오늘날의 현실에서는 누구도 믿을 수 없습니다. 이것은 주로 비즈니스에 적용됩니다. 우리는 누구와 거래를 합니까? 시장에서 몇 년? 책임감 있는 회사 또는 종종 고객 및 비즈니스 파트너를 "던짐".

이 기사에서는 지금 인터넷에서 컴퓨터를 떠나지 않고 온라인으로 법인 또는 개인 기업가와 같은 사업체의 신뢰성을 확인하는 방법에 대한 단계별 지침을 분석합니다.

우리는 법인의 통합 주 등록부 / EGRIP에서 온라인 추출물을 주문합니다.

통합 주 법인 등록부(Unified State Register of Legal Entities) 또는 EGRIP(개인 기업 등록부)에서 발췌한 내용은 최초이자 아마도 가장 중요한 "리트머스 테스트"입니다. 완전 무료입니다. 1분이 걸립니다.

확인해야 할 사항:

1. 세금 웹 사이트 https://egrul.nalog.ru로 이동하십시오.
2. TIN, PSRN 또는 법인 이름을 입력하십시오.
3. OGRIP, TIN 또는 개별 기업가의 전체 이름을 입력하고,
4. 인증 코드 - 보안 문자를 입력하십시오.

법인의 통합 주 등록부 / EGRIP의 정보에서 알 수 있는 것:

1. 실제 ORGN, TIN, KPP,
2. 정식 명칭 및 약칭,
3. 공식 위치 주소,
4. 법인 또는 개인 사업자의 설립일(회사 또는 개인 사업자의 존재 기간이 길수록 좋음),
5. 상태 정보,
6. 법인의 승인 된 자본의 크기 (10,000 루블 이상의 자본은 더 많은 자신감을 불러 일으킬 것입니다),
7. 감독의 이름,
8. 설립자의 성명 또는 성명,
9. OKVED(경제 활동의 주요 유형) - 조직이 하는 일,
10. 기타 정보. 예를 들어, 구성 문서의 수정 사항에 대해.

변경 사항을 포함하여 현재 제출된 국가 등록 문서가 있는지 확인합니다.

현재 조직이 이름, 등록 주소를 변경하거나 기타 변경 사항이 있는 경우 해당 문서를 세무서에 제출하면 이 모든 것을 알 수 있습니다.

이러한 정보는 때때로 매우 유용하며 이 링크에서 확인할 수 있습니다. https://service.nalog.ru/uwsfind.do

청산, 조직개편, 수권자본 감소에 대해 알아보기

또한 매우 중요한 정보. 법인이 청산 절차를 시작한 경우 주 등록 게시판에 이에 대한 메시지를 게시해야 합니다.

세금 법인 자체가 청산되었는지 여부를 봅니다.

세무 당국이 비활성 법인을 등록부에서 곧 제외하기로 결정하는 경우가 있습니다. 예를 들어, 장기간 활동이 없고 보고가 제출되지 않은 경우입니다.

부적격자 명부에서 검색

자격이 없는 사람은 6개월에서 3년 동안 특정 활동에 참여하거나 특정 직위를 유지할 권리를 박탈당합니다. 법원은 행정 절차에서 이에 대해 결정합니다.

집행 기관에 부적격자가 포함된 법인의 검증에 대한 데이터베이스도 있습니다. https://service.nalog.ru/disfind.do

대량 등록 주소 계산

수백 개의 회사가 특정 주소의 작은 건물 하나에 등록되어 있는 경우가 종종 있지만 실제로는 3-4개만 들어갈 수 있습니다. 세무 당국의 관점에서 이것은 기업가에게 중요한 위험 요소이기도 합니다. 이러한 주소는 피해야 합니다. 그들은 종종 하루 회사에 증언합니다.

사법절차에서 조직의 참여(리더십 행사)가 불가능하다는 사실이 확정(확인)된 사람에 대한 정보

확인을 위해서는 조직의 TIN 또는 ORGN이 필요합니다. 정보는 매일 업데이트됩니다 - https://service.nalog.ru/svl.do

우리는 1년 이상 동안 세금 및 미제출 보고서에 대한 조직의 부채를 확인합니다.

거의 항상 세금 부채는 조직의 문제를 나타냅니다. 보고서를 제출하지 않으면 회사가 중단되었음을 나타낼 수 있습니다.

이 서비스는 1년 이상 세금 보고서를 제출하지 않았거나 1,000루블을 초과하는 세금 부채가 있는 법인에 대한 정보를 얻을 수 있는 기회를 제공합니다.

이 기사를 게시할 당시 서비스는 테스트 모드에서 작동하고 있었습니다. 검색하려면 납세자의 TIN을 지정해야 합니다. 정보는 한 달에 한 번 업데이트됩니다 - https://service.nalog.ru/zd.do

우리는 대표 또는 설립자가 여러 회사의 구성원인지 여부를 찾습니다.

이 서비스는 여러 법인의 이사 또는 설립자(참가자)인 개인에 대한 정보를 얻을 수 있는 기회를 제공합니다.

검색하려면 개인의 기호(머리 또는 설립자)를 선택하고 TIN 및 전체 이름을 표시해야 합니다.

정보는 주 1회 업데이트됩니다 - https://service.nalog.ru/mru.do

우리는 집행관을 기준으로 조직 또는 개인 기업가를 확인합니다.

집행 절차 은행에 따르면 조직 및 개인 (IP)과 관련하여 발효 된 법원 결정을 기반으로 집행 절차가 시작되었는지 여부를 확인할 수 있습니다.

또한 미결제 부채 금액을 화폐 단위로 확인할 수 있습니다. 당연히 조직이 여기에 나타나고 많은 부채가 걸려 있다면 그것을 엉망으로 만들어서는 안됩니다.

법인을 검색하려면 지역을 선택하고 채무자 기업의 이름을 입력해야 합니다. 개인 데이터베이스에서 개인 창업가를 찾고 있습니다.

IP번호(집행절차), 아이디(집행문서)번호로 검색하는 방법도 있습니다.

회사 또는 개인 기업가가 지금 소송을 제기하고 있는지 또는 이전에 소송을 제기한 적이 있는지 계산합니다.

여기에서 SOYU(일반 관할 법원 - "민사" 및 AC(중재 법원 - "상업")의 2가지 기반을 사용해야 합니다.

첫 번째 경우 조직과 시민 간의 법적 분쟁을 식별합니다. 두 번째 - 다른 기업가 및 조직과의 분쟁.

1. 사건 및 사법 행위로 검색 — https://sudrf.ru/index.php?id=300#sp
2. 사법 행위 검색 - https://bsr1.sudrf.ru/bigs/portal.html
3. BRAS (중재 법원 결정 은행) - http://ras.arbitr.ru
4. KAD (중재 사건의 카드 파일 - 현재 법원 사건) - http://kad.arbitr.ru

검색할 때 제한을 너무 좁게 설정해서는 안 됩니다. 조직 및 지역 이름으로 간단히 시작할 수 있습니다.

중재 사건에서 흥미로운 정보가 나타날 수 있습니다. 예를 들어, 회사가 파산하기 시작했습니다.

법원에 의한 수색은 특별한 주의를 기울여야 합니다. AU의 경우 정보가 더 명확하게 구성되어 있지만 SOY의 경우 기반이 완전하지 않고 오류가 많은 경우가 많습니다. 그러나 이러한 도구를 사용하더라도 많은 것을 배울 수 있습니다.

Kommersant 및 연방 파산 정보 통합 등록부

이러한 리소스는 조직의 파산에 대한 정보도 제공합니다.

Kommersant 신문은 이러한 정보의 공식 발행처입니다.

1. 사업가 - https://www.kommersant.ru/bankruptcy
2. 파산 정보의 통합 연방 등록부 - http://bankrot.fedresurs.ru

마지막 리소스에는 특정 조직의 파산 모니터링에 가입하는 기능인 매우 좋은 기능이 있습니다. 따라서 관심 있는 회사에 대한 중재 관리자의 단일 뉴스와 단일 메시지를 놓치지 않을 것입니다.

계정 운영 중단 결정

이것은 세금 서비스입니다. 다음을 확인할 수 있습니다.

• 세금 청구가 있습니까?
• 의무를 이행하지 않을 경우 자금을 회수하지 못할 위험이 있습니다.

파렴치한 계약자 및 공연자 등록

조달분야 통합정보시스템 홈페이지에 게시된 공식 정보입니다. 나쁜 조직의 일종의 국가 "블랙리스트"입니다. 정보가 많지 않습니다 - 10,000개가 넘습니다. 그러나 누가 알겠습니까, 아마도 여기에서 당신이 찾고 있던 것을 찾을 수 있을 것입니다 - http://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier/quicksearch/search.html

계약을 체결하기 전에 각 사업자는 TIN으로 가입자를 확인해야 합니다. 이것은 특히 다른 사람의 계좌로 특히 많은 금액을 이체해야 하는 경우 이벤트의 추가 결과를 예측할 수 있는 매우 중요한 절차입니다.

TIN은 개인 납세자 번호입니다. 개인 및 법인을 감사할 수 있는 이른바 고유 암호인 12자리 숫자로 구성됩니다. TIN은 모든 정부 기관에서 사용되며 개인은 14세 이후에 받을 수 있습니다.

이 문서를 얻으려면 신청서를 작성하여 해당 도시의 세무서에 제출해야 합니다. TIN을 발급하지 않은 개인 사업자는 사업자 등록 시 자동으로 TIN을 받습니다. 이 코드를 통해 주에서는 필요한 세금 및 공제를 지불하고 확인 등을 수행하는 프로세스를 제어할 수 있습니다.

개인의 경우 다음과 같은 경우 TIN 번호가 필요합니다.

1. 여권 처리;
2. 공직에 지원할 때
3. IP개방 등

법인의 경우:

1. 은행에서 대출 받기
2. 세무서에 신고서류 제출
3. 계약서 작성시 등

TIN으로 조직이 존재하는지 확인하는 방법은 무엇입니까?

이 또는 그 조직이 존재하는지 확인하려면 TIN만 알면 됩니다. 납세자 식별 번호는 이름, 주소, 활동 유형, 유동적이거나 번영하는 기업 등 모든 정보를 절대적으로 찾을 수 있는 기회를 제공합니다.

데이터를 얻으려면 세무 서비스에 연락해야하지만 온라인 웹 사이트에서도 확인할 수 있습니다. 거래 날짜에 웹사이트의 법인 통합 등록부에서 회사에 대한 정보를 마음대로 사용할 수 있으면 이미 성공 가능성이 크게 높아집니다.

회사가 곧 또는 이미 파산할 것이라는 사실을 알고 있다면 그 회사와 함께 일하시겠습니까? 자신에게 경고하고 그러한 상황에 빠지지 않도록하려면 작업 초기 단계에서 상대방에게 TIN과 세금 서비스 추출물을 확인하는 것이 가장 좋습니다.

오늘날 조직의 재무 및 경제 활동에 대한 주요 정보 출처는 재무 제표입니다. 동시에 재무 제표 패키지에는 소위 "재무 결과 보고서"또는 양식 2 (RAS 표준에 따름)가 포함됩니다.

회사의 수익 및 기타 중요한 재무 성과 지표에 대한 정보가 포함된 이 보고서입니다. 수익은 코드 "2110" 아래 행에서 볼 수 있습니다. 이 보고서에는 조직 활동의 보고 기간 및 이전 기간에 대한 정보가 표시됩니다. VAT 유무에 관계없이 수익이 손익 계산서에 반영되는 방법과 위치에 대해 자세히 설명합니다.

참조! IFRS에 따르면 이 문서를 손익계산서라고도 합니다.

IFRS에 따라 고객으로부터 받은 수익이 어떻게 고려되는지 읽어보십시오.

누가 정보를 요청할 권리가 있습니까?

즉시 주의해야 합니다. 재무 제표는 공공 기록이며 영업 비밀을 구성하지 않습니다.(11페이지). 이와 관련하여 모든 이해 관계자는 회사에 대한 정보를 요청할 권리가 있습니다.

재무 결과표 및 일반 재무 제표 패키지에 포함된 기타 형식은 각 조직에서 반드시 작성해야 합니다.

그래서, 일반적으로 회사 수익에 대한 정보를 요청할 자격이 있는 사람의 목록에는 다음이 포함됩니다.

• 국가 기관;
• 투자자;
• 비즈니스 파트너;
• 공급자;
• 채권자 등

이것이 왜 필요할 수 있습니까?

이 정보가 필요한 목적은 정보를 요청하는 사람의 범주에 따라 다를 수 있습니다.

그럼 좀 더 자세히 살펴보자면, 회사 수익에 대한 정보가 필요한 이유:

조직의 수입을 확인하는 방법: 단계별 지침

현재 회사의 수익 수치에 대한 정보를 얻는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 회사의 회계 부서에서 직접 정보를 얻거나 인터넷에서 필요한 데이터를 찾을 수 있습니다. 따라서 두 가지 방법에 대해 자세히 살펴보겠습니다.

인터넷에서

기술의 시대에는 짧은 시간에 상대방에 대한 관심 정보를 얻을 수 있는 기회가 점점 더 많아지고 있습니다.

따라서 오늘날 다양한 사업체의 재무 제표가 널리 사용되도록 게시되는 많은 정보 사이트가 있습니다 (예 : spark-interfax.ru, zachestnyibiznes.ru, unirate24.ru 등). 인터넷 리소스의 도움으로 모든 회사의 수익을 빠르게 볼 수 있습니다.

따라서 일반적인 작업 알고리즘을 제시합니다.

요약하면 현재 거의 모든 거래 상대방이 많은 노력 없이 특정 기간 동안 받은 특정 조직의 수익 금액을 단기간에 알 수 있는 기회가 있다는 점에 유의해야 합니다.

동시에, 인터넷을 통해 몇 분 안에 모든 정보를 얻을 수 있기 때문에 기존의 종이 버전의 데이터 프레젠테이션은 점점 희미해지고 있습니다.

먼저 회사가 규정한 방식으로 등록되어 운영되고 있는지 확인해야 합니다. 이것은 여러 가지 방법으로 수행할 수 있습니다.

주석 확인

공급업체의 TIN이 임의의 숫자 집합이 아니라 거래를 제공하는 회사에 속한 실제 디지털 코드인지 확인하십시오.

TIN에는 자체 알고리즘이 있고 가짜 번호가 일치하지 않을 가능성이 높기 때문에 이를 확인하는 것은 매우 쉽습니다. "고용주의 TIN"필드에 숫자를 입력하여 개인 소득에 대한 정보를 준비하는 모든 프로그램에서 TIN의 오류를 인식 할 수 있습니다. 숫자가 알고리즘을 충족하지 않으면 오류 메시지가 나타납니다.

동시에 연방 세금 서비스 웹 사이트 또는 상대방 확인 서비스를 사용하여 특정 회사에 속하는 TIN 및 TIN의 진위를 설정할 수 있습니다.

주 등록 증명서 사본 요청(또는 통합 주 법인 등록 시트)

주 등록 증명서는 상대방이 법인으로 존재하고 납세자로 등록되었음을 확인합니다. 2017년 1월 1일부터 법인 및 개인 기업가를 등록할 때 국가 등록 증명서 대신 ERGUL 또는 EGRIP과 같은 필수 등록 기록지가 발행됩니다. 따라서 항목 시트는 법인 통합 등록부 또는 EGRIP에 항목을 작성했다는 사실을 확인하는 문서입니다.

법인의 통합 주 등록 유지 규칙의 13항에 따라 주 등록의 항목 시트는 법인의 등록 파일에 포함됩니다. USRIP 유지 규칙의 19항에 따라 주정부 등록의 항목 시트는 개별 기업가의 등록 파일에 포함됩니다.

법인의 통합 주 등록부 / EGRIP에서 발췌문 얻기

통합 국가 법인 등록부(Unified State Register of Legal Entities)에서 새로 발췌한 내용은 상대방이 등록되었으며 수신 당시에 등록이 취소되지 않았음을 확인합니다. 또한 통합 국가 법인 등록부에서 발췌 한 내용에 따르면 계약서 및 기타 문서에서 상대방이 지정한 세부 정보를 확인할 수 있습니다.

추출은 잠재적인 파트너에게 직접 요청하거나 FTS 서비스를 사용하여 요청할 수 있습니다.

대차 대조표를 사용하면 회사에 대한 몇 가지 중요한 결론을 한 번에 도출할 수 있습니다.

• 첫째, 그는 회사가 보고하고 있음을 확인합니다.
• 둘째, 조직이 경제 활동을 수행했는지 여부를 확인할 수 있습니다.
• 셋째, 회계에서 회사가 보유한 자금의 "포트폴리오"에 대해 배울 수 있습니다. 회사의 자산 가치가 실질적으로 0이고 상당한 부채 의무가 있으며 승인된 자본이 10,000루블인 경우 이러한 회사에 예를 들어 상품 대출을 제공할 가치가 있는지 생각해야 하는 이유입니다. 제안된 거래 금액에 비해 회전율이 너무 낮다는 것은 공급자가 수입의 일부를 숨기고 있음을 나타낼 수도 있습니다. 이 경우 거래를 거부하는 것이 좋습니다.

재무 제표를 기반으로 회사 활동의 역학을 보여주고 재무 안정성을 평가할 수 있는 재무 분석을 쉽게 작성할 수 있습니다. 회사 카드의 서비스에서 재무 제표 및 미니 재무 분석에 대한 링크를 찾을 수 있으므로 회사에 대한 크고 복잡한 재무 제표를 공부하지 않고도 회계 양식의 요점을 즉시 볼 수 있습니다.

세금 체납 및/또는 1년 이상 세금 보고서를 제출하지 않은 법인에 대한 정보는 연방세 서비스 웹사이트에서도 얻을 수 있습니다.

추가 분석

상대방의 무결성을 확인하고 필요한 확인을 수행했다는 증거를 수집하는 것이 필요합니다. 왜 중요 함? 소송이 발생하는 경우 이를 통해 귀사가 을 표시했음을 확인할 수 있습니다.

세무 당국()의 관점에서 회사는 다음 사항이 없는 경우 실사를 표시하지 않습니다.

• 공급 조건을 논의하고 계약을 체결할 때 상대방 회사 경영진의 개인적인 연락처
• 상대방 회사 장의 권한에 대한 문서 확인, 신원을 증명하는 문서 사본;
• 거래 상대방의 실제 위치 및 창고, 생산, 소매 공간의 위치에 대한 정보
• 상대방에 대한 정보 획득 방법에 대한 정보(광고, 파트너 추천, 공식 웹사이트 등)
• 법인의 통합 주 등록부에 상대방의 주 등록 정보;
• 상대방이 필요한 라이센스를 가지고 있는지 여부에 대한 정보 (거래가 라이센스 된 활동의 틀 내에서 체결 된 경우), 자율 규제 기관에서 발행 한 특정 유형의 작업에 대한 입학 허가서;
• 더 낮은 가격을 제공하는 것을 포함하여 유사한 상품, 작업, 서비스의 다른 시장 참가자에 대한 정보.

회사 정보

일괄 등록 주소

단체 연설은 원데이 기업의 징조 중 하나다. 2017년 말에 재무부는 법인 주소에 대해 제공된 정보가 부정확하다는 정보가 확인되면 등록 기관이 등록을 거부할 수 있는 권한이 있다는 경고를 발표했습니다. 문서에 따르면 대량 등록 주소에 대한 정보를 포함하는 사실은 통합 국가 법인 등록부 데이터의 신뢰성을 검증하는 기초입니다. 따라서 대량 주소에 회사를 등록함으로써 법인 또는 개인 기업가는 등록이 거부될 위험이 있습니다.

그러나 대량 주소에 대한 통제 강화는 신규 비즈니스뿐만 아니라 이미 등록된 회사에도 적용됩니다. 세무서는 등록 기관에 주소에 대한 신뢰할 수 있는 정보를 제공해야 하는 회사에 서신을 보냅니다. 세무 당국의 통지를 무시하는 것은 불가능합니다. 주소가 확인되지 않은 경우 제출된 문서가 신뢰성에 해당하지 않으면 통합 주 법인 등록부에 주소에 대한 잘못된 정보가 입력됩니다. 에 따르면 등록에서 해당 조직이 제외될 수 있습니다. 대량 주소에 등록된 상대방과 계약을 체결하는 것은 더욱 위험합니다.

주소의 "대량 문자"를 확인하는 방법은 무엇입니까? 먼저 연방세청 홈페이지에서 이용자가 입력한 주소를 대량주소 목록으로 확인하는 서비스를 제공한다. 둘째, 사용자, 서비스의 관심 상대방과 동일한 주소에 어떤 회사가 등록되어 있는지 보여줍니다. 많은 경우 대량 등록에 대해 이야기하지 않더라도 그러한 "이웃"이 중요한 것으로 판명 될 수 있습니다.

상대방의 실제 위치

그 자체로 실제 주소와 법적 주소 사이의 불일치는 상대방을 어떤 식으로든 특징짓지 않습니다. 연방 세금 서비스에 따르면 러시아 회사의 거의 80%가 등록 시 지정된 법적 주소에 있지 않습니다. 그러나 세무서에서는 다른 데이터와 함께 상대방의 실제 위치를 확인하는 것이 좋습니다.

이러한 정보는 장래 파트너의 법적 또는 실제 주소를 방문하여 얻을 수 있습니다. 이를 통해 상대방의 사무실이 실제로 그곳에 있는지 여부를 명확히 할 수 있을 뿐만 아니라 건물, 생산 또는 소매 공간을 살펴보고 사무실 건물의 직원 및 이웃과 대화할 수 있습니다. 그러한 방문은 구매자나 잠재적인 파트너를 가장하여 은밀히 행해지는 경우 특히 생산적일 수 있습니다.

Contour.Focus에서는 클릭 한 번으로 지정된 법인의 건물 및 주변 전경을 볼 수 있습니다. 이 옵션을 라고 합니다.

상대방에 대한 계약 조건의 타당성

상대방이 계약 조건을 이행할 실질적인 능력이 있다는 명확한 증거가 필요합니다. 우선, 상품 배송 또는 생산, 작업 수행 또는 서비스 제공에 소요되는 시간이 고려됩니다.

세법 위반

납세자는 상대방의 세금 납부에 관한 정보를 세무 당국에 요청할 권리가 있습니다. 동시에 검사가 회사의 요청에 응답할지 여부는 중요하지 않습니다. 이 규범은 세금 및 수수료에 관한 법률 또는 법률 위반()에 명시된 의무를 상대방이 이행한 정보를 납세자의 요청에 따라 제공해야 하는 세무 당국의 의무를 설정하지 않습니다.

중재 관행에서 알 수 있듯이 거래 상대방의 무결성을 확인하는 데 도움을 요청하여 세무서에 신청했다는 사실 자체가 회사의 실사를 증언합니다.

조사관 연락 사실을 기록하려면 반환 영수증과 함께 등기 우편으로 요청서를 보내거나(재고 및 반환된 통지서 사본 1부 보유) 세무 조사관 사무실에 직접 요청서를 제출해야 합니다. (이 경우 수락 표시가 있는 요청서 사본을 소지하고 있습니다.) .

중재 사례

연방 세금 서비스 웹 사이트의 "블랙리스트"

부적격자 명단입니다. 자격 박탈은 개인에게 특정 권리, 특히 법인의 경영진에서 고위 직책을 맡을 권리, 이사회 (감독위원회)의 구성원이 될 권리, 법인을 관리하기 위한 기업 활동을 수행합니다.

결격사유는 고의 또는 허위의 파산, 재산 또는 재산 채무의 은닉, 회계 및 기타 회계 문서의 위조 등이 될 수 있습니다.

머리가 부적격 된 회사와의 협력을 피하려면 연방 세무 서비스 웹 사이트의 특별 서비스를 통해 잠재적 파트너를 확인하면 충분합니다. 검색은 법인 및 PSRN의 이름으로 수행됩니다.

2018년 말까지 Federal Tax Service는 납세자에 대한 포괄적인 정보를 수집하고 실사를 수행하는 데 사용할 수 있는 테스트 모드에서 Transparent Business 서비스를 출시했습니다.

검색에 TIN, PSRN 또는 회사 이름에 대한 데이터를 입력하면 다음 정보가 나타납니다.

• 국가 등록 날짜 및 법인의 주요 주 등록 번호, 법인 형성 방법 및 등록 기관 이름;
• 세무 당국에 조직 등록에 대한 정보;
• 법인의 상태;
• 법인의 주소 및 대량 등록 주소에 대한 정보;
• OKVED;
• 승인된 자본의 규모;
• 회사 책임자에 대한 부정확한 데이터, 다른 많은 법인의 활동 관리;
• 중소기업의 주제 카테고리입니다.

섹션에 경고로 나타날 수 있는 삼각형 기호에 주의해야 합니다. 이는 정보에 특별한 주의가 필요함을 의미합니다.

문서에 서명하는 사람의 권한

재무부는 거래상대방을 확인할 때 책임자(그 대리인)의 권한에 대한 증빙서류를 확보할 것을 ​​권장합니다. 문서에 회사 대표자가 서명한 경우 이 사람 또는 그 사람이 회사를 대신하여 문서에 서명할 수 있는 권한을 부여하는 위임장 또는 기타 문서는 상대방에게서 얻어야 합니다.

재무부는 또한 납세자가 거래 상대방 회사의 책임자에게 신원 확인 문서를 요청할 것을 권장합니다. 이렇게 하면 문서에 권한이 있는 사람이 서명했음을 확인할 수 있습니다. 또한 분실 또는 도난당한 여권에 상대방이 등록되어 있는 경우가 있습니다. FMS 웹사이트에서 확인할 수 있습니다.

거래 정보

거래 성사 시 개인 연락처 확인

거래가 체결되는 동안 개인적인 연락이 없었다는 것은 납세자가 주의를 기울이지 않았음을 의미할 수 있습니다. 거래상대방(협상참가자, 상품출시자 등)과의 계약체결 정황에 대해 수집된 자료는 그 반대를 증명하는 데 도움이 될 것입니다.

거래서류 확인

이 절차는 세무 당국의 청구뿐만 아니라 가능한 소송도 피할 수 있습니다.

• 상대방의 문서, 특히 송장에 표시된 주소를 확인하십시오.
• 공급자의 문서에 논리적 모순이 포함되지 않고 러시아 연방 세법 및 기타 법률을 준수하는지 확인하십시오.
• 한 사람을 대신하여 다른 서명이 있는 상황을 제외하기 위해 문서에 직원의 서명을 비교합니다(연방 세무 서비스에서 문서가 허구라고 주장하지 않도록 해당 문서를 제외하는 것이 좋습니다).

이 "필터" 목록은 완전하지 않습니다. 상대방을 신중하게 선택하고 그에 대한 가장 완전한 정보를 얻을 수 있는 다른 방법이 있습니다.