 경우 거래 여권 발급을 거부할 권리가 있습니다.

2018년 1월 1일부터 변경 사항

모든 대외 무역 계약은 공인 은행에 등록해야 합니다! 계약의 회계처리 절차는 방향에 따라 다르기 때문에 수출입 계약의 방향이 중요합니다. 지침 번호 181의 단락 4.2에 따르면 루블 단위의 계약 금액이 다음과 같은 경우 계약 회계가 필요합니다.

• 수입 및 신용 계약에 따라 3 백만 루블;
• 수출 계약에 따라 600 만 루블

계약 / 계약에 따른 의무 금액이 200,000 루블 미만인 경우 외환 거래 수행과 관련된 문서 제출이 필요하지 않습니다.

부채 금액은 다음과 같이 설명됩니다.

• 계약/계약 이행일
• 계약/계약 금액 변경의 체결일.

거주 수출자의 경우 영업일 기준 최대 1일이라는 간소화된 대외 무역 계약 등록 절차가 설정되었습니다.

계약 / 계약의 공인 은행에 등록 및 거래 여권 등록.

2018년 1월 1일부터 변경 사항

거래 여권 대신 수출 계약이 은행에 보관됩니다. 2018년 1월 1일 이전에 닫혀 있지 않고 통화 관리 서류에 있는 모든 거래 여권은 닫힌 것으로 간주됩니다. 또한 은행은 이에 대한 표시를 제공하지 않으며, 이러한 거래 여권의 번호는 자동으로 은행이 등록한 계약(또는 대출 계약)의 고유 번호가 됩니다. 계약을 등록하려면 승인된 은행에 다음을 제출해야 합니다.

• 수출 계약에 대한 일반 정보(의무 작성 일자 및 이행(완료) 일자, 수, 계약 유형, 통화 이름 및 계약에 명시된 의무 금액에 대한 데이터)
• 수출 계약 당사자인 모든 비거주자의 세부 정보(이름, 국가).

그 후 승인된 은행은 다음을 수행해야 합니다.

• 고유 번호를 할당하여 계약을 등록합니다.
• 계약에 따라 은행 통제 명세서를 작성합니다.

은행은 계약/계약 등록을 거부할 권리가 없습니다!

외환 거래 증명서(CVO)는 외화를 경상 계좌에 입금할 때와 거주자의 경상 계정에서 외화를 인출할 때 모두 제공합니다.

공인 은행에 외환 거래 증명서를 제공해야 할 의무가있었습니다. 또한 지침 번호 138-I는 수행 중인 작업 유형에 따라 SVO 제공에 대한 다른 기한을 제공했습니다.

대부분의 경우 거래일로부터 15영업일 이내입니다.

2018년 1월 1일부터 변경 사항

외환 거래 증명서 제출 요건이 폐지되었습니다. 다만, 수권은행의 고시에서 정한 거주자의 환승계좌에 외화를 입금한 날로부터 15영업일 이내에 외환거래를 확인하는 서류를 제출하도록 하는 요건은 그대로 유지하였다.

통화관리(SPD)를 위한 증빙서류 증명서 제공

외국 경제 계약(상품 인도)에 따른 의무를 이행하는 경우 다음과 같은 달이 만료된 후 영업일 기준 15일 이내에 인감 및 서명으로 인증된 SPD를 승인된 은행에 제출할 의무가 있습니다.

• 상품은 세관 통제를 통과했습니다. 확인으로 상품 신고서에서 관세청상품 출시일에 표시가 찍혀 있습니다.
• 기타 증빙서류가 발급되었습니다.

2018년 1월 1일부터 변경 사항

지침 181-I에 따르면 2018년 3월 1일부터 증빙 서류(SPD) 증명서가 거주자의 외환 거래에 대한 통합 회계 및 보고 형식이 되었습니다. 새로운 형식은 지침 181-I의 부록 6에 포함되어 있습니다.

기타 요구 사항: a) 통화 관리 시트의 제공; b) 통화 통제를 통과합니다.

거주자의 계약을 다른 은행으로 이전하는 것과 같은 일부 경우에는 승인된 은행에 통화 관리 시트를 제공할 의무가 있었습니다.

2018년 1월 1일부터 변경 사항

거주자가 다른 은행으로 계약을 이전하는 경우 승인된 은행에 통화 관리 명세서를 제출할 필요가 없습니다. 은행은 독립적으로 러시아 은행에 통화 관리 시트를 요청합니다.

은행이 외환 거래를 거부합니다.

"통화 규제 및 통화 통제에 관한"법률 버전은 거주자가 비거주자의 의무 이행에 대한 예상 기간을 계약 (계약)에 표시 할 수있게했습니다. 은행의 외환 거래 거부는 다음과 같은 경우에 적법했습니다.

• 문서 제공 실패 또는 잘못된 문서 제공;
• 은행이 수신의 위법(불법)이 의심되는 경우 돈또는 금융 테러.

2018년 1월 1일부터 변경 사항

2018년 5월 14일부터 "통화 규제 및 통화 통제에 관한 법률"의 새로운 요구 사항이 시행되어 거주자는 당사자의 의무 이행에 대한 명확한 기한을 표시해야 합니다. 계약/계약에 없는 경우 은행에서 이에 대한 외환 거래를 거부할 수 있습니다. 또한 Art에 따라. 민법 168조에 따르면, 의무이행 기한이 명확하지 않은 계약에 따른 거래는 불법으로 선언될 수 있습니다! 은행이 외환 거래를 거부하는 것은 거주자가 은행에 법의 요구 사항을 준수하지 않는 문서를 제공한 경우(외환 법규 위반) 적법합니다.

통화 법률 변경의 결과

2018년 1월 1일부터 러시아 기업외국 파트너와 비즈니스를 하는 사람은 계약/계약을 체결할 때마다 당사자가 계약/계약에서 명확하게 동의하고 의무를 이행하기 위한 기한을 확정했는지 매번 확인해야 합니다. 그리고 종종 러시아 사업가들은 외국 고객에게 이것이 국내법에 의해 요구된다는 것을 확신시켜야 할 것입니다. 또한 다음을 제출하여 승인된 은행에서 통화 관리를 명확하고 적시에 통과해야 합니다. 필수 패키지외국 고객과의 거래에 대한 문서. 그렇지 않으면 그러한 거래가 불법으로 인식될 수 있으며 거주자는 벌금에 처할 위험이 있습니다.

2018년 통화법 위반에 대한 처벌

외환 거래 규칙 (지연 포함)을 준수하지 않는 것에 대한 처벌 및 기타 처벌은 거주자에게 벌금을 부과 할뿐만 아니라 러시아 연방 행정법 제 15 조에 명시되어 있습니다 ( 법인) 통화 관리를 위한 문서 제출 마감일을 준수하지 않을 뿐만 아니라 잘못된 보관 및 실행에 대한 것입니다. 예:

• 통화 이동에 대한 시기 적절한 보고
• 거래의 여권을 닫지 않은 경우;
• 거래의 진정성에 대한 증빙 서류 또는 정보를 제공하지 않는 경우.

벌금은 조직의 경우 40,000~100만 루블, 공무원의 경우 1,000~15,000루블입니다. 보시다시피 2018년 통화 통제에 관한 법률의 변경은 각별한 주의와 세심한 주의가 필요합니다. 우리 전문가에게 조언을 구하면 혁신에 대한 무지로 인한 벌금을 피하는 데 도움이 될 것입니다.

2017년 1월 1일부터 연방 재무부와 재무 감사를 담당하는 러시아 연방의 구성 기관은 볼륨에 대한 정보의 준수 여부를 확인하기 위한 통제 조치를 취하고 있습니다. 경제적 지원, 조달 활동의 구현을 위해 조직에 할당된 데이터 및 주 고객에게 가져온 자금 조달 금액을 기반으로 구성된 계획 문서에 반영된 데이터. 또한 조달 식별 코드 및 수취인에게 할당된 자금 금액에 대한 데이터가 확인됩니다. 예산 기금조달을 위해 다음 레지스터에서 동일했습니다.

• 일정 및 조달 계획에서
• 통지서, 조달 문서 및 일정 항목에 대한 정보
• 공급자, 계약자, 수행자를 결정하는 프로토콜 및 조달 문서에서;
• 계약이 최종적으로 체결되는 입찰자에게 발송되는 계약 초안의 조건과 공급자, 계약자, 수행자를 결정하기 위한 프로토콜;
• 계약 등록 및 특정 계약 조건.

Art의 part 5에 따라 제어 규칙의 14항(2015년 12월 12일 정부 법령 No. 1367에 의해 승인됨)을 기반으로 합니다. 99 44-FZ, 고객이 게시한 정보가 설정된 모든 조건에 따라 통제를 통과한 경우, 통제를 위해 개체를 보낸 날로부터 1영업일 이내에 EIS에 배치됩니다. 통제 기관은 3 근무일 이내에 제출된 데이터의 준수 여부를 표시합니다(규칙 11, 12항).

제출된 정보가 설정된 요구 사항을 충족하지 않는 경우 고객은 정보 미준수에 대한 보고서를 받게 됩니다. 일정, 조달계획, 공고, 프로젝트 문서등등. - 44-FZ(규칙의 파트 15)에 따라 의무적으로 통제되는 정보 개체.

문서는 통합에 배치되지 않습니다 정보 시스템고객이 모든 위반 사항을 수정하고 성공적인 재통제 절차가 이루어지는 그 순간까지.

감독 기관은 3일(규칙 11, 12항) 내에 EIS에 배치 대상이 아닌 대상과 관련하여 식별된 불일치를 표시하고 조직에 표시해야 합니다.

2018년 1월 1일부터 조달 활동을 수행하는 조직에 적용됩니다. 연방 수준. 2019년 1월 1일부터 지역 및 지역 수준의 고객 작업이 통제되었습니다. 다음 사항을 확인합니다.

• 승인되고 고객에게 전달되는 정보에 대한 조달 계획에 표시된 재정 지원의 양;
• 재무 지표계획 문서에서 통지 및 문서의 금전적 매개 변수.

에이전시는 또한 최종 프로토콜에 포함된 데이터로 승자에게 전송된 계약을 확인합니다. 컨트롤러는 계약 등록부에서 계약 조건과 일치하지 않는 부분을 찾습니다.

정보가 확인될 때까지 EIS에 배치할 수 없습니다. 따라서 게시하는 모든 내용을 주의 깊게 확인하십시오.

조달 사이트에서 비준수 프로토콜을 볼 수 있는 곳

고객 조직의 책임 집행자는 등록 항목 및 다음에서 찾을 수 있습니다. 개인 계정, 통합 정보 시스템의 열린 부분뿐만 아니라.

수령 시 해야 할 일

계획 문서(조달 계획 및 일정)의 검증이 통과되지 않고 제공된 정보가 Art 5부의 요구 사항을 충족하지 않는 경우. 99 44-FZ, 그러면 고객은 이에 대한 해당 알림(레지스트리 항목 44-FZ에 대한 불일치 프로토콜)을 받게 됩니다.

위반 사항이 알림에 영향을 미치는 경우 고객은 위반 사항과 위반 사항에 대한 이유를 나타내는 프로토콜도 받게 됩니다. UIS의 알림 상태는 자동으로 "제어 실패"로 변경됩니다. 제어 문서는 "구매 문서" 탭의 알림 카드에서 볼 수 있습니다.

통제 조치 중에 위반 사항이 발견된 계약 시스템의 레지스터를 배치하려면 컨트롤러가 표시한 모든 오류를 제거하고 재확인 절차를 위한 문서를 보내야 합니다.

오류 및 위반 사항이 발견되면 EIS에 정보 게시 활동이 중단되지 않음에도 불구하고 고객이 행정적 책임및 20,000 ~ 50,000 루블의 벌금 (행정법 위반 제 15.15.10 조).

국가 고객으로 활동하는 조직에서는 품질 관리 시스템의 내부 감사도 수행됩니다. GOST ISO(ISO) 9001의 요구 사항에 따라 오류 및 위반이 감지됩니다.

QMS에 따른 비준수 프로토콜 작성의 예

EIS에 정보와 문서가 게시된 후 고객은 "Art. 99 44-FZ". 이는 정보가 법률과 일치하지 않는 것으로 나타났음을 의미합니다. 이 경우해야 할 일은 더 고려할 것입니다.

Art의 Part 5에 따른 통제. 99 44-FZ: 무슨 뜻인가요?

Art의 Part 5의 통제하에 있습니다. 연방 재무부가 수행하는 99 44-FZ에는 조달 계획에 포함된 금융 보안 정보가 승인되어 더 일찍 고객에게 제공된 금액과 일치하는지 확인하는 작업이 포함됩니다. 검사관은 또한 조달 식별 코드의 준수와 재정 지원 금액을 다음과 같이 모니터링합니다.

• 계획-일정, 계획;
• 통지 및 기타 조달 문서
• 계약, 그들의 프로젝트;
• 계약 등록.

그런데 2018년부터 공급자 결정 프로토콜에 포함된 정보는 검사에서 제외되었습니다. 또한 이 규칙은 에너지 서비스 계약에 관한 조달 계획의 정보에는 적용되지 않습니다(2018년 12월 21일자 러시아 정부 법령 No. 1618).

PRO-GOSZAKAZ.RU 포털에 대한 전체 액세스 권한을 얻으려면 다음을 수행하십시오. 등록하다. 1분도 채 걸리지 않습니다. 포털에서 빠른 승인을 위해 소셜 네트워크를 선택하십시오.

Art의 Part 5에 따른 통제 절차. 99 44-FZ, 2015년 12월 12일 러시아 연방 정부 법령 No. 1367 참조. 규제 당국이 정확히 무엇을 평가하는지 살펴보겠습니다. 첫째, 이것은 고객에게 제공되는 한도와 비교할 때 재정적 보안의 양을 초과 할 수 있습니다. 조사관은 또한 이번 회계연도 및 계획 기간에 종료되는 계약에 따라 공급업체 지불금이 초과되었는지 확인합니다. 또한, 금액을 초과했는지 여부를 평가합니다. 예산 의무이전에 자본 투자를 위해 MUP에 보조금을 제공하는 계약을 체결한 국가 재무부에서 돈을 받는 사람.

감독관은 일정의 NMCC와 조달 계획, 알림 및 일정을 비교합니다. 그들은 또한 계약의 최종 가격이 NMTsK를 초과하지 않는지 확인합니다. 검사관은 공급자 결정을 위한 프로토콜에 표시된 계약 가격 및 구매 코드의 준수에 주의를 기울입니다.

2019년 재무부가 확인하는 계약 통제 및 수정 차단

2019년부터 새로운 규칙에 따라 구매 재무 관리가 수행되었습니다. 계획 문서에 대한 차단 제어의 새로운 기능과 올해 컨트롤러가 검토할 수 있는 조달 문서를 읽어보십시오.

2019년 고객의 결과

고객은 Art의 Part 5에 따른 통제를 통과하지 못했다는 것을 알게 됩니다. 99 44-FZ 규제 당국의 프로토콜. 모든 불일치 및 위반을 나타냅니다. 제거하고 다시 테스트해야 합니다. 정보 준수 표시를 받은 후에야 확인 대상이 된 문서를 EIS에 배치할 수 있습니다.

감독기관은 감사 결과를 집계한 시점부터 3시간 이내에 고객에게 통지하도록 합니다. 알림이 온다 전자 형식으로 EIS에서. 심각한 위법 행위에 대해 예산 돈고객은 러시아 연방 형법에 따라 처벌받을 수 있습니다. 특히, 자금 남용(러시아 연방 형법 285.1조). 위반자는 최대 30 만 루블의 벌금, 최대 2 년의 강제 노동, 최대 6 개월의 체포 또는 최대 2 년의 징역에 처합니다.

제어를 위해 알림을 다시 제출하는 방법

알림 변경 생성 페이지에서 "Place and send for control" 버튼을 클릭하거나 "Purchase documents" 탭에 있는 변경 프로젝트의 컨텍스트 메뉴에서 "Place and send for control" 항목을 선택합니다. 하이퍼 링크를 클릭하면 필드 작성 위반의 경우 시스템에 "위반 확인 결과"가 표시됩니다. 필요한 경우 단점을 수정하고 통제를 위해 통지 변경 초안을 다시 제출하십시오.

시스템이 인쇄 가능한 변경 공지를 표시합니다. 동의에 체크하고 "서명 및 게시" 버튼을 클릭합니다. 모두 조회되지 않은 경우 인쇄 양식, 시스템은 경고 메시지를 표시합니다. "배치" 버튼을 클릭하면 시스템은 제어를 위해 문서를 보내는 것에 대한 메시지를 표시합니다. "확인" 버튼을 클릭하면 알림 변경 프로젝트가 "제어를 위해 제출됨" 상태로 이동합니다.

EIS에서 생성한 문서는 재무부 또는 금융 기관이 통제를 수행할 때까지 시스템의 열린 부분에 나타나지 않습니다. 실수하십시오 - 문서는 수정을 위해 반환된 다음 다시 확인됩니다. 고객의 실수는 장기간의 통제로 위협이되며 결과적으로 구매 기한을 지키지 못합니다. 제어 비율 및 자세한 지침 EIS에서 일합니다.

공급업체에 미치는 영향

공급자에 대한 결과는 고객이 Art의 Part 5에 따라 통제를 통과하지 못한 조달 단계에 따라 다릅니다. 99. 입찰 기간 동안 이러한 일이 발생한 경우 입찰자는 조달 세부 정보를 볼 때 경고 라벨을 볼 수 있습니다. 저지른 위반이 심각하다는 사실은 아니지만 (그런데 공급 업체는 문제가 무엇인지 알 수 없음) 그러한 고객을 다루지 않는 것이 좋습니다.

문제가 한도를 초과하는 것으로 판명되면 공급업체는 돈을 받지 못할 수 있습니다. 따라서 계약 실행 중에 표시가 나타나면 검사 기관에서 어떤 위반 사항을 발견했는지 고객에게 묻는 것이 좋습니다.