Rossiya moliya tizimi davlat moliyasi, xo'jalik yurituvchi sub'ektlar (korxonalar, tashkilotlar, muassasalar) moliyasi va uy xo'jaligi moliyasidan iborat. Inson jamiyatdan tashqarida mavjud emas, shuning uchun shaxsiy iste'molni jamoat iste'molidan ajratib bo'lmaydi, deyishimiz mumkin. Shu bilan birga, iste'mol ishlab chiqarish jarayonisiz mavjud emas. Bu shaxsiy moliya va davlat va korporativ moliya o'rtasidagi bog'liqlikni belgilaydi. Davlat foydasiga har xil turdagi to‘lovlar (masalan, soliqlar, davlat qimmatli qog‘ozlarini sotib olish va h.k.) va zarurat tug‘ilganda teskari yo‘nalishdagi o‘tkazma to‘lovlari (pensiya, stipendiya, byudjet sohasi xodimlari va davlat xizmatchilarining ish haqi, ishsizlik bo‘yicha nafaqalar) , va boshqalar.). shaxsiy moliya davlat moliyasi bilan bog'liq. O'z navbatida, ish haqi, qimmatli qog'ozlarga investitsiyalar va boshqalar orqali. shaxsiy moliya korporativ moliya bilan bog'liq.

Bunday xarakterdagi moliyaviy munosabatlarga uning oilasi yoki uy xo'jaligi emas, balki faqat fuqaro kirishi mumkin. Shuning uchun, "shaxsiy moliya" nomi bu moliyaviy munosabatlarni "uy xo'jaligi moliyasi" dan ko'ra aniqroq tavsiflaydi.

Har xil turdagi davlat iste'molini qondiradigan davlat moliyasidan farqli o'laroq, shaxsiy moliyaning maqsadi jamiyatda qanday o'rin egallashidan qat'i nazar, shaxsning shaxsiy iste'moli jarayonini ta'minlashdan iborat.

Jahon tajribasi shuni ko'rsatadiki, bugun o'z kelajagini o'ylamaganlar ertaga erishgan narsalarini yo'qotish xavfi bor. Hayot davomida har bir inson doimo istaklarga ega. Hayot yo'li (tug'ilishdan o'limgacha) odamlarning katta qismiga xos bo'lgan muayyan bosqichlardan iborat. Va har bir bosqichda inson ma'lum bir hayot yo'lida ko'rsatma bo'lib xizmat qiladigan muayyan hayotiy maqsadlarga ega. Maqsadlarni ongli ravishda belgilash va hayotingizni boshqarish oson emas. Bu fikr, tahlil va intizomni talab qiladi. O'z oldiga ongli ravishda qo'yilgan maqsadlarni umumlashtirish va kengaytirish orqali hayot rejasi paydo bo'ladi (kasbiy o'zini o'zi belgilash, oila va oilaviy an'analarni davom ettirish, uy-joy sotib olish va boshqalar). Hayotingizni rejalashtirish sayohatni rejalashtirishga o'xshaydi. Agar siz maqsadingizni bilmasangiz, to'g'ri marshrutni yaratishingiz dargumon. Rejasiz, siz hech qayoqqa erisha olmaysiz.

Ba'zilar ko'p pul topadi, boshqalari zo'rg'a kun kechiradi, lekin ikkalasiga ham mablag' yetishmaydi. Moliya odamlarga o‘zini xavfsiz va erkin his qilish, o‘z kelajagiga va farzandlarining kelajagiga ishonch hosil qilish imkonini beradi. Ko'p odamlar ertami-kechmi, agar mablag'lari nazorat ostida bo'lsa, hayot ancha yaxshi bo'lishini tushunishadi. Bunday nazorat moliyaviy rejalashtirish orqali amalga oshiriladi. Boy odamlar uchun shaxsiy moliyaviy rejaning yo'qligi hamma narsani yo'qotish xavfini anglatadi va yoshi tufayli avvalgi daromadlari va mavqeini saqlab qola olmaydi. Kamroq boy odamlar uchun bu qashshoqlikdan qashshoqlikka o'tish xavfi.

Doimiy moliyaviy rejalashtirish va byudjetlashtirish

Shaxsiy moliyaviy reja (LPP) muayyan moliyaviy maqsadlarga erishish uchun oqilona strategiyani ifodalaydi, ma'lum moliyaviy vositalarning muayyan sharoitlarda imkoniyatlarga asoslangan samarali kombinatsiyasi, shuningdek, bashorat qilingan ehtiyojlar.

LFP qurilishi quyidagi bosqichlarga asoslanadi:

• 1) maqsadlarni belgilash;
• 2) shaxsiy moliyaviy hisobotlarni shakllantirish va tahlil qilish;
• 3) maqsadlarni moslashtirish;
• 4) maqsadlarga erishish yo'llarini aniqlash (investitsiya rejasini tuzish).

Shaxsiy moliyaviy reja tomonidan boshqariladigan faoliyatning qamrovining kengligi va xususiyatiga qarab, quyidagi rejalar ajratiladi:

• ekspress reja, fan uchun faqat bitta, eng muhim maqsadni hisobga olish;
• investitsiya rejasi, investitsiya kiritish mumkin bo'lgan miqdor asosida ishlab chiqilgan;
• to'la (murakkab) moliyaviy reja, zaruratga qarab korxonaning barcha joriy investitsiya va moliyaviy faoliyatiga moslashtirilgan.

Kompleks va investitsiya rejasining kichik turlariga maqsadli, inqirozga qarshi va pensiya shaxsiy moliyaviy rejalari kiradi.

Moliyaviy rejalashtirishdagi asosiy vazifa orzu va istaklarni maqsadlarga aylantirishdir. Shunday qilib, kutilgan erishish uchun ma'lum bir vaqt oralig'ida qo'yilgan maqsad, shuningdek, buning uchun zarur bo'lgan pul miqdori bevosita hal qilinishi mumkin bo'lgan vazifaga aylanadi. Maqsadsiz, ya'ni. savol - nima uchun, qolgan hamma narsa o'z ma'nosini yo'qotadi. Siz nimaga erishmoqchi ekanligingiz haqida aniq tasavvurga ega bo'lishingiz kerak. Maqsadlar noaniq va mavhum emas, aniq ifodalanishi kerak. Boshqacha qilib aytganda, agar siz million ishlab olishni, kvartira, mashina sotib olishni yoki sayohat shaklida dam olishni tashkil qilishni istasangiz, byudjetni rejalashtirish bu masalada sizning eng yaxshi do'stingiz va yordamchingiz bo'ladi. Shunday qilib, eng umumiy shaklda LFPning asosi ongli ravishda qo'yilgan maqsadga rejalashtirilgan erishish mantig'ini hisobga olgan holda mablag'larni qayta taqsimlashdir.

Maqsadni qo'ygandan so'ng, jismoniy terapiya dasturini qurishning keyingi bosqichi joriy moliyaviy holatni baholash: daromadlar, xarajatlar, aktivlar va majburiyatlar, shuningdek, keyingi moliyaviy hisob-kitoblar uchun joriy bozor kon'yunkturasi, pirovardida, belgilangan sharoitlarda belgilangan maqsadlarga erishish mumkinmi yoki yo'qligini ko'rsatish uchun.

Joriy moliyaviy holatni baholash odatda ballarga bo'linadi.

• 1. Maqsadlarni belgilash.
• 2. Daromadni aniqlash.
• 3. Xarajatlarni aniqlash.
• 4. Aktiv va passivlarni tahlil qilish.
• 5. Qarorlar qabul qilish, ularning bajarilishini nazorat qilish. Shaxsiy moliyani boshqargan har bir kishi, ehtimol, etarli pul yo'qligi muammosiga duch kelgan. Siz barcha xarajatlarni qoplash uchun qo'shimcha daromad manbasini izlashingiz yoki har qanday xarajatlarni amalga oshirishdan bosh tortishingiz kerak, chunki ularni qoplash uchun daromad qolmagan. Ko'pchilik, shuningdek, agar daromadlari ko'paysa, ularning moliyaviy ahvoli bir marta va butunlay yaxshilanishiga ishonishadi, chunki bu holda barcha xarajatlarni qoplash uchun etarli bo'ladi. Biroq, daromad darajasi oshgani sayin, xarajatlar darajasi ham oshib borishi tendentsiyasi mavjud. Insonning daromad darajasi qanchalik yuqori bo'lsa, u o'z ehtiyojlarini shunchalik kam cheklaydi va ularni qondirish uchun ko'proq xarajatlarga tayyor bo'ladi.

Shaxsiy moliyaviy rejani tuzishda siz nafaqat maqsadlaringiz va imkoniyatlaringizni, balki ehtiyojlaringizni, shuningdek, maqsad va istaklaringizning muvofiqligini ham hisobga olishingiz kerak. Xarajatlar qanchalik o'ylangan, asosli va maqsadga muvofiqligini anglab yetgandan keyingina inson o'z maqsadidan qanchalik uzoqda ekanligini (yoki aksincha, unga qanchalik yaqinligini) va kerakli natijaga erishish uchun qanday harakatlar qilish kerakligini baholash mumkin. . Shaxsiy byudjetni shunchaki bajarish etarli emas - siz buni samarali qilishingiz kerak.

Moliyadagi eng muhim tushuncha byudjetdir.

Byudjet - bu ma'lum bir shaxsning (oila, korxona, tashkilot, davlat va boshqalar) daromadlari va xarajatlari sxemasi bo'lib, ma'lum bir vaqt uchun, odatda bir yil uchun belgilanadi. Shaxsiy moliyani boshqarish pul oqimini nazorat qilish imkonini beruvchi xarajatlar va daromadlarni muntazam hisobga olishdan boshlanadi.

Bu erda byudjet bo'yicha ba'zi maslahatlar:

• to'g'ri miqdorlarni yozib oling;
• o'tgan oylar uchun byudjetni tahlil qiling, bu sizga keraksiz xarajatlarni va ularning sabablarini aniqlash imkonini beradi, shuningdek, siz ma'lum bir vaqt uchun, masalan, bir yil uchun byudjetning umumiy jadvalini tuzishingiz va mablag'larni ko'paytirish yo'llarini topishingiz mumkin;
• xarajatlarga ustunlik bering, ya'ni. Byudjet taqchilligi bo'lmasligi uchun biz bog'liq yoki bizga bog'liq bo'lmagan sabablarga ko'ra sodir bo'lish ehtimoli mavjud bo'lsa, rejaga xarajatlarni yozib qo'ying.

Byudjetlashtirish yordamida siz keraksiz xarajatlardan butunlay qochib qutula olmaysiz, ammo ularni minimal darajaga kamaytirish - erishish mumkin bo'lgan maqsad. Ehtiyotkorlik bilan rejalashtirish va rejalaringizni amalga oshirishni nazorat qilish sizni yanada intizomli, mas'uliyatli va maqsadli shaxs bo'lishga yordam beradi.

Inson o'z hayoti davomida boshqa odamlar bilan ham, turli tashkilotlar va davlat bilan ham iqtisodiy munosabatlarga kirishadi. Agar bu munosabatlar shaxsning daromadlari va xarajatlari harakati bilan vositachilik qilsa, ikkinchisi moliyaviy munosabatlarni tashkil qiladi. Shaxsiy moliya, yoki aholi moliyasi - moliyaviy munosabatlar bo'lib, buning natijasida aholi daromadlari hosil bo'ladi va ularni sarflash yo'nalishlari shakllanadi, ya'ni. xarajatlar. Shaxsiy moliya har xil turdagi moliyaviy munosabatlarni o'z ichiga oladi. Bularga davlat bilan soliq munosabatlari, shuningdek, ish haqi, dividendlar va boshqalar kabi to'lovlar bo'yicha u yoki bu tashkilot bilan munosabatlar, bank bilan munosabatlar, sug'urta tashkilotlari bilan munosabatlar va boshqalar kiradi.

Bir tomondan, bir shaxs bir nechta manbalardan daromadga ega bo'lishi mumkin, boshqa tomondan, oila a'zolarining shaxsiy daromadlari uning boshqa a'zolarining daromadlari bilan birlashtiriladi, shuning uchun guruhning bo'linishi faqat shartli bo'lishi mumkin. Natijada, aholi daromadlari faqat olingan daromad turlari bo'yicha hisobga olinadi (16.1-jadval).

16.1-jadval. Aholining ayrim guruhlari daromadlarining o'ziga xos xususiyatlari

Bitta shaxs bir vaqtning o'zida bir nechta daromad turlariga ega bo'lishi mumkin va shuning uchun bir vaqtning o'zida bir nechta guruhlarga tegishli. Masalan, nafaqaxo'rlar yoki talabalar yarim kunlik ishlaydi, shuning uchun ularning daromadlari ham ijtimoiy yordam, ham ish haqi. Aholining pul daromadlaridan tashqari natura shaklida ham (parrandachilik, chorvachilik, sabzavot etishtirish, qo'ziqorin, rezavor meva terish va boshqalar) daromadlari bo'lishi mumkin.

Shunday qilib, shaxsiy byudjetni tuzishda birinchi qadam sizning daromadingizni hisobga olishdir. Ikkinchi bosqich - bu xarajatlarni hisobga olish. Odamlar o'zlarining sarf-xarajatlarini tahlil qilishni boshlamaguncha, pullari qayerga ketayotganini bilishmaydi. Shu munosabat bilan savol tug'iladi: nega badavlat deb atash mumkin bo'lgan odamlar o'zlarining barcha xarajatlarini aniq nazorat qiladilar va yaxshi moliyaviy odatlarga ega? Bu savolga mumkin bo'lgan javob ular boy ekanligida emas, aksincha: ular shu odatlar tufayli boyib ketishgan.

Yomon moliyaviy odatlar ko'p bo'lishi mumkin: ortiqcha xarajat, doimiy qarz, juda ko'p keraksiz narsalar, cheksiz to'lanmagan hisoblar va hamyoningiz va jamg'arma hisobingizdagi kichik qoldiq. Yomon moliyaviy odatlarga quyidagilar kiradi:

• impulsli xaridlar. Ko'pgina yoshlar jozibali derazalari bo'lgan do'konga kirmasdan o'ta olmaydi. Va u erda allaqachon keraksiz narsalarni sotib olishga qarshi turish qiyin, zarur bo'lgan narsalarni eslatmaslik kerak;
• iste'mol kreditlarini suiiste'mol qilish (Umuman olganda, kredit bo'yicha har qanday xarid, hatto eng ahamiyatsiz va arzon narsa ham o'z xarajatlaringizni noto'g'ri rejalashtirishdan dalolat beradi);
• xarajatlarni nazorat qilishning yo'qligi;
• unutish tufayli hisob-kitoblar va qarzlarni kechiktirish]
• keraksiz narsalarni sotib olish ko'pincha iste'molchiga kerak bo'lishi mumkin bo'lgan hamma narsani saqlaydigan yirik o'z-o'ziga xizmat ko'rsatish do'konlarida paydo bo'ladi.

Biroq, siz yomon moliyaviy odatlarni hayotingizdan chiqarib tashlay olmaysiz, masalan, "30 kunlik xaridlar ro'yxati" dan foydalanishga harakat qilishingiz mumkin. Kerakli bo'lmagan xaridlar ro'yxatga qo'shiladi. Agar bir oydan keyin sotib olish hali ham zarur, dolzarb, kerakli bo'lsa, unda buni qilishga arziydi.

Sizning moliyaviy ahvolingiz haqida aniq va aniq tasavvurga ega bo'lish uchun siz o'z xarajatlaringiz va daromadlaringizni yozishingiz kerak.

Yozuvlar saqlanadigan oy uchun barcha cheklar, hisob-fakturalar va boshqa to'lov hujjatlarini yig'ing. Oylik daromadni, ish haqini hisoblang, olingan boshqa daromadlarni qo'shing, masalan, ko'chmas mulkni ijaraga berish, bank depozitlari bo'yicha foizlar, aktsiyalar bo'yicha dividendlar va boshqalar. Keyin bir oy yoki boshqa vaqt davomida xarajatlarni hisobga olish tavsiya etiladi ( 16.2-jadval).

16.2-jadval. Byudjet

Daromadlar/xarajatlar	Oy
Daromad
Ish haqi
Jami
XARAJATLAR
Transport
Internetga kirish uchun to'lov
Kiyim va poyabzal
Shaxsiy parvarish mahsulotlari
Ta'lim
Sport va o'yin-kulgi
Jami
	(Daromad-xarajatlar)
Saqlash
Aktivlarning ko'payishi
Majburiyatlarni kamaytirish

Axborot texnologiyalari asrida arzon va foydalanish uchun qulay dasturlarning keng qo'llanilishi tufayli shaxsiy moliyaviy hisobni kompyuter dasturlari (1C: Money, Home Accounting va boshqalar) yordamida tashkil etish juda mashhur bo'ldi.

Pul harakatini nazorat qilish orqali siz nafaqat shaxsiy daromad va xarajatlarni hisobga olishingiz, balki balansni ham tuzishingiz mumkin.

Buxgalteriya balansi - buxgalteriya hisobining shakli bo'lib, daromadlar va xarajatlar, aktivlar va majburiyatlar yordamida ma'lum bir sanadagi joriy moliyaviy holatni baholash imkonini beradi.

Narxi aktivlar (uy-joy, er, avtomobillar, uzoq muddat foydalaniladigan tovarlar, naqd pul va boshqalar), garchi u o'zgarsa ham, har doim etarli darajada aniqlik bilan baholanishi mumkin. Nomoddiy aktivlarning qiymatini baholash qiyinroq - ta'lim, tajriba, tadbirkorlik qobiliyati. Aktivlar likvidlik darajasiga ko'ra farqlanadi. Likvid aktivlarga tez va zararsiz pulga aylantiriladigan aktivlar kiradi.

Majburiyatlar - Bu qarzlar va kreditlar. Aktivlar va passivlar o'rtasidagi farq yoki boshqacha qilib aytganda, aktivlar qiymati minus passivlar sof aktivlarni ifodalaydi:

Aktivlar - Passivlar = Sof aktivlar.

Pul oqimlarining harakatini nazorat qilish orqali siz shaxsiy balansingizni ijobiy balansga kamaytirishingiz va undan aktivlarni to'plash uchun foydalanishingiz mumkin. Sof aktivlarning to'planishi (uylar, avtomobillar va boshqalar, shu jumladan bo'sh pul mablag'lari) umumiy deb ataladigan narsaning asosini yaratadi. shaxsiy kapital.

Qarzga olingan pullarning sarflanishi bilan nafaqat aktivlar qiymati, balki majburiyatlar qiymati ham oshadi va o'z hayotining moliyaviy jihatlariga e'tibor bermasdan, ko'pchilik bu ko'rsatkichning salbiy qiymatida qoladi va hayot bog'liq bo'la boshlaydi. o'zlariga emas, balki ularning mavjudligiga mablag' beradiganlarga.

Olingan moliyaviy hisobotni tahlil qilish sizning moliyaviy rejangiz qanchalik real ekanligini tushunishga yordam beradi. Istaklar va qobiliyatlar o'rtasida nomuvofiqlik bo'lsa, inson keyingi harakatlar uchun ikkita mumkin bo'lgan variantdan birini tanlashga muhtoj: o'z xohish-istaklarini cheklash yoki o'z imkoniyatlarini oshirish.

Ushbu bosqichlarni bosib o'tganingizdan so'ng, maqsadlaringizni real va erishish mumkin bo'lishi uchun o'zgartirishingiz kerak.

Shuni ta'kidlash kerakki, ba'zida o'zgarishlar istaklarni oshirish yo'nalishi bo'yicha amalga oshiriladi, chunki tayyorlangan moliyaviy hisobotlar ilgari ko'rinmaydigan imkoniyatlarni aniq ko'rsatishi mumkin.

Shaxsiy moliyaviy rejani tuzishning oldingi bosqichlari, agar siz uni to'g'ri boshqarishni o'rgansangiz, investitsiyalar uchun pulni o'zingizning byudjetingizda topish mumkinligini aniq ko'rsatishi kerak. Biroq, ko'pincha muammo odamning mablag' topa olmasligida emas, balki ularni qanday qilib to'g'ri boshqarishni bilmasligidadir.

Ushbu bosqichda uchta savolga javob berish kerak: qancha, qachon Va yo'nalishda sarmoya kiritasizmi? Bu maqsadlarni belgilashdan keyingi eng qiyin bosqich, chunki shaxsiy rejani amalga oshirishning butun davri davomida mablag 'sarflash kerak. Shuni tushunish kerakki, investitsiya qilish har doim katta xavf tug'diradi, ya'ni yangi vazifa paydo bo'ladi - o'z investitsiya strategiyangizni yaratish, uning asosiy qoidasi diversifikatsiya, ya'ni "barcha tuxumlaringizni bitta savatga qo'ymang".

Mablag'larni turli darajadagi riskli vositalarga to'g'ri diversifikatsiya qilish. Qaysi nisbatda investitsiya qilish ko'plab omillarga bog'liq, masalan: shaxsiy imtiyozlar, mavjud mablag'lar, xavf ishtahasi, investorning yoshi va boshqalar.

Odatda, daromad qanchalik yuqori bo'lsa, xavf shunchalik yuqori bo'ladi. Ammo har bir qoida uchun istisnolar mavjud. Agar dastlabki miqdor kichik bo'lsa, uni eng foydali vositalarga jamlashga harakat qilishingiz mumkin. Sarmoya oshgani sayin, siz mablag'larni boshqa vositalar bo'ylab taqsimlashingiz mumkin, shu bilan bir joyda yo'qotish olasiz, kapital esa boshqa investitsiyalar orqali o'sishda davom etadi.

Albatta, agar siz rejaga amal qilsangiz, hamma narsa amalga oshadi. Biroq, hech kim xatolardan himoyalanmaydi. Rejadan tashqari xarajatlar singan televizordan tortib, jarohat yoki ishni yo'qotishdan keyin davolanishgacha bo'lishi mumkin. Buning uchun har doim moliyaviy xavfsizlikni ta'minlaydigan zaxira, zaxira likvid fond (uning jamg'armalaridan istalgan vaqtda foydalanish mumkin) bo'lishi kerak. Bu moliyaviy xavfsizlik tarmog'i deb ataladigan miqdor bo'lib, siz hayot darajasini pasaytirmasdan taxminan olti oy yashashingiz mumkin.

Yuqoridagilar byudjetni rejalashtirish bo'yicha keng ko'lamli tadbirlarning faqat bir qismidir. Shu bilan birga, iqtisodni butun mavjudlik tamoyilidan yuqoriga ko'tarmaslik kerak. Kamdan-kam hollarda, rejalashtirilmagan bo'lsa-da, xarajatlar byudjetda sezilarli teshikka olib kelmasligini tushunish muhimdir. Va kutilmagan yoqimli xaridlar nafaqat o'zingizni, balki oilangiz va do'stlaringizni ham xursand qilishi mumkin.

Zamonaviy iqtisodiy rivojlanish sharoitida shaxsiy moliya moliya tizimi uchun katta ahamiyatga ega. Ular davlat byudjeti tizimi resurslari hajmiga, ichki bozor sig'imiga, investitsiya jarayonining dinamikasiga ta'sir ko'rsatadi. Shaxsiy moliyaviy ahvolni tahlil qilish mamlakatda turmush darajasini aniqlash uchun asos bo'lib xizmat qiladi. Biroq, davlat iqtisodiyotida shaxsiy moliyaning katta ahamiyatiga qaramay, bu sohaga ilmiy qiziqish nisbatan yaqinda paydo bo'ldi. Natijada ularning shakllanish qonuniyatlari va omillari, shaxsiy moliyaning moliya tizimining boshqa qismlari bilan aloqasi, shuningdek, makroiqtisodiy jarayonlarga ta’siri to‘liq o‘rganilmagan.

Ushbu maqolaning maqsadi Rossiyada shaxsiy moliyani shakllantirish omillari va xususiyatlarini va ularning namoyon bo'lishini aniqlashdir.

Shaxsiy moliya - bu jismoniy shaxslarning pul daromadlarini ularning qarorlariga muvofiq shakllantirish va ulardan foydalanish tizimi. Yechimning 2 turi mavjud: daromaddan iste'mol uchun foydalanish va daromadni jamg'arish uchun foydalanish.

Aholining shaxsiy mablag'lari to'g'risidagi ma'lumotlarning asosiy manbalari milliy hisoblar tizimi, aholi daromadlari va xarajatlari balansi, davlat statistika organlari tomonidan o'tkaziladigan shaxsiy moliyaning statistik tadqiqotlari ma'lumotlari hisoblanadi.

Shaxsiy mablag'lar tarkibiga ichki va tashqi omillar ta'sir ko'rsatadi.

1. Ichki omillar - uy xo'jaligining umumiy pul daromadlari miqdori, uy xo'jaligi ehtiyojlarini qo'shimcha dehqonchilik orqali qondirish darajasi, xo'jalik budjetining tashkil etilganligi, uy xo'jaligi a'zolarining moddiy va ma'naviy ehtiyojlari darajasi.

2. Tashqi omillar - uy xo'jaligi tomonidan iste'mol qilinadigan tovarlar va xizmatlarning chakana narxlari darajasi, davlat subsidiyalari miqdori, soliqlar va boshqa majburiy maishiy to'lovlar miqdori, xalq xo'jaligida iste'mol kreditining rivojlanish darajasi.

Rossiyada shaxsiy moliyani shakllantirish xususiyatlari Rossiya iqtisodiyotining o'tish davri bilan bog'liq. Rossiya iqtisodiy tizimi mulkiy munosabatlarning noaniqligi, iqtisodiyot va moliya bozorining institutsional asoslarining yomon rivojlanishi, shuningdek, tuzilmaviy qayta qurishning to'liq bo'lmaganligi kabi xususiyatlar bilan tavsiflanadi.

Rossiyada shaxsiy moliyani shakllantirishning quyidagi xususiyatlari kuzatiladi:

1. Tadbirkorlik faoliyati va mulkiy daromadlar ulushining kamayishi.

Oxirgi 5 yil davomida aholi daromadlarining umumiy tarkibida tadbirkorlik faoliyati va mulkiy daromadlar ulushi dinamikasini ko‘rib chiqamiz.

Guruch.

Ushbu davrda tadbirkorlik faoliyati va mulkiy daromadlar ulushining qisqarishi kuzatilgan bo'lsa, 2000-2008 yillar davomida bu ko'rsatkichda barqaror tendentsiya kuzatilmadi. Bu 2008-2009 yillardagi iqtisodiy inqiroz ta'siri bilan bog'liq. va Rossiyadagi o'tish iqtisodiyotidagi makroiqtisodiy beqarorlik.

2. Rivojlangan mamlakatlarga qaraganda daromadlar bo'yicha Rossiya yalpi ichki mahsulotida xodimlarning ish haqining past ulushi.

Rossiyada mehnat daromadining yalpi ichki mahsulotdagi ulushi rivojlangan mamlakatlarga qaraganda ancha past, bu ichki bozor imkoniyatlarini pasaytiradi va shaxsiy daromadlar, iste'mol va jamg'armalarning o'sishini cheklaydi.

3. Shaxsiy mablag'lar shakllanishining jahon energetika bozori sharoitlariga bog'liqligi, makroiqtisodiyotning ekspert va xom ashyo yo'nalishi.

Neft va gazdan olingan daromadlar korporativ moliya va davlat moliyasi uchun muntazam daromad manbai hisoblanadi. Masalan, 2012 yilda amalda bajarilgan federal byudjet daromadlari tarkibida neft va gaz daromadlarining ulushi 46 foizni, 2013 yilda esa 50,1 foizni tashkil etdi. Korporativ moliya va davlat moliyasi shaxsiy moliya bilan chambarchas bog'liq bo'lib, buning natijasida neft va gaz eksportidan tushadigan daromadlarning o'zgarishi shaxsiy moliya tarkibida o'zgarishlarga olib keladi.

4. Aholi daromadlarining kuchli tabaqalanishi.

Rossiyada aholining turli guruhlari daromadlari o'rtasida sezilarli farqlar mavjud, shuningdek, aholining yuqori daromadli qismining daromadlari o'sish sur'atining o'rta va kambag'al qatlamlari daromadlarining o'sish sur'atlaridan oshib ketishi. aholi.

5. Aholining daromadlari, xarajatlari va jamg’armalarida chet el valyutasining yuqori ulushi.

Bu xususiyat 2014-yilda yaqqol namoyon bo‘ldi, o‘shanda aholi tomonidan Rossiya banklari depozitlariga qo‘yilgan mablag‘lar hajmi 0,4 foizga oshgan, rublda joylashtirilgan mablag‘lar hajmi esa 2,2 foizga kamaygan. Xorijiy valyutadagi bank hisobvaraqlaridagi pul mablag'lari hajmi rekord darajadagi 94,8 milliard dollarga yetdi (avvalgi maksimal qiymat 2009 yilda kuzatilgan va 67,6 milliard dollarni tashkil etgan), bu jismoniy shaxslar tomonidan rus tilida joylashtirilgan mablag'larning umumiy hajmining 20,4 foizini tashkil etadi. banklar.

6. Mamlakatdan kapital eksportining sezilarli hajmi, Rossiya rezidentlarining chet eldagi shaxsiy jamg'armalarining muhim qismini shakllantirish, ish haqini chuqur farqlash.

7. Ko'p sonli past ishlayotgan korxonalarning saqlanib qolishi.

2014-yilning 1-yarim yilligida zarar koʻrayotgan korxonalarning ulushi 32,4 foizni tashkil etib, 2013-yilning shu davriga nisbatan 0,1 foizga koʻpdir. Zarar koʻrayotgan korxonalar past malakali ishchi kuchiga talabga ega va xodimlarga ish haqini yashash minimumi darajasida toʻlaydi. Ushbu korxonalar xodimlarining daromadlari deyarli to'liq joriy iste'molga ketadi va uning uy xo'jaligi xarajatlarining umumiy tarkibidagi ulushini oshiradi.

8. Yashirin daromadlarning yuqori kontsentratsiyasi - kulrang ish haqi (norasmiy ish haqi soliqqa tortish uchun hisobga olinmaydi, ular konvertlarda, sug'urta kompaniyalari orqali sug'urta badallari va boshqalar shaklida beriladi) va tadbirkorlik daromadlari.

Rossiyada uy xo'jaliklarining daromadlari va xarajatlari ustidan nazoratning samarali shakllari hali ishlab chiqilmagan, bu esa to'lanadigan soliqlarni kamaytirish va ko'proq jamg'armalarni yaratish uchun ularning daromadlarini yashirish imkonini beradi.

9. Mamlakat hududlari o'rtasida shaxsiy daromadlarning kuchli tabaqalanishi.

Natijada yuqori tranzaksiya xarajatlari yuzaga keladi va moliyaviy jarayonlarni qayta taqsimlashning murakkabligi yuzaga keladi.

Shunday qilib, Rossiyada shaxsiy moliyani shakllantirishning ko'plab xususiyatlari Rossiya iqtisodiyotining o'tish davri, Rossiya iqtisodiyotining eksport va xom ashyo yo'nalishi va makroiqtisodiy beqarorlik bilan bog'liq. Rossiya Federatsiyasida shaxsiy moliyaning salbiy xususiyatlarini bartaraf etish ularni shakllantirish samaradorligini oshirishga qaratilgan bo'lishi kerak. Bunday samaradorlikning asosiy mezonlari quyidagilardan iborat: daromadlarning barqaror o'sishi hisobiga turmush darajasini oshirish, ichki bozor imkoniyatlarini oshirish, investitsiya jarayonida shaxsiy mablag'larning ahamiyatini oshirish.

Inflyatsiya darajasi pasayib, real foiz stavkalari oshishi sharti bilan aholi turmush darajasini oshirish mumkin. Ichki bozor sig‘imini oshirish natijasi yakka tartibdagi iste’molning sifat va miqdor jihatdan o‘sishi bo‘lib, mahalliy ishlab chiqaruvchilarni rag‘batlantiradi. Investitsion jarayonda shaxsiy moliya rolining ahamiyatini oshirish iqtisodiy barqarorlik omili bo'lib, shaxsiy jamg'armalarni kelajakdagi shaxsiy daromadlarning muhim manbaiga aylantirishga yordam beradi.

1

Maqolada Rossiya va xorijiy iqtisodiy tizimdagi shaxsiy moliyaning mohiyati va roli haqida fikrlar keltirilgan. Rossiya Federatsiyasi yalpi ichki mahsulotida aholi daromadlarining ulushi tahlil qilinadi, aholi daromadlari va xarajatlari tarkibi ko'rib chiqiladi. Shaxsiy moliyaviy qarorlarni qabul qilishga ta'sir qiluvchi asosiy omillar o'rganiladi, shaxsiy byudjetning roli va aktivlar va passivlar balansi qayd etilgan. Aholi tomonidan qabul qilinadigan moliyaviy qarorlarning tasnifi berilgan, aholi jamg‘armalarini yaratish va ko‘paytirish maqsadida investitsiya vositalaridan foydalanish masalalari ko‘tarilgan. Shaxsiy moliyaviy risklarni baholash, shaxsiy moliyaviy qarorlarni qabul qilishda pulning vaqt qiymati tushunchasini qo'llash va aholining moliyaviy investitsiyalarini amalga oshirishda diskontlangan pul oqimlari usuli ham muhim rol o'ynaydi.

tejash

shaxsiy xavflarni boshqarish

moliyaviy qarorlar qabul qilish

shaxsiy moliya

1. Barulin S.V. Moliya. - M.: KNORUS, 2010. - 640 b.

2. Joriy narxlarda yalpi ichki mahsulot [Elektron resurs]. - Kirish rejimi: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/accounts/ (kirish sanasi: 08/05/2013).

3. Zvi Body, Robert K. Merton. Moliya. - M.: Uilyams nashriyoti, 2008. - B. 204.

4. Aholining pul daromadlarining daromad manbalari bo'yicha hajmi va tarkibi [Elektron resurs]. - Kirish rejimi: http://www.gks.ru/wps/wcm/connect/rosstat_main/rosstat/ru/statistics/population/level/ (kirish sanasi: 05.08.2013).

5. Moliya / ostida. ed. prof. V.G. Knyazeva, prof. V.A. Slepova. - M.: Ustoz. SIC INFRA-M, 2012. - 656 p.

Har bir iqtisodiy tizimda hal qilinadigan dolzarb muammo bu davlat fuqarolarining moliyaviy xavfsizligini ta'minlashdir. Iqtisodiy-moliyaviy siyosat doirasida fuqarolarning mablag'larini investitsiya resurslari sifatida jalb qilish yo'llari, shuningdek, pensiya jamg'armalarini rag'batlantirish dasturlari va sug'urta dasturlari nazarda tutilgan. Aholining moliyaviy resurslari tijorat va notijorat tashkilotlari, shuningdek, davlat uchun eng muhim moliyalashtirish manbalaridan biri hisoblanadi, chunki fuqarolar korxonalar tomonidan ishlab chiqarilgan mahsulot va xizmatlarning asosiy iste'molchisi hisoblanadi. Yuqorida aytilganlarning barchasi davlat moliya siyosati doirasida qabul qilinadigan shaxsiy moliyaviy qarorlarning ahamiyatini belgilaydi. Aholining shaxsiy turmush darajasini saqlab qolish, saqlash va yaxshilash uchun o'z moliyaviy resurslarini boshqarish eng dolzarb masala hisoblanadi. Shaxsiy moliyaviy qarorlarni qabul qilish jarayoni haqida batafsilroq gapirishdan oldin, bizning nuqtai nazarimizdan, "Shaxsiy moliya" toifasini va uning tarkibini aniqlash tavsiya etiladi.

Hozirgi vaqtda shaxsiy moliya haqida gapirish ko'proq o'rinlidir, chunki aslida jismoniy shaxslarning moliyaviy oqimlari umumiy holda uy xo'jaliklarining moliyaviy oqimlariga qo'shiladi. Natijada, har qanday korxona, tashkilot, kompaniyaning egasi jismoniy shaxsdir, shuningdek, paradoksal ravishda unitar davlat tizimida davlat mulki nominal ravishda xalqqa tegishli ekanligi ko'pincha topiladi, bu esa bilvosita ham bo'lishi mumkin. mulkning yakuniy egasi - davlat fuqarosi haqidagi tezisning tasdig'i ko'rib chiqildi.

Umuman olganda, akademik iqtisodchilar shaxsiy moliyaning professor V.G. Knyazev, qabul qilingan qarorlarga qarab, fuqarolarning pul daromadlarini shakllantirish va ulardan foydalanish tizimi haqida gapirdi. Shaxsiy moliyani pul munosabatlari yig'indisi yoki uy xo'jaliklari tomonidan yaratilgan mablag'lar sifatida belgilaydigan nuqtai nazarlar mavjud. Shaxsiy moliyani faqat bir oila ichidagi shaxslar o'rtasidagi moliyaviy munosabatlar bilan cheklaydigan fikr ham mavjud. Bizning fikrimizcha, yuqoridagi barcha qarashlar faqat ushbu iqtisodiy kategoriyani tavsiflovchi individual jihatlarni tavsiflaydi.

Oxir oqibat, quyidagi faktlar shubhasiz bo'lib qolmoqda - shaxsiy daromad Rossiyada ishlab chiqarilgan yalpi ichki mahsulot daromadining 50% dan ortig'ini tashkil qiladi (1-jadval). Shaxsiy moliya YaIMni taqsimlash va qayta taqsimlashning har bir darajasida investitsiya resurslari, turli turdagi ijtimoiy to'lovlar, tadbirkorlik faoliyati va boshqalardan olingan daromadlar shaklida mavjud bo'lib, bu resurslar shaxsiy pul fondlarini tashkil qiladi va maqsadlarda foydalaniladi. iste'mol, jamg'arma va investitsiyalar.

1-jadval - Rossiya Federatsiyasi aholisining daromadlari darajasidagi o'zgarishlar dinamikasi, milliard rubl.

Shaxsiy moliyaning muhim ahamiyati shundaki, ular inqirozli vaziyatda barcha darajadagi iqtisodiyotni tiklash uchun resurslar manbaiga aylanadi. Shunday qilib, moliyaviy resurslarning boshqa manbalari tugasa yoki yo'q bo'lsa, tarixan davlatlar aholidan qarz oladi, soliq yukini oshiradi, ekspropriatsiya choralarini kiritadi va hokazo. Fuqarolarning shaxsiy mablag'lari ham har qanday davlat farovonligi uchun asos bo'lib xizmat qiladi, chunki soliq tizimi orqali ular barcha darajadagi byudjetlar daromadlarining muhim qismini tashkil qiladi.

Shuni ta'kidlash kerakki, aholining moliyaviy resurslarini iste'mol qilish va tejash maqsadlaridan tashqari, shaxsiy moliyaviy resurslarni investitsiyalash masalalari ham kam ahamiyatga ega. Investitsion faoliyat pensiya jamg'armalarini yaratish va jamg'armalar qiymatini saqlab qolish jarayonida jismoniy shaxslar uchun ham, daromad olish maqsadida moliyaviy munosabatlarni amalga oshiruvchi, mablag'larni shakllantiruvchi va undan foydalanadigan yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun ham xosdir. Demak, shaxsiy moliya yaratilgan milliy daromadning bir qismi bo'lib, u davlat fuqarolari ixtiyorida qoladi va iste'mol, jamg'arma va investitsiyalar maqsadlarida foydalaniladigan pul fondlarini shakllantiradi.

Binobarin, shaxsiy moliya deganda milliy daromadni taqsimlash va qayta taqsimlash va shaxs hayotini ta'minlash jarayonida shakllanadigan pul oqimlari va pul mablag'lari mablag'lari tizimi sifatida quyidagi ta'rifni taklif qilishimiz mumkin.

An'anaga ko'ra, rus fani uchun "uy xo'jaligi" atamasi keng tarqalgan. Shuni ta'kidlash mumkinki, bu atama odatda milliy hisoblar tizimi tomonidan iqtisodiyotning ushbu tarmog'ini aniqlash va undan iqtisodiy ma'lumotlarni yig'ish, qayta ishlash va taqqoslash jarayonida foydalanish bilan bog'liq holda qo'llaniladi. Shu bilan birga, uy xo'jaliklarining tarkibi bir kishidan bir oilaning ko'p sonli a'zolariga qadar o'zgarib turadi va oila bir xonadonda yashashi va o'z daromadlarini birlashtirishi yoki birga yashamasdan, moliyaviy oqimlarini birlashtirishi mumkin. Boshqa tomondan, amalda fuqarolar bir xil turar-joy binolarida istiqomat qiladigan, ammo moliyaviy resurslarini birlashtirmaydigan holatlar ham mavjud. G'arb iqtisodchilari va so'nggi paytlarda Rossiya iqtisodchilarining soni ortib borayotgani ta'kidlaganidek, moliyaviy munosabatlarda shaxsning qarori hal qiluvchi ahamiyatga ega. Shunday qilib, shaxsiy moliya haqida, ayniqsa, jamiyatda daromadlarni ajratish va individuallashtirishning kuchayishi tendentsiyasini hisobga olgan holda gapirish o'rinli.

Qanday bo'lmasin, fuqarolar o'z hayoti davomida, bir tomondan, pul mablag'larini sarflaydilar, turli moliyaviy va investitsiya vositalaridan foydalangan holda joylashtirish uchun mo'ljallangan mablag'larni tashkil etuvchi jamg'arma shaklida pul mablag'larining bir qismini tejaydilar. Shaxsiy moliyaning o'zaro ta'siri moliyaviy munosabatlarning barcha sohalari bilan sodir bo'ladi.

Adabiyotda shaxsiy moliyani shakllantirish va undan foydalanish sohasidagi qarorlarga ta'sir qiluvchi quyidagi asosiy omillar qayd etilgan: kasbiy va ta'lim darajasi bilan tavsiflangan inson kapitali; makroiqtisodiy vaziyat; davlatning rivojlanish darajasi; mulkni meros qilib olish imkoniyati. Bizning nuqtai nazarimizdan, ro'yxatni davlatda amalda bo'lgan mulkka egalik shakli kabi omil bilan to'ldirish kerak, chunki mulkka xususiy egalik jamg'arish jarayonlarini rag'batlantiradi. Uning yo'qligi olingan resurslarni sarflash istagiga olib keladi va bunday davrlarda davlat jamg'armalarni majburiy shakllantirish usullariga, masalan, davlat obligatsiyalariga investitsiyalar shaklida murojaat qilishi mumkin.

Aholining daromadlari va xarajatlari tarkibini ko'rib chiqamiz. Eslatib o‘tamiz, aholi daromadlarni naqd va natura shaklida olishi mumkin. Naqd pul daromadlariga ish haqi, ijtimoiy to'lovlar, bank depozitlari bo'yicha foiz daromadlari, tadbirkorlik faoliyatidan olingan daromadlar, mulkdan olingan daromadlar, investitsiya mablag'laridan daromadlar va boshqalar kiradi. Tabiiy shaklda olingan daromadlarni (masalan, shaxsiy iste'mol uchun sabzavot etishtirish) ham e'tibordan chetda qoldirmaslik kerak, chunki natura ko'rinishidagi daromad pul daromadlaridan ushbu narsalarni, mol-mulkni yoki mahsulotlarni sotib olish uchun pul tejash orqali pul ifodasiga ega. sotish, sotish bozor narxlarida ifodalanishi mumkin.

Shaxsiy daromadlarni quyidagicha tasniflash mumkin.

• Ishlab chiqarish faoliyatidan olingan daromadlar (ish haqi, qo'shimcha daromadlar).
• Tadbirkorlik faoliyatidan olingan daromadlar.
• Byudjetdan turli ijtimoiy to'lovlar shaklida olingan daromadlar.
• Mulkni sotish va foydalanishga berishdan olingan daromadlar.
• Investitsion daromad.
• Sug'urta shartnomalari bo'yicha to'lovlar.
• Meros, sovg'alar, moddiy yordam ko'rinishida olingan mablag'lar.
• Boshqa daromad.

Shaxsiy moliyaning asosi xodimlarning ish haqi hisoblanadi. Ushbu ko'rsatkichning darajasi davlat tomonidan tartibga solinadi. Masalan, Rossiyada eng kam ish haqi mavjud bo'lib, u asosiy ijtimoiy imtiyozlarga ta'sir qiladi va ish beruvchilarni nazorat qilish uchun ishlatiladi, Frantsiyada esa eng kam ish haqi darajasi o'rnatilgan. Tadbirkorlik faoliyatidan olingan daromadlar yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun ko'proq xosdir; bu guruhga mualliflik huquqini (musiqiy, adabiy, badiiy va boshqalar) asarlarni sotishdan, advokatlar, notariuslar tomonidan xizmatlar ko'rsatishdan olingan daromadlar ham kiradi, chunki ular tadbirkorlar kabi. ma'lum darajada, yuzaga kelishining ehtimollik xususiyati bilan tavsiflanadi. Shuni ta'kidlash kerakki, shaxsiy daromad turli manbalardan olinadi; ularning har birining ustunligi davlat tomonidan ruxsat etilgan iqtisodiy munosabatlarga, inson joylashgan hayot tsiklining segmentiga, uning moliyaviy resurslarini shakllantirish va taqsimlash qobiliyatiga bog'liq. .

Shaxsiy xarajatlar vaqt oralig'iga qarab qisqa muddatli, o'rta muddatli va uzoq muddatli bo'linadi. Funktsional maqsadiga ko'ra shaxsiy iste'mol xarajatlari, byudjetga majburiy to'lovlar, shaxsiy jamg'arma va jamg'armalarga ajratilgan mablag'lar, investitsiya xarajatlari va boshqalar mavjud. Operatsion va kapital xarajatlar ham ajralib turadi.

Shaxsiy moliyani boshqarish sohasidagi ideal vaziyat shaxsiy byudjet va aktivlar va passivlar balansini tuzishdir. Shaxsiy byudjet - bu ma'lum bir davr uchun, odatda, kalendar yilidagi daromad va xarajatlarning oylar bo'yicha taqsimlangan yig'indisidir. Byudjet pul mablag'larini olish va ularni sarflash bilan bog'liq bo'lgan pul oqimlarini tavsiflaydi. Byudjet profitsiti jamg'arma uchun ishlatilishi mumkin bo'lgan pul miqdorini ko'rsatadi. Shuningdek, shaxsiy moliyaviy ahvolni tahlil qilish nuqtai nazaridan, jismoniy shaxsning ma'lum bir sanadagi pul shaklida ifodalangan mulkiy holatini aks ettiruvchi aktivlar va passivlar balansini tuzish mantiqan to'g'ri keladi. fuqaroning mol-mulki va mablag'lari mulk shaklida, uning majburiyatlari esa uning majburiyatlari hisoblanadi.

Shaxsiy aktivlar va majburiyatlarni solishtirganda, bankrotlik xavfini tavsiflovchi sof boylik yoki fuqaroning farovonligi aniqlanadi. Tahlil ma'lumotlarini Rossiya aholisining juda yuqori qarz yuki va uning natijalarining shaxsiy moliyaviy qarorlarni qabul qilish jarayoniga katta ta'siri nuqtai nazaridan ortiqcha baholab bo'lmaydi.

Keyingi tadqiqotlar uchun zarur bo'lgan shaxsiy moliya toifasining mohiyati va tarkibini ko'rib chiqib, shaxsiy moliya sohasidagi moliyaviy qarorlarni ko'rib chiqishga to'g'ridan-to'g'ri kirishamiz. Shuni ta'kidlash kerakki, fuqarolarning moliyaviy qarorlarini qabul qilishga eng muhim ta'sir ko'rsatadigan omillar - bu insonning o'z oldiga qo'yadigan maqsadlari, uning ijtimoiy mavqei, oilaviy ahvoli va daromad darajasi. Shaxsiy moliyaviy qarorlarni o'rganish sohasida xorijiy ilmiy tajribaga e'tibor qaratish maqsadga muvofiqdir. Professorlar Z.Bodi va Robert K. Mertonlarning fikricha, fuqarolar tomonidan qabul qilinadigan asosiy qarorlar to‘rtta asosiy turga bo‘linadi:

• mablag'larni iste'mol qilish va tejash bo'yicha qarorlar;
• investitsiya qarorlari;
• moliyalashtirish bo'yicha qarorlar;
• risklarni boshqarish bilan bog'liq qarorlar.

Har bir qaror turini tavsiflab, shuni ta'kidlaymizki, eng muhim yo'nalish shaxsiy xarajatlar tarkibini, pul resurslari manbalarini, jamg'armalarga ajratilgan daromadlar ulushini, jamg'arma uchun mo'ljallangan aktivlarni tanlash, qarz mablag'laridan foydalanish bo'yicha qarorlar qabul qilishdir. , ularning hajmi, muddati va narxi, moliyaviy risk darajasini pasaytirish va noxush hodisalar xavfidan himoya qilish.

Har qanday moliyaviy qarorni qabul qilish uchun asos shaxsiy moliyaviy maqsadlar va ularning ma'lum bir shaxs uchun ustuvorligi hisoblanadi. Qoida tariqasida, asosiy shaxsiy moliyaviy maqsadlar oziq-ovqat, kiyim-kechak va uy-joy bilan ta'minlash, himoya qilish, sayohat qilish, ta'lim olish va shaxsiy boylikni oshirishni o'z ichiga oladi. Maqsadlardan birortasining ustunligi pirovardida shaxsiy moliyaviy resurslar strukturasini shakllantirishga ta'sir qiladi.

Jamg'arma sohasidagi qarorlar mablag'larni har xil turdagi aktivlarga joylashtirish nuqtai nazaridan qabul qilinadi va odamlarning ehtiyojlariga, kompaniyalar faoliyatiga ta'sir qilishi mumkin bo'lgan manfaatlarga, masalan, kompaniyaning manfaatlari to'qnashuvi deb ataladigan narsaga bog'liq. egalari va menejerlari. Egasi uchun eng muhimi, uning mulkidan foydalanishning maksimal samaradorligi, boshqaruv uchun esa ish haqi hajmini tezda oshirish muhim bo'lishi mumkin.

Shaxsiy moliya sohasidagi barcha qarorlar ma'lum moliyaviy vositalardan foydalanishni o'z ichiga oladi, ularni tanlash uchun quyidagi asosiy fikrlarni aniqlash kerak: pulning vaqt qiymati va pul oqimini diskontlash usulidan foydalanish, inflyatsiya ta'siri jamg'armalar bo'yicha, ma'lum bir vositaga ehtiyoj darajasi va uning risk nuqtai nazaridan ma'lum bir shaxs uchun qiymati.

Keksalik uchun jamg'armalarni, nodavlat pensiya jamg'armasini yoki omon qolish uchun uzoq muddatli sug'urta dasturlarini yoki uzoq muddatli omonatlarni yaratish vositalarini tanlashda pulning vaqt qiymati katta ahamiyatga ega; jamg'arma sertifikati yoki obligatsiyalari va shunga o'xshash turdagi aktivlarning rentabelligini baholash. Bunday jamg'armalar, masalan, bolalarning ta'limini to'lash yoki yuqori likvid shaklda "moliyaviy xavfsizlik tarmog'i" bo'lib xizmat qilish uchun shakllanishi mumkin.

Iste'molga ajratilgan mablag'lar ulushini ko'paytirish yoki kamaytirish to'g'risida qaror qabul qilishda pulning vaqt qiymati muhim rol o'ynaydi; masalan, jamiyatdagi inflyatsion kutishlar iste'mol xarajatlarining oshishiga olib keladi. Bunday vaziyatda fuqarolar o'zlarining moliyaviy resurslarini kamroq darajada qiymatini yo'qotadigan aktivga o'tkazishga yoki katta miqdordagi xaridlarni amalga oshirishga intiladilar va shu bilan naqd pul jamg'armalarining qadrsizlanishi xavfini kamaytirishga harakat qilishadi.

Shuningdek, shaxsiy investitsiya yechimini tanlash uchun diskontlangan pul oqimi usulidan foydalanish tavsiya etiladi. Chunki u bir muncha vaqt o'tgach loyiha yoki vositaning rentabelligini baholashga, shuningdek, investitsiyalar va jamg'armalarni yaratish uchun optimal manbalar to'plamini aniqlashga imkon beradi, bu sizga muqobil vositalar va ularning rentabelligini hisobga olish imkonini beradi.

Inflyatsiyani hisobga olgan holda shaxsiy moliyaviy qarorlar samaradorligini baholash uchun nominal va real foiz stavkalaridan foydalanish mantiqan to'g'ri keladi. Haqiqiy foiz stavkasi inflyatsiya darajasidagi o'zgarishlarni hisobga olgan holda sotib olingan aktivning kelajakdagi qiymatini taxmin qilish va moliyaviy qarorlar qabul qilish imkonini beradi, shuningdek, oilaviy yoki shaxsiy byudjetni yanada aniqroq rejalashtirish imkonini beradi.

Investitsion qarorlar va jismoniy shaxsning mablag'larini sarflash bo'yicha qarorlar qabul qilishda soliq to'lovlari va soliq imtiyozlarini qo'llash imkoniyatlarini ham hisobga olish kerak. Masalan, investitsion qarorlar va iste'mol sohasidagi qarorlarning malakali kombinatsiyasi ijtimoiy va moliyaviy xavfsizlikni mustahkamlash uchun qo'shimcha imkoniyatlarni topishga imkon beradi.

Investitsion qarorni tanlash aktivlar yoki mablag'lardan foydalanishning turli xil variantlarini taqqoslash va rentabellik darajasini taqqoslash yo'li bilan amalga oshiriladi. Bunday qarorlarni qabul qilish uchun axborot asosi resurslarni investitsiya qilishning muqobil usullarini ta'minlovchi moliyaviy bozor ma'lumotlari bo'lishi mumkin. Turli xil investitsiya vositalarini rentabellik, xavf darajasini baholash va boshqalar asosida baholash uchun boshqa usullar ham qo'llaniladi. Masalan, aktsiyalarni baholashda ushbu qimmatli qog'oz uchun narxning o'sishi potentsiali ham, dividendlarni to'lash natijalariga ko'ra uning investitsiya imkoniyatlari ham baholanadi. Bunday vaziyatda xavfni baholash alohida ahamiyatga ega. Shaxsiy moliya sohasida rejalashtirishda hisobga olinadigan asosiy xavflar kasallik, nogironlik, o'lim, ishsizlik, avtomobildan foydalanish paytida etkazilgan yo'qotishlar xavfi, ko'chmas mulk, fuqarolik javobgarligi va investitsiya xavfi hisoblanadi. Shaxsning xavfini kamaytirish uchun javobgarlikning bir qismi davlat tomonidan o'z zimmasiga oladi, ammo baribir xavfning katta qismi shaxsning o'ziga to'g'ri keladi. Shu sababli, shaxsiy moliya sohasida riskni baholash - bu xavf yuzaga kelganda shaxs ko'rishi mumkin bo'lgan xarajatlarni baholash. Inson hayotining turli bosqichlarida turli xil qarorlar xavfni oshirishi yoki kamaytirishi mumkin. Xavfni kamaytirish vositalaridan foydalanish, bir tomondan, ijtimoiy barqarorlikni ta'minlash, ikkinchi tomondan, davlat hisobidan o'z xarajatlarini qisman kamaytirish imkonini beradi.

Xulosa qilib shuni ta'kidlashni istardimki, jismoniy shaxslarning muayyan moliyaviy qarorlari insonning turmush sifati va darajasini yaxshilashga qaratilgan bo'lib, bunga individual moliyaviy rejalashtirish orqali erishiladi. Bu sizga pensiya jamg'armalarini yaratishni boshlash zarur bo'lgan yoshni, ushbu maqsadlar uchun ajratilgan moliyaviy resurslar miqdorini aniqlash, har qanday yirik xaridning zarurati va samaradorligini, kredit resurslarini jalb qilishning maqsadga muvofiqligini baholash imkonini beradi.

Taqrizchilar:

Knyazeva E.G., iqtisod fanlari doktori, Rossiyaning birinchi prezidenti B.N. nomidagi Ural federal universiteti sug'urta kafedrasi professori. Yeltsin", Ekaterinburg.

Yuzvovich L.I., iqtisod fanlari doktori, Rossiyaning birinchi Prezidenti B.N. nomidagi Ural federal universiteti sug'urta kafedrasi dotsenti. Yeltsin", Ekaterinburg.

Bibliografik havola

Kuklina E.V. SHAXSI MOLIYAVIY QAROR QABUL QILISh: MUHIMLIGI VA TRENDLAR // Fan va ta'limning zamonaviy muammolari. – 2013 yil. – 6-son;
URL: http://science-education.ru/ru/article/view?id=11690 (kirish sanasi: 18.09.2019). "Tabiiy fanlar akademiyasi" nashriyoti tomonidan chop etilgan jurnallarni e'tiboringizga havola etamiz.

Moliya tizimining eng muhim elementlaridan biri shaxsiy moliya hisoblanadi.

Eslatma. Shaxsiy moliya - bu jismoniy shaxslar tomonidan daromad olish, ushbu daromadni to'plash va ishlatish bilan bog'liq moliyaviy oqimlar.

Shaxsiy moliya manbalari - yakka tartibdagi tadbirkorlikdan olingan daromadlar (ish haqi, biznes daromadlari), mulkdan olingan daromadlar (foizlar, dividendlar, ijara). Bundan tashqari, shaxsiy daromadlar ijtimoiy o'tkazmalar (pensiya, nafaqalar), meros, sug'urta to'lovlari, grantlar va maslahatlar orqali shakllanadi.

Shaxsiy moliyadan foydalanishning asosiy yo'nalishlari: joriy iste'molni shakllantirish (oziq-ovqat va kiyim-kechak sotib olish, uy-joy uchun to'lovlar); sug'urta mukofotlari; ko'chmas mulkka, o'z biznesiga, qimmatli qog'ozlarga, bank depozitlariga investitsiyalar; uzoq muddat foydalaniladigan tovarlarni sotib olish uchun tejash; xorijiy valyuta va zargarlik buyumlarini sotib olish.

Shakllanish va foydalanish jarayonida shaxsiy moliya davlat, munitsipal va korporativ moliya bilan yaqin aloqada bo'ladi. Ularning munosabatlari pul oqimlari shaklida bo'ladi (2.1-rasm):

Korporativ pul mablag'laridan shaxsiy moliya sohasiga (ish haqi, tadbirkorlik faoliyatidan olingan daromadlar va mulk shaklida);

Shaxsiy moliya sohasidan davlat sektoriga (to'g'ridan-to'g'ri va bilvosita soliqlar shaklida);

Davlat sektoridan shaxsiy moliya sohasiga (byudjet tashkilotlari xodimlarining ish haqi, pensiya va nafaqalar shaklida);

Shaxsiy moliya sohasida, xususan, yakka tartibdagi tadbirkorlik faoliyati bilan shug'ullanuvchi shaxslar va erkin kasb egalari daromadlarini shakllantirishda.

Milliy daromadni taqsimlash va qayta taqsimlashda shaxsiy moliya

Shaxsiy moliya milliy iqtisodiyotning faoliyatida katta rol o'ynaydi. Jismoniy shaxslarning daromadlari darajasi va bu daromadning qaysi qismini jamg’armaga jamg’arishi va qaysi qismini bevosita iste’mol qilish uchun ishlatishi iqtisodiyotdagi samarali talabning umumiy darajasini belgilaydi. Misol uchun, agar ular o'z kelajagiga ishonchlari komil bo'lmasa, ular yomg'irli kun uchun ko'proq pul yig'ishni va kamroq sarflashni boshlaydilar. Shu sababli kompaniyalar kamroq kiyim-kechak, mebel yoki avtomobil sotishlari mumkin, ularning daromadlari kamayadi va shuning uchun umuman iqtisodiy o'sish sekinlashadi.

Mamlakat iqtisodiyotida aholi jamg‘armalari ham birdek muhim o‘rin tutadi. Agar bu jamg‘armalar bir dasta yostiq ostiga yashirilgan banknotalar emas, balki bankdagi omonat bo‘lsa, aholi jamg‘armalari natijasida mamlakatning umumiy moliyaviy resurslari ko‘payadi. Korxonalar yangi, ilg'or uskunalar sotib olish, yangi zavod va fabrikalar qurish uchun banklardan kredit olishlari mumkin. Natijada mamlakatning ishlab chiqarish quvvati oshadi, korxonalar raqobatbardosh mahsulotlar ishlab chiqarishi mumkin, bu esa iqtisodiy o‘sishning tezlashishiga olib keladi. Odamlar kamroq pul sarflaydigan va ko'proq jamg'aradigan mamlakatlarda iqtisodiy o'sish sur'atlari yuqori bo'ladi.

Shaxsiy mablag'larni investitsiyalarga aylantirish jarayonida inflyatsiya katta rol o'ynaydi. Pulning qadrsizlanishi jamg'armalar shakllanishining beqarorligini oldindan belgilab beradi va individual daromadlarning tabaqalanishini oshiradi. Bu boylikdagi tengsizlikning kuchayishiga olib keladi, chunki bu birinchi navbatda ish haqi, pensiya va nafaqalarning qadrsizlanishiga olib keladi. Ularni oluvchilar o'zlarining moliyaviy aktivlarini inflyatsiyadan himoya qilish choralarini qo'llash imkoniyatiga ega emaslar. Bundan tashqari, ular o'z daromadlarini indeksatsiya qilishga ta'sir qilish imkoniyati cheklangan.

Inflyatsiyaning jamg‘arma va investisiyalarga ta’siri ko‘p jihatdan ma’lum bir mamlakatdagi makroiqtisodiy vaziyatning xususiyatlariga va iqtisodiy siyosatni olib borish usullariga bog‘liq. Bu holatlar pirovard natijada inflyatsiyaning ta'sirini va uni pasaytirish chora-tadbirlarini shaxsiy mablag'larning shakllanishiga belgilaydi.

Shaxsiy moliya aholi farovonligining ko'rsatkichi sifatida. Aholining farovonligi nafaqat mamlakatda to'plangan shaxsiy moliyaviy aktivlarning umumiy hajmi, balki shaxsiy moliyaning tabaqalanish darajasi bilan ham belgilanadi.

Iqtisodiyot nazariyasida daromadlar tengsizligining qisqarishi iqtisodiy rivojlanishga ijobiy ta’sir ko‘rsatishi umumiy qabul qilingan. Buni ko‘plab mamlakatlar tajribasi tasdiqlaydi.

Haqiqatan ham, keling, jamiyatda daromadlar tengsizligi kuchayadigan vaziyatni tasavvur qilaylik, ya'ni. O'rtacha daromadli shaxslar o'rniga ko'plab kambag'allar va oz sonli boylar paydo bo'ladi. Shubhasiz, kambag'allar oziq-ovqat, kiyim-kechak, dori-darmon uchun sarf-xarajatlarini cheklashga va avvalgi sarflaganidan kamroq sarflashga majbur. Shu bilan birga, boylarning daromadi kambag'allarning daromadidan minglab marta ko'p bo'lsa ham, sezilarli darajada ko'proq pul sarflashi dargumon - odam kuniga yuzta non yeyolmaydi yoki yuzta kostyum kiya olmaydi. Natijada, tovarlarga umumiy talab kamayadi, bu esa iqtisodiy o'sishning sekinlashishiga olib keladi. Albatta, boylar hashamatli tovarlarga talabga ega, ammo hashamatli tovarlar ishlab chiqarish iqtisodiyotning dvigateli bo'lib xizmat qila olmaydi. Non har doim kerak, istiridye uchun moda keladi va ketadi. Daromadlar tengsizligining yana bir salbiy oqibati shundaki, kam daromadli shaxslar ta’lim va sog‘liqni saqlashga yetarli mablag‘ sarflay olmaydi. Natijada, ishchi kuchining sifati pasayadi.

Rivojlangan mamlakatlarda ham, rivojlanayotgan mamlakatlarda ham individual daromadlarni tenglashtirishga iqtisodiy o'sishning yuqori sur'atlari, investitsiyalarning ko'payishi va inflyatsiyaning pasayishi orqali erishiladi.

Daromadlar tengsizligini bartaraf etishda talab qilinmagan kasblar vakillarini kasbiy qayta tayyorlash, kichik va oʻrta biznesni qoʻllab-quvvatlash, kam taʼminlangan shaxslarga hayotni qaytadan boshlash imkoniyatini berish boʻyicha maqsadli dasturlar muhim rol oʻynaydi. Moliyaviy qo‘llab-quvvatlashdan rivojlanishda orqada qolgan hududlar va bunday hududlarda yangi ishlab chiqarishlar tashkil etish uchun ham foydalaniladi.

Yaxshi ishingizni bilimlar bazasiga yuborish oddiy. Quyidagi shakldan foydalaning

Talabalar, aspirantlar, bilimlar bazasidan o‘z o‘qishlarida va ishlarida foydalanayotgan yosh olimlar sizdan juda minnatdor bo‘lishadi.

http://www.allbest.ru/ saytida joylashtirilgan

• Kirish
• 1. Moliya tizimi tushunchasi
• 1.1 Moliya asoslari
• 1.2 Moliya tizimi tushunchasi
• 2. Shaxsiy moliya tushunchasi va mamlakat iqtisodiyoti bilan aloqasi
• 2.1 Shaxsiy moliyaning xususiyatlari
• 2.2 Aholining jamg’armalari investitsiya resursi sifatida
• 2.3 Mamlakat iqtisodiyotining investitsion resurslaridan biri sifatida aholining banklardagi omonatlari hajmi va tarkibini tahlil qilish.
• Xulosa
• Adabiyotlar ro'yxati

Kirish

Davlat moliyasi moliya tizimining eng kam o'rganilgan elementlaridan biridir. Biroq, so'nggi paytlarda tadqiqotchilarning moliya tizimining mustaqil bo'g'ini sifatida davlat moliyasiga munosabati o'zgardi. Shaxsiy moliya, ularning roli va davlat moliya tizimining boshqa elementlari bilan o'zaro ta'sirini o'rganishga bag'ishlangan ko'plab ilmiy ishlar mavjud.

Hozirgi bosqichda shaxsiy moliyani boshqarishning ahamiyati ularning moliya tizimidagi alohida roli bilan belgilanadi. Shaxsiy moliya bo'yicha qabul qilingan qarorlar davlat va korporativ moliyaga bevosita ta'sir qiladi. Bundan tashqari, shaxsiy moliya iqtisodiyotdagi samarali talab hajmini belgilaydi.

Shaxsiy moliyani boshqarishning asosiy yo'nalishlari quyidagilardir: inson kapitalini shakllantirish (xususan, ta'lim olish va keyinchalik malaka oshirish); qarzga olingan resurslarni oqilona jalb qilish; soliq to'lovlarini boshqarish; joriy iste'mol uchun xarajatlarni optimallashtirish; shaxsiy jamg'armalarni shakllantirish; shaxsiy jamg'armalarni investitsiyalarga aylantirish va ularning rentabelligini oshirish; shaxsiy investitsiyalar risklarini boshqarish; tibbiy sug'urta; pensiya sug'urtasi va pensiya jamg'armalarini shakllantirish; shaxsiy mulk va hayot sug'urtasi.

Kurs ishi mavzusining dolzarbligi shundan iboratki, shaxsiy moliya mamlakat iqtisodiyotida katta rol o'ynaydi. So'nggi o'n yillikda uy xo'jaliklari moliyasi va ularning mamlakat moliya tizimidagi rolini o'rganishga bag'ishlangan ilmiy nashrlar paydo bo'ldi. Uy xo'jaliklari moliyasining ahamiyati va uning mamlakat moliya tizimi uchun asosiy o'rni haqida gapiradigan olimlar soni ortib bormoqda.

Kurs ishining maqsadi shaxsiy moliyani ko'rib chiqish va ularning mamlakat iqtisodiyoti bilan aloqasini ko'rsatishdir. Tadqiqot ob'ekti - Rossiya Federatsiyasining moliyaviy tizimi.

Tadqiqot mavzusi Rossiya Federatsiyasi moliya tizimining o'ziga xos xususiyatlari va rivojlanish istiqbollari.

Tadqiqot maqsadlari:

Moliya tizimi va shaxsiy moliyaning nazariy tamoyillarini o'rganish;

Shaxsiy moliyaning xususiyatlarini ko'rib chiqing;

Mamlakat iqtisodiyotining investitsion resurslaridan biri sifatida aholining banklardagi depozitlari hajmi va tarkibini qiyosiy tahlil qilish.

Tadqiqot davomida davriy nashrlardagi maqolalar, shuningdek, quyidagi mualliflarning ilmiy ishlaridan foydalanilgan: Lavrushin O.I., Ivanova I.D., Ershov M.V., Gelvanovskiy M.I. va boshq.

1.Moliya tizimi tushunchasi

1.1 Moliya asoslari

Tarixiy nuqtai nazardan, "moliya" tushunchasining ma'nosi doimiy ravishda o'zgarib bordi. Izohli lug'atda V.I. Dahl (1882 yil nashri) moliyani "davlat xazinasi va uning hisoblari; davlatning daromadlari va xarajatlari bilan bog'liq bo'lgan barcha narsalar" deb talqin qiladi.

Xorijiy soʻzlar lugʻatida (1964) moliya (fransuzcha finance, financia — naqd pul, daromad) — keng maʼnoda — naqd pul, naqd pul aylanmasi; davlat moliyasi - davlat hokimiyati organlari ixtiyoridagi barcha mablag'lar yig'indisi.

Katta moliyaviy va iqtisodiy lug'atda A.G. Pivo ishlab chiqaruvchisini moliyalash - pul bilan moliyaviy operatsiyalarni amalga oshirish; moliya - bu loyihaga jalb qilingan kapital; daromad; ob'ektlar.

Moliya davlatning rivojlanishi va uning resurslarga bo'lgan ehtiyoji bilan bog'liq holda doimiy tovar-pul muomalasi sharoitida vujudga kelgan.

Moliya fanining predmeti davlat moliyasidir. Bu yerda gap iqtisodiyotning davlat sektorini (Davlat iqtisodiyoti yoki Davlat sektori iqtisodiyoti) o‘rganish, iqtisodiy tahlil qilish va baholash haqida ketmoqda, bunda asosiy e’tibor davlat daromadlari va xarajatlaridan foydalanishni o‘rganishga qaratilgan bo‘lib, ular davlatda aks ettirilgan. byudjet. Babich A.M. Moliya va pul muomalasi, M.: Kredit, 2012

Davlat daromadlari va xarajatlari muayyan maqsadlarga erishish uchun moliyaviy va siyosiy vositalar sifatida ishlatiladi. Biroq, faqat umumiy daromad va xarajatlarni o'rganish ko'p hollarda etarli emas. Shunday qilib, davlat boshqaruvi vazifalarining bajarilishi faoliyat sohasiga qarab, asosan, byudjetda aks ettiriladi. Davlat nafaqat moliyaviy va siyosiy vositalardan keng foydalanishi, balki to'g'ridan-to'g'ri moliyaviy nazoratni, markazlashtirilgan moliyaviy rejalashtirishni, narxlarni va ishlab chiqarish hajmini tartibga solishni (davlat korxonalarida), qonunlarni (xo'jalik qonunchiligi, atrof-muhitni muhofaza qilish to'g'risidagi qonunlar, milliy xavfsizlik qonunlari, va hokazo.) va pul-kredit siyosati. Ushbu vositalar har doim ham moliyaviy va siyosiy qarorlardan mustaqil emas, chunki ko'pincha bir nechta muqobil vositalar mavjud (masalan, havo ifloslanishining maqbul standartlarini belgilash).

Moliyaning mohiyati va mazmunini ko'rib chiqishdan oldin uning tabiati va insoniyat jamiyatida paydo bo'lish tarixini aniqlab olish kerak.

Kishilik jamiyati iqtisodiy nuqtai nazardan ikki teng va oʻzaro bogʻlangan tomonlar: ishlab chiqaruvchi kuchlar va ishlab chiqarish munosabatlarining birligini ifodalaydi.

Ishlab chiqaruvchi kuchlar odamlarning tabiatga munosabatini tavsiflaydi va shaxsning (ish kuchi) ishlab chiqarish vositalari (moddiy-texnika bazasi) bilan aloqasini ifodalaydi.

Ishlab chiqarish munosabatlari - bu odamlar o'rtasidagi birgalikdagi faoliyat uchun tuzadigan munosabatlar.

Ishlab chiqarish munosabatlari ijtimoiy mahsulotning ishlab chiqarishdan uning iste'moligacha bo'lgan harakati jarayonida odamlar o'rtasida vujudga keladi.

Ishlab chiqarish munosabatlari ikki xil: tashkiliy va iqtisodiy.

Tashkiliy ishlab chiqarish munosabatlari ishlab chiqarish jarayonida, masalan, ish beruvchi va xodimlar, rahbar va muhandislar va boshqalar o'rtasidagi munosabatlar sifatida vujudga keladi. Bu munosabatlar mehnatkashlar o'rtasidagi mehnat taqsimoti natijasida yuzaga keladi va ishlab chiqarish holatini tavsiflaydi.

Iqtisodiy ishlab chiqarish munosabatlari - bu odamlar o'rtasidagi mehnat vositalari va ishlab chiqarish mahsulotlarini o'zlashtirishga oid munosabatlar, ya'ni mulkiy munosabatlar.

Tabiiy munosabatlar ishlab chiqarish mahsulotining bir qismini natura shaklida olib qo'yish orqali amalga oshiriladi.

Pul munosabatlari pul muomalasi orqali namoyon bo'ladi. Muomala jarayonida pul kapitalga aylanadi.

Kapital - bu foyda olish uchun mo'ljallangan puldir. Shunday qilib, pul pul munosabatlari faoliyatining mustaqil sohasi sifatida moliyaning namoyon bo'lishi uchun sharoit yaratadi.

Moliya tabiatan puldir. Pul moliyaning mavjudligi uchun zaruriy shartdir. Pul yo'q - moliya yo'q.

19-asr oxirida rivojlangan madaniy va tarixiy davrlashtirishga ko'ra. Amerikalik etnograf va ibtidoiy jamiyat tarixchisi L.Morgan va nemis iqtisodchisi F.Engels insoniyat jamiyati oʻz taraqqiyotida uch davrni bosib oʻtgan: vahshiylik, vahshiylik, sivilizatsiya. Ularning har biri uchta darajadan iborat: pastki, o'rta, yuqori.

Moliya tarixiy kategoriya sifatida tsivilizatsiya mahsulidir. Ular tsivilizatsiyaning eng yuqori bosqichida savdoning paydo bo'lishi bilan paydo bo'lgan va uning hosilaviy qismi sifatida rivojlangan.

Ijtimoiy mehnatning bo‘linishi va jamiyatning alohida sinflarga bo‘linishi qabilaviy tuzumning parchalanishiga va uning o‘rnini davlat shaklidagi ijtimoiy tuzumning egallashiga olib keldi. Poda-podalar, uy-roʻzgʻor buyumlari va boshqa uy-roʻzgʻor buyumlari ota-bobolar (oilaviy) mulkidan xususiy mulkka oʻtib, ayirboshlash predmetiga aylangan. Shunday qilib, ular tovarga aylandi.

Tovar birjasining rivojlanishi birja belgisining, ya'ni ayirboshlash jarayonining vositachisining paydo bo'lishini taqozo etdi. Pul bunday almashinuv belgisiga aylanadi.

Pulning evolyutsiya jarayoni va jamiyatda unga bo'lgan munosabat qiziq. Pul, moliya va kredit sohasidagi nomutaxassislar uchun amerikalik iqtisodchi Nobel mukofoti laureati F.A. Hayek, biz har kuni pul; harakatga qo'yish, mutlaqo tushunarsiz narsa bo'lib qoladi, ular bir vaqtning o'zida hayratga soladi, hayratda qoldiradi va qaytaradi. Biroq, unga nisbatan ikki tomonlama munosabat yanada keng tarqalgan: pul bir vaqtning o'zida erkinlikning eng kuchli quroli va zulmning eng yomon quroli sifatida qabul qilinadi. Boshqacha qilib aytganda, pulni ham yaxshi, ham salbiy narsalarga sarflash mumkin.

Ko'p pulga ega bo'lgan odamlar jamiyatda tobora muhim rol o'ynay boshladilar. Bu savdogarlar sinfining shakllanishiga va kapitalning paydo bo'lishiga, savdoning ishlab chiqarishdan ajralishiga, hunarmandlar va dehqonlar o'rtasida (ya'ni shahar va qishloq o'rtasida) mehnat taqsimotiga, keyinchalik shahar mehnatining alohida tarmoqlarga bo'linishiga olib keldi.

Tovarlarni pulga sotib olish va sotish jarayonlarining rivojlanishi pul krediti va pul ayirboshlash punktlarining paydo bo'lishiga olib keldi va ular bilan birga kredit uchun to'lov sifatida foiz paydo bo'ldi va sudxo'rlik paydo bo'ldi.

Sudxo‘rlik (sudxo‘rlik) foiz evaziga qarz berish bo‘yicha har qanday faoliyatni anglatadi. Sudxo'rlik krediti - pul ssudasi bo'lib, undan foydalanish uchun qarz oluvchidan umumiy qabul qilingan me'yorlardan keskin farq qiluvchi yuqori foiz stavkalari olinadi. Umumiy qoidaga ko'ra, sudxo'rlik "iqtisodiy axloq" ga ziddir, chunki u mulkdorlarni (hatto iqtisodiy hayotda qatnashmaydiganlarni) unda ishtirok etayotgan qarz oluvchilar hisobidan juda boyitadi.

Xalqaro kredit feodalizm davrida sudxo'rlikning o'ziga xos turi sifatida paydo bo'ldi. U asosan urushlarni, salib yurishlarini moliyalashtirish va Evropa qirollik uylarini saqlash uchun ishlatilgan.

Shunday qilib, vaqt o'tishi bilan pulning bir qismi kapitalga aylanadi, ya'ni foyda olish uchun mo'ljallangan pulga aylanadi.

Daromadga intilish aynan resurslardan eng samarali foydalanish imkonini beradi. Narxlar va foydalar tadbirkorga ko'rishi mumkin bo'lgan chegaralarni kengaytirishga yordam beradigan vositalardir, xuddi durbin askar, ovchi, dengizchi yoki uchuvchiga yordam beradi.

Bozor jarayoni ko'pchilik odamlarni o'zlari xohlagan narsaga ega bo'lishlari uchun zarur bo'lgan moddiy va axborot resurslari bilan ta'minlaydi. Biroq, faqat marjinal foydalilik nazariyasi haqiqatan ham talab va taklif qanday aniqlanishini, turli xil tovarlarni ishlab chiqarish hajmlari ehtiyojlarga qanday mos kelishini va tovarlarning nisbiy tanqisligi o'lchovini o'zaro moslashtirish jarayonida qanday aniqlanishini tushuntiradi. bozor, shaxslarning harakatlarini boshqaradi. Bundan buyon bozor jarayoni deganda odamlarga individual ravishda mavjud bo'lgan bilim va ko'nikmalarni o'zlashtirish va amalda qo'llash imkonini beradigan axborot uzatish jarayoni tushuniladi.

Kapitalning rivojlanishi keyinchalik qimmatli qog'ozlarning paydo bo'lishiga olib keldi: aktsiyalar, obligatsiyalar, veksellar, ya'ni. pul o'rnini bosuvchi.

Asta-sekin kapital shakllari o'zgardi. Kapitalning pul shaklidan tashqari moddiy yoki mulkiy (yer, ko'chmas mulk va boshqalar) va nomoddiy (bilim, inson qobiliyatlari va boshqalar) shakllari paydo bo'ldi.

Boshqa tomondan, davlat o'z vazifalarini bajarish uchun moddiy va moddiy resurslar (oziq-ovqat, yem-xashak va boshqalar) va turli to'lovlar va soliqlar orqali majburiy shaklda yig'ilgan mablag'larni talab qildi.

Har qanday kutilmagan vaziyatlardan (qurg'oqchilik, suv toshqini, ocharchilik va boshqalar) himoya qilish uchun tovar ishlab chiqaruvchilar, savdogarlar va davlat mulkiy aktivlarning ortiqcha zaxiralarini yaratishi kerak edi, bu esa sug'urtaning paydo bo'lishiga olib keldi, birinchi navbatda sug'urta shaklida. turdagi, keyin esa naqd pulda.

Milliy moliya va davlatning moliya tizimi shunday paydo bo'ldi.Kakovkina T.V. Tizimli moliyaviy nazorat printsipi va uni amalga oshirish mexanizmi // Moliya. 2011 yil. № 8. .

S.Yu. Vitte buni 18-asr oxiridan boshlab yozgan. "moliya" so'zi davlat mulkining butun yig'indisini va umuman, butun davlat iqtisodiyotining holatini anglatadi. . Davlat ixtiyoridagi moddiy resurslarning butun yig'indisi - uning daromadlari, xarajatlari va qarzlari ma'nosida bu so'z hanuzgacha tushuniladi. Shunday qilib, moliya fani davlat tomonidan moddiy resurslarni olishning eng yaxshi usullari va ularni davlat ittifoqining eng yuqori vazifalarini amalga oshirish uchun sarflanishini maqsadga muvofiq tashkil etish haqidagi fan yoki qisqacha aytganda, fan sifatida belgilanishi mumkin. davlatning moddiy ehtiyojlarini eng yaxshi qondirish yo'llari.

Binobarin, moliya va moliyaviy tizim inson hayoti va insoniyat jamiyati tomonidan yaratilgan, davlat markaziy ijtimoiy institut sifatida namoyon bo'lgan.

Davlatning rivojlanishi bilan moliya tizimi rivojlandi va o'zgardi.

Bu o'zgarishlarni soliqqa tortish tarixida yaqqol ko'rish mumkin.

Qadimgi Yunonistonda (miloddan avvalgi VII-V asrlar) shahar darvozalariga aksiz solig'i joriy qilingan. Qadimgi Rimda tinchlik davrida fuqarolardan soliqlar bo'lmagan. Shaharni boshqarish xarajatlari unchalik katta emas edi, chunki saylangan ustalar o'z vazifalarini bepul bajardilar. Ustoz etib saylanish juda sharafli edi. Shahar asosan davlat yerlarini ijaraga berishdan daromad keltirardi.

Evropa mamlakatlarida 17-asrgacha. soliqlarni aniqlash va undirish uchun moliyaviy apparatlar mavjud emas edi. Davlat faqat soliqlarning umumiy miqdorini belgilab berdi, u shahar jamoasiga yoki soliq dehqoniga undirishni buyurdi.

16-asrda Soliq stavkalarini belgilovchi va soliq yig'ishni nazorat qiluvchi davlat moliya institutlari tarmog'i paydo bo'ldi.

Soliqlar, asosan, soliq dehqoni, ya'ni ma'lum muddatga davlatdan soliq va boshqa daromadlarni undirish huquqini olgan jismoniy shaxs tomonidan undirilgan.

19-asrdan beri davlat soliqlarni belgilash va undirish funktsiyalarini to'liq o'z zimmasiga oladi. Soliqlarning soni va turlari doimiy ravishda o'zgarib turadi. Davlat soliq xizmati, soliq inspektsiyalari va boshqalar paydo bo'ladi.

Kapital operatsiyalari juda xilma-xil va juda murakkab shakllarni oladi. Kapital tashqi (ya'ni xalqaro) bozorga kiradi va pul oqimining tezlashishiga olib keladi. Kapitalni va barcha pul oqimlarini boshqarish zarurati 20-asrning ikkinchi yarmida paydo bo'lishiga olib keldi. moliyaviy menejment pul oqimlari, moliyaviy resurslar harakati va tegishli moliyaviy munosabatlarni tashkil etishning o'ziga xos tizimi sifatida.

Moliyaning rivojlanishi bilan u haqidagi bilimlar, ya'ni moliya fani ham rivojlanadi.

Moliyaviy menejment - moliya tizimining muvozanati va barqarorligiga erishish va uni saqlash uchun boshqaruv organlarining mamlakat, hududlar va xo'jalik yurituvchi sub'ektlar moliyasiga ongli ta'sir ko'rsatishidir. Moliyaviy menejment byudjetlarni, byudjetdan tashqari fondlarni, davlat kreditini va moliya tizimining boshqa qismlarini boshqarishni o'z ichiga oladi.

Moliyaviy boshqaruv butun moliya tizimining va uning alohida bo'g'inlarining samarali ishlashiga qaratilgan chora-tadbirlar majmui orqali amalga oshiriladi.

Guruch. 1. Shaxsiy moliya tuzilmasi

1. Davlat moliyasini boshqarish har qanday davlatning asosiy funksiyalaridan biri bo‘lib, uni amalga oshirish iqtisodiy sharoitlarga mos keladigan moliyaviy mexanizmni yaratish orqali amalga oshiriladi. Vostrikova L.G. Moliyaviy huquq: Universitetlar uchun darslik. - M.: Justitsinform, 2012 yil

Moliyaviy mexanizm - bu davlat tomonidan o'rnatilgan moliyaviy munosabatlarning shakllari, turlari va usullari tizimi. Moliyaviy mexanizm moliyaviy munosabatlarning tashkiliy shakllari, markazlashgan va markazlashmagan moliyaviy resurslarni shakllantirish va ulardan foydalanish tartibi va usullari, moliyaviy rejalashtirish usullari, moliyaviy qonunchilik (shu jumladan, qonunchilik normalari va standartlari, stavkalari va tamoyillari tizimi) majmuidan iborat. davlat daromadlari va xarajatlarini aniqlashda, byudjetdan tashqari jamg'armalarning byudjet tizimini tashkil etishda, korxonalar moliyasida, qimmatli qog'ozlar bozorida, sug'urta xizmatlarida va boshqalarda foydalaniladi.

Guruch. 2. Shaxsning hayotiy tsiklidagi iste'mol va jamg'arma Bulatov, S. Iqtisodiyot: Iqtisodiyot nazariyasi kursi bo'yicha darslik / S. Bulatov. - M., 2012.- b. 120.

Shaxsning majburiy ijtimoiy sug'urta tizimidagi ishtirokini sug'urtalashning maxsus usuli deb hisoblash mumkin. Bir qator mamlakatlarda (Germaniya) xodimlar majburiy ijtimoiy sug‘urta tizimiga sug‘urta badallarini ish beruvchilar bilan tenglik asosida to‘laydilar. Bunday holda, jismoniy shaxslar ham sug'urtalanuvchilar, ham sug'urtalangan shaxslardir.

Xuddi shu xavf uchun uchta kamaytirish strategiyasidan foydalanish mumkin. Shunday qilib, vaqtincha sog'lig'ini yo'qotish (kasallik) xavfi va u bilan bog'liq xarajatlar o'z-o'zini sug'urtalash bo'yicha sug'urta qilinishi mumkin (shaxs kutilmagan xarajatlar uchun mablag'lar fondini yaratadi). Shu bilan birga, u ixtiyoriy sug'urta doirasida tibbiy sug'urta kompaniyasidan sug'urta polisini sotib olishi mumkin.

Shaxsiy moliyani boshqarishda har bir kishi bir-biriga qarama-qarshi bo'lgan muammolarga yechim topishi kerak. Bu, masalan, joriy xarajatlarning o'sishi jamg'armalarning pasayishiga olib kelishi va uzoq muddatli moliyaviy barqarorlikka putur etkazishi bilan bog'liq. Aksincha, jamg'arma stavkasining oshishi joriy iste'molning qisqarishiga olib keladi. Kreditlarni jalb qilish joriy iste'molni oshirishi mumkin, bu esa kelajakda kreditlar bo'yicha foizlarni to'lash tufayli muqarrar ravishda kamayadi.

1.2 Moliya tizimi tushunchasi

Ilmiy va ijtimoiy-uslubiy adabiyotlarda “moliyaviy tizim” tushunchasini aniqlashga turlicha yondashuvlar mavjud. U asosan "tashkilot shakli" yoki "tashkilotlar to'plami", "turli xil moliyaviy munosabatlar to'plami", "institutlar va bozorlar" va boshqalar sifatida qaraladi.

Bugungi kunda uy xo'jaliklari moliyasini moliya fanining mustaqil o'rganish ob'ekti sifatida aniqlash imkoniyati bo'yicha ikkita nuqtai nazar mavjud. Ba'zi tadqiqotchilar uy xo'jaliklari moliyasini moliya fanining mustaqil toifasi sifatida qo'llash mumkin emas va uni moliya tizimining elementi sifatida tasniflash mumkin emas deb hisoblasa, boshqalari bu toifadan foydalanishni juda maqbul deb bilishadi.

Xususan, uy xo'jaliklarini moliyaviy munosabatlar sohasiga kiritish imkoniyati to'g'risidagi nuqtai nazarga qo'shilmagan olimlar orasida professor B.M. Sabanti, garchi u "uy xo'jaligi moliyasi" umumiy atamaga aylanib borayotganini tan olsa ham.

Uy xo'jaligi darajasidagi moliyaviy munosabatlar majburiy emas, ular moliyaviy munosabatlarning eng kam tartibga solinadigan sohasini ifodalaydi va majburiy ko'rsatmalar va usullar bilan emas, balki ko'plab (iqtisodiy, ijtimoiy, psixologik va boshqalar) omillar bilan belgilanadi. Ammo, S.A.ning fikriga ko'ra. Belozerova, shu asosda milliy iqtisodiyotni rivojlantirish jarayoniga katta ta'sir ko'rsatadigan mablag'lar fondlarini shakllantirish bilan bog'liq munosabatlar moliya fanining nuqtai nazaridan chetda qolmasligi kerak.

Bir qator moliyaviy tadqiqotchilarning fikricha, zamonaviy bozor iqtisodiyoti sharoitida moliya sohasi davlatning markazlashgan pul fondlarini shakllantirish va ulardan foydalanish bilan bog'liq munosabatlar bilan cheklanib qolmaydi, tovar-pul munosabatlarining rivojlanishi bilan bir qatorda davlatning pul mablag'laridan foydalanishga oid munosabatlar ham o'z ifodasini topadi. ishlab chiqarish ko'lamining o'sishi va davlat faoliyatining kengayishi, moliyaviy munosabatlar yanada rivojlandi. Bulatov, S. Iqtisodiyot: Iqtisodiyot nazariyasi kursi uchun darslik / S. Bulatov. - M., 2012.- b. 246.

Iqtisodiyot fanlari doktori, professor I.D. Matskulyaka moliyaning asosiy quyi tizimlaridan biri aholi yoki uy xo'jaliklari moliyasi ekanligini ta'kidlaydi.

Bundan tashqari, moliya sohasidagi ba'zi tadqiqotchilarning fikricha, XX asrning ikkinchi yarmida moliyaviy munosabatlar sohasi keskin kengaydi va bugungi kunda iqtisodiyotning istalgan tarmog'i moliyaviy munosabatlar tarmog'i bilan singib ketgan. Ushbu olimlarning fikricha, milliy va transmilliy korporativ tipdagi tashkilotlarning paydo bo'lishi bilan bog'liq bo'lgan yirik tovar ishlab chiqarishning rivojlanishi takror ishlab chiqarish jarayonining turli ishtirokchilari o'rtasida mablag'larni safarbar qilish, ulardan foydalanish va taqsimlash usullarini takomillashtirishga olib keldi. Bu taqsimot jarayonida tovar harakatidan alohida pul mablag'larining harakati alohida o'rin egallaydi. U kreditning turli shakllari bilan ham, moliyaviy munosabatlarning dolzarb sohasi bo'lgan turli xo'jalik sub'ektlari o'rtasida umumiy ijtimoiy mahsulot qiymatini taqsimlash va qayta taqsimlash bilan ham bog'liq. "Uy xo'jaligi moliyasi" tushunchasining mazmuni shubhasiz qiziqish uyg'otadi.

Shaxsiy moliya - bu jismoniy shaxslarning pul daromadlarini ularning qarorlariga muvofiq shakllantirish va ulardan foydalanish tizimi. Shaxslar daromaddan iste'mol va jamg'arma uchun foydalanish to'g'risida qaror qabul qiladilar.

Uy xo'jaligi moliyasi - bu bir xonadonda yashovchi va umumiy uy xo'jaligini boshqaradigan shaxslar guruhining pul daromadlarini birgalikda iste'mol qilish va jamg'arish maqsadida shakllantirish va ulardan foydalanish tizimi.

Shaxsiy moliyaviy aktivlar naqd pul, aktsiyalar, obligatsiyalar va boshqa qimmatli qog'ozlar ko'rinishidagi shaxsiy mulkning bir qismidir. Shaxsiy moliyaviy aktivlar va boshqa shaxsiy mulk (ko'chmas mulk, er, avtomobillar, yaxtalar) birgalikda shaxsning shaxsiy boyligini tashkil qiladi.

Shaxsiy moliyaviy potentsial - bu inson kapitali to'planishining pul ifodasi bo'lgan prognoz ko'rsatkichi.

"Uy xo'jaliklari moliyasi", "aholi moliyasi", "oila moliyasi" atamalari, R.S. Ekshembiyev, sinonimlar.

Moliya tizimida shaxsiy moliya alohida o'rin tutadi va uni davlat (davlat va shahar) va korporativ moliyadan ajratib turadigan xususiyatlari bilan tavsiflanadi.

Birinchidan, shaxsiy moliya davlat va korporativ moliyaga nisbatan birinchi o'rinda turadi, chunki jismoniy shaxslarning pul jamg'armalari va inson kapitalidan foydalanish bo'yicha qarorlari iqtisodiy rivojlanish sur'atlarini va shunga mos ravishda davlat va korporativ moliyani shakllantirish shartlarini belgilaydi.

Ikkinchidan, shaxsiy moliya davlat va korporativ moliyani rivojlantirish va kengaytirish uchun asos bo'lib xizmat qiladi, chunki qo'shimcha qiymatni tashkil etuvchi ishlab chiqarish omillari - mehnat va kapitalning daromadlari mos ravishda to'liq va qisman shaxsiydir.

Uchinchidan, shaxsiy moliya davlat va korporativdan farqli o'laroq, daromadlarni taqsimlash va qayta taqsimlashning barcha bosqichlarida shakllanadi. Gurova T., Kobyakov A. Iqtisodiyot / T. Gurova, A. Kobyakov // Ekspert. - 2012. - 1-son. - c. 12.

Milliy daromadni taqsimlash va qayta taqsimlash eng murakkab iqtisodiy jarayonlardan biridir. Ushbu jarayonning o'ziga xosligi uning alohida elementlarining o'zaro bog'liqligi, bir nechta darajalarning mavjudligi va uning kümülatif tabiati bilan bog'liq.

Bu jarayonning birinchi darajasi milliy daromadni ishlab chiqarish omillari o'rtasida taqsimlash va tadbirkorlik daromadi (foyda), ish haqi va mulkdan olinadigan daromadlarni shakllantirishdan iborat. Bu darajani asosiy deb hisoblash mumkin. Unda birlamchi moliyaviy munosabatlar - birlamchi daromadni shakllantirish va ishlatish bilan bog'liq munosabatlar shakllanadi. Shu bilan birga, bu daromadlarning shakllanishi moliyaviy munosabatlarning moddiy timsoli sifatida sodir bo'ladi. Milliy daromadning ishlab chiqarish omillari o'rtasida taqsimlanishi natijasida iste'mol va jamg'arma (to'plash) nisbatini belgilovchi va shu orqali iqtisodiyotga investitsiyalar hajmini belgilovchi mehnat va kapital daromadlari o'rtasida eng muhim makroiqtisodiy proporsiya hosil bo'ladi. tizimi.

Ikkinchi daraja - soliq va byudjet tizimlari yordamida davlat sektori xodimlarining (shifokorlar, o'qituvchilar, mansabdor shaxslar, harbiylar va boshqalar) daromadlarini, shuningdek davlat investitsiyalarini shakllantirish. Ushbu investitsiyalarni tashkil etuvchi resurslar keyinchalik davlat xaridlari va qurilish shartnomalari orqali xususiy sektorga tushadi.

Xuddi shu darajada, byudjet sektori xodimlarining daromadlari bilan bir vaqtda, davlat va kommunal korxonalarda band bo'lmagan nomoddiy sohadagi shaxslarning daromadlari shakllanadi. Fuqarolarning ushbu toifasiga xususiy amaliyot bilan shug'ullanuvchi shifokorlar, huquqshunoslar, xususiy ta'lim muassasalarining o'qituvchilari, xavfsizlik xizmati xodimlari va boshqalar kiradi.

Uchinchi daraja - viloyatlar va munitsipalitetlarga yordam berish uchun byudjet mablag'larini yaratish shaklida moliyaviy resurslarni hududiy qayta taqsimlash. Ushbu mablag'lar mablag'lari Federatsiyaning ta'sis sub'ektlari va byudjet ta'minoti past darajada bo'lgan munitsipalitetlarni - aholi jon boshiga daromad miqdorini moliyaviy qo'llab-quvvatlash uchun ishlatiladi. Bu holda qayta taqsimlash natijasi ijtimoiy to'lovlar va kafolatlarning mamlakat hududlari bo'yicha tenglashtirilishi, demak, jismoniy shaxslarning daromadlari hisoblanadi. Hududiy qayta taqsimlashning yana bir shakli tadbirkorlik faoliyatidan olingan foyda va ish haqi shaklida olingan daromadlarni ular olingan hududlardan oluvchilarning doimiy yashash joylariga olib qo'yishdir.

To'rtinchi daraja - daromadlarni tirik va kelajak avlodlar o'rtasida qayta taqsimlash. Vaqt o'tishi bilan soliq yukining notekis taqsimlanishi tufayli yuzaga keladi. Bir avlodning hayoti davomida amalga oshirilgan ortiqcha davlat va munitsipal qarzlar foizlar to'lanishiga va shunga mos ravishda keyingi avlodlar tomonidan to'lanadigan soliqlarning oshishiga olib keladi.

Beshinchi daraja - ma'lum bir shaxsning hayot tsikli (hayoti) doirasida daromadlarni vaqtlararo qayta taqsimlash. Bu hayot tsiklining muayyan bosqichlarida (bosqichlarida) iste'molning notekisligi, shuningdek, keksa yoshdagi nogironlik davri uchun jamg'armalarni shakllantirish zarurati bilan bog'liq.

Oltinchi daraja - bir oilaning ikki yoki uchta tirik avlodi o'rtasida daromadlarni qayta taqsimlash. U ota-onalarning bolalarga, ularning oilalari va nabiralariga moddiy yordam ko'rsatish, shuningdek, bolalar va nabiralarning ota-onalar va buvilarga yordami shaklida amalga oshiriladi. Bunday yordam, ayniqsa, iqtisodiy inqiroz davrida seziladi.

Ettinchi daraja - o'lgan qarindoshlari qoldirgan merosni qayta taqsimlash. Biroq, amaliyot shuni ko'rsatadiki, ushbu turdagi daromadlar asosan yuqori daromadli shaxslarga tegishli. Shunday qilib, XX asrning 90-yillari oxirida. AQShning eng boy uy xo'jaliklarining 39 foizi meros oldi va eng kambag'allarning atigi 14 foizi.

Sakkizinchi daraja - tashqi ta'sirlar (ijobiy va salbiy tashqi ta'sirlar) natijasida jismoniy shaxslarning mulki va moliyaviy aktivlari qiymatining o'zgarishi. Bunday qayta taqsimlash, aniqrog'i, ajratish (joylashish) misoli xususiy uy yaqinida avtomagistral yoki aerodrom qurishdir. Bunday sharoitda uyning narxi tushishi aniq. Aksincha, bunday “mahalla”da mehmonxona, restoran yoki avtoturargoh narxi oshadi. Ta'kidlash joizki, ajratish ham davlat, ham xususiy sektorda qabul qilingan qarorlar natijasida yuzaga keladi.

To'qqizinchi daraja - tashkilotlar va fuqarolarning xayriya faoliyati natijasida daromadlarni qayta taqsimlash. Bunday daromad aholining kiyim-kechak va oziq-ovqat ko'rinishida yordam oladigan eng kambag'al qatlamlari uchun muhim rol o'ynaydi. Rivojlangan mamlakatlarda xayriya jamg'armalari fuqarolarga ta'lim olish uchun grantlar yoki tibbiy xizmatlar uchun bir martalik to'lovlarni taqdim etadi.

Amalda milliy daromadni qayta taqsimlashning yuqoridagi barcha darajalari o‘zaro bog‘langan va bir-biriga ta’sir ko‘rsatadi. Ularni ajratish faqat nazariy tahlil maqsadlarida mumkin.

Davlat (davlat va shahar) moliyasi birinchi to'rt darajadagi daromadlarni qayta taqsimlash natijasida shakllanadi; korporativ - birinchi darajada.

Shaxsiy moliya qayta taqsimlash tizimining barcha to'qqiz darajasida rivojlanadigan munosabatlarni qamrab oladi. Jismoniy shaxslarning moliyaviy aktivlarini shakllantirish bu jarayonlarning yakuniy maqsadi hisoblanadi. Shu bilan birga, davlat, korporativ va shaxsiy moliyaning o'zaro bog'liqligida ifodalangan moliya tizimining birligini ta'kidlash kerak. Bu birlik iqtisodiy tizimda davlat va xususiy ne'matlar mavjudligining ob'ektivligiga asoslanadi. Xususiy tovarlar mavjud bo'lmagan iqtisodiy tizimni tasavvur qilishning iloji yo'q, ya'ni. shaxsiy iste'mol buyumlari va shunga mos ravishda shaxsiy (xususiy) mulk. Iqtisodiyotni jamoat tovarlarini ishlab chiqarish va iste'mol qilishsiz tasavvur qilib bo'lmaganidek - yo'llar, yo'laklar, ko'chalar yoritgichlari, svetoforlar, jihozlangan ko'cha o'tish joylari, yong'indan himoya qilish va boshqalar. Gurova T., Kobyakov A. Iqtisodiyot / T. Gurova, A. Kobyakov // Ekspert. - 2012. - 1-son. - c. 21.

To'rtinchidan, shaxsiy mablag'lar iqtisodiyotdagi samarali talab hajmini bevosita belgilaydi.

Shaxsiy moliya tarkibida joriy iste'mol fondi (oziq-ovqat, kiyim-kechak, kommunal xizmatlar), shuningdek, uzoq muddat foydalaniladigan tovarlarni iste'mol qilish fondi shakllanadi. Ularning umumiy hajmi barqaror iqtisodiy rivojlanishning eng muhim omillaridan biri bo'lgan individual samarali talabni belgilaydi.

Beshinchidan, shaxsiy mablag'larni shakllantirish sohasida shaxsiy jamg'armalarning investitsiyalarga aylanishi mavjud.

Rivojlangan iqtisodiyotning muhim belgilaridan biri daromadning joriy iste'moldan qanchalik oshib ketishidir. Bunday iqtisodiyotda jismoniy shaxslar investitsiyalarning asosiy qismini o'z jamg'armalari orqali ta'minlaydilar.

Oltinchidan, shaxsiy mablag‘lar aholi farovonligining asosiy ko‘rsatkichidir.

Aholining farovonligi nafaqat mamlakatda to'plangan shaxsiy moliyaviy aktivlarning umumiy hajmi, balki shaxsiy moliyaning tabaqalanish darajasi bilan ham belgilanadi.

shaxsiy jamg'armalar moliyaviy investitsiyalar

2. Shaxsiy moliya tushunchasi va mamlakat iqtisodiyoti bilan aloqasi

2.1 Shaxsiy moliyaning xususiyatlari

Mahalliy moliyaviy adabiyotlarda quyidagi atamalar qo'llaniladi: "aholi moliyasi", "uy xo'jaliklari moliyasi", "uy xo'jaliklari va ijtimoiy sohalar moliyasi", "shaxsiy moliya", "shaxsiy moliya", "fuqarolar moliyasi", "Jismoniy shaxslar moliyasi", "iste'molchilarni moliyalash", "iste'molchi moliyasi". Ingliz tilidagi adabiyotlarda "shaxsiy moliya" (shaxsiy moliya), "uy xo'jaligi moliyasi" (uy moliyasi), "iste'molchi moliyasi" (iste'molchi moliyasi), "oila moliyasi" atamalari qo'llaniladi. Eng keng tarqalganlari ingliz tilidagi nashrlarda "shaxsiy moliya" va rus tilidagi adabiyotlarda "uy moliyasi". Ikkinchisidan foydalanish, asosan, SNAda maishiy sektorni aniqlash bilan bog'liq. Shu bilan birga, ushbu sohada asosiy daromad oluvchilar oilalar emas, balki jismoniy shaxslar ekanligini hisobga olish kerak va qarorlar ko'pincha shaxslar tomonidan qabul qilinadi.

"Uy va ijtimoiy moliya" A.M. Babich, L.N. Pavlova; V.V. Gluxov "uy xo'jaligi moliyasi", "shaxsiy moliya", "shaxsiy moliya" dan foydalanadi; V.V. Glushchenko - "aholi moliyasi"; V.S. Savenok - "shaxsiy moliya"; V. Slepov, R. Ekshembiev - “shaxsiy moliya”; M.V. Romanovskiy, O.V. Vrublevskaya, B.M. Sabanti "fuqarolar moliyasi" va boshqalar. SNA "uy xo'jaliklari" sektoriga ega bo'lganligi sababli, SNAga muvofiq ishlaydigan Rossiya Davlat statistika qo'mitasi ham, "uy xo'jaliklari moliyasi", "uy xo'jaliklari" sektori moliyasi, "aholi moliyasi" atamalarini ishlatadi. ”, “Aholining moliyaviy aktivlari” .

Moliya - bu noaniqlik sharoitida yuzaga keladigan mablag'larni yaratish, saqlash, ko'paytirish, foydalanish va boshqarish bo'yicha tadbirlar yig'indisidir.

Ushbu ta'rif amaliy (pragmatik) yondashuv nuqtai nazaridan uy xo'jaliklari moliyasining mohiyatini aniqlash uchun asos bo'ldi. Uning doirasida uy xo'jaligi moliyasi - bu oila a'zolarining ham oila fondlarini, ham shaxsiy (shaxsiy) fondlarni yaratish, saqlash, ko'paytirish, ulardan foydalanish va boshqarish bo'yicha faoliyati yig'indisidir.

Shaxs (shaxs, shaxs) doimiy ravishda o'z ehtiyojlarini qondirishga majbur. Klassik tavsifni amerikalik psixolog A. Maslou tomonidan tuzilgan inson ehtiyojlarining ierarxik tizimi deb hisoblash mumkin. "Maslou piramidasi" 5 darajadagi ehtiyojlarni o'z ichiga oladi: fiziologik, xavfsizlik va yashash qulayligiga bo'lgan ehtiyojlar, ijtimoiy, obro'li va eng yuqori darajada ma'naviy. Ehtiyoj guruhlarining nisbiy joylashuvi turli odamlar orasida farq qilishi mumkin. Bu xarajatlar tarkibiga va alohida moddalarning reytingiga ta'sir qiladi. Ehtiyojlarni qondirish bozor iqtisodiyoti sharoitida sotib olinadigan va sotiladigan ehtiyojlarni iste'mol qilishni anglatadi, ya'ni. pulga almashtirildi.

Pul olish uchun siz muayyan faoliyatni amalga oshirishingiz kerak. Asosiy daromad manbalari:

mehnat faoliyati - muayyan sharoitlarda mehnatni sotish: vaqt (odatda sakkiz soatlik ish kuni), soatlik yoki kunlik to'lov stavkasi, xarajatlar intensivligi;

mulkni boshqarish faoliyati, buning natijasida shaxs mulkdan daromad oladi - turli moliyaviy mahsulotlar (moliyaviy aktivlar), mulk va huquqlar ko'rinishidagi pul;

transferlar. Keng ma'noda, jismoniy shaxslar davlatdan pul o'tkazmalarini oladi (garchi ma'lum sharoitlarda bu birinchi usul bo'lsa ham). Tor ma'noda pul o'tkazmalarini qarindoshlar yoki begonalardan olish mumkin.

Agar sizda pul bo'lsa, unda siz uni ma'muriyat orqali sarflashingiz, turli xil mablag'lar fondlarini, shu jumladan jamg'armalarni yaratishingiz kerak.

Shunday qilib, ma'lum bir faoliyat paydo bo'ladi - moliyaviy, bu shaxs moliyasining barcha elementlarini boshqarishni o'z ichiga oladi: daromadlar, mablag'lar, xarajatlar, majburiyatlar, xizmatlar ko'rsatish xarajatlari, investitsiyalar, investitsiyalardan olingan daromadlar, moliyaviy aktivlar.

Kasb-hunari bo'yicha moliyachi emas, oddiy jismoniy shaxs uchun moliyaviy faoliyat asosiy, ikkinchi darajali va qo'shimcha emas va shuning uchun qo'shimcha energiya, ma'lumot va vaqt xarajatlarini talab qiladi.

Moliyaviy faoliyat ikki shaklda mavjud:

maqsadlarni belgilash va byudjetlashtirishni o'z ichiga olgan axborot va intellektual yordam;

real faoliyat - byudjetni amalga oshirish va ijro etish, investitsiya qilish va shaxsning belgilangan maqsadlariga muvofiq boshqa vazifalarni bajarish.

Uy xo'jaligida shaxsiy moliyani boshqarish funktsiyalari, boshqa har qanday boshqaruv jarayoni kabi, quyidagilardan iborat: rejalashtirish, prognozlash, tashkil etish, motivatsiya, nazorat.

Moliyaviy faoliyatning tuzilishi - maqsad, ob'ekt, ta'sir predmeti, natija.

Shaxsiy moliyaning xususiyatlari (individual moliya, shaxsiy moliya):

Moliyaviy faoliyat sub'ekti asosan ob'ektga to'g'ri keladi, ya'ni pul asosan o'ziga sarflanadi.

Shaxsiy mablag'lar davlat tomonidan aniq belgilangan talablarga bo'ysunadi. Talablar individual emas, soliq majburiyatlari umuman jismoniy shaxslarga xos bo'lib, soliq solinadigan bazaning miqdori yoki foizi sifatida ifodalanadi.

Uy xo'jaligining mavjudligi, ya'ni. ehtiyojlarni qondirishni ta'minlaydigan mulk majmuasi.

Daromad olish, xarajatlarni amalga oshirish, mablag'larni yaratish va hokazolarda to'liq erkinlik, ya'ni. moliyaning barcha elementlari. Boshqacha qilib aytganda, shaxs xavflarni to'liq qabul qilgan holda yakka tartibdagi boshqaruvni amalga oshiradi. Shaxsiy moliya daromad va xarajatlarning avtonomligi va simmetriyasi bilan tavsiflanadi.

Inson taraqqiyotining tamoyili o'z-o'ziga ishonishdir. O'z imkoniyatlaridan kelib chiqqan holda, shaxsiy evolyutsiya sodir bo'ladi: o'z hisobidan ta'lim, ish, uy-joy ijarasi, o'z uyini sotib olish.

Shaxsiy moliya - bu ma'lum bir uy xo'jaligining quyi tizimi N.

Muayyan shaxs tomonidan shaxsiy mablag'larga so'zsiz egalik qilish.

Jismoniy shaxsning majburiyatlari ro'yxati yopiq bo'lib, majburiy majburiyatlarni (har xil turdagi soliqlar va majburiy to'lovlar) va tasodifiy majburiyatlarni (Rossiya Federatsiyasi Jinoyat kodeksi, Fuqarolik kodeksi, Ma'muriy huquqbuzarliklar to'g'risidagi kodeksidan kelib chiqadigan barcha turdagi javobgarlikni) o'z ichiga oladi.

2.2 Aholining jamg’armalari investitsiya resursi sifatida

Moliyaviy resurslar maqsadlariga koʻra turlicha boʻladi - ular subʼyektlarning hayotini taʼminlash uchun (isteʼmol ehtiyojlarini qondirish uchun) foydalaniladigan joriy resurslarga va biznesni rivojlantirishga, jamgʻarmalarni kapitallashtirish zaruriyatiga, sotib olish uchun moʻljallangan investitsiya resurslariga boʻlinadi. uy-joy, er va boshqa ko'chmas mulk.

Banklarning kassa hisob-kitob-kredit xizmatlarining keng ishtirokida iste’mol va xo‘jalik ehtiyojlari, banklarning depozit va boshqa xizmatlari ishtirokida investitsiya ehtiyojlari ham qondiriladi.

Ta’kidlash joizki, bugungi kunda aholining naqd pul depozitlari ko‘rinishidagi jamg‘armalari tijorat banklarining resurs bazasini shakllantirishning asosiy omillaridan biri hisoblanadi. Jahon amaliyotida bozor iqtisodiyotining o‘ziga xos vositasi sifatida aholining bank depozitlaridan foydalanish bo‘yicha katta tajriba to‘plangan. Bu bank sektoriga aholiga eng yaxshi iste'mol kreditlarini berish, qimmatli qog'ozlarni sotib olish va pul oqimlarini boshqarishda eng katta samaraga erishish uchun mablag'larni safarbar qilish va qayta taqsimlash imkonini beradi.

Shu bois, bugungi sharoitda bank sektoriga pul jamg‘armalarini maksimal darajada jalb qilish va uning aholi qo‘lidagi qismini qisqartirish muammosi alohida ahamiyat kasb etmoqda.

Depozit operatsiyalari o‘ziga xos bo‘lib, banklar xo‘jalik yurituvchi sub’ektlarning vaqtincha bo‘sh pul mablag‘larini jamlash va ularni shu ehtiyojlarga hamda ularning yetishmasligi sababli vaqtinchalik qiyinchiliklar yuzaga kelgan hududlarga yo‘naltirish uchun tashkil etiladi. Gap moliyaviy resurslarning aylanmasi haqida ketmoqda, bu davrda bozor ishtirokchilarining bir qismi jamg‘armalarini to‘playdi, boshqalari esa o‘z faoliyatini kengaytirish uchun naqd pul kreditiga murojaat qilishni yoki mikrokredit olishni xohlaydi.

Mamlakatimizda chakana bank faoliyati aholi jamg‘armalarini kapitallashtirish va ularni investitsiyalarga aylantirishning asosiy mexanizmi bo‘lib, rivojlanishning hal qiluvchi omili hisoblanadi. Shu sababli, jismoniy shaxslar va umuman jamiyat chakana bank faoliyatiga banklarning o'ziga qaraganda ko'proq bo'lmasa ham, ko'proq qiziqish bildiradi.

Biroq turmush darajasi va daromadlarining pastligi aholining mutlaq ko‘pchiligining jamg‘arma imkoniyatlarini sezilarli darajada cheklaydi va ularning investitsiya salohiyatining o‘sishiga to‘sqinlik qiladi. Bu holatlar aholi jamg‘armalarini qayta taqsimlash hisobiga real iqtisodiyotni moliyaviy resurslar bilan ta’minlashda bank tizimining roli pastligini, umuman bozorning, xususan, jamg‘arma biznesining sust rivojlanishiga sabab bo‘lmoqda. Daromadlarning pastligidan tashqari, jismoniy shaxslarning investitsion jarayonlardagi ishtirokining pasayishiga bank tizimiga nisbatan zaif ishonch, shuningdek, iqtisodiy bilim darajasining pastligi, bank institutlarining iqtisodiyotdagi rolini noto‘g‘ri tushunmaslik sabab bo‘lmoqda.

Yana bir omil - aholining haqiqiy pul daromadlari bo'yicha rasmiy statistikaning ishonchsiz yoritilishi. Afsuski, davlatimizda naqd pul to‘lovlari, soliq to‘lashdan bo‘yin tovlash va ish haqining real miqdorini yashirish keng tarqalgan. Bu omillar bizni daromad darajasini taxmin qilish yo'llarini izlashga majbur qiladi. Shu bilan birga, depozit jamg'armalari uchun mavjud mablag'larning cheklanganligi sababli jamg'armaning ahamiyati ortadi. Ikkinchisi etarli miqdorda o'z kapitalini to'plamaydi va bozorda moliyaviy resurslarni jalb qilishga talab ortib boradi.

Aholining sarmoyaviy imkoniyatlarini oshirish uchun hududlarda jozibador investitsiya muhitini taʼminlash, aholining bank tuzilmalariga ishonchini tiklash zarur. Davlatimiz tomonidan aholi jamg‘armalari salohiyatini tashkil etuvchi mablag‘larni bank tizimiga jalb etishning zarur shart-sharoitlari va samarali mexanizmini ta’minlash, ularni investitsiyaga aylantirishning maqbul usullarini ta’minlash muhim ahamiyatga ega.

2.3 Mamlakat iqtisodiyotining investitsion resurslaridan biri sifatida aholining banklardagi omonatlari hajmi va tarkibini tahlil qilish.

Iste'mol o'sishining sekinlashishi, investitsiya talabining turg'unligi va zaif tashqi sharoitlarning saqlanib qolishi Jahon bankining 2013 yil may oyida Rossiya iqtisodiyotining o'sish sur'atlari bo'yicha prognozini 2,3 foizdan 1,8 foizgacha pasaytirishga olib keldi. Shunga qaramay, 2014 yilda Jahon banki Rossiya iqtisodiyotining o'sish sur'atining tezlashishini 3,1 foizga bashorat qilmoqda.

Omonatlarni sug‘urtalash agentligi (DIA) 2013 yilda chakana depozitlar bozorini o‘rganishni o‘tkazdi. Tahlil davomida ma'lum bo'lishicha, o'tgan yil davomida jismoniy shaxslarning banklardagi omonatlari hajmi 16 957,5 milliard rubl darajasiga yetgan, bu 2012 yilga nisbatan 19,1 foizga ko'pdir. Aholining banklardagi sug‘urta mablag‘lari hajmi 18,5 foizga oshib, 16 591,0 milliard rublni tashkil etdi.

2013 yilning yanvaridan noyabrigacha bo'lgan davrda depozitlar hajmi o'rtacha 6 milliard rublga oshdi. kuniga, bu 1,3 milliard rublni tashkil etadi. 2012 yil darajasidan yuqori. Yangi yil bayramlari oldidan an'anaviy to'lovlar banklarga qo'shimcha 650 milliard rubl olib keldi, bu 2012 yilga nisbatan 100 milliardga kam.

2013-yil 1-yanvar holatiga muomaladagi naqd pul massasi tarkibini 1.3-jadvalda ko‘rib chiqamiz. Pul bozorining ishtirokchilari2 banklar, nobank moliya tashkilotlari va ularning mijozlari, shu jumladan norezidentlardir. Rossiya banki pul bozorida muhim rol o'ynaydi, bu bozordan bank sektorini qayta moliyalashtirish uchun foydalanadi. Bozor asosan qisqa muddatli bitimlar bilan shug'ullanadi, shuning uchun kelajakda asosiy e'tibor bir kecha-kunduz va haftalik operatsiyalarga qaratiladi. Shunga ko'ra, agar boshqacha ko'rsatilmagan bo'lsa, ko'rsatkichlarni hisoblashda bir haftagacha bo'lgan muddatga tuzilgan bitimlar hisobga olinadi.

1-jadval

Muomaladagi banknotlar va tangalarning miqdori, miqdori va ulushi http://www.cbr.ru

Guruch. 1. Rossiya Federatsiyasida muomaladagi pul miqdorining o'zgarishi http://www.cbr.ru

1-rasmda Rossiya Federatsiyasida muomaladagi pul miqdorining o'zgarishi ko'rsatilgan. 2014 yil 1 yanvar holatiga pul bozoridagi jami kunlik aylanma taxminan 7675,4 milliard rublni tashkil etdi. Kundalik bozor aylanmasi bank sektori umumiy kapitalining 20% ​​ga yaqinini va jami bank aktivlarining 2,5% ga yaqinini tashkil etadi. Pul bozori va Rossiya bankiga qarz hajmini taqqoslashdan kelib chiqadiki, tartibga soluvchiga rekord darajadagi qarzlar fonida pul bozori ishtirokchilar uchun qisqa muddatli likvidlikning asosiy manbalaridan biri bo'lib qolmoqda.

Guruch. 2. Banknotlarning umumiy miqdori va sonidagi ulushi http://www.cbr.ru

Guruch. 3. Alohida banknotlarning ulushi va 2013 yil 1 yanvar holatiga umumiy summadagi momenti http://www.cbr.ru

Umumiy miqdorda asosiy ulushni tangalar 89%, banknotalar 11% 01/01/2014. Banklar kassalaridan tashqari muomaladagi naqd pul mablag‘larining (M0 agregati bo‘yicha) umumiy pul massasidagi ulushi keyingi yillarda qisqarishda davom etmoqda. 2013 yil 1 yanvar holatiga 24,2 foizni tashkil etgan bo‘lsa, 2011 yil boshida 25,3 foiz, 2010 yil boshida 26,4 foizni tashkil etdi. 2013 yil 1 yanvar holatiga muomaladagi naqd pulning umumiy miqdoridan (6903 mlrd. rubl) banknotalar 99,3% (yoki 6854 mlrd. rubl), tangalar 0,7% (yoki 49 mlrd. rubl) ni tashkil etdi. 2011 yilda muomaladagi naqd pul banknotlari tarkibiga bir qator o'zgarishlar kiritildi. Naqd pul muomalasi, ma'lumki, mamlakat iqtisodiyotidagi tendentsiyalarga javob beradi. 2013 yil Rossiya iqtisodiyotining o'sishi va asosiy makroiqtisodiy ko'rsatkichlar bilan ajralib turdi va shuning uchun naqd pulga bo'lgan ehtiyojning ortishi kuzatildi. Iqtisodiy maktablarning nazariy va amaliy asoslaridagi farq amaliy iqtisodiy tavsiyalarning shakllanishiga ta'sir qiladi. Farqi davlatning iqtisodiyotga, xususan, pul muomalasiga ta'sirining fiskal yoki pul usullarini tanlashda kuzatiladi.

IIV ma'lumotlariga ko'ra, 2013 yilda jamg'arma faolligining o'sishi bir qator sabablarga ko'ra bo'lgan. Birinchidan, inflyatsiyaga nisbatan ijobiy depozit stavkalari, yuqori foiz stavkalari kapitallashuvining ta'siri, shuningdek, xorijiy valyutadagi depozitlarning kursini qayta baholashni o'z ichiga olgan bozor omillari. Ikkinchidan, bozor bo'lmagan bir martalik omillar: Rossiya fuqarolari mablag'larining bir qismini Kiprdagi banklardan qaytarish, shuningdek, davlat xizmatchilarining hisoblarini Rossiya banklariga o'tkazish talablari.

2013 yilning birinchi uchinchi choragida eng katta o'sishni 700 mingdan 1 million rublgacha bo'lgan depozitlar ko'rsatdi. va 1 million rubldan ortiq. (miqdori bo'yicha 25,3% va 22,2% va hisobvaraqlar soni bo'yicha mos ravishda 24% va 24,9% ga). Shu bilan birga, depozitlar 400 mingdan 700 ming rublgacha. ushbu davrda miqdori bo'yicha 10,6% va miqdori bo'yicha 9,8% ga o'sdi. Biroq, yil oxirida vaziyat o'zgardi va depozitlar 700 ming rublgacha bo'lgan sug'urta tovonlari doirasida eng faol o'sishni boshladi, o'rtacha chorak uchun ularning o'sishi 11,6% ni tashkil etdi.

Guruch. 4. 2013 yilda jismoniy shaxslarning omonatlari tarkibi, % http://www.cbr.ru

Guruch. 5 Har xil turdagi depozitlar ulushining dinamikasi, % http://www.cbr.ru

Birinchi uch chorakda xorijiy valyutadagi depozitlar ulushi 17,5 foizdan 18,5 foizgacha oshdi, yil yakunida xorijiy valyutadagi depozitlar ulushi 17,4 foizgacha kamaydi.

Yil oxirida banklardan litsenziyalar bekor qilinishi munosabati bilan depozit bozoridagi “asabiylik”, DIA hisobotida qayd etilganidek, kredit tashkilotlarining bozordagi pozitsiyalarini qayta taqsimlashga taʼsir koʻrsatdi. Shunday qilib, 2013 yilning birinchi uch choragida aholi depozitlari bo‘yicha 30 ta yirik bankning ulushi bosqichma-bosqich kamaydi – 77,1 foizdan 76,4 foizga, to‘rtinchi chorakda esa 78,6 foizgacha o‘sdi. Rossiya Sberbankining bozor ulushi xuddi shunday yo'l tutdi: birinchi uch chorakda 45,8 dan 44,7% gacha kamaydi, to'rtinchi chorakda esa 46,7% gacha ko'tarildi.

Xulosa

Shunday qilib, shaxsiy moliya moliya tizimining asosiy ustunini ifodalaydi. Ular davlat va korporativ sektorlarda shaxsiy iste'mol va investitsiyalar bo'yicha vositachilik qiladi va shu bilan ularning rivojlanishi uchun sharoit yaratadi

2014 yil 1 yanvar holatiga ko'ra, 700 ming rubl miqdoridagi yillik rubl depozitlari uchun depozitlar hajmi bo'yicha tortilgan stavkalar. 1,3 p.p.ga kamaydi. va 7,2% ni tashkil etdi. IIV monitoring maʼlumotlariga koʻra, 2013-yil yakuniga koʻra, 100 ta bankdan 86 tasi depozit stavkalarini pasaytirgan, 3 ta bank stavkalarni oshirgan, 11 ta bank esa oʻzgarishsiz qoldirgan. Bundan tashqari, depozit stavkalarining pasayishi asosan 2 va 3 choraklarda sodir bo'ldi. IV chorakda 39 ta bank stavkalarni pasaytirdi, 23 ta bank esa aksincha oshirdi.

Birinchi uch chorakda xorijiy valyutadagi depozitlar ulushi 17,5 foizdan 18,5 foizgacha oshdi, yil yakunida xorijiy valyutadagi depozitlar ulushi 17,4 foizgacha kamaydi. Yil oxirida banklardan litsenziyalar bekor qilinishi munosabati bilan depozit bozoridagi “asabiylik”, DIA hisobotida qayd etilganidek, kredit tashkilotlarining bozordagi pozitsiyalarini qayta taqsimlashga taʼsir koʻrsatdi. Shunday qilib, 2013 yilning birinchi uch choragida aholi depozitlari bo‘yicha 30 ta yirik bankning ulushi bosqichma-bosqich kamaydi – 77,1 foizdan 76,4 foizga, to‘rtinchi chorakda esa 78,6 foizgacha o‘sdi. Rossiya Sberbankining bozor ulushi xuddi shunday yo'l tutdi: birinchi uch chorakda 45,8 dan 44,7% gacha kamaydi, to'rtinchi chorakda esa 46,7% gacha ko'tarildi.

DIA sug'urta javobgarligi (sug'urta tovonini to'lash bo'yicha potentsial majburiyatlar) miqdori 2013 yilda sug'urtalangan omonatlarning 67,2% dan 65,5% gacha kamaydi. Rossiya Sberbankidan tashqari - 54,1 dan 53,0% gacha.

DIA prognoziga ko'ra, 2014 yilda iqtisodiy o'sish sur'atlarining sekinlashishi, aholi daromadlari, omonatlar bo'yicha foiz stavkalarining pasayishi, bir vaqtning o'zida oldingi davrlardagi yuqori foiz stavkalarining kapitallashuvi ta'sirini hisobga olgan holda, jismoniy shaxslarning depozit bozori hajmi oshadi. 17-19% ga (2880-3220 milliard rubl. ) va 19840-20180 milliard rublga etadi.

Adabiyotlar ro'yxati

1. Baliqoyev, V.Z. Umumiy iqtisodiy nazariya: Darslik. / V.Z. Baliqoev. - Novosibirsk: MChJ nashriyoti UKEA, 2010. - 528 p.

2. Borisov, E.F. Iqtisodiyot nazariyasi: Universitetlar uchun darslik. / E.F. Borisov. - M.: “Yurist”, 2010.-256 b.

3. Bulatov, S. Iqtisodiyot: Iqtisodiyot nazariyasi kursi uchun darslik / S. Bulatov. - M., 2012.-456 b.

4. Buchkovskiy I. Siz tinchgina uxlashingiz mumkin / I. Buchkovskiy // Qimmatli qog'ozlar bozori. - 2011. - 13-son. - 22-27-betlar

5. Voitov, A.G. Iqtisodiyot. Umumiy kurs. / A.G. Voitov. - M.: "Marketing" axborot-tadbiq markazi, 2011. - 492 b.

6. Vyugin O.V. Juda ijobiy stsenariy / O.V. Vyugin // Ekspert. - 2011. - 35-son. - 43-47-betlar.

7. Gurova T., Kobyakov A. Iqtisodiyot / T. Gurova, A. Kobyakov // Ekspert. - 2012. - 1-son. - 12-20-betlar.

8. Eremina T. Rossiya iqtisodiyoti tarmoqlarini rivojlantirish muammolari / T. Eremina // Iqtisodchi. - 2011 yil - 15-son. - P. 86 - 95 9. Zadoya, A.A., Petrunya, Yu.E. Iqtisodiyot nazariyasi asoslari / A.A. Zadoya, Yu.E. Petrunya - M.: Ribari, 2012.-456 b.

10. Kozyrev, V.M. Zamonaviy iqtisodiyot asoslari / V.M. Kozyrev.-M.: Moliya va statistika, 2012. -458 b.

11. Iqtisodiyot nazariyasi kursi / Ed. M. Chepurina, E. Kiseleva. - Kirov, 2011. - 654 b.

12. Raqamlarda Rossiya. 2011 yil / Kras. stat. Shanba. Rossiya Davlat statistika qo'mitasi. - M., 2012 - 398 b.

13. Bozor iqtisodiyoti: 3 jildlik darslik T.1. Bozor iqtisodiyoti nazariyasi. Maksimova V.F., Shishov A.L.-M.: SOMINTEK, 2012.-265 b.

Shunga o'xshash hujjatlar

Jamg'arma va investitsiya faoliyati tushunchasi. Aholi mablag'larining investitsiyalar. Rossiya Federatsiyasida aholining jamg'armalarini o'rganish. Ural federal okrugidagi chakana depozit bozorini ko'rib chiqish. Ruslarning tejash xatti-harakatlarini tahlil qilish.

kurs ishi, 30.03.2012 qo'shilgan


Aholining jamg'armalari tushunchasi va ularning darajasiga ta'sir etuvchi asosiy omillar, ta'lim motivlari, investisiya jarayonida ahamiyati. Jismoniy shaxslarning depozit operatsiyalarini qayd etishni tashkil etish va tartibi. Aholining jamg'armalarini investitsiya jarayoniga jalb qilish.

kurs ishi, 12/18/2015 qo'shilgan


Iste'mol va jamg'armaning mohiyati. Yalpi talab. Tejamkorlik tarkibi. Rossiyada iste'mol va jamg'armaning xususiyatlari. Aholining jamg'arma xulq-atvorining tendentsiyalari. Iste'mol va jamg'armalarning iqtisodiy rivojlanish darajasiga bog'liqligi.

kurs ishi, 24.10.2004 qo'shilgan


Mintaqaviy iqtisodiyotni boshqarishning Rossiya amaliyotini tahlil qilish. Mintaqaviy iqtisodiyot federal hokimiyat organlari tomonidan davlat boshqaruvi ob'ekti sifatida. Yalpi hududiy mahsulot federatsiyaning ta'sis sub'ektlari aholisining farovonligini baholashning asosiy ko'rsatkichi sifatida.

test, 31/05/2015 qo'shilgan


Iste'mol xarajatlarining mohiyati va ularni belgilovchi omillar. Jamg'arma tushunchasi, ularning turlari va asosiy xususiyatlari. Jamg'arma va iste'mol o'rtasidagi bog'liqlik, ularning milliy daromad hajmiga ta'siri. Rossiya iqtisodiyotida jamg'arma va iste'molning xususiyatlari.

kurs ishi, 2011-yil 05-12-da qo'shilgan


Aholining jamg'armalari iqtisodiy kategoriya sifatida. Depozitlar hajmiga ta'sir etuvchi omillar. Rossiya iqtisodiyotining beqarorligi sharoitida uy xo'jaliklari daromadlarini uyushgan jamg'armalarga aylantirish strategiyasini ishlab chiqish bo'yicha ilmiy va uslubiy tavsiyalar.

dissertatsiya, 28/09/2015 qo'shilgan


Rossiyada ijtimoiy himoya tizimining rivojlanishi. Qashshoqlikni bartaraf etish mexanizmlari. Ijtimoiy siyosatning yaxlit konsepsiyasi doirasida ijtimoiy himoya tizimini shakllantirish. Bozor iqtisodiyoti va aholini ijtimoiy himoya qilish o'rtasidagi munosabatlar va qarama-qarshiliklar.

kurs ishi, 03/06/2014 qo'shilgan


Bozor iqtisodiyoti sharoitida jamg‘arma va investitsiyalarning mohiyati, bu tushunchalarning qiyosiy tahlili. Investitsiyalarning ishlab chiqarish munosabatlari va bozor iqtisodiyotidagi roli. Aholining naqd pul jamg'armalari investitsiya bozorining moliyaviy resursi sifatida. Investitsiyalar xususiyatlari.

kurs ishi, 12/14/2009 qo'shilgan


Mamlakatni ijtimoiy-iqtisodiy rivojlantirishning muhim muammolarini hal qilish uchun iqtisodiyotni davlat tomonidan tartibga solishning samarali organlarini yaratish. Mamlakat iqtisodiyotini davlat boshqaruvi darajalari. Tarmoq birlashmalari va birlashmalariga asoslangan boshqaruv tuzilmasi.

hisobot, 07/11/2013 qo'shilgan


Qashshoqlikning asosiy sabablari. Rossiya Federatsiyasida aholining yashash minimumi, xarajatlari va daromadlari. Aholining iste'mol xarajatlarini tahlil qilish. Rossiya Federatsiyasining qashshoqlikka qarshi kurashdagi ijtimoiy-iqtisodiy siyosatining asosiy yo'nalishlari.