허용된
거주자 간의 통화 거래

통화 규제에 관한 법률 서비스 거주자 간 거래 허용

연방법 173-FZ "통화 규제 및 통화 통제" 9조 1부에 따르면:

"1. 거주자간 화폐거래 금지 , 제외한...".

다음은 거주자 간의 예외 또는 허용되는 외환 거래의 광범위한 목록입니다. 그러나 화폐규제에 관한 법률에서는 다른 법률조항을 많이 참고하여 일반인들이 이해하기 어려운 형태로 제시하고 있다. 초기 작업 계획을 위해 유사한 작업 그룹으로 분류된 단순화된 형태로 다음과 같이 나타낼 수 있습니다. 그러나 동시에 특정 외환 거래의 최종 계획 및 수행을 위해서는 외환 규제에 관한 법률 규범을 엄격하게 기반으로 할 필요가 있음을 고려하는 것이 중요합니다. 또한 많은 경우 통화 규제에 관한 법률의 규범은 다른 법률 및 (또는) 러시아 연방의 법적 행위에 따라 해독을 요구합니다.

• 다른 거주자의 계좌 간 이체
  • 해외 거주자 계좌에서 러시아 연방 내 다른 거주자 계좌로 러시아 통화 이체
  • 러시아 연방 거주자의 계좌에서 해외의 다른 거주자 계좌로 러시아 통화 이체
  • 해외 거주자 계좌에서 해외 거주자 계좌로 러시아 통화 이체
  • 물리적 번역. 명 - 외국 통화로 해외 계좌에서 다른 개인의 계좌로 거주하는 거주자. 러시아 은행에 있는 사람
  • 물리적 번역. 명 - 러시아 연방 계좌의 친척을 폐쇄하기 위해 러시아 연방 계좌에서 외화 거주자
  • 물리적 번역. 명 - 해외 계좌에 친척을 폐쇄하기 위해 러시아 연방 계좌에서 외화 거주자
• 은행 계좌 개설 없이 송금
  • 물리적 번역의 번역 및 접수. 러시아 연방과 러시아 연방에서 하루에 $ 5,000 이하의 은행 계좌를 개설하지 않은 거주자 및 우편 주문
  • 러시아 연방 실제 은행 계좌를 개설하지 않고 송금하십시오. 거주자가 러시아 연방의 비거주자에게 하루 $ 5,000 이하로 비거주자로부터 송금을받는 경우
  • 물리적 번역. 명 - 러시아 연방에서 다른 개인의 계좌로의 외화 거주자. 하루에 $ 5,000 이하의 해외 사람
• 해외 계좌에 거주자 자금
  • 법적 자금으로 거주자 간의 통화 거래. 연방법 173-FZ "통화 규제 및 통화 통제에 관한" 제12조 6.1항의 목록에 따라 해외 계좌에 있는 사람만
  • 물리적 자금으로 거주자 간의 통화 거래. 러시아 연방에서의 재산 이전 및 서비스 제공과 관련이 없는 해외 계좌에 있는 사람
  • 물리적 계산. Art의 part 6.1에 따라 해외 계좌에 자금이 있는 거주자. 연방법 No. 173-FZ "통화 규제 및 통화 통제"의 12
• 통화 가치 기부
  • 물리적 전송 사람 - 러시아 연방의 구성 단체, 지방 자치 단체의 선물로 통화 가치의 거주자
  • 배우자 및 가까운 친족에게 외화 및 외화증권을 선물하는 행위
  • 통화 가치의 유언 및 상속에 의한 수령
• 통화 가치의 유언
  • 상속에 의한 통화 가치 수령
  • 지폐와 동전 수집
  • 물리적 취득 및 처분 거주자가 지폐 및 동전을 수집할 목적으로
• 이사
  • 1부(24점) 및 3부(러시아 연방 은행과의 운영 7점) Art. 연방법 No. 173-FZ "통화 규제 및 통화 통제"의 9, 수탁자가 커밋
• 외부 증권
  • 약속어음 이외의 외국증권의 지급업무
  • 조직화된 거래에 대한 외부 증권과의 거래(해당 증권에 대한 권리가 러시아 연방 보관소에서 고려되는 경우)
  • 외부 증권과의 거래(단, 이러한 증권에 대한 권리는 러시아 연방 보관소에서 고려되고 러시아 연방 통화로 결제됨)
  • 계약 실행 / 종료 작업 - 당사자와의 파생 금융 상품 - 러시아 연방 은행 또는 증권 시장 참가자
  • 통화 가치에 대한 작업 - 환매 계약 및 당사자와의 기타 계약에 따른 담보 - 러시아 연방 은행 또는 증권 시장의 전문 참가자
• 정리 작업
  • 담보물 청산의 예치 및 반환 업무
  • 청산에 관한 연방법에 따른 청산 결과에 따른 거래
  • 청산 서비스의 경우 위탁 대리인(대리인, 변호사)과 본인(본인, 본인) 간의 거래
• 러시아 은행과의 통화 거래
  • 자체 비용으로 러시아 연방 은행 간의 통화 거래
  • 신용 및 대출에 대한 러시아 연방 거주자와 은행 간의 통화 거래
  • 예금에 대한 러시아 연방 거주자와 은행 간의 통화 거래
  • 은행 보증 및 보증인 및 담보 계약에 따른 러시아 연방 거주자와 은행 간의 통화 거래
  • 약속 어음에 대한 러시아 연방 거주자와 은행 간의 통화 거래
  • 러시아 연방 은행 수수료에 대한 러시아 연방 은행 간의 통화 거래
  • "기타 은행 업무"에 대한 러시아 연방 거주자와 은행 간의 통화 거래
  • 구매 및 판매 작업 러시아 연방 은행과 현금으로 외화 거주자, 교환, 외국 지폐 교체
  • 물리적인 접수 사람 - 해외 은행에 수금을 위해 보내는 러시아 연방 은행의 현금 외화 거주자
  • 거주자 간의 통화 거래 - 물리적. 외화 및 외화 수표의 판매 및 구매 및 해외 은행에서의 수금 수락을 위한 러시아 연방의 개인 및 은행
• 비거주자와의 계약에 따른 대리인과 본인 간의 거래
  • 비거주자와의 계약체결 및 집행시 위탁대리인(대리인, 대리인)의 업무를 위해 대리인(대리인, 대리인)과 본인(본인, 본인) 간의 업무
• "수출" 대외 무역 계약에 따른 팩토링 계약에 따른 작업
  • "수출" 대외 무역 협정에 따라 비거주자에게 외화 또는 러시아 연방 통화의 거주자 요소를 양도하는 경우 팩토링 협정에 따른 외화 거주자 간의 통화 거래
• 면세점에서의 결제
  • 물리적 계산. 명 - 면세점 내 외화 거주자
  • 면세점 입주민 거주지
• 국제 운송에서 운송 중인 상품 및 서비스 판매에 대한 결제
  • 물리적 계산. 명 - 국제 운송에서 상품 및 서비스를 판매할 때 외화로 거주하는 거주자
  • 국제운송 중 재화 및 용역 판매 시 거주자의 정산
• 운송 기관과의 작업
  • 러시아 연방에서 화물을 수출하거나 러시아 연방으로 화물을 수입할 때 운송 원정, 운송 및 전세 계약에 따른 작업 및 보험
  • 운송 조직과 물리적 간의 작업. 여객 운송 계약에 따라 해외에 있는 사람
  • 승객 운송 계약에 따라 운송 조직과 지점, 대표 사무소, 러시아 연방 법인 세분 간의 운영
• 공식 출장 및 물리적 여행에 대한 작업. 러시아연방 이외의 사람
  • 출장 경비 거래 개인러시아 연방 외부
  • 러시아 연방 여행 노동자의 외부 출장 경비 운영
• 예산 법률 관계 운영
  • 외화로 러시아 연방 예산에 대한 의무 지불 작업
  • 예산 집행 시 외화 운용 예산 시스템 RF
• 러시아 연방 및 국가의 공식 대표 사무소와 운영. 당국
  • 러시아 연방 공식 대표 사무소의 활동을 위한 외화 운영
  • 국가에서 외화 송금. 러시아 연방 은행의 러시아 연방 당국은 급여, 여행 수당 등을 지불하기 위해 해외 러시아 연방 공식 대표 사무소의 계정으로
  • 러시아 연방 공식 대표 사무소의 계정에서 국가의 계정으로 외화 이체. 러시아 연방의 기관
• 역년에 183일 이상 해외에 체류하는 거주 개인 간의 해외 거래

거주자 간은 금지되어 있습니다. 그러나 법은 이 규칙에 대한 예외를 규정하고 있습니다.

외국환 거래는 승인된 은행이 자체 비용으로 수행한 거래에 대해 허용됩니다(법 173-FZ의 9조 2항). 승인 된 은행 간의 거래에 따라 수행되고 자체 비용으로 수행되는 외환 거래 목록이 설정됩니다. 중앙 은행 러시아 연방 2004년 4월 28일 No. 1425-U의 지침에 따라. "공인 은행 간의 거래에 대한 외환 거래의 이행 절차."

거주자와 승인된 은행 간의 다음 통화 거래는 제한 없이 수행됩니다(법 173-FZ 제9조의 3).

이러한 계약에 따라 신용 및 대출을 획득 및 상환하고 이자와 벌금을 지불합니다.

소개 돈주민을 은행 계좌로 송금하고 은행 계좌에서 주민 자금을 받습니다. 예금은 온디맨드와 고정 기간 모두 가능합니다.

· 현금 및 비현금 외화 및 수표(여행자 수표 포함)를 개인이 러시아 연방 통화 및 외화로 구매 및 판매하는 행위.

교환, 외국 지폐의 교체 (외국 그룹);

개인의 기업 활동 목적이 아닌 현금 및 수표(여행자 수표 포함)로 외화를 러시아 연방 영역 외부의 은행에 보내는 것을 허용합니다.

승인된 은행에 수수료 지불;

와 계약하에 운영 은행 보증, 뿐만 아니라 보증 및 서약 계약에 따른 의무의 거주자의 이행;

· 승인된 은행에서 발행한 환어음 작업;

에 따라 은행 거래로 분류된 기타 통화 거래 연방법 1990년 2월 12일자 N 395-1 "은행 및 은행 활동에 관하여".

법인 - 거주자는 거주자 간의 통화 거래를 제외하고 러시아 연방 영역 외부의 은행에서 개설한 계좌(예금)에 입금된 자금으로 제한 없이 통화 거래를 수행할 권리가 있습니다(법 173의 12조 6항). -FZ).

개인 - 거주자는 러시아 영토 외부의 은행에 개설된 계좌(예금)에 적립된 자금을 사용하여 러시아 연방 영토에서의 재산 이전 및 서비스 제공과 관련이 없는 제한 없이 통화 거래를 수행할 권리가 있습니다. 러시아 연방(법 173-FZ 제12조 6항).

거주자 개인은 현금 지불의 형태로 다음 통화 거래를 수행할 수 있습니다(법 173-FZ 제14조 3항).

· 러시아 연방, 러시아 연방 구성 기관 및(또는) 지방 자치 단체로부터 선물로 외화 또는 외부 증권을 이전하는 행위

배우자 및 가까운 친척에게 통화 가치 기부;

통화 가치를 유증하거나 상속으로받는 것;

단일 지폐 및 동전 수집을 위한 취득 및 양도;

· 미화 5,000달러에 상당하는 금액을 초과하지 않는 은행 계좌, 외화 또는 러시아 연방 통화를 개설하지 않고 송금합니다.

승인된 은행에서 외국 국가(해외 국가 그룹)의 지폐 구매, 교환, 교체 또는 승인된 은행에 현금 외화 판매;

· 러시아 연방 영역 밖의 은행에서 수금을 위한 현금 외화 수락.

외환 거래 과정에서 발생하는 기타 모든 결제는 거주자 개인이 승인된 은행의 은행 계좌를 통해 이루어집니다.

Law 173-FZ의 이 조항을 적용하는 것이 항상 가능한 것은 아닙니다. 예를 들어, 법 173-FZ의 9조 1항 2항은 면세점에서의 정산, 상품 판매 정산 및 도중에 승객에 대한 서비스 제공과 관련된 운영을 허용합니다. 차량국제 배송용.

법이 현금으로 이 작업을 허용하지 않는 경우 예를 들어 카드 계정을 사용하여 비현금 형태로만 수행해야 합니다. 하지만 이 가게들을 가본 사람들은 면세점에서도 현금을 받는다는 것을 압니다. 상점과 고객 모두 통화법을 위반합니다.

법률 No. 173-FZ에 대한 수정안을 제공하는 State Duma에 검토를 위해 제출된 법률 초안이 이 문제와 통화 법률 적용의 다른 문제를 해결하는 데 도움이 되기를 바랍니다. 특히 이 법안은 거주자와 면세점 간에 계좌를 개설하지 않고 결제할 수 있도록 규정하고 있다.

또한 거주자간에 다음과 같은 거래가 허용됩니다.

위탁대리인(대리인, 대리인)과 본인(본인, 본인) 사이에 위탁대리인(대리인, 대리인)이 비거주자와의 재화이전, 업무이행, 용역제공에 관한 계약의 체결 및 이행에 관한 서비스를 제공하는 경우 , 독점적 권리를 포함한 지적 재산권 활동의 결과 및 정보 이전(법 173-FZ 9조 1부 3절)

화물 운송업자, 운송인 및 용선자가 러시아 연방에서 수출되거나 러시아 연방으로 수입되는 상품의 운송과 관련된 서비스를 제공할 때 운송 원정, 운송 및 용선 계약(전세), 러시아 영토를 통한 상품 운송 운송 연방 및 이러한 상품의 보험 계약에 의거하여(법 173-FZ 9조 1항 4절)

· 러시아 연방을 대신하여 발행된 외부 증권으로 러시아 연방 증권 시장의 무역 조직자를 통해 수행되며, 이러한 증권에 대한 권리는 러시아 연방 법률에 따라 설립된 예탁 기관에서 고려됩니다. (법 173-FZ의 9조 1부 5절);

법률 173-FZ에 대한 수정 초안은 "러시아 연방을 대신하여 발행된"이라는 단어를 제외해야 합니다. 따라서 증권 시장에 존재하는 외부 증권에 대한 거주자 간의 외환 거래가 허용됩니다.

외부 증권과 법인의 거래. 단, 그러한 증권에 대한 권리는 러시아 연방 법률에 따라 설립된 예탁 기관에 기록되고 결제는 러시아 연방 통화로 이루어집니다(제9조 1부 6절). 법률 173-FZ);

Law 173-FZ에 대한 수정 초안은 "법인"이라는 단어를 제외해야 합니다. 따라서 이러한 외환 거래는 거주 개인에게도 허용됩니다.

의무 납부(세금, 수수료 및 기타 납부) 이행과 관련된 업무 연방 예산, 러시아 연방 주제의 예산, 러시아 연방 법률에 따른 외화 현지 예산(법 173-FZ 9조 1부 6절).

법률 173-FZ는 이 작업을 현금으로 수행하는 것을 허용하지 않습니다. 저자에 따르면 이는 납세자가 예산을 납부할 수 있는 능력을 제한합니다.

거주자 간의 다른 모든 통화 거래는 루블로만 수행되어야 합니다.

현행법 173-FZ는 외화 계좌에서 자금을 인출하여 예를 들어 러시아 연방 외부의 직원에게 이체하는 것과 같은 통화 거래를 제공하지 않습니다. 현재 상주 조직은 직원에게 여행 수당 금액을 루블로만 제공하여 공인 은행에서 교환하거나 회사 플라스틱 카드를 사용할 수 있습니다.

State Duma가 러시아 연방 영역 밖의 출장과 관련된 개인의 비용을 상환할 때 외화로 외환 거래를 허용하는 법률 173-FZ에 대해 제안된 수정안을 채택하면 상황이 시정될 수 있습니다. 뿐만 아니라 출장과 관련하여 발행된 미사용 선지급금을 상환할 때.

또한 프로젝트는 거주자 간의 다음과 같은 통화 거래를 허용해야 합니다.

· 소득 지급 및(또는) 외부 증권 환매와 관련된 거래;

· 러시아 연방 예산 법률에 따라 러시아 연방 예산 시스템의 모든 수준의 예산 집행에서 결제 및 이전과 관련된 운영;

· 외교 공관, 러시아 연방 영사관 및 러시아 연방 영토 외부에 위치한 러시아 연방의 기타 공식 대표의 활동 수행을 위한 결제 및 이전을 포함하는 거래;

거주자 개인을 위해 러시아 연방에서 러시아 연방 영역 외부에 위치한 은행에 개설된 계좌로 승인된 하나의 은행을 통해 영업일 기준 1일 이내에 미화 5,000달러에 해당하는 금액으로 이체 거주자 개인의 계좌에서 자금을 인출하는 날짜를 기준으로 러시아 중앙 은행이 설정한 요율.

법률 초안에서 제안된 법률 No. 173-FZ에 대한 수정은 통화 법률 개선에 대한 긍정적인 추세를 나타내며 거주자와 비거주자가 특정 유형의 통화 거래를 수행할 때 발생하는 여러 문제를 해결할 수 있도록 합니다.

물론 외화로 거의 모든 조치에 대해 쉽게 소송을 당할 수 있었던 시대는 지났습니다. 그러나 이것이 이제 러시아에서 외환 거래가 전혀 제한없이 수행 될 수 있음을 의미하지는 않습니다. 이러한 유형의 거래에 적용되는 특정 규칙이 있으며 거래 참여자가 러시아 연방 거주자인지 여부에 따라 크게 달라집니다. 거래 상대방의 범주에 따라 통화 거래가 어떻게 규제되는지 살펴 보겠습니다.

비거주자 간의 통화 거래.

두 거래 상대방이 비거주자인 경우 법률은 러시아 연방 영역에서 두 거래 상대방 간의 외화 결제에 특별한 제한을 두지 않습니다. 그들은 경제의 특정 영역을 규율하는 규정의 일반적인 요구 사항만 따라야 합니다. 예를 들어 다음과 같은 경우 은행 송금- 주식을 매매할 때 비현금 지급에 관한 법률을 준수하십시오. - 증권 시장에 관한 규정 및 독점 금지법을 준수하십시오.

거주자와 비거주자 간의 통화 거래

이러한 작업은 제한 없이 수행할 수도 있습니다. 유일한 특별한 요구 사항은 외환 거래가 러시아 은행의 적절한 허가를 받은 은행을 통해서만 수행될 수 있다는 것입니다. 그런 신용 기관공인 은행이라고 합니다.

거주자 간의 통화 거래

여기 상황이 더 흥미 롭습니다. 한편으로는 Art에 명시된 바와 같이 그러한 작업이 금지됩니다. 2003년 12월 10일자 연방법 No. 173-FZ의 9 "통화 규제 및 통화 통제". 한편, 이와 같은 규범적 행위이 규칙에 대한 많은 예외가 있으므로 금지가 아니라 제한에 대해 말하는 것이 더 정확합니다. 오늘날 예외 목록은 24개 이상의 위치에 있으며 매우 정기적으로 업데이트됩니다.

러시아 연방 거주자가 스스로 수행할 권리가 있는 통화 거래의 범위는 면세점에서의 일반적인 구매 또는 해외 친척에게 송금하는 것부터 복잡한 정착촌까지 매우 광범위합니다. 금융 상품- 인수분해 또는 REPO 작업. 거주자간에 허용되는 거래 중 :

• 국제 여행 승객에게 상품 판매;
• 서비스의 최종 수취인이 비거주자인 경우 수수료 계약에 따른 거래;
• 외부 증권과의 운영;
• 해외 출장에 대한 지불;
• 외교 공관 및 외국 대사관으로의 이동;
• 개인 간의 통화 전송. 동시에 친척이 아닌 경우 한도가 $ 500로 설정됩니다. 혈연 관계인 사람들은 제한 없이 서로에게 유로와 달러를 보낼 수 있습니다. 또한 친척에게 무제한으로 통화를 주고 증여할 수 있습니다.
• 채권 및 코인 수집/판매
• 청산, 환매 계약 및 파생 금융 상품을 결제할 때. 이 경우 계약 당사자 중 하나는 공인 은행 또는 증권 시장의 전문 참가자이어야합니다.
• 외화 대출 상환 또는 외화 예금 개설 등.

이와 관련하여 일부 입법자는 이 분야의 이러한 자유주의적 규칙이 루블화의 안정성을 위협하고 거주자 간의 통화 지불에 대한 완전한 금지가 도입되어야 한다는 의견을 표명하기도 합니다.

그러나 이 아이디어는 매우 논란의 여지가 있습니다. 결국 외환 거래 허용 범위 확대와 관련된 법률 개정은 그렇게 나타난 것이 아니라 경제 주체의 현실적 필요에 따른 것이다.

따라서 거주자간 외화결제 전면금지가 도입되면 기업체에 추가적인 어려움이 초래될 것이며, 이는 현재로서는 어려운 상황임 경제 상황매우 바람직하지 않을 것입니다.

결과

러시아 연방 영토에서 비거주자 간, 거주자와 비거주자 간의 통화 거래는 승인된 은행을 통한 비현금 지급 및 외환 거래 요건을 제외하고는 특별히 규제되지 않습니다.

거주자 간의 통화 거래는 공식적으로 금지되어 있지만 이 규칙에는 많은 예외가 있으므로 상당히 제한적이라고 말하는 것이 더 정확할 것입니다.

에 의해 일반 규칙법률 173-FZ의 9조 1부에 의해 설립된 거주자 간의 통화 거래는 금지되어 있습니다. 그러나 법은 이 규칙에 대한 예외를 규정하고 있습니다.

외국환 거래는 승인된 은행이 자체 비용으로 수행한 거래에 대해 허용됩니다(법 173-FZ의 9조 2항). 승인 된 은행 간의 거래에 따라 수행 된 외환 거래 목록은 자체 비용으로 자체 비용으로 작성되었으며 4 월 28 일자 지침 번호 1425-U에 따라 러시아 중앙 은행에서 설정합니다. 2004. "공인 은행 간의 거래에 대한 외환 거래의 이행 절차".

거주자와 승인된 은행 간의 다음 통화 거래는 제한 없이 수행됩니다(법 173-FZ 제9조의 3).

• 본 계약에 따른 신용 및 대출의 수령 및 상환, 이자 및 위약금 지급,
• 주민 자금을 은행 계좌에 예치하고 은행 계좌에서 주민 자금을 수령합니다. 예금은 온디맨드와 고정 기간 모두 가능합니다.
• 현금 및 비현금 외화 및 수표(여행자 수표 포함)를 개인이 러시아 연방 통화 및 외화로 구매 및 판매하는 행위.
• 교환, 외국 지폐의 교체 (외국 그룹);
• 개인의 기업 활동 목적이 아니라 명목 가치가 외화로 표시된 현금 외화 및 수표(여행자 수표 포함)의 러시아 연방 영역 밖의 은행에서의 수금 수락;
• 승인된 은행에 수수료 지불;
• 은행 보증과의 계약 및 보증 및 담보 계약에 따른 의무의 거주자의 이행에 따른 운영;
• 승인된 은행에서 발행한 환어음 작업;
• 1990년 2월 12일 연방법 N 395-1 "은행 및 은행 활동"에 따라 은행 업무로 분류된 기타 통화 업무.

법인 - 거주자는 거주자 간의 통화 거래를 제외하고 러시아 연방 영역 외부의 은행에서 개설한 계좌(예금)에 입금된 자금으로 제한 없이 통화 거래를 수행할 권리가 있습니다(법 173의 12조 6항). -FZ). 개인 - 거주자는 러시아 영토 외부의 은행에 개설된 계좌(예금)에 적립된 자금을 사용하여 러시아 연방 영토에서의 재산 이전 및 서비스 제공과 관련이 없는 제한 없이 통화 거래를 수행할 권리가 있습니다. 러시아 연방(법 173-FZ 제12조 6항).

거주자 개인은 현금 지불의 형태로 다음 통화 거래를 수행할 수 있습니다(법 173-FZ 제14조 3항).

• 러시아 연방의 주체인 러시아 연방 및(또는) 지방 자치 단체로부터 선물로 외화 또는 외부 증권을 이전하는 행위
• 배우자 및 가까운 친척에게 통화 가치 기부;
• 통화 가치의 유증 또는 상속권에 의한 수령;
• 단일 지폐 및 동전 수집을 위한 취득 및 양도;
• 미화 5,000달러에 상당하는 금액을 초과하지 않는 은행 계좌, 외화 또는 러시아 연방 통화를 개설하지 않고 송금
• 승인된 은행에서 외국 국가(해외 국가 그룹)의 지폐 구매, 교환, 교체 또는 승인된 은행에 현금 외화 판매;
• 현금 외화 러시아 연방 영역 외부의 은행에 수금을 위해 보내는 것에 대한 수락.

외환 거래 과정에서 발생하는 기타 모든 결제는 거주자 개인이 승인된 은행의 은행 계좌를 통해 이루어집니다. Law 173-FZ의 이 조항을 적용하는 것이 항상 가능한 것은 아닙니다. 예를 들어, 법률 173-FZ의 9조 1항 2항은 면세점에서의 정산과 관련된 운영을 허용하고 국제선에서 차량 경로를 따라 승객에게 서비스를 제공하고 상품 판매에 대한 정산을 허용합니다. 교통.

법이 현금으로 이 작업을 허용하지 않는 경우 예를 들어 카드 계정을 사용하여 비현금 형태로만 수행해야 합니다. 하지만 이 가게들을 가본 사람들은 면세점에서도 현금을 받는다는 것을 압니다. 상점과 고객 모두 통화법을 위반합니다.

법률 No. 173-FZ에 대한 수정안을 제공하는 State Duma에 검토를 위해 제출된 법률 초안이 이 문제와 통화 법률 적용의 다른 문제를 해결하는 데 도움이 되기를 바랍니다. 특히 이 법안은 거주자와 면세점 간에 계좌를 개설하지 않고 결제할 수 있도록 규정하고 있다.

또한 거주자간에 다음과 같은 거래가 허용됩니다.

• 위탁대리인(대리인, 대리인)과 본인(본인, 본인) 사이에 위탁대리인(대리인, 대리인)이 비거주자와의 재화의 양도, 업무이행, 제공에 관한 계약의 체결 및 이행에 관한 서비스를 제공하는 경우 서비스, ​​정보 이전 및 지적 활동 결과에 대한 독점권을 포함한 결과(Law 173-FZ의 9조 1항 3절),
• 운송 원정, 운송 및 용선 계약에 따라 운송업자, 운송인 및 용선자가 러시아 연방에서 수출되거나 러시아 연방으로 수입되는 상품 운송과 관련된 서비스를 제공할 때 러시아 연방 영토를 통한 상품 운송 운송 , 그리고 이러한 상품의 보험 계약에 의거하여(법 173-FZ 제9조 1부 4항)
• 러시아 연방을 대신하여 발행된 외부 증권으로 러시아 연방 증권 시장의 무역 조직자를 통해 수행되며 러시아 연방 법률에 따라 설립된 예탁 기관에서 해당 증권에 대한 권리를 설명해야 합니다(5절 법률 173-FZ의 9조 1부),

Law 173-FZ에 대한 수정 초안은 "러시아 연방을 대신하여 발행된"이라는 단어를 삭제하기 위한 것입니다. 따라서 증권 시장에 존재하는 외부 증권에 대한 거주자 간의 외환 거래가 허용됩니다.

• 러시아 연방 법률에 따라 설립된 예탁 기관에 해당 증권에 대한 권리를 등록하고 러시아 연방 통화로 결제해야 하는 외부 증권과 법인의 거래(법 9조 1부 6절 173-FZ);

Law 173-FZ에 대한 수정 초안은 "법인"이라는 단어를 제외해야 합니다.

• 따라서 이러한 통화 거래는 거주 개인에게 허용됩니다. 연방 예산, 러시아 연방 주제의 예산, 러시아 연방 법률에 따른 외화 현지 예산에 대한 의무 지불(세금, 수수료 및 기타 지불)의 구현과 관련된 작업(6항 법률 173-FZ의 9조 1부).

법률 173-FZ는 이 작업을 현금으로 수행하는 것을 허용하지 않습니다. 저자에 따르면 이는 납세자가 예산을 납부할 수 있는 능력을 제한합니다. 거주자 간의 다른 모든 통화 거래는 루블로만 수행되어야 합니다. 현행법 173-FZ는 예를 들어 러시아 연방 외부의 여행 경비와 같이 외화 계좌에서 자금을 인출하여 직원에게 이체하는 것과 같은 통화 거래를 제공하지 않습니다. 현재 상주 조직은 직원에게 여행 수당 금액을 루블로 제공하여 공인 은행에서 교환하거나 회사 플라스틱 카드를 사용할 수 있습니다.

State Duma가 러시아 연방 영역 밖의 출장과 관련된 개인의 비용을 상환할 때 외화로 외환 거래를 허용하는 법률 173-FZ에 대해 제안된 수정안을 채택하면 상황이 시정될 수 있습니다. 뿐만 아니라 출장과 관련하여 발행된 미사용 선지급금을 상환할 때.

또한 프로젝트는 거주자 간의 다음과 같은 통화 거래를 허용해야 합니다.

• 소득 지급 및(또는) 외부 증권 환매와 관련된 거래;
• 러시아 연방 예산 법률에 따라 러시아 연방 예산 시스템의 모든 수준의 예산 집행에서 결제 및 이전과 관련된 작업;
• 러시아 연방 영토 밖에 위치한 외교 공관, 러시아 연방 영사관 및 기타 러시아 연방 공식 대표의 활동을 수행하기 위한 정착 및 이전과 관련된 거래;
• 개인에 의한 이체 - 러시아 연방 거주자 개인 선호 - 거주자는 러시아 연방 영역 외부에 위치한 은행에서 개설한 계좌로 영업일 기준 1일 이내에 승인된 은행 1곳에서 미화 5,000달러에 해당하는 금액을 송금합니다. 거주자 개인의 계좌에서 자금을 인출하는 날짜를 기준으로 러시아 중앙 은행이 설정한 공식 환율.

법률 초안에서 제안된 법률 No. 173-FZ에 대한 수정은 통화 법률 개선에 대한 긍정적인 추세를 나타내며 거주자와 비거주자가 특정 유형의 통화 거래를 수행할 때 발생하는 여러 문제를 해결할 수 있도록 합니다.

이 개념은 제1조의 "통화 규제 및 통화 통제에 관한 법률"에 포함되어 있습니다.

거주자는:

1. 개인
   1. 다음을 제외한 러시아 연방 시민:
      1. 1년 이상 외국에 영구 거주
      2. 외국의 거주 허가증이 있는 경우

• 1년 이상 임시 해외 체류(취업/유학 비자 - 1년 이상).

1. 러시아 연방의 거주 허가가 있습니다.
2. 법인 - 러시아 연방 법률에 따라 러시아 연방 영토.
3. 해외에서 3항에 언급된 법인의 지점,
4. 영사관, 해외에 위치한 러시아 연방 외교 기관;

비거주자는 다음과 같습니다.

1. 러시아 연방 시민이 아닙니다.
2. 이 국가의 법률에 따라 설립된 외국 영토의 법인
3. 러시아 법률에 따라 설립되지 않은 법인
4. 외국의 영사관, 외교기관
5. 정부 간 및 주 간 조직의 지사/대표 사무소,
6. 외국 법인의 지점/대표 사무소

통화 작업:

거주자 간의 통화 거래:

• 거주자가 거주자로부터 구매
• 거주자가 통화 가치의 거주자에게 판매;
• 지불 수단으로서의 통화
• 거주자간 환전

거주자와 비거주자 간의 통화 거래:

• 거주자가 비거주자로부터/비거주자로부터 거주자로부터 구매
• 거주자/비거주자가 비거주자/거주자에게 통화 가치의 판매;
• 지불 수단으로서의 통화

비거주자 간의 통화 거래:

• 비거주자가 비거주자로부터 구매하는 행위
• 비거주자가 비거주자에게 화폐 가치를 판매하는 행위
• 지불 수단으로서의 통화

• 통화의 수출입;
• 환전.

현재까지는 2012년 외환거래지시가 시행되고 있으나 2012년 1월 1일부터 무효가 된다. 발효될 것이다 새로운 지시. 기사에 제공된 정보는 2018년 1월 1일부터 시행되는 지침을 기반으로 합니다. 이 지침은 비거주자 개인을 제외한 거주자 및 비거주자에게 적용됩니다.

외환거래시 구비서류

거주자를 위한 규칙

통화를 환승 계좌에 입금한 후 거주자는 영업일 기준 15일 이내에 은행에 문서를 제출해야 합니다.

문서 목록:

• 여권, 기타 신분증;
• 개인 사업자, 법인 등록 증명서;
• 납세등록확인서
• 부동산과 관련하여 - 이것은 판매 계약 또는 권리를 확인하는 다른 문서일 수 있습니다.
• 러시아 연방 영역 밖에서 계좌 개설 확인;
• 통화 거래의 근거: 계약서, 약정서, 송장 등
• 은행에서 발행한 서류(영수증, 명세서)
• 세관 서류;
• 거래 여권 - 특정 통화 유형, 거래 금액을 나타내는 통화 거래 당사자에 대한 정보 세트, 이자율(신용), 지불 일정. 거래 여권은 다른 모든 문서의 복잡한 문서로 정보를 압축된 형식으로 제공합니다.
• 관계 문서(결혼 증명서, 출생 증명서 등);
• 외국 거주 허가 (러시아 연방 시민의 경우);
• 팩토링 계약(있는 경우)
• 통화 거래 확인(영수증, 명세서).

비거주자의 경우:

위의 플러스:

• 외국에 그러한 요구 사항이 있는 경우 외환 거래를 수행할 가능성에 대한 확인.

외환 거래를 수행 할 때 작업 유형의 코드가 매우 중요합니다. 코드 목록은 지침의 부록 1에 나와 있습니다.

중계 계좌의 금액은 제공 후 모두 인출 가능 필요 서류, 그리고 최대. 은행에 오퍼레이션 유형 코드에 대한 정보를 제공할 때 위의 서류를 제출하기 전에 자금을 발행할 수 있습니다.

발급용 통화 자금거주자는 이러한 취지의 명령과 위에 나열된 문서를 은행에 제출합니다.

거주자가 서류를 제출하지 않아야 하는 경우

1. 거주자의 동의를 받아 화폐를 제공하는 경우
2. 계좌를 개설한 은행과 상호작용할 때
3. 거주자의 계좌간 통화이체 시
4. 연금 지급을 위한 자금 인출, 사회적 혜택비거주자;
5. 통화 결제 카드를 사용하는 경우
6. 신용장
7. 20 만 루블 이하의 양으로 작업 할 때. (동등하게) 거주자가 코드에 대한 정보를 제공하는 경우.

통화 거래를 위한 정보(코드 정보, 통화 거래 문서) 제공 기한

1. 환승 계좌에 외화 입금 - 모든 정보가 동시에 제공됩니다.
2. 러시아 루블 송금 - 작업 후 15 영업일;
3. 외화 계좌에서 외화 인출 - 동시에;
4. 루블 계정에서 러시아 루블 인출 - 동시에.

비거주자에 대한 규칙

상황: 비거주자가 다음에 계좌를 개설했습니다. 러시아 루블~에 러시아 은행. 이 돈을 인출하려면 비거주자가 은행에 코드에 대한 정보를 제출해야 합니다.

다음과 같은 경우 이 정보를 제공해서는 안 됩니다.

1. 러시아 연방 법률에 따라 회복하는 경우;
2. 차변;
3. 계좌를 개설한 은행과의 상호작용
4. 비거주자 계좌간 이체
5. 지불 카드 사용.

거주자의 수출입/대여계약

거주자는 계약 당사자(수출입업자)에 관계없이 승인된 은행에 계약을 등록해야 합니다. 이 경우 거주자는 이 은행을 통하여 모든 외환거래를 하여야 한다.

이 규칙의 예외:

• 승인된 은행의 지점에서 계좌를 개설합니다. 이 은행의 본점을 통해서도 통화 거래가 가능합니다.
• 계정은 본사에서 개설됩니다. 작업은 지점에서 수행할 수 있습니다.

수출자는 계약 또는 계약 자체에 대한 데이터를 은행에 제공합니다.

대출 계약의 수입자와 거주자는 계약 자체를 은행에 제출해야 합니다.

그러한 계약에 따른 문서 제출 조건:

1. 비거주자 계좌로 통화를 이체하는 경우 - 은행에 명령을 내리기 전
2. 비거주자로부터 거주자의 계좌로 통화를 이체하는 경우 - 자금 이체 후 영업일 기준 15일 이내
3. 비거주자로부터 거주자의 계좌로 통화를 이체하는 경우, 계좌는 자금 이체월로부터 영업일 기준 30일 이내(예: 11월 15일에 자금이 이체된 경우) 비거주자 은행에 개설됩니다. , 30일 기간은 12월 1일부터 시작됩니다.

정확한 금액은 대출 계약서에 명시되어 있지 않습니다.

1. 거주자에서 비거주자로 또는 그 반대로(비거주 거주자) 자금 이체 달 이후 15영업일 이내에 자금 이체(예: 11월 15일에 자금이 이체된 경우 15일 -일 기간은 12월 1일부터 시작됩니다.
   1. 수입 및 대출 계약, 금액은 3백만 루블 이상이어야 합니다.
   2. 수출 계약, 금액은 600만 이상이어야 합니다.
2. 계약 이행 - 제품 수입/수출, 세관 신고가 필요한 경우 - 늦어도 세관 신고 이전
3. 계약 이행 - 제품의 수출입, 세관 신고가 필요하지 않은 경우 - 자금 이체 달 후 15 영업일 이내에 일 기간은 12월 1일부터 시작됩니다);
4. 계약 실행 - 서비스, 작업, 지적 활동 - 자금 이체 달 후 15영업일 이내(예: 11월 15일에 자금이 이체된 경우 15일 기간은 12월 1일부터 시작됨) ;
5. 의무 이행은 다른 방식으로 발생합니다(위에 표시된 방식이 아님) - 자금 이체 월 후 영업일 기준 15일 이내에(예: 11월 15일에 자금이 이체된 경우 15일 기간은 다음 날부터 시작됩니다. 12월 1일).

은행과의 계약 취소

등록 취소 이유:

1. 다른 지점 또는 본점으로 이전하는 경우를 포함하여 다른 은행으로의 전환
2. 계정 폐쇄
3. 의무는 완전히 이행됩니다.
4. 당사자 중 하나가 청구권 양도를 이용했습니다.
5. 기타 이유로 종료/이행된 의무
6. 오류로 인해 계약이 등록되었습니다.

등록 취소 신청서에는 다음이 포함되어야 합니다.

1. 계약 수;
2. 지시의 특정 단락을 참조하여 등록을 취소하는 이유 중 하나;
3. 클레임이 할당된 이름의 사람에 대한 정보
4. 클레임 양도 확인
5. 대출 이행 확인.

하나의 애플리케이션으로 여러 계약을 취소할 수 있습니다.

등록된 계약에 대한 정보 변경

주체는 계약이 등록된 은행에 계약 수정 신청서를 제출합니다.

정보 변경 신청서에는 다음이 포함되어야 합니다.

1. 계약 수;
2. 변경 사유가 되는 문서(예: 추가 계약)
3. 수정 문서의 승인 날짜가 표시됩니다.

위의 서류는 은행의 최종 승인 후 영업일 기준 15일 이내에 은행에 제출됩니다.

은행 및 주체(거주자/비거주자)와의 관계 - 지침에 따른 상호 작용 방식

은행과의 상호작용은 은행과 법인(거주자/비거주자) 간의 상호 합의를 기반으로 합니다.

은행에 제출하는 서류는 원본 또는 등본이어야 합니다.

문서는 다음과 같이 제출할 수 있습니다. 전자 형식으로, 그리고 종이에(이것은 은행과 일치함).

개인 및 개인 사업자 또는 그 대리인이 문서에 서명하고 인감을 날인합니다.

법인에서 승인된 자가 서명 및 날인 법인, 은행에 관련 서류(약속 명령, 결정 의사록)를 제공해야 합니다. 총회참가자 등).

문서를 전자 형식으로 은행에 보낼 경우 전자 서명으로 서명해야 합니다. 전자 서명을 받으려면 EDS(단일 전자 서명 포털)에 문의해야 합니다.

은행에서 문서를 수령한 날짜는 제출 날짜입니다.

거주자와 비거주자의 권리와 의무

진상:

1. 그들은 문서, 검사 결과에 대해 알 수 있습니다.
2. 권한 있는 기관의 조치/비조치에 대해 항소할 수 있습니다.
3. 그들은 권한이 있는 사람, 컨트롤러의 불법적인 행동과 관련하여 국가의 피해를 보상할 수 있습니다.

책임:

1. 피험자는 검사를 수행하는 데 필요한 문서에 대한 액세스 권한을 부여해야 합니다.
2. 외환 거래에 관한 문서를 3년간 보관하고 기록 및 보고서를 보관합니다. 위에 표시된 정보에 따르면 영수증 및 지불까지 모든 문서를 은행에 제공해야 함을 알았습니다. 주의하십시오. 이 규칙을 무시하지 마십시오. 그렇지 않으면 범법자가 될 수 있습니다.
3. 주체는 식별된 위반과 관련하여 권한 있는 기관, 컨트롤러의 요구 사항을 준수해야 합니다.
4. 거주자는 계정에 자금의 개방성을 보장하고 거래 여권의 실행을 보장해야 합니다.

송환

본국 송환은 상징적 가치의 대상인 자산을 자발적으로 또는 강제로 소유자, 출신지 또는 시민권자에게 반환하는 과정입니다. 외화를 자국 화폐로 바꾸는 것, 전쟁이 끝난 후 군인을 본국으로 돌려보내는 과정 등 인간이 아닌 대상을 지칭할 수 있다. 이는 외교사절, 국제관료, 국제위기 시의 이민자 및 이주민에게도 적용됩니다.

통화송환은 외국통화가 본국의 통화로 반환될 때 발생합니다. 본국 송환은 또한 외국 회사가 러시아 회사에 배당금을 지급하는 것을 말합니다. FDI는 배당금이 지배 모회사에 지급되어 송환될 때까지 과세되지 않습니다. 외국인 직접 투자 소득은 본국 송환 이전에 포함된 국가에서만 과세됩니다. 이러한 수입의 본국 송환을 꺼려하기 때문에 현재 수천억의 FDI가 있습니다.

거주자는 비거주자와 관련하여 다음을 보장할 의무가 있습니다.

1. 비거주자에서 거주자에게 자금을 이체할 가능성
2. 계약 불이행으로 인한 자금 반환(환불) 가능성

거주자가 은행에 제출하는 서류:

1. 비거주자로부터 자금을 수령한 기간에 관한 정보
2. 비거주자의 계약이행기간에 관한 정보

거주자는 다음 각 호의 경우 은행계좌를 사용할 수 없습니다.

1. OECD 또는 FATF 회원국의 비거주자와 2년 이상의 기간 동안 계약을 체결한 경우
2. 비거주자가 거주자에게 외국의 영역에서 건설, 물체의 생성과 관련된 비용을 지불하는 경우(외국에서의 비용)
3. 문화행사를 진행할 때
4. 청구 상계는 언제 발생합니까? 특정 카테고리활동
5. 운송 회사용.