საბანკო პროცენტი სხვა არაფერია, თუ არა გადახდა ნასესხები სახსრების გამოყენებისთვის. ნაღდი ფულით. სამოქალაქო მიმოქცევაში პროცენტის გამოყენების ყველაზე ცნობილი შემთხვევებია დეპოზიტის საკომისიო და საკომისიო. ორივე შემთხვევაში ურთიერთობაში ორი სუბიექტია, რომელთაგან ერთი ყოველთვის არის საბანკო დაწესებულება, რომელიც ეკონომიკური გამოთვლების გარკვეული მეთოდების საფუძველზე განსაზღვრავს საბანკო პროცენტის ოდენობას კონკრეტული ტიპის ოპერაციისთვის.

საბანკო პროცენტის სახეები

პრაქტიკაში საბანკოარსებობს რამდენიმე სახის ინტერესი:

• სესხი (კრედიტი),
• ანაბარი,
• ფასდაკლება,
• აღრიცხვა.

სესხის პროცენტი - ეს არის თანხა, რომელიც ერიცხება მსესხებელს საკრედიტო სახსრებით სარგებლობისთვის. ანაბრის პროცენტი არსებითად იგივეა, რაც სესხის პროცენტი, მაგრამ ამ შემთხვევაში მსესხებელი არის საბანკო დაწესებულება, რომელიც გიხდით ჯილდოს იმავე ანაბრის პროცენტის სახით თქვენი ფულის გამოყენებისთვის.

ფასდაკლების პროცენტი ეხება ფასდაკლების ზომას ნებისმიერი თანხიდან ფულადი გარიგება. დისკონტის განაკვეთი არის ცენტრალური ბანკის მიერ განსაზღვრული განაკვეთი, რომლითაც ეს ინსტიტუტი გასცემს სესხებს სხვა ბანკებზე.

საბანკო პროცენტის გაანგარიშება

ფინანსურ პრაქტიკაში ჩვეულებრივია საბანკო პროცენტის გამოთვლა წლიური თვალსაზრისით. ეს ნიშნავს, რომ თუ ბანკი მიუთითებს, რომ დეპოზიტზე მიღებული სახსრების განაკვეთი არის, მაგალითად, 10% წელიწადში, თქვენ მიიღებთ თანხას ამ 10%-ით მეტი წლის განმავლობაში დარიცხული. თუ თქვენ გჭირდებათ გამოთვალოთ რამდენს მიიღებთ თვეში ან დღეში - უბრალოდ გაყავით საპროცენტო განაკვეთი თქვენთვის საჭირო პერიოდზე. იმის გასარკვევად, თუ რამდენს მიიღებთ თვეში, თქვენ უნდა გაყოთ 10% 12-ზე (თვეების რაოდენობა წელიწადში). ხოლო დღეში პროცენტის გამოსათვლელად საჭირო იქნება საპროცენტო განაკვეთის გაყოფა 365-ზე (წელიწადში დღეების რაოდენობა).

მარტივი და რთული საბანკო პროცენტი

საბანკო პროცენტი შეიძლება გამოითვალოს ორი გზით, რომელსაც ეწოდება მარტივი და რთული პროცენტი. პირველ შემთხვევაში იგულისხმება, რომ ხელშეკრულების მოქმედების მანძილზე ანგარიშსწორების საფუძვლად ყოველთვის აღებულია სესხის (დეპოზიტის) თანხა. კომბინირებული პროცენტი ითვალისწინებს, რომ ყოველ მომდევნო პერიოდში თანხა, რომელზედაც პროცენტი გამოითვლება, იზრდება წინა პერიოდში მიღებული პროცენტის ოდენობით.

ტრადიციულად, დეპოზიტები, რომლებზეც ბანკი უხდის კომბინირებულ პროცენტს, ითვლება უფრო მომგებიანად. სესხებზე სიტუაცია საპირისპიროა. მომგებიანი პროცენტი გამოითვლება არა სესხის მთლიან თანხაზე, არამედ ბანკში დაუბრუნებელი სახსრების ნაშთზე.

საბანკო საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშება

სესხის ხელშეკრულების გაფორმებამდე სასურველია გაიგოთ, რა თანხების გადახდა მოუწევს, ამიტომ მნიშვნელოვანია საბანკო ანგარიშის სწორი გაანგარიშება. საპროცენტო განაკვეთი. ბევრი ონლაინ ბანკი მსესხებელს სთავაზობს კალკულატორს ამ გამოთვლებისთვის საკუთარ ვებსაიტებზე, მაგრამ რეალურად მისი გამოყენება არც ისე ადვილია, მაგრამ სავარაუდო გაანგარიშების გაკეთება შესაძლებელია.

საბანკო საპროცენტო განაკვეთის გამოთვლის მრავალი მეთოდი რთულია და მათემატიკურ ცოდნას მოითხოვს. ასე რომ, მოდით უფრო მეტზე გავამახვილოთ ყურადღება მარტივი გზები. თუ დაამატებთ სიაში შემოთავაზებულ ყველა გადახდას, მაშინ შეგიძლიათ გამოთვალოთ სავარაუდო პროცენტი, რომელიც უნდა გადაიხადოთ ნასესხები სახსრებისთვის:

1. სესხის პროცენტი;
2. ყველა საბანკო საკომისიო (განცხადების განხილვის, ანგარიშის გახსნის, მომსახურების და ა.შ.);
3. სიცოცხლის დაზღვევის ყველა მომსახურება და სხვა;

სწორი გაანგარიშებისთვის, უნდა გავითვალისწინოთ სხვადასხვა გარემოებები, რომლებიც შეიძლება წარმოიშვას ნასესხები ფულის გამოყენების დროს, მაგალითად, ადრეული დაფარვა, ჯარიმები, ჯარიმები და მრავალი სხვა.

პირიქით, ზოგიერთი ბანკის მომხმარებელი ენდობა საკრედიტო დაწესებულებას მათი ფინანსების შესანახად. ამაში ბანკი იხდის პროცენტს, მისი ზომა ბევრ ფაქტორზეა დამოკიდებული.

საპროცენტო განაკვეთი საბროკერო კომპანიებში

საბროკერო კომპანია არის შუამავალი გამყიდველსა და მყიდველს შორის. თუ ადრე მხოლოდ ბანკები ეწეოდნენ შემნახველ ოპერაციებს, ახლა მსგავსი სერვისები სხვა დაწესებულებებში სულ უფრო პოპულარული ხდება. კლიენტის აქტივები საბროკერო სახლში ასევე შეიძლება იყოს შემნახველი ხასიათის. ბროკერს შეუძლია კლიენტის დეპოზიტზე არსებული უფასო სახსრები გამოიყენოს საკუთარი მიზნებისთვის და გადაუხადოს კლიენტს ამაში.

Ინტერესი საბროკერო კომპანიებიხშირად იცვლება, ამიტომ ისინი გამოითვლება ყოველდღიურად და ირიცხება თვის ბოლოს. ბროკერები გვთავაზობენ განსხვავებულ საპროცენტო განაკვეთებს. თუ კლიენტი დადებს ბევრ ტრანზაქციას, მაშინ მისთვის მოსახერხებელი იქნება შემცირებული საპროცენტო განაკვეთის ვარიანტი (საკომისიო - 0,015%, SWAP - 1 პიპი, საპროცენტო განაკვეთი - 3%). სტრატეგიული ინვესტორებისთვის მნიშვნელოვანია მაღალი პროცენტი, რადგან გარიგებები იშვიათად იდება (საკომისიო - 0.03%, SWAP - 0 პიპი, საპროცენტო განაკვეთი - 6%). კლიენტი ვალდებულია განახორციელოს მინიმუმ ერთი ტრანზაქცია, რათა საბროკერო კომპანიებში საპროცენტო განაკვეთის დეპოზიტზე ჩარიცხვა დაიწყოს.

სესხის გაცემისას, არსებობს საბანკო პროცენტის რამდენიმე მახასიათებელი

მსესხებელი იხდის საპროცენტო განაკვეთს საკრედიტო დაწესებულებაში; დღეს, სესხის გაცემისას, არსებობს საბანკო პროცენტის რამდენიმე მახასიათებელი:

1. სესხი (ბანკის მიერ კლიენტისგან მოგების მიღება ფულის გამოყენებისათვის);
2. ანაბარი (გადახდილია ბანკის მიერ კლიენტისთვის მისი ფულის გამოყენების შესაძლებლობისთვის);
3. დისკონტის განაკვეთი (ცენტრალური ბანკის განაკვეთი, რომლითაც გაიცემა სესხები სხვა ბანკებზე);
4. ფასდაკლება (% სესხის გაცემასთან დაკავშირებული რისკებისთვის).

თითოეული მათგანი განკუთვნილია გარკვეული ფუნქციებისთვის: შემნახველი, მარეგულირებელი და გადანაწილება. ბანკის საპროცენტო განაკვეთის გაანგარიშებაზე გავლენას ახდენს მრავალი განსხვავებული ფაქტორი.

რა განსაზღვრავს საბანკო პროცენტის ოდენობას

ამჟამად არსებობს სადეპოზიტო ანგარიშზე საპროცენტო განაკვეთის გამოთვლის ერთი ფორმულა. აუცილებელია იმის გაგება, თუ რაზეა დამოკიდებული საბანკო პროცენტის ზომა და გავითვალისწინოთ, რომ სხვადასხვა ფაქტორებს შეუძლიათ მისი კორექტირება:

M \u003d D * (1 + r / 100 * t / 360).

M - კლიენტის მიერ საინვესტიციო პერიოდის ბოლოს მიღებული თანხა;

დ - დეპოზიტის თანხა;

r არის ბანკის საპროცენტო განაკვეთი;

t არის დღეების რაოდენობა, რომლითაც კლიენტი ანდობს თავის ფინანსებს ბანკს.

ფინანსურ სამყაროში ითვლება, რომ ყოველ თვეს აქვს 30 დღე.

მაგალითი: ჩადეთ 100000 რუბლი ბანკში 3% წელიწადში გარკვეული პერიოდის განმავლობაში 6 თვის განმავლობაში.

100000 * (1 + 3%/100 * 180/360) = 100000 * (1+ 0,03 * 0,5) = 100000 * 1,015= 101500

შემოთავაზებული ფორმულა მხოლოდ შესაფერისია, რომელზედაც პროცენტი ერიცხება წელიწადში ერთხელ. თუ დეპოზიტზე პროცენტი ჩაირიცხება წელიწადში რამდენჯერმე, მაგალითად, ყოველთვიურად, მაშინ მოგიწევთ პროცენტის გამოთვლა რთული საბანკო ფორმულის გამოყენებით:

M = D * (1 + r / 100 * 30/360) ^ (360/30).

საბანკო რისკების სახეები

ფინანსური ინსტიტუტების რისკების ტიპები იყოფა ზოგად და საბანკოდ, მათი გარჩევა საკმაოდ რთულია. ფუნქციონირების პროცესში საწარმო სხვადასხვა პრობლემის წინაშე დგას. სპეციალიზებულ ლიტერატურაში საბანკო რისკების ტიპები დაჯგუფებულია ფინანსური ტრანზაქციების მიხედვით:

1. საბანკო რისკი (ეს მოიცავს რისკებს, რომლებიც დაკავშირებულია ბანკის საქმიანობასთან და ზოგადად, გარე გავლენის მიხედვით);
2. საკრედიტო რისკი (იზრდება კლიენტების ან ბანკისადმი სესხის გამცემ საწარმოების ვადაგადაცილებული ვალების გამო);
3. სავალუტო რისკი (გაცვლითი კურსის ცვლილებასთან დაკავშირებული);
4. საპროცენტო განაკვეთის რისკი (საპროცენტო განაკვეთის რყევა აიძულებს ბანკს გადაიხადოს გაიზარდა ინტერესიფულის გამოყენების ან გაცემული სესხებიდან ნაკლები შემოსავლის მისაღებად);

ნებისმიერ საწარმოში არის რისკები, ამიტომ ბანკისთვის მნიშვნელოვანია არა მათი თავიდან აცილება, არამედ წინასწარ განჭვრეტა და, შედეგად, საფრთხის მინიმუმამდე დაყვანა.

ყველა სესხი და კრედიტი ერთნაირი არ არის. სესხის ყოველთვიური გადახდების გაანგარიშების პრინციპების გაგება, მათ შორის პროცენტის მთლიანი ოდენობის ჩათვლით, რომელიც საბოლოოდ მოგიწევთ გადაიხადოთ ნასესხები სახსრების გამოყენებით, ძალიან დაგვეხმარება თქვენთვის სესხის იდეალური პირობების არჩევაში. ზუსტი თანხის გამოთვლა მოითხოვს გარკვეულ გამოთვლებს საკმაოდ რთული ფორმულის გამოყენებით, მაგრამ ეს პროცესი შეიძლება გამარტივდეს, თუ იყენებთ ფუნქციონირება Excel.

ნაბიჯები

დაგეგმილი სესხის შესახებ ძირითადი ინფორმაციის შესწავლა

შეიყვანეთ შემოთავაზებული სესხის დეტალები საკრედიტო კალკულატორისწრაფად გამოთვალოთ საპროცენტო გადახდები ინტერნეტით. პროცენტის გაანგარიშება არ მცირდება უმარტივეს გამოთვლებზე. მაგრამ, საბედნიეროდ, ინტერნეტში „სესხის კალკულატორის“ სწრაფი ძებნა საშუალებას მოგცემთ მარტივად გამოთვალოთ სესხზე ანუიტეტის გადახდების რეგულარული ოდენობა, თუ იცით სესხის საწყისი პირობები, რომლებიც უნდა შეიყვანოთ კალკულატორში.

გაიგეთ სესხის საპროცენტო განაკვეთი სესხის აღებამდე.საპროცენტო განაკვეთი განსაზღვრავს ნასესხები სახსრების გამოყენების ღირებულებას. ის ასევე ეფუძნება პროცენტის მთლიანი ოდენობის გაანგარიშებას, რომელსაც თქვენ უხდით კრედიტორს სესხის მთელი ვადის განმავლობაში. გსურთ საპროცენტო განაკვეთი იყოს რაც შეიძლება დაბალი. 0,5%-იანი სხვაობაც კი შეიძლება წარმოადგენდეს უზარმაზარ რაოდენობას ფულის თვალსაზრისით. თუ სესხზე უფრო მცირე თანხის გადახდას აირჩევთ, შეიძლება დაგჭირდეთ სესხის ვადის გახანგრძლივება, უფრო მაღალი საპროცენტო განაკვეთის მიღება (კრედიტის გაზრდილი რისკის გამო) და მეტი პროცენტის გადახდა, მაგრამ ამით შეამციროთ ფინანსური ტვირთი თქვენს ყოველთვიურ ბიუჯეტზე. . დაკრედიტების ამ ვარიანტს ანიჭებენ უპირატესობას დაბალი დანაზოგის მქონე ადამიანები და ისინი, ვისი ხელფასიც დიდად არის დამოკიდებული ბონუსებსა და საკომისიოებზე. თუმცა, გირჩევთ, სცადოთ იპოვოთ სესხის ვარიანტი, რომელშიც სესხზე საპროცენტო განაკვეთი არ აღემატება 10%-ს. ამჟამად, რუსეთში, სხვადასხვა ტიპის სესხებზე პროცენტი, საშუალოდ, მერყეობს შემდეგ ლიმიტებში:

გაიგეთ რამდენად ხშირად ირიცხება პროცენტი სესხზე.ტექნიკური თვალსაზრისით, პროცენტის გამოთვლის სიხშირე განსაზღვრავს კრედიტორისთვის გადახდილი პროცენტის ოდენობას. რაც უფრო ხშირად ემატება პროცენტი, მით მეტი უნდა გადაიხადოთ საბოლოოდ, რადგან რეალურად ნაკლები დრო გექნებათ პროცენტის გადასახდელად და მის ზრდაში თავიდან აიცილოთ. მაგალითად, თუ თქვენ აიღეთ სესხი 100,000 რუბლის ოდენობით, შეღავათიანი განაკვეთით 4% წელიწადში, მაშინ სესხის გადახდის მთლიანი თანხა შეიძლება განსხვავებული იყოს სხვადასხვა საპროცენტო განაკვეთით:

• წლიური დარიცხვით- 110412,17 რუბლი;
• ყოველთვიურად- 110512,24 რუბლი;
• დღიური გადახდით- 110521,28 რუბლი.

1. გამოიყენეთ უფრო გრძელი სესხის პირობები, რათა განახორციელოთ მცირე ყოველთვიური გადასახადები, იმის გათვალისწინებით, რომ საბოლოოდ უფრო მეტს იხდით. სესხის ვადა არის პერიოდი, რომლის განმავლობაშიც თქვენ ეთანხმებით სესხის დაფარვას. ისევ და ისევ, სესხის პირობები დამოკიდებულია სესხის კონკრეტულ ტიპზე და თქვენ უნდა აირჩიოთ სესხის ვარიანტი თქვენთვის, სადაც დაფარვის პირობები შეესაბამება თქვენს საჭიროებებს. თუ არ ხართ დარწმუნებული, რომ შეძლებთ მოკლევადიანი სესხის დაფარვას უფრო მაღალი თვიური გადასახადით, ყოველთვის შეგიძლიათ აირჩიოთ უფრო გრძელი სესხი ნაკლები თვიური გადასახადებით, მაგრამ უფრო მაღალი ჯამური ოდენობით. სესხის უფრო გრძელი ვადა, როგორც წესი, ნიშნავს გადახდილი პროცენტის მთლიანი ოდენობის ზრდას, მაგრამ იძლევა სესხის ყოველთვიური გადასახადის დაკლების საშუალებას. ვთქვათ, რომ თქვენ აიღებთ მანქანის სესხს 200,000 რუბლის ოდენობით, წელიწადში 5%. ყოველთვიური ანუიტეტური გადასახდელების ოდენობა სესხის სხვადასხვა პირობებზე იქნება შემდეგი:

   საპროცენტო გადახდების გაანგარიშება ხელით

   1. ისწავლეთ რთული პროცენტის ფორმულა.მიუხედავად იმისა, რომ არსებობს უამრავი ონლაინ კალკულატორი გადასახადებისა და სესხების პროცენტის გამოსათვლელად, ამ გამოთვლების პრინციპის გაგება მნიშვნელოვან როლს თამაშობს სესხის აღების შესახებ ინფორმირებული გადაწყვეტილების მიღებაში. სესხზე გადახდების და პროცენტების გამოსათვლელად, თქვენ უნდა გამოიყენოთ მათემატიკური ფორმულა, რომელიც ასე გამოიყურება: გადახდა = ძირითადი ∗ i (1 + i) n (1 + i) n − 1 (\displaystyle (\text(გადახდა))=(\text(ძირითადი))*(\frac (i(1+ i)^( n))((1+i)^(n)-1))) ,

      • სადაც "i" არის საპროცენტო განაკვეთი და "n" არის სესხზე გადახდების რაოდენობა.
      • ისევე როგორც სხვების უმეტესობა ფინანსური ფორმულები, ეს ფორმულა მხოლოდ გარეგნულად გამოიყურება ასე დამაშინებლად, მაგრამ სინამდვილეში, მასზე გამოთვლები არც ისე რთულია. მას შემდეგ რაც გაიგებთ თქვენი მონაცემების ფორმულაში ჩართვის კონცეფციას, თქვენი ყოველთვიური გადასახადების გაანგარიშება ნამდვილად რთულია.

   2. დაარეგულირეთ თქვენი საპროცენტო განაკვეთი თქვენი სესხის გადახდის სიხშირეზე.ფორმულაში ნომრების ჩანაცვლებამდე შეცვალეთ საპროცენტო განაკვეთი „i“ სესხზე განხორციელებული გადახდების სიხშირისთვის.

      განსაზღვრეთ სესხის გადახდების მთლიანი რაოდენობა.იმის გასარკვევად, თუ რომელი რიცხვი ჩაანაცვლოთ ფორმულაში „n“-ის ნაცვლად, თქვენ უნდა გამოთვალოთ სესხის გადახდების მთლიანი რაოდენობა, რომელიც დაგჭირდებათ სესხის მთელი ვადის განმავლობაში.

      გამოთვალეთ ყოველთვიური ანუიტეტის ოდენობა.სესხზე ყოველთვიური გადახდის ოდენობის გასარკვევად, თქვენ უბრალოდ უნდა ჩაანაცვლოთ მონაცემები ფორმულაში. მომავალი გამოთვლები შეიძლება რთულად მოგეჩვენოთ, მაგრამ თუ ნაბიჯ-ნაბიჯ იმოქმედებთ, სწრაფად გაუმკლავდებით გამოთვლებს და გაიგებთ შედეგს. ქვემოთ მოცემულია ყოველთვიური გადახდის თანხის ეტაპობრივი გაანგარიშება ზემოთ მოყვანილი მაგალითისთვის.

      • გავაგრძელოთ ზემოთ ნახსენები მაგალითი, დავუშვათ, რომ სესხის საწყისი თანხა არის 100,000 რუბლი. ამ შემთხვევაში, ფორმულა ჩანაცვლებული მონაცემებით ასე გამოიყურება: 100000 ∗ 0 , 00375 (1 + 0 , 00375) 3 60 (1 + 0 , 00375) 3 60 − 1 (\displaystyle 100000*(\frac (0.00375(1+0.003)(6)(1+0.003) 0.00375)^(3)60-1)))
      • 100000 ∗ 0 , 00375 (1 , 00375) 3 60 (1 + 0 , 00375) 3 60 − 1 (\displaystyle 100000*(\frac (0.00375(1.00375(1.00375))^(3)(1.00375)^(3) 3)60-1)))
      • 100000 ∗ 0 , 00375 (3 , 84769....) (1 + 0 , 00375) 3 60 − 1 (\displaystyle 100000*(\frac (0.00375(3.84769....))(1 +0)(1 +0). (3)60-1)))
      • 100000 ∗ 0 , 01442..... (1 + 0 , 00375) 3 60 − 1 (\displaystyle 100000*(\frac (0.01442.....)(1+0.00375)^(3)60-1 )))
      • 100000 ∗ 0 , 01442..... (1 , 00375) 3 60 − 1 (\displaystyle 100000*(\frac (0.01442.....)((1.00375)^(3)60-1 )))
      • 100000 ∗ 0 , 01442..... 3 , 84769..... − 1 (\displaystyle 100000*(\frac (0.01442.....)(3.84769.....-1)))
      • 100000 ∗ 0 , 01442..... 2 , 84769..... (\displaystyle 100000*(\frac (0.01442.....)(2.84769.....)))
      • 100000 ∗ 0 , 00506685..... = 506 , 69 (\displaystyle 100000*0.00506685.....=506.69)
      • 506,69 რუბლი- ეს შენია ყოველთვიური გადახდაკრედიტზე.

   3. გამოთვალეთ სესხის მთლიანი პროცენტი.ახლა, როდესაც თქვენ იცით ყოველთვიური გადახდების ოდენობა, შეგიძლიათ გაიგოთ პროცენტის ოდენობა, რომლის გადახდა მოგიწევთ სესხის მთელი ვადის განმავლობაში. გაამრავლეთ გადახდების მთლიანი რაოდენობა ყოველთვიური გადახდების ოდენობით. შემდეგ შედეგს გამოაკელით სესხის საწყისი თანხა.

      • ზემოთ მოყვანილი მაგალითის გამოყენებით, თქვენ გაამრავლებთ 506.69-ს 360-ზე და მიიღებთ 182408 რუბლი. ეს არის სესხზე გადახდების მთლიანი თანხა მისი მთელი ვადის განმავლობაში.
      • გამოაკლეთ თავდაპირველი 100000 დოლარის სესხი ამ თანხას და დარჩებით 82408 რუბლი. ბოლო მნიშვნელობა ასახავს პროცენტის ოდენობას, რომლის გადახდა მოგიწევთ სესხის გამოყენებისთვის.

   საპროცენტო გადახდების გამოთვლა Excel-ის გამოყენებით

   1. Excel-ის ცხრილის ერთ სვეტში შეიყვანეთ სესხის ძირითადი თანხა, მისი ვადა და საპროცენტო განაკვეთი.თუ Excel-ის ცხრილის ცალკეულ უჯრებში შეიყვანთ ინფორმაციას სესხის თანხის, სესხის ვადის და საპროცენტო განაკვეთის შესახებ, პროგრამა დაგეხმარებათ ყოველთვიური გადასახადების შემდგომი გამოთვლების განხორციელებაში. მოხერხებულობისთვის, ტექსტში განიხილება შემდეგი მაგალითი.

      • სესხის თანხა 100,000 რუბლია. სესხის ვადა 30 წელია, წლიური საპროცენტო განაკვეთი 4,5%.

   2. შეიყვანეთ თავდაპირველი სესხის თანხა მინუს. Excel უნდა განიხილოს ეს მაჩვენებელი თქვენს ვალად. ამისათვის ის უნდა იყოს უარყოფითი და, გარდა მინუსებისა და თავად რიცხვებისა, აღარ უნდა შეიყვანოთ ვალუტის აღმნიშვნელი ნიშნები.

      • -100000 - სესხის ძირი თანხა.

   3. მიუთითეთ სესხის გადახდების რაოდენობა.სურვილის შემთხვევაში შეგიძლიათ მიუთითოთ სესხის ვადა წლების მიხედვით თვეებად გადაყვანის გარეშე, მაგრამ შემდეგ გაანგარიშება მოხდება წლიური პროცენტის გაანგარიშებით და არა ყოველთვიურად. და რადგან სესხები, როგორც წესი, ყოველთვიურად იხსნება, თქვენ უნდა გაამრავლოთ სესხის ვადა 12 თვეზე, რათა გამოთვალოთ ყოველთვიური გადახდების მთლიანი რაოდენობა. ჩაწერეთ შედეგი ქვემოთ მოცემულ ველში.

      • -100000 - სესხის ძირი თანხა.
      • 360 - სესხის გადახდების რაოდენობა.

   4. საპროცენტო განაკვეთის კონვერტირება სესხის გადახდების რაოდენობის მიხედვით წელიწადში.ამ მაგალითში ჩვენ ვიცით წლიური საპროცენტო განაკვეთი, რომელიც გამოიყენება მთელი წლის განმავლობაში. თუმცა, სესხის გადახდა უნდა მოხდეს ყოველთვიურად, ამიტომ უნდა იცოდეთ ყოველთვიური საპროცენტო განაკვეთი. ვინაიდან 4.5% განაკვეთი შეესაბამება 12 თვეს, უბრალოდ გაყავით ის 12-ზე, რათა გამოთვალოთ ყოველთვიური საპროცენტო განაკვეთი. არ დაგავიწყდეთ თქვენი გამოთვლების ბოლოს შეიყვანოთ პროცენტი ათწილადის სახით.

      გამოიყენეთ "=PMT()" ფუნქცია სესხზე ანუიტეტის გადახდების გამოსათვლელად. Excel შეიცავს მზა ფორმულას სესხზე ყოველთვიური საპროცენტო გადასახადის გამოსათვლელად. თქვენ მხოლოდ უნდა შეიყვანოთ თქვენი მონაცემები გადახდის განსახორციელებლად. დააწკაპუნეთ ცხრილის ცარიელ უჯრედზე, შემდეგ იპოვეთ ფორმულის ზოლი, რომ ხელით შეიყვანოთ ფორმულა უჯრედში. ის მდებარეობს ინსტრუმენტთა პანელზე პირდაპირ მაგიდის ზემოთ, ღილაკის მარჯვნივ, სახელწოდებით "fx". დააჭირეთ ხაზს და დაიწყეთ მასში ფუნქციის აკრეფა "=PLT("

   5. შეიყვანეთ ფუნქციის არგუმენტები სწორი თანმიმდევრობით.ფრჩხილებში მიუთითეთ ანუიტეტური გადასახდელების გამოსათვლელად საჭირო მონაცემები, გამოყოფთ მძიმით. ზემოთ მოცემულ მაგალითში, ფუნქციის სახელის შემდეგ, თქვენ უნდა შეიყვანოთ შემდეგი: "(საპროცენტო განაკვეთი; პერიოდების რაოდენობა; სესხის საწყისი თანხა; 0)".

      • ზემოთ მოყვანილი მაგალითისთვის, უჯრედში სრული ჩანაწერი ასე უნდა გამოიყურებოდეს: "=PMT(0.00375;360;-100000;0)".
      • ბოლო არგუმენტი უნდა იყოს ნული. მისი თქმით, ყველა გადახდის ბოლოს ანგარიშსწორების ბალანსი ნულის ტოლი უნდა იყოს.
      • არ დაგავიწყდეთ არგუმენტების შეყვანის შემდეგ ფრჩხილების დახურვა.

   6. დააჭირეთ ღილაკს "Enter" საკანში ანუიტეტური გადახდების გაანგარიშების შედეგის საჩვენებლად.თუ სწორად შეიყვანეთ ფუნქციის ყველა არგუმენტი, მაშინ გაანგარიშების შედეგი გამოჩნდება ცხრილის შესაბამის უჯრედში.

      • ჩვენს მაგალითში ეს იქნება ჯამი 506,69 რუბლი. ეს არის ამ სესხის ყოველთვიური გადასახადის ოდენობა.
      • თუ ხედავთ "#NUMBER!" შეცდომას უჯრედში ან სხვა არასწორი შედეგი, ეს ნიშნავს, რომ თქვენ შეიტანეთ ფუნქცია ან მისი არგუმენტები არასწორად. ორჯერ შეამოწმეთ შეყვანის ხაზი და შეეცადეთ გამოასწოროთ ხარვეზები.

   7. გამოთვალეთ სესხის მთლიანი გადახდები ყოველთვიური გადასახადის გამრავლებით გადახდების მთლიან რაოდენობაზე.სესხზე გადახდების მთლიანი ოდენობის გასარკვევად, თქვენ მხოლოდ უნდა გაამრავლოთ ყოველთვიური გადასახადი სესხის მთელი ვადის განმავლობაში გადახდების რაოდენობაზე.

      • ამ მაგალითში 506.69-ის 360-ზე გამრავლება იძლევა 182408 რუბლი. ეს არის სესხზე გადახდების მთლიანი თანხა სესხის მთელი ვადის განმავლობაში.

   8. გამოთვალეთ მთლიანი პროცენტი სესხის მთლიანი გადახდების შემცირებით სესხის თავდაპირველი თანხით.თუ გსურთ იცოდეთ რამდენი პროცენტის გადახდა მოგიწევთ სესხით სარგებლობისთვის, უნდა შეასრულოთ მარტივი გამოკლების ოპერაცია. შეამცირეთ თქვენი სესხის მთლიანი გადახდები სესხის თავდაპირველი ოდენობით.

      • ამ მაგალითში, თქვენ უნდა გამოაკლოთ 100,000 რუბლი 182,408 რუბლიდან. შედეგად თქვენ მიიღებთ 82408 რუბლი.ეს არის პროცენტის მთლიანი თანხა სესხის მთელი ვადის განმავლობაში.

   საპროცენტო გადახდების ავტომატური გაანგარიშების საანგარიშო ცხრილი

   ქვემოთ მოყვანილი ცხრილი განმარტავს, თუ როგორ გამოვიყენოთ Excel, Google Sheets ან სხვა ცხრილების პროგრამა რომელიმე პარამეტრისთვის პროცენტის გადახდების გამოსათვლელად. უბრალოდ შეავსეთ იგი საკუთარი მონაცემებით. გთხოვთ გაითვალისწინოთ, სადაც მითითებულია F x = (\displaystyle Fx=), შეყვანა უნდა განხორციელდეს ფორმულის შეყვანის ხაზის მეშვეობით ცხრილის ზემოთ "Fx" ღილაკის მარჯვნივ. ასოებისა და რიცხვების კომბინაციები (A2, C1 და ა.შ.) შეესაბამება კონკრეტული უჯრედების აღნიშვნას Excel პროგრამადა Google Sheets აპი.

   ანუიტეტის გადახდის გაანგარიშების ცხრილის მაგალითი

   	ა	ბ	C	დ
   1	[ძირითადი სესხი]	[გადახდების საერთო რაოდენობა]	[წლიური საპროცენტო განაკვეთი]	[თვიური საპროცენტო განაკვეთი]
   2	მინუსითსესხის თანხა (-100000)	გადახდების ჯამური რაოდენობა თვეებში (360)	წლიური საპროცენტო განაკვეთი ათწილადის სახით (0.05)	ყოველთვიური საპროცენტო განაკვეთი (წლიური განაკვეთი გაყავით 12-ზე)
   3			ყოველთვიური გადახდა	FX=PMT(D2;B2;A2;0). შენიშვნა: ფორმულის ბოლო არგუმენტი არის ნული.
   4			მთლიანი გადახდა	FX=PRODUCT(D3;B2)
   5			სესხის პროცენტის მთლიანი თანხა	FX=SUM(D4;A2)

   • სესხის გადახდების გამოთვლის პრინციპის გააზრება საშუალებას გაძლევთ გაფილტროთ არასათანადო სესხის ვარიანტები და აირჩიოთ ზუსტად ის პირობები, რომლებიც ნამდვილად შეგეფერებათ.
   • თუ თქვენ გაქვთ მერყევი შემოსავალი, სავარაუდოა, რომ საუკეთესო არჩევანიის შეიძლება გახდეს სესხი არა აუცილებლად ყველაზე დაბალი განაკვეთით, არამედ უფრო გრძელი ვადით და ნაკლებად ხშირი და არც ისე დიდი გადახდებით, მიუხედავად იმისა, რომ მთლიანობაში მოგიწევთ მეტი პროცენტის გადახდა.
   • თუ თქვენ გაქვთ კარგი რეგულარული შემოსავალი, რომელიც თქვენს განკარგულებაში გტოვებთ უამრავ უფასო ნაღდ ფულს, ალბათ უფრო გონივრული იქნება სესხის აღება ხელსაყრელი კურსი, უფრო მოკლე ვადით და უფრო მაღალი ყოველთვიური გადასახადები, რადგან ეს შეამცირებს პროცენტის მთლიან ოდენობას სესხის მთელი ვადის განმავლობაში.

   გაფრთხილებები

   • ხშირად სესხები მინიმალური საპროცენტო განაკვეთით არ არის ყველაზე მომგებიანი გადახდების მთლიანი ოდენობით. იმის ცოდნა, თუ როგორ უნდა გამოთვალოთ სესხის გადახდა, შეგიძლიათ სწრაფად შეაფასოთ ნასესხები ფულის გამოყენების რეალური ღირებულება, რომლის გადახდაც საბოლოოდ მოგიწევთ.

   წყაროები

   1. http://www.interest.com/home-equity/calculators/monthly-payment-calculator/
   2. http://www.investopedia.com/terms/i/interestrate.asp
   3. https://www.sravni.ru/avtokredity/calculator/?productType=15&isPeriodChanged=¤cy=1&IsInitialAmountInPercents=0&IsRetirees=false&CreditSubTypes=0&amount=1000000&initialAmount=300000&period=3-0-0&solvencyProof=127&bankGroupId=0&showAll=false&selectedBankId=false&orderBy=0&term=

მიკროსაფინანსო ორგანიზაციებმა (MFI) შეზღუდეს მიკროსესხებზე პროცენტის დარიცხვა.

მიკროსესხებზე პროცენტის შეზღუდვა

2017 წლის 1 იანვრიდან ამოქმედდა 2010 წლის 02.07.2010 N 151-FZ ფედერალური კანონის „მიკროსაფინანსო საქმიანობისა და მიკროსაფინანსო ორგანიზაციების შესახებ“ ფედერალური კანონის მე-12 და 12.1 მუხლები, რომელიც აკრძალავს მსესხებლებისგან მიკროსაფინანსო ორგანიზაციების (MFIs) უმიზეზოდ ამოღების აკრძალვას. მაღალი ინტერესისამომხმარებლო მიკროსესხები. რა არის მიკროსესხებზე პროცენტის შეზღუდვის მიზეზი? მიზეზი ისეთივე მარტივია, როგორც მსოფლიოში - მიკროსაფინანსო ორგანიზაციები (MFI), რომლებიც ცდილობენ ჭარბი შემოსავლის მიღებას, გასცემენ მიკროსესხებს მყისიერად და პრაქტიკულად კლიენტის გადახდისუნარიანობის შემოწმების გარეშე.
მიკროსესხი- ეს არის მცირე სესხი, რომელიც გაიცემა მოკლე ვადით და როგორც წესი, მსესხებლის გადახდისუნარიანობის დადასტურებისა და დამოწმების გარეშე.

2010 წლის 07/02/2010 N 151-FZ ფედერალური კანონის მე-2 მუხლში „მიკროსესხის“ ცნება აღწერილია შემდეგნაირად:

3) მიკროსესხი – სესხი, რომელიც გაცემულია გამსესხებლის მიერ მსესხებლისათვის სესხის ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პირობებით, არაუმეტეს ოდენობით. ზომის ლიმიტიმსესხებლის ვალდებულებები გამსესხებლის წინაშე ამ ფედერალური კანონით დადგენილი ძირითადი ვალის მიმართ;

2010 წლის 2 ივლისის №151 ფედერალური კანონის თანახმად, ერთ მსესხებელზე გაცემული მიკროსესხის ოდენობა არ შეიძლება აღემატებოდეს მილიონ რუბლს. მიკროსესხების ფაქტიური გაცემა 30 - 50 ტრ. გაიცემა მხოლოდ პასპორტით და ბუნებრივია კლიენტის გადახდისუნარიანობის შემოწმების გარეშე.

2010 წლის 2 ივლისის ფედერალური კანონი No151 No. არსებობს ორი სახის შეზღუდვა მიკროსაფინანსო ორგანიზაციების (MFIs) მიერ გაცემულ სამომხმარებლო მიკროსესხებზე პროცენტის დარიცხვაზე, კერძოდ:

1. სამომხმარებლო მიკროსესხის ხელშეკრულებით პროცენტის დარიცხვის სამმაგი შეზღუდვა.
2. შეწყვიტეთ ვადაგადაცილებულ სესხებზე პროცენტის დარიცხვა, როგორც კი პროცენტი მიაღწევს ვალის ვადაგადაცილებული ნაწილის ოდენობას.

რუსეთის ბანკი ახსნის 151-ე ფედერალური კანონით დაწესებული შეზღუდვების არსს, რომელიც შემდეგნაირად ჩამოყალიბდა:

1. 2017 წლის 1 იანვრიდან ძალაში შედის ამ თარიღიდან დადებული სამომხმარებლო მიკროსესხის ხელშეკრულებით პროცენტის დაანგარიშების სამმაგი შეზღუდვა.

თუ ხელშეკრულებით გათვალისწინებული დაფარვის ვადა არ აღემატება ერთ წელს, მიკროსაფინანსო ორგანიზაციებს (MFI) არ აქვთ უფლება დააკისრონ პროცენტი მსესხებელს - ფიზიკურ პირს, მას შემდეგ რაც მათი თანხა მიაღწევს სესხის ოდენობას სამჯერ.

ასე რომ, მაგალითად, 5000 რუბლის სესხით, მსესხებლის ვალი ნებისმიერ დროს არ შეიძლება აღემატებოდეს 20000 რუბლს. ამ თანხაში შედის:

• სესხის ოდენობა 5000 რუბლი
• დარიცხული პროცენტი 15000 რუბლის ოდენობით (5000 რუბლი x 3).

რუსეთის ბანკი მსესხებლების ყურადღებას ამახვილებს იმ ფაქტზე, რომ პროცენტის ოდენობის შეზღუდვა კანონით არ ვრცელდება ჯარიმებზე (ჯარიმებზე, ჯარიმებზე), აგრეთვე მისთვის მიწოდებული მომსახურებისთვის ცალკე საკომისიოს გადახდაზე.

ასე წერია 2010 წლის 02.07.2010 N 151-FZ ფედერალურ კანონში (შესწორებული 03.07.2016) "მიკროსაფინანსო საქმიანობისა და მიკროსაფინანსო ორგანიზაციების შესახებ" (შესწორებული და დამატებული, ძალაში შევიდა 01.01.2017 წ.) :

მუხლი 12
1. მიკროსაფინანსო ორგანიზაციას არ აქვს უფლება:
9) მსესხებელს დაერიცხოს - ინდივიდუალური პროცენტი სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულებით, რომლის დაფარვის ვადა არ აღემატება ერთ წელს, გარდა ჯარიმისა (ჯარიმა, საჯარიმო საკომისიო) და გაწეული მომსახურებისთვის გადასახდელი. მსესხებელს ცალკე საკომისიოს სანაცვლოდ, თუ საპროცენტო ხელშეკრულებაზე დარიცხული თანხა მიაღწევს სესხის ოდენობას სამჯერ. ამ აკრძალვის შემცველი პირობა მიკროსაფინანსო ორგანიზაციამ უნდა მიუთითოს სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულების პირველ გვერდზე, რომლისთვისაც სამომხმარებლო სესხის დაფარვის ვადა არ აღემატება ერთ წელს, სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულების ინდივიდუალური პირობების შემცველ ცხრილამდე. ; (შესწორებულია 2016 წლის 3 ივლისის ფედერალური კანონი N 230-FZ)

2. მეორე შეზღუდვა ეხება მოკლევადიანი (ერთ წლამდე) სამომხმარებლო მიკროსესხის დაფარვის დაგვიანებას: დაგვიანების დადგომის შემდეგ MFI-ს შეუძლია მოვალეს დაერიცხოს პროცენტი მხოლოდ დარჩენილ (გადარჩენილ) ნაწილზე. ძირი თანხა, თუმცა დარიცხვა შეწყდება როგორც კი პროცენტი ამ თანხის ორმაგ ოდენობას მიაღწევს.

ამავდროულად, MFI შეძლებს კვლავ დაიწყოს პროცენტის დარიცხვა მხოლოდ მას შემდეგ, რაც მსესხებელი ნაწილობრივ დაფარავს სესხს და (ან) გადაიხდის პროცენტს.

ჯარიმა (ჯარიმები, ჯარიმები) უნდა დაირიცხოს მხოლოდ მსესხებლის მიერ ძირი თანხის ნაწილზე, რომელიც არ დაფარავს.

ასე, მაგალითად, თუ ვადაგადაცილებული ხელშეკრულებით ვადაგადაცილებული ნაწილია 5,000 რუბლი, მსესხებლისათვის დარიცხული თანხა იქნება 15,000 რუბლი, რომელიც მოიცავს ვადაგადაცილებული ვალის ოდენობას - 5,000 რუბლს და დარიცხულ პროცენტს - 10,000 რუბლს (5,000 რუბლს x2). ).

თითოეული MFI ვალდებულია განათავსოს ინფორმაცია ამ შეზღუდვების შესახებ მოკლევადიანი სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულების პირველ გვერდზე ხელშეკრულების ინდივიდუალური პირობების ცხრილის წინ.

2010 წლის 2 ივლისის ფედერალური კანონი No151-FZ „მიკროსაფინანსო საქმიანობისა და მიკროსაფინანსო ორგანიზაციების შესახებ“ (შესწორებული და დამატებული) ამ შეზღუდვას შემდეგნაირად ადგენს:

მუხლი 12.1. პროცენტების და სხვა გადასახდელების გაანგარიშების თავისებურებები სასესხო ვალდებულებების შესრულების დაგვიანების შემთხვევაში (შემოღებული 2016 წლის 3 ივლისის ფედერალური კანონი No230-FZ)
1. მსესხებლის ვალდებულების შესრულების შეფერხების დადგომის შემდეგ - ფიზიკურ პირს სესხის თანხის დაფარვისა და (ან) პროცენტის გადახდაზე, მიკროსაფინანსო ორგანიზაცია სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულებით, სამომხმარებლო სესხის დაფარვის ვადა, რომლისთვისაც. არ აღემატება ერთ წელს, უფლება აქვს განაგრძოს პროცენტის დარიცხვა მსესხებელზე - ფიზიკურ პირზე მხოლოდ მის მიერ გადაუხდელი ძირითადი თანხის ნაწილზე. მსესხებლის მიერ დარიცხული ძირითადი თანხის ნაწილზე პროცენტი აგრძელებს დარიცხვას მანამ, სანამ გადასახდელი პროცენტის მთლიანი თანხა არ იქნება სესხის ვადაგადაცილებული ნაწილის ოდენობის ორჯერ. მიკროსაფინანსო ორგანიზაციას არ აქვს უფლება დაერიცხოს პროცენტი გარკვეული პერიოდის განმავლობაში იმ მომენტიდან, როდესაც მიიღწევა გადასახდელი პროცენტის მთლიანი ოდენობა ოდენობით, რომელიც უდრის სესხის ნაშთის ოდენობის ორჯერ ოდენობას, სანამ მსესხებელი ნაწილობრივ არ დაფარავს სესხის თანხას და (ან) იხდის პროცენტს.

2. მსესხებლის ვალდებულების შესრულების შეფერხების დადგომის შემდეგ - ფიზიკურ პირს სესხის თანხის დაფარვისა და (ან) პროცენტის გადახდაზე, მიკროსაფინანსო ორგანიზაცია სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულებით, სამომხმარებლო სესხის დაფარვის ვადა, რომლისთვისაც. არ აღემატება ერთ წელს, უფლება აქვს მსესხებელს - ფიზიკურ პირს დააკისროს ჯარიმა (ჯარიმა, ჯარიმა) და პასუხისმგებლობის სხვა ზომები მხოლოდ ძირითადი თანხის იმ ნაწილზე, რომელიც მსესხებელმა არ დაუფარავს.

3. ამ მუხლის პირველი და მე-2 ნაწილებით განსაზღვრული პირობები მიკროსაფინანსო ორგანიზაციამ უნდა მიეთითოს სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულების პირველ გვერდზე, რომლის სამომხმარებლო სესხის დაფარვის ვადა არ აღემატება ერთ წელს, ცალკეული პირობების შემცველ ცხრილამდე. სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულების.

წყაროები:

• რუსეთის ბანკის 01.01.2017 წლის შეტყობინება - „მოკლევადიანი მიკროსესხების პროცენტის დარიცხვა შეზღუდულია“
• ფედერალური კანონი 02.07.2010 N 151-FZ „მიკროსაფინანსო საქმიანობისა და მიკროსაფინანსო ორგანიზაციების შესახებ“ (ცვლილებებით და დამატებებით)
• 2016 წლის 3 ივლისის ფედერალური კანონი No230-FZ „უფლებებისა და კანონიერი ინტერესების დაცვის შესახებ პირებივადაგადაცილებული ვალების დაბრუნების საქმიანობების განხორციელებისას და ფედერალურ კანონში ცვლილებების შეტანისას "მიკროსაფინანსო საქმიანობისა და მიკროსაფინანსო ორგანიზაციების შესახებ".

როგორ სწორად განისაზღვროს შრომის ხელშეკრულებაში პროცენტული შემწეობის ოდენობა (მაგალითად, 10%) კრ. რაიონებთან გათანაბრებულ რაიონებში მუშაობისთვის. ჩრდილოეთი.

უპასუხე

სამუშაო ხელშეკრულებაში შეგიძლიათ მიუთითოთ: „პროცენტული ბონუსი ხელფასებიშორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში სამუშაო გამოცდილებისთვის ანაზღაურდება კანონის შესაბამისად. ეს აიხსნება იმით, რომ შემწეობის ოდენობა კანონით რეგულირდება და შრომითი ხელშეკრულებით ვერ იცვლება.

თქვენ ასევე შეგიძლიათ მიუთითოთ: "შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში სამსახურის ხანგრძლივობისთვის, იხდის პროცენტული ბონუსი ხელფასზე 10% -ის ოდენობით." ამასთან, პროცენტული პრემიის ოდენობა უნდა შეესაბამებოდეს კანონით დადგენილ თანხას. ასევე, როდესაც პროცენტული დანამატის ზომა შეიცვლება, საჭირო იქნება დამატებითი ხელშეკრულების გაფორმება შრომითი ხელშეკრულება(სმ. ).

ამის შესახებ დეტალები იხილეთ მასალების დასაბუთებაში.

ამ პოზიციის დასაბუთება მოცემულია ქვემოთ "სისტემის იურისტის" მასალებში. .

« როგორ განვსაზღვროთ პროცენტული შემწეობის ზომა შორეულ ჩრდილოეთში მუშაობისთვის

შორეულ ჩრდილოეთში სამუშაოს პროცენტული შემწეობის ოდენობა დამოკიდებულია:

• იმ ტერიტორიიდან, სადაც თანამშრომელი მუშაობს;
• დასაქმებულის ასაკიდან;

• რეგიონში მუშაობის (რეზიდენციის) ხანგრძლივობიდან.

ეს გამომდინარეობს რუსეთის ფედერაციის შრომის კოდექსის 317-ე მუხლის დებულებებიდან, ინსტრუქციის მე-16 პუნქტით დამტკიცებული რსფსრ შრომის სამინისტროს 1990 წლის 22 ნოემბრის No2 ბრძანებით დამტკიცებული ინსტრუქციის მე-6 პუნქტით. რსფსრ შრომის სამინისტროს 1990 წლის 22 ნოემბრის No3 რსფსრ მთავრობის 1991 წლის 26 დეკემბრის No199-რ.

მაგალითად, შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში, მუშაობის პირველი ექვსი თვის განმავლობაში, შემწეობა არ არის გადახდილი. შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებთან გათანაბრებულ რაიონებში, ხელფასის დანამატები იწყება სამუშაოს ერთი წლის შემდეგ (ინსტრუქციის მე-16 პუნქტი დამტკიცებული რსფსრ შრომის სამინისტროს 1990 წლის 22 ნოემბრის No2 ბრძანებით). საპროცენტო განაკვეთების შესახებ დამატებითი ინფორმაციისთვის იხილეთ ცხრილი.

30 წლამდე ასაკის თანამშრომლებს აქვთ უფრო მაღალი შემწეობის უფლება. ამასთან, იმისათვის, რომ ისარგებლონ გაზრდილი პროცენტული შემწეობით, მათ უნდა იცხოვრონ შესაბამის რეგიონში მინიმუმ ერთი წლის განმავლობაში (ინსტრუქციის მე-16 პუნქტი, დამტკიცებული RSFSR-ს შრომის სამინისტროს ბრძანებით, 1990 წლის 22 ნოემბრის No. 2).

საპროცენტო გადასახადის გაანგარიშების სპეციალური წესები შეიძლება დაწესდეს ინდუსტრიულ ხელშეკრულებებში. ამასთან, კომერციული ორგანიზაციებისთვის ასეთი ხელშეკრულებები სავალდებულოა მხოლოდ იმ შემთხვევაში, თუ ისინი შეუერთდებიან მათ (რუსეთის ფედერაციის შრომის კოდექსის 48-ე მუხლი). მაგალითად, თანამშრომლები ქვანახშირის მრეწველობაშემწეობის გამოთვლის შეღავათიანი პროცედურა ეძლევათ 30 წლამდე. შემწეობის უფლება, ზოგადი პროცედურისგან განსხვავებით, აქვთ მუშაობის პირველივე დღიდან. ამასთან, ამისათვის ასეთი თანამშრომლები უნდა იცხოვრონ შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში (მათ ექვივალენტური ტერიტორიები) მინიმუმ ხუთი წლის განმავლობაში. ამის შესახებ ნათქვამია 2010-2012 წლების ნახშირის მრეწველობის შესახებ ფედერალური მრეწველობის შეთანხმების 3.2.9 პუნქტში.

უფრო მაღალი პროცენტული გადასახადის დარიცხვისას დაიცავით მისი მაქსიმალური ზომის ზოგადი ლიმიტი ამ რეგიონში. ანუ, შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში შეუძლებელია შემწეობის დარიცხვა შემოსავლის 100 ან 80 პროცენტზე მეტის ოდენობით. ხოლო შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებთან გათანაბრებულ რაიონებში - 50 პროცენტზე მეტი (დაწვრილებით იხილეთ ცხრილი).

ასეთი წესები გათვალისწინებულია ინსტრუქციის მე-16 პუნქტში დამტკიცებული რსფსრ შრომის სამინისტროს 1990 წლის 22 ნოემბრის No2 ბრძანებით და ინსტრუქციის მე-6 პუნქტით დამტკიცებული რსფსრ შრომის სამინისტროს ნოემბრის ბრძანებით. 22, 1990 No3.

შემწეობის გამოცდილება

დამოკიდებულია თუ არა შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში სამუშაოს შემწეობა ამ რეგიონში დასაქმებულის მუშაობის ხანგრძლივობაზე

პროცენტული შემწეობა დამოკიდებულია არა მხოლოდ დასაქმებულის რეგიონსა და ასაკზე, არამედ მის სტაჟზე ამ რეგიონში (რუსეთის ფედერაციის შრომის კოდექსის 317-ე მუხლი). ასაკი, რომელიც იძლევა დანამატის მიღების უფლებას, განისაზღვრება შესაბამის რეგიონში მუშაობის კალენდარულ დღეებში დარიცხვის საფუძველზე. სამუშაოში შესვენებები და მათი ხანგრძლივობა, ასევე შრომითი ურთიერთობის შეწყვეტის მიზეზები არ მოქმედებს სტაჟის გამოთვლის პროცედურაზე. ეს გამომდინარეობს რუსეთის ფედერაციის მთავრობის 1993 წლის 7 ოქტომბრის No1012 დადგენილების 1-ლი პუნქტის დებულებებიდან და მოქმედი სასამართლო პრაქტიკა, რომლის ზოგადი მიდგომა ჩამოყალიბებულია რუსეთის ფედერაციის უზენაესი სასამართლოს 2014 წლის 26 თებერვლის მიმოხილვაში.

პროცენტული შემწეობის მიღების სტაჟი განისაზღვრება იმით სამუშაო წიგნიან ორგანიზაციების მიერ გაცემული სერთიფიკატების მიხედვით * (რსფსრ შრომის სამინისტროს 1990 წლის 22 ნოემბრის No2 ბრძანებით დამტკიცებული ინსტრუქციის 33-ე პუნქტი, რსფსრ შრომის სამინისტროს ბრძანებით დამტკიცებული ინსტრუქციის 28-ე პუნქტი. 1990 წლის 22 ნოემბრის No3).

შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში და ეკვივალენტურ რაიონებში მომუშავე ცვლის მუშაკებისთვის, სამსახურის ხანგრძლივობა მოიცავს:

• ყურების ფაქტობრივი დრო (კალენდარული დღეები) შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში და მათთან გათანაბრებულ რაიონებში;
• ფაქტობრივი დღეები გზაზე (მოწოდებულია ცვლაში მუშაობის განრიგით) შეგროვების ადგილიდან (ორგანიზაციის ადგილმდებარეობა - სამუშაოს ორგანიზატორი) სამუშაო ადგილამდე და უკან.

ასეთი წესები დადგენილია რუსეთის ფედერაციის შრომის კოდექსის 302-ე მუხლით.

როგორ გამოვთვალოთ სამუშაოს შემწეობა შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში

გამოთვალეთ შემწეობა იმ დღიდან, როდესაც თანამშრომელს უფლება ექნება. ორგანიზაციაში მომუშავე ნახევარ განაკვეთზე მუშაკებისთვის, შორეული ჩრდილოეთის რეგიონებში სამუშაო გამოცდილების პროცენტული პრემიების დარიცხვა ისევე, როგორც სხვა თანამშრომლებისთვის (რუსეთის ფედერაციის შრომის კოდექსის 285-ე მუხლის მე-3 ნაწილი).

პრემიის დარიცხვა დასაქმებულის რეალურ შემოსავალზე, შრომის სტაჟის ანაზღაურების ჩათვლით და შრომის ანაზღაურების სისტემით გათვალისწინებული წლის მუშაობის შედეგების საფუძველზე. არ გადაიხადოთ ზედმეტი*:

• რაიონულ კოეფიციენტზე;
• საშუალო შემოსავლის გადასახდელებისთვის, მაგალითად, შვებულების ანაზღაურება, მივლინების გადახდა და ა.შ.
• ზე ფინანსური დახმარება;
• გადასახდელებზე, რომლებიც არის ერთჯერადი წამახალისებელი და არ არის განსაზღვრული სახელფასო სისტემით (იუბილეების, დღესასწაულების და ა.შ. ბონუსები).

ამ მიდგომას ადასტურებს რსფსრ შრომის სამინისტროს 1990 წლის 22 ნოემბრის №2 ბრძანებით დამტკიცებული ინსტრუქციის მე-19 პუნქტი, რსფსრ შრომის სამინისტროს 22 ნოემბრის ბრძანებით დამტკიცებული ინსტრუქციის მე-7 პუნქტი. რუსეთის შრომის სამინისტროს 1995 წლის 11 სექტემბრის No49 ბრძანებულებით დამტკიცებული განმარტების 1990 No3 პუნქტი 1 და უზენაესი სასამართლოს 2015 წლის 1 დეკემბრის No AKPI15-1253 და 17 ივლისის გადაწყვეტილებები. 2000 No GKPI00-315.

თუ პრემიები გადახდილია ნებისმიერი პერიოდის მუშაობის შედეგების მიხედვით, ამ პრემიის ოდენობა დანამატების გამოსათვლელად ნაწილდება საანგარიშო პერიოდის თვეებზე სამუშაო საათების პროპორციულად. ასეთი განაწილება აუცილებელია პრემიის ოდენობის ჩრდილოეთ შემწეობის სწორი გაანგარიშებისთვის. კვარტლის, ნახევარი წლის და ა.შ. პრემიის ოდენობის შემწეობის გაანგარიშებისას იხელმძღვანელეთ შემდეგით. გამოიყენეთ დანამატის ოდენობა, რომელიც დადგენილია საანგარიშო პერიოდის თვისთვის, რომელსაც ეხება ბონუსის ოდენობა.

შემწეობის გამოთვლის ეს პროცედურა დადგენილია რსფსრ შრომის სამინისტროს 1990 წლის 22 ნოემბრის No2 ბრძანებით დამტკიცებული ინსტრუქციის მე-19 პუნქტით და შრომის სამინისტროს ბრძანებით დამტკიცებული ინსტრუქციის მე-7 პუნქტით. RSFSR 1990 წლის 22 ნოემბრის No3.

სესხის ხელშეკრულების არსებითი პირობები მოიცავს, კერძოდ, სესხზე საპროცენტო განაკვეთს. მისი ზომა და დადგენის წესი, მათ შორის სესხის ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პირობების ცვლილებების გათვალისწინებით, როგორც წესი, ადგენს კრედიტორი ბანკი მსესხებელთან შეთანხმებით (რუსეთის ფედერაციის სამოქალაქო კოდექსის 819-ე მუხლის 1-ლი პუნქტი). 29-ე მუხლის 1-ლი ნაწილი, 1990 წლის 2 დეკემბრის N 395-1 კანონის 30-ე მუხლის მე-2 ნაწილი; 2013 წლის 21 დეკემბრის N 353-FZ კანონის მე-5 მუხლის მე-9 ნაწილის მე-4 პუნქტი).

ამ სტატიაში განვიხილავთ ხელშეკრულებით გათვალისწინებული საპროცენტო განაკვეთის შეზღუდვას სამომხმარებლო კრედიტი. გაითვალისწინეთ, რომ ზემოაღნიშნული თანაბრად ეხება სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულებით გათვალისწინებული პროცენტებს, გარდა იმ დებულებისა, რომლებიც კონკრეტულად არის გათვალისწინებული მასალაში.

სამომხმარებლო კრედიტის საპროცენტო განაკვეთი

სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულებით საპროცენტო განაკვეთი განისაზღვრება ერთ-ერთი განაკვეთის გამოყენებით (N 353-FZ კანონის მე-9 მუხლის პირველი ნაწილი):

• ფიქსირებული განაკვეთი;
• ცვლადი განაკვეთი, რომლის ღირებულება იცვლება ხელშეკრულებით გათვალისწინებული ცვლადის მნიშვნელობის ცვლილების მიხედვით.

მოქალაქე მსესხებელთან დადებული სესხის ხელშეკრულებით, გამსესხებელს, როგორც წესი, არ შეუძლია ცალმხრივად შეამციროს ამ ხელშეკრულების ვადა, გაზარდოს პროცენტის ოდენობა ან შეცვალოს მათი დადგენის პროცედურა. სამომხმარებლო კრედიტის კუთხით ბანკს აქვს უფლება მხოლოდ ცალმხრივად შეამციროს მუდმივი საპროცენტო განაკვეთი (N 395-1 კანონის 29-ე მუხლის მე-4 ნაწილი; N 353-FZ კანონის მე-5 მუხლის მე-16 ნაწილი).

სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულება, რომელიც ითვალისწინებს მსესხებლის მიერ სადაზღვევო ხელშეკრულების სავალდებულო დადებას, შეიძლება შეიცავდეს პირობას გამსესხებლის უფლებაზე, თუ მსესხებელი ამ ვალდებულებას 30 კალენდარულ დღეზე მეტი ხნის განმავლობაში ვერ შეასრულებს, გადაწყვიტოს გაზრდა. გაცემული სესხის საპროცენტო განაკვეთი. ასეთ ვითარებაში განაკვეთის ზრდა შემოიფარგლება მსგავს საკითხებზე ხელშეკრულების დადების დროს განაკვეთის დონით. სესხის ხელშეკრულებები, მაგრამ სადაზღვევო ხელშეკრულების სავალდებულო დადების გარეშე, ისევე როგორც განაკვეთი იმ დროს, როდესაც კრედიტორი გადაწყვეტს მისი ზომის გაზრდას (N 353-FZ კანონის მე-11 მუხლის მე-7 მუხლი).

სამომხმარებლო კრედიტის განაკვეთის შეზღუდვა

კანონმდებლობა ადგენს სამომხმარებლო სესხის მთლიან ღირებულების ლიმიტს (შემდგომში TIC), რაც გავლენას ახდენს მასზე საპროცენტო განაკვეთზე. ამრიგად, ხელშეკრულების დადების დროს, TIC არ შეიძლება აღემატებოდეს 1/3-ზე მეტს, ვიდრე მისი საშუალო საბაზრო ღირებულება, რომელიც გამოითვლება რუსეთის ბანკის მიერ შესაბამისი კალენდარული კვარტალისთვის. საბაზრო პირობების მნიშვნელოვანი ცვლილების შემთხვევაში, რუსეთის ბანკს შეუძლია დააწესოს პერიოდი, რომლის განმავლობაშიც ეს შეზღუდვა არ გამოიყენება (ნაწილი 11, მუხლი 6, კანონი N 353-FZ).

Შენიშვნა. რუსეთის ბანკი ყოველკვარტალურად ითვლის TIC-ის საშუალო საბაზრო ღირებულებას, როგორც მინიმუმ ასი უმსხვილესი კრედიტორის შეწონილი საშუალო კრედიტის კონკრეტულ კატეგორიაში ან კრედიტორების მთლიანი რაოდენობის სულ მცირე 1/3-ს, რომლებიც უზრუნველყოფენ სესხების კონკრეტულ კატეგორიას (ნაწილი 10 ხელოვნება. N 353-FZ კანონის 6).

TIC-ის საშუალო საბაზრო ღირებულებას აქვეყნებს რუსეთის ბანკი კვარტალურად. ამრიგად, 2017 წლის მეორე კვარტალში დადებული სამომხმარებლო სესხის ხელშეკრულებებით, საკრედიტო ორგანიზაციები 0-დან 1000 კმ-მდე გარბენის მქონე მანქანების შესაძენად (მანქანის გირავნობით), ეს ღირებულებაა 15,768%, ხოლო TIC-ის მაქსიმალური ღირებულებაა 21,024% (N 353-FZ კანონის მე-6 მუხლის მე-8 ნაწილი). ინფორმაცია რუსეთის ბანკიდან "საშუალო საბაზრო ღირებულებების შესახებ სამომხმარებლო კრედიტის (სესხის) სრული ღირებულება").

საპროცენტო განაკვეთი მიკროსაფინანსო ორგანიზაციასთან დადებული მიკროსესხის ხელშეკრულებით

აღვნიშნოთ თავისებურება არა ბანკის, არამედ მიკროსაფინანსო ორგანიზაციის (შემდგომში MFO) მიერ გაცემული მიკროსესხების პროცენტებთან დაკავშირებით.

იმ შემთხვევაში, თუ 01.01.2017 წლიდან შსს-სთან დაიდება მოკლევადიანი (ერთ წლამდე) სამომხმარებლო მიკროსესხის ხელშეკრულება, მასზე საპროცენტო განაკვეთი შემოიფარგლება სესხის ოდენობის სამჯერ. 29.03.2016-დან 31.12.2016 წლამდე პერიოდში დადებულ ხელშეკრულებებზე ასეთი აკრძალვა მოქმედებს, თუ ხელშეკრულებით დარიცხული პროცენტის და სხვა გადასახდელების ოდენობა (გარდა ჯარიმისა და გადახდისა. დამატებითი სერვისები) ოთხჯერ აღემატება სესხის თანხას (2010 წლის 2 ივლისის N 151-FZ კანონის მე-9 პუნქტი 1 ნაწილი 12; 2016 წლის 3 ივლისის N 230-FZ კანონის 22-ე მუხლის მე-7 ნაწილი;