Bugungi voqelikda hech kimga ishonib bo'lmaydi. Bu birinchi navbatda biznesga tegishli. Kim bilan shartnoma tuzamiz? Bozorda necha yil? Mas'uliyatli kompaniya yoki ko'pincha o'z mijozlari va biznes sheriklarini "tashlaydi".

Ushbu maqolada biz kompyuterdan chiqmasdan, hozirda Internetda xo'jalik yurituvchi sub'ektlar - yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkorning ishonchliligini qanday tekshirish bo'yicha bosqichma-bosqich ko'rsatmalarni tahlil qilamiz.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan / EGRIP-dan onlayn ko'chirma buyurtma qilamiz

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan (yuridik shaxslarning yagona davlat reestri) yoki EGRIP (yakka tartibdagi tadbirkorlar reestri) dan ko'chirma birinchi va, ehtimol, eng muhim "lakmus testi" dir. Bu mutlaqo bepul. 1 daqiqa vaqt oladi.

Nimani tekshirishingiz kerak:

1. https://egrul.nalog.ru soliq veb-saytiga o'ting,
2. TIN, PSRN yoki yuridik shaxs nomini kiriting,
3. OGRIP, TIN yoki yakka tartibdagi tadbirkorning to'liq ismini kiriting,
4. Tasdiqlash kodini kiriting - captcha.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestri / EGRIP ma'lumotlaridan nimani o'rganish mumkin:

1. Haqiqiy ORGN, TIN, KPP,
2. To'liq va qisqartirilgan rasmiy nomi,
3. Rasmiy manzil manzili,
4. Yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkor tashkil etilgan sana (firma yoki yakka tartibdagi tadbirkor qancha uzoq bo'lsa, shuncha yaxshi),
5. holat haqida ma'lumot,
6. Yuridik shaxsning ustav kapitalining hajmi (10 000 rubldan ortiq kapital ko'proq ishonchni uyg'otishi kerak),
7. direktorning ismi,
8. Ta'sischining to'liq ismi yoki ismi,
9. OKVEDlar (iqtisodiy faoliyatning asosiy turlari) - tashkilot nima qiladi,
10. Boshqa ma'lumotlar. Masalan, ta'sis hujjatlariga kiritilgan o'zgartirishlar haqida.

Biz hozirda davlat ro'yxatidan o'tkazish uchun hujjatlar taqdim etilganligini, shu jumladan o'zgarishlarni tekshiramiz

Agar tashkilot o'z nomini, ro'yxatdan o'tish manzilini o'zgartirsa yoki boshqa o'zgarishlar kiritsa va bunday hujjatlar soliq idorasiga taqdim etilsa, bularning barchasini bilib olish mumkin.

Bunday ma'lumotlar ham ba'zan juda foydali va uni ushbu havolada tekshirishingiz mumkin - https://service.nalog.ru/uwsfind.do

Tugatish, qayta tashkil etish, ustav kapitalini kamaytirish haqida bilib oling

Bundan tashqari, juda muhim ma'lumotlar. Agar yuridik shaxs tugatish jarayonini boshlagan bo'lsa, u bu haqda davlat ro'yxatidan o'tkazish byulletenida xabar e'lon qilishi shart.

Biz soliq yuridik shaxsning o'zi tugatilgan yoki yo'qligini ko'rib chiqamiz

Faol bo'lmagan yuridik shaxsni kelgusida reestrdan chiqarish to'g'risida soliq organining o'zi qaror qabul qiladigan holatlar mavjud. Misol uchun, uzoq vaqt davomida hech qanday faoliyat bo'lmaganda va hisobot taqdim etilmaganda.

Diskvalifikatsiya qilingan shaxslar reestrida qidiring

Diskvalifikatsiya qilingan shaxslar 6 oydan 3 yilgacha muayyan faoliyat bilan shug'ullanish yoki muayyan lavozimlarni egallash huquqidan mahrum etiladi. Bu haqda sud ma'muriy ish yuritish tartibida hal qiladi.

Ijroiya organlariga diskvalifikatsiya qilingan shaxslar kiritilgan yuridik shaxslarni tekshirish bo'yicha ma'lumotlar bazasi ham mavjud - https://service.nalog.ru/disfind.do

Ommaviy ro'yxatga olish manzillarini hisoblash

Ko'pincha yuzlab firmalar ma'lum bir manzilda bitta kichik binoda ro'yxatdan o'tgan bo'lsa-da, jismonan faqat 3-4 tasi u erga sig'ishi mumkin. Soliq organlari nazarida bu ham tadbirkorlar uchun jiddiy xavf omilidir. Bunday manzillardan qochish kerak. Ular ko'pincha bir kunlik firmalarga guvohlik berishadi.

Tashkilotda ishtirok etish (rahbarlikni amalga oshirish) mumkin emasligi fakti sud tartibida aniqlangan (tasdiqlangan) shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlar

Tasdiqlash uchun sizga tashkilotning STIR yoki ORGN raqami kerak. Ma'lumotlar har kuni yangilanadi - https://service.nalog.ru/svl.do

Tashkilotning soliqlar bo'yicha qarzlarini va 1 yildan ortiq topshirilmagan hisobotlarni tekshiramiz

Deyarli har doim soliq qarzi tashkilotdagi muammolarni ko'rsatadi. Hisobotlarni taqdim etmaslik kompaniya tark etilganligini ko'rsatishi mumkin.

Ushbu xizmat bir yildan ortiq soliq deklaratsiyasini taqdim etmagan va/yoki 1000 rubldan ortiq soliq qarzi bo'lgan, sud ijrochisiga undirish uchun yuborilgan yuridik shaxslar to'g'risida ma'lumot olish imkoniyatini beradi.

Ushbu maqola chop etilgan vaqtda xizmat test rejimida ishlagan. Qidiruv uchun siz soliq to'lovchining TINni ko'rsatishingiz kerak. Ma'lumotlar oyiga bir marta yangilanadi - https://service.nalog.ru/zd.do

Biz rahbari yoki ta'sischisi bir nechta kompaniyalarning a'zosi yoki yo'qligini aniqlaymiz

Ushbu xizmat bir nechta yuridik shaxslarning direktorlari yoki ta'sischilari (ishtirokchilari) bo'lgan jismoniy shaxslar to'g'risida ma'lumot olish imkoniyatini beradi.

Qidiruv uchun siz shaxsning belgisini tanlashingiz kerak - Rahbar yoki Ta'sischi, TIN va to'liq ismini ko'rsating.

Ma'lumotlar haftada bir marta yangilanadi - https://service.nalog.ru/mru.do

Biz tashkilot yoki yakka tartibdagi tadbirkorni sud ijrochilari asosida tekshiramiz

Ijroiya protsesslari bankining ma'lumotlariga ko'ra, tashkilotlar va jismoniy shaxslarga nisbatan (IP) qonuniy kuchga kirgan sud qarorlari asosida ijro ishi qo'zg'atilganligini tekshirish mumkin.

Shuningdek, siz to'lanmagan qarz miqdorini pul ko'rinishida bilib olishingiz mumkin. Tabiiyki, agar bu erda tashkilot paydo bo'lgan bo'lsa va uning oldida juda ko'p qarzlar bo'lsa, u bilan aralashmaslik kerak.

Yuridik shaxslarni qidirish uchun siz hududni tanlashingiz va qarzdor korxona nomini kiritishingiz kerak. Jismoniy shaxslar bazasiga yakka tartibdagi tadbirkorlarni qidiramiz.

Shuningdek, IP (ijro ishi) va ID raqami (ijro hujjati) bo'yicha qidiruv mavjud.

Firma yoki yakka tartibdagi tadbirkor hozir sudga da'vo qilmoqdami yoki ilgari sudga berganmi, hisoblaymiz

Bu erda siz 2 ta asosdan foydalanishingiz kerak: SOYU (umumiy yurisdiktsiya sudlari - "fuqarolik" va AC (arbitraj sudlari - "tijorat").

Birinchi holda, biz tashkilot va fuqarolar o'rtasidagi huquqiy nizolarni aniqlaymiz. Ikkinchisida - boshqa tadbirkorlar va tashkilotlar bilan nizolar.

1. Ishlar va sud hujjatlari bo'yicha qidiruv - https://sudrf.ru/index.php?id=300#sp
2. Sud hujjatlarini qidirish - https://bsr1.sudrf.ru/bigs/portal.html
3. BRAS (Hakamlik sudlari qarorlari banki) - http://ras.arbitr.ru
4. KAD (Arbitraj ishlarining kartotekasi - joriy sud ishlari) - http://kad.arbitr.ru

Qidirayotganda siz juda tor chegaralarni o'rnatmasligingiz kerak. Siz shunchaki tashkilot va mintaqa nomidan boshlashingiz mumkin.

Arbitraj ishlarida qiziqarli ma'lumotlar paydo bo'lishi mumkin. Masalan, kompaniya bankrot bo'la boshladi.

Sudlar tomonidan qidiruvga alohida e'tibor berilishi kerak. AU ga kelsak, u erda ma'lumotlar aniqroq tuzilgan, ammo SOYda baza to'liq emas va ko'pincha xatolar ko'p. Ammo bu vositalar yordamida ham siz ko'p narsalarni o'rganishingiz mumkin.

Kommersant va Bankrotlik to'g'risidagi ma'lumotlarning yagona federal reyestri

Ushbu manbalar, shuningdek, tashkilotning bankrotligi haqida ma'lumot beradi.

"Kommersant" gazetasi bunday ma'lumotlarning rasmiy nashri.

1. Tadbirkor - https://www.kommersant.ru/bankruptcy
2. Bankrotlik to'g'risidagi ma'lumotlarning yagona federal reestri - http://bankrot.fedresurs.ru

Oxirgi resurs juda yaxshi funksionallikka ega - ma'lum bir tashkilotning bankrotligini kuzatishga obuna bo'lish qobiliyati. Shunday qilib, sizni qiziqtirgan kompaniya bo'yicha arbitraj menejeridan bitta xabar va bitta xabarni o'tkazib yubormaysiz.

Hisob operatsiyalarini to'xtatib turish to'g'risidagi qarorlar

Bu soliq xizmati. Siz bilib olishingiz mumkin:

• Soliqdan da'volar bormi
• Majburiyatlar bajarilmagan taqdirda pul mablag'larini undirmaslik xavfi.

Vijdonsiz pudratchilar va ijrochilar reestri

Bu xaridlar sohasidagi Yagona axborot tizimining veb-saytida joylashtirilgan rasmiy ma'lumotdir. Yomon tashkilotlarning o'ziga xos davlat "qora ro'yxati". Ko'p ma'lumot yo'q - 10 000 dan ortiq. Lekin kim biladi, balki bu erda siz qidirgan narsangizni topasiz - http://zakupki.gov.ru/epz/dishonestsupplier/quicksearch/search.html

Shartnoma tuzishdan oldin har bir tadbirkor o'z abonentini TIN bo'yicha tekshirishi kerak. Bu juda muhim protsedura bo'lib, uning yordamida voqealarning keyingi natijalarini oldindan ko'rish mumkin, ayniqsa kimningdir hisobiga pul o'tkazish kerak bo'lsa, ayniqsa katta miqdorda.

TIN - bu soliq to'lovchining shaxsiy raqami. U har qanday jismoniy va yuridik shaxsni tekshirish mumkinligini biladigan o'ziga xos shifr deb ataladigan o'n ikki raqamdan iborat. TIN har bir davlat tashkilotida qo'llaniladi va xususiy shaxs uni o'n to'rt yoshdan keyin olishi mumkin.

Ushbu hujjatni olish uchun siz o'z shahringizning soliq idorasiga arizani to'ldirishingiz va topshirishingiz kerak. TINni rasmiylashtirmagan yakka tartibdagi tadbirkorlar o'z bizneslarini ro'yxatdan o'tkazishda uni avtomatik ravishda oladilar. Ushbu kod davlatga zarur soliqlar va ajratmalarni to'lash jarayonini nazorat qilish, shuningdek, tekshirish va hokazolarni amalga oshirish imkonini beradi.

Jismoniy shaxslar uchun TIN raqami quyidagi hollarda talab qilinadi:

1. Pasportni qayta ishlash;
2. Rasmiy ishga murojaat qilganda;
3. IP-ning ochilishi va boshqalar.

Yuridik shaxslar uchun:

1. Bankdan kredit olish;
2. Hisobot hujjatlarini soliq idorasiga taqdim etish;
3. Shartnomalarni tuzishda va hokazo.

TIN bo'yicha tashkilot mavjudligini qanday tekshirish mumkin?

U yoki bu tashkilot mavjudligini tekshirish uchun siz faqat TINni bilishingiz kerak. Soliq to'lovchining identifikatsiya raqami sizga mutlaqo barcha ma'lumotlarni bilish imkoniyatini beradi: to'liq ism, manzil, faoliyat turi, likvid yoki gullab-yashnagan korxona va boshqalar.

Ma'lumotlarni olish uchun siz soliq xizmatiga murojaat qilishingiz kerak, ammo buni bizning veb-saytimizda ham onlayn tekshirishingiz mumkin. Sizning ixtiyoringizda yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan kompaniya to'g'risidagi ma'lumotni veb-saytdan operatsiyani amalga oshirgan sanada olgan holda, siz allaqachon muvaffaqiyatga erishish imkoniyatingizni sezilarli darajada oshirasiz.

Agar kompaniyalar tez orada yoki allaqachon bankrot bo'lishini bilsangiz, ular bilan ishlashni boshlaysizmi? O'zingizni ogohlantirish va bunday vaziyatlarga tushib qolishdan o'zingizni qutqarish uchun ishning dastlabki bosqichida kontragentingizdan TIN va soliq xizmatidan ko'chirmalarni tekshirish yaxshidir.

Bugungi kunda tashkilotning moliyaviy-xo'jalik faoliyati to'g'risidagi asosiy ma'lumot manbai moliyaviy hisobotdir. Shu bilan birga, moliyaviy hisobotlar to'plami "Moliyaviy natijalar to'g'risida hisobot" yoki 2-sonli shaklni (RAS standartlariga muvofiq) o'z ichiga oladi.

Aynan ushbu hisobot kompaniyaning daromadlari, shuningdek boshqa muhim moliyaviy ko'rsatkichlar to'g'risidagi ma'lumotlarni o'z ichiga oladi. Daromadni "2110" kodi ostidagi chiziqda ko'rish mumkin. Ushbu hisobotda tashkilot faoliyatining hisobot va oldingi davrlari uchun ma'lumotlar keltirilgan. QQSsiz va QQSsiz daromadlar daromadlar to'g'risidagi hisobotda qanday va qayerda aks ettirilishi haqida batafsilroq ma'lumot beramiz.

Malumot! UFRSga muvofiq, ushbu hujjat foyda va zarar to'g'risidagi hisobot deb ham ataladi.

UFRS bo'yicha mijozlardan olingan daromad qanday hisobga olinishini o'qing.

Kim ma'lumot so'rash huquqiga ega?

Buni darhol ta'kidlash kerak moliyaviy hisobotlar ommaviy yozuvlardir va tijorat sirini tashkil etmaydi(11-bet). Shu munosabat bilan har qanday manfaatdor shaxs kompaniya haqida ma'lumot so'rash huquqiga ega.

Moliyaviy natijalar to'g'risidagi hisobot, shuningdek moliyaviy hisobotlarning umumiy to'plamiga kiritilgan boshqa shakllar har bir tashkilot tomonidan majburiy ravishda tuzilishi kerak.

Shunday qilib, Umuman olganda, kompaniyaning daromadlari to'g'risida ma'lumot so'rash huquqiga ega bo'lgan shaxslar ro'yxatiga quyidagilar kiradi:

• davlat organlari;
• investorlar;
• biznes sheriklari;
• yetkazib beruvchilar;
• kreditorlar va boshqalar.

Nima uchun bu kerak bo'lishi mumkin?

Ushbu ma'lumot talab qilinishi mumkin bo'lgan maqsadlar uni so'ragan shaxslar toifasiga qarab farq qilishi mumkin.

Keling, batafsil ko'rib chiqaylik, Nima uchun kompaniyaning daromadlari haqida ma'lumot kerak:

Tashkilotning daromadlarini qanday tekshirish mumkin: bosqichma-bosqich ko'rsatmalar

Hozirgi vaqtda kompaniyaning daromad ko'rsatkichi haqida ma'lumot olishning bir necha yo'li mavjud. Siz to'g'ridan-to'g'ri kompaniyaning buxgalteriya bo'limidan ma'lumot olishingiz yoki Internetda kerakli ma'lumotlarni topishingiz mumkin. Shunday qilib, keling, ikkala usulni ham batafsil ko'rib chiqaylik.

Internetda

Texnologiyalar asrida qisqa vaqt ichida istalgan kontragent haqida qiziqarli ma'lumotlarni olish imkoniyatlari tobora ko'payib bormoqda.

Shunday qilib, bugungi kunda turli xil xo'jalik yurituvchi sub'ektlarning moliyaviy hisobotlari keng foydalanish uchun nashr etiladigan ko'plab axborot saytlari mavjud (Masalan, spark-interfax.ru, zachestnyibiznes.ru, unirate24.ru va boshqalar). Internet-resurslar yordamida siz istalgan kompaniyaning daromadini tezda ko'rishingiz mumkin.

Shunday qilib, biz harakatlarning umumiy algoritmini taqdim etamiz:

Xulosa qilib shuni ta'kidlash kerakki, hozirgi vaqtda deyarli har qanday kontragent ko'p harakat qilmasdan, ma'lum bir tashkilotning ma'lum bir vaqt uchun olingan daromadlari miqdorini qisqa vaqt ichida bilib olish imkoniyatiga ega.

Shu bilan birga, ma'lumotlarni taqdim etishning an'anaviy qog'oz versiyasi tobora ortib bormoqda, chunki har qanday ma'lumotni Internet orqali bir necha daqiqada olish mumkin.

Avvalo, kompaniyaning belgilangan tartibda ro'yxatdan o'tganligiga va ishlayotganiga ishonch hosil qilishingiz kerak. Buni ko'p jihatdan qilish mumkin.

TINni tekshiring

Yetkazib beruvchining TIN tasodifiy raqamlar to'plami emas, balki bitimni taklif qiluvchi kompaniyaga tegishli haqiqiy raqamli kod ekanligiga ishonch hosil qiling.

Buni tekshirish juda oson, chunki TIN o'z algoritmiga ega va soxta raqam, ehtimol, unga mos kelmaydi. Jismoniy shaxslarning daromadlari to'g'risidagi ma'lumotlarni tayyorlash uchun har qanday dasturda TINda xatolikni "ish beruvchining TIN" maydoniga raqamni kiritish orqali tanib olishingiz mumkin. Agar raqam algoritmga mos kelmasa, xato xabari paydo bo'ladi.

Shu bilan birga, siz TINning haqiqiyligini va uning ma'lum bir kompaniyaga tegishliligini Federal Soliq xizmati veb-saytida yoki kontragentni tekshirish xizmatidan foydalanib aniqlashingiz mumkin.

Davlat ro'yxatidan o'tkazilganligi to'g'risidagi guvohnomaning nusxasini (yoki yuridik shaxslarning yagona davlat reestriga kirish varaqasi) talab qiling.

Davlat ro'yxatidan o'tkazilganligi to'g'risidagi guvohnoma kontragentning yuridik shaxs sifatida mavjudligini va soliq to'lovchi sifatida ro'yxatga olinganligini tasdiqlaydi. 2017 yil 1 yanvardan boshlab yuridik shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlarni ro'yxatdan o'tkazishda davlat ro'yxatidan o'tkazilganligi to'g'risidagi guvohnoma o'rniga talab qilinadigan reestrning qayd varag'i - ERGUL yoki EGRIP beriladi. Shunday qilib, kirish varaqasi yuridik shaxslarning yagona davlat reestriga yoki EGRIPga yozuv kiritish faktini tasdiqlovchi hujjatdir.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestrini yuritish qoidalarining 13-bandiga muvofiq, davlat reestrining yozuv varag'i yuridik shaxsning ro'yxatga olish fayliga kiritiladi. USRIPni yuritish qoidalarining 19-bandiga muvofiq, davlat reestrining yozuv varag'i yakka tartibdagi tadbirkorning ro'yxatga olish fayliga kiritilgan.

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirma oling / EGRIP

Yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan yangi ko'chirma kontragent ro'yxatga olinganligini va uni olish paytida ro'yxatdan chiqarilmaganligini tasdiqlaydi. Bundan tashqari, yuridik shaxslarning yagona davlat reestridan ko'chirmaga ko'ra, kontragentlar tomonidan shartnomalarda va boshqa hujjatlarda ko'rsatilgan ma'lumotlarni tekshirishingiz mumkin.

Ko'chirma to'g'ridan-to'g'ri potentsial hamkordan yoki FTS xizmatidan so'ralishi mumkin.

Balans bir vaqtning o'zida kompaniya haqida bir nechta muhim xulosalar chiqarishga imkon beradi:

• Birinchidan, u kompaniya hisobot berayotganini tasdiqlaydi.
• Ikkinchidan, bu tashkilotning iqtisodiy faoliyat yuritganligini aniqlash imkonini beradi.
• Uchinchidan, buxgalteriya hisobidan siz kompaniyaning mablag'lari "portfeli" haqida bilib olishingiz mumkin. Agar kompaniyaning aktiv qiymati deyarli nolga teng bo'lsa, muhim qarz majburiyatlari va ustav kapitali 10 000 rubl bo'lsa, bu bunday kompaniyaga, masalan, tovar kreditini berishga arziydimi, deb o'ylash uchun sababdir. Taklif etilayotgan bitim miqdoriga nisbatan juda past bo'lgan aylanmalar etkazib beruvchining daromadning bir qismini yashirishini ham ko'rsatishi mumkin. Bunday holda, bitimni rad qilish yaxshiroqdir.

Moliyaviy hisobotlar asosida kompaniya faoliyatining dinamikasini ko'rsatadigan va uning moliyaviy barqarorligini baholashga imkon beradigan moliyaviy tahlilni tuzish oson. Kompaniya kartasidagi xizmatda siz moliyaviy hisobotlar va mini-moliyaviy tahlillarga havolalarni topishingiz mumkin, bu sizga kompaniya uchun katta va murakkab moliyaviy hisobotni o'rganmasdan turib, buxgalteriya shakllaridagi asosiy fikrlarni darhol ko'rish imkonini beradi.

Soliq qarzi bo'lgan va / yoki bir yildan ortiq soliq deklaratsiyasini taqdim etmagan yuridik shaxslar to'g'risidagi ma'lumotlarni Federal Soliq xizmati veb-saytida ham olish mumkin.

Qo'shimcha tahlillar

Kontragentning yaxlitligini tekshirish va kerakli tekshirishni amalga oshirganligingiz haqida dalillarni to'plash kerak. Nima uchun bu muhim? Sudga qo'zg'atilgan taqdirda, bu sizning kompaniyangiz ko'rsatganligini tasdiqlaydi.

Soliq organlari nuqtai nazaridan (), agar kompaniyada quyidagilar bo'lmasa, tegishli ehtiyotkorlik ko'rsatilmagan.

• etkazib berish shartlarini muhokama qilishda va shartnomalarni imzolashda kontragent kompaniyadagi rahbariyatning shaxsiy aloqalari;
• kontragent kompaniya rahbarining vakolatlarini hujjatli tasdiqlash, uning shaxsini tasdiqlovchi hujjatning nusxalari;
• kontragentning haqiqiy joylashuvi, shuningdek, ombor, ishlab chiqarish, chakana savdo maydonlarining joylashgan joyi to'g'risidagi ma'lumotlar;
• kontragent haqida ma'lumot olish usuli haqida ma'lumot (reklama, hamkorlarning tavsiyalari, rasmiy veb-sayt va boshqalar);
• kontragentning yuridik shaxslarning yagona davlat reestrida davlat ro'yxatidan o'tkazilganligi to'g'risidagi ma'lumotlar;
• kontragent zarur litsenziyaga ega yoki yo'qligi to'g'risidagi ma'lumotlar (agar bitim litsenziyalanadigan faoliyat doirasida tuzilgan bo'lsa), o'zini o'zi tartibga soluvchi tashkilot tomonidan berilgan ishning muayyan turiga ruxsat berilganligi to'g'risidagi guvohnoma;
• shunga o'xshash tovarlar, ishlar, xizmatlar bozorining boshqa ishtirokchilari, shu jumladan arzonroq narxlarni taklif qiluvchilar to'g'risidagi ma'lumotlar.

Kompaniya haqida ma'lumot

Ommaviy ro'yxatdan o'tish manzili

Ommaviy manzil bir kunlik firmalarning belgilaridan biridir. 2017 yil oxirida Moliya vazirligi yuridik shaxsning manzili to'g'risidagi ko'rsatilgan ma'lumotlarning noto'g'ri ekanligi to'g'risida tasdiqlangan ma'lumotlar mavjud bo'lsa, ro'yxatga olish organi ro'yxatdan o'tishni rad etishga haqliligi haqida ogohlantirish berdi. Hujjatga ko'ra, ommaviy ro'yxatga olish manzili to'g'risidagi ma'lumotlarni kiritish faktlari yuridik shaxslarning yagona davlat reestridagi ma'lumotlarning ishonchliligini tekshirish uchun asos bo'ladi. Shunday qilib, kompaniyalarni ommaviy manzilda ro'yxatdan o'tkazish orqali yuridik shaxs yoki yakka tartibdagi tadbirkor ro'yxatdan o'tishdan bosh tortish xavfini tug'diradi.

Ammo ommaviy manzillar ustidan nazoratni kuchaytirish nafaqat yangi korxonalarga, balki allaqachon ro'yxatdan o'tgan kompaniyalarga ham tegishli: soliq idorasi ro'yxatga olish organiga o'z manzili haqida ishonchli ma'lumot taqdim etishi kerak bo'lgan kompaniyalarga xatlar yuboradi. Soliq organlarining xabarnomasini e'tiborsiz qoldirib bo'lmaydi: agar manzil tasdiqlanmagan bo'lsa, taqdim etilgan hujjatlar ishonchlilikka mos kelmasa, yuridik shaxslarning yagona davlat reestriga manzil to'g'risidagi noto'g'ri ma'lumotlar to'g'risida yozuv kiritiladi, ko'ra, tashkilotning reestrdan chiqarilishiga olib kelishi mumkin. Ommaviy manzillarda ro'yxatdan o'tgan kontragentlar bilan shartnomalar tuzish yanada xavflidir.

Manzilning "ommaviy belgi" ni qanday tekshirish mumkin? Birinchidan, Federal Soliq xizmati veb-saytida foydalanuvchi tomonidan kiritilgan manzilni ommaviy manzillar ro'yxati bilan tekshiradigan xizmat mavjud. Ikkinchidan, foydalanuvchi, xizmatni qiziqtirgan kontragent bilan bir manzilda qaysi kompaniyalar ro'yxatdan o'tganligini ko'rsatadi. Bir qator hollarda, bunday "mahalla", hatto ommaviy ro'yxatga olish haqida gapirmasak ham, ahamiyatli bo'lishi mumkin.

Qarshi tomonning haqiqiy joylashuvi

O'z-o'zidan, haqiqiy va yuridik manzil o'rtasidagi nomuvofiqlik hech qanday tarzda kontragentni tavsiflamaydi. Federal Soliq xizmati ma'lumotlariga ko'ra, Rossiya kompaniyalarining deyarli 80 foizi ro'yxatdan o'tish paytida ko'rsatilgan yuridik manzilda joylashgan emas. Ammo soliq idorasi boshqa ma'lumotlar bilan birga kontragentning haqiqiy manzilini tekshirishni tavsiya qiladi.

Bunday ma'lumotni bo'lajak sherikning qonuniy yoki haqiqiy manziliga tashrif buyurish orqali olish mumkin. Bu nafaqat kontragentning idorasi haqiqatan ham u erda joylashganligini aniqlash, balki binolarni, ishlab chiqarish yoki savdo maydonchalarini ko'rish, ofis binosida xodimlar va qo'shnilar bilan suhbatlashish imkonini beradi. Bunday tashrif, ayniqsa, agar u inkognito, xaridor yoki potentsial sherik niqobi ostida amalga oshirilsa, samarali bo'lishi mumkin.

Contour.Focus-da siz bir marta bosish orqali ko'rsatilgan yuridik shaxs uchun binolar va atrof-muhit panoramasini ko'rishingiz mumkin. Ushbu parametr deyiladi.

Kontragent uchun shartnoma shartlarining maqsadga muvofiqligi

Kontragent shartnoma shartlarini bajarish uchun haqiqiy qobiliyatga ega ekanligi haqida aniq dalillarga ega bo'lishi kerak. Avvalo, tovarlarni yetkazib berish yoki ishlab chiqarish, ishlarni bajarish yoki xizmatlar ko'rsatish uchun sarflangan vaqt hisobga olinadi.

Soliq qonunchiligini buzish

Soliq to'lovchi soliq organlaridan kontragentlar tomonidan soliq to'langanligi to'g'risida ma'lumot so'rashga haqli. Shu bilan birga, inspeksiya kompaniyaning so'roviga javob beradimi yoki yo'qmi, muhim emas. Kodeks soliq organlarining soliq to'lovchilarga ularning so'roviga ko'ra kontragentlar tomonidan soliqlar va yig'imlar to'g'risidagi qonun hujjatlarida nazarda tutilgan majburiyatlarni bajarganliklari yoki ularning qonun hujjatlarini buzganliklari to'g'risidagi ma'lumotlarni taqdim etish majburiyatini belgilamaydi ().

Arbitraj amaliyoti shuni ko'rsatadiki, kontragentlarning yaxlitligini tekshirishda yordam so'rab soliq idorasiga murojaat qilish haqiqati kompaniyaning ehtiyotkorlik bilan ishlaganligidan dalolat beradi.

Inspektsiya bilan bog'lanish faktini qayd etish uchun so'rovni qaytarib olish to'g'risidagi kvitansiya bilan ro'yxatdan o'tgan pochta orqali yuborish kerak (sizda inventarizatsiya va qaytarilgan xabarnomaning bitta nusxasi mavjud) yoki soliq inspektsiyasiga shaxsan so'rov yuboring. (bu holda, qabul qilinganligi to'g'risidagi belgi bilan so'rovning nusxasi qo'lda qoladi) .

Arbitraj ishlari

Federal Soliq xizmati veb-saytida "Qora ro'yxat"

Bu diskvalifikatsiya qilingan shaxslar reestri. Diskvalifikatsiya - bu jismoniy shaxsni muayyan huquqlardan, xususan, yuridik shaxsning ijro etuvchi boshqaruv organida yuqori lavozimlarni egallash, direktorlar kengashi (kuzatuv kengashi) a'zosi bo'lish, vakolatlarni amalga oshirish huquqidan mahrum qilishdan iborat bo'lgan ma'muriy jazo. yuridik shaxsni boshqarish uchun tadbirkorlik faoliyatini amalga oshirish.

Diskvalifikatsiya uchun asoslar qasddan yoki soxta bankrotlik, mulk yoki mulkiy majburiyatlarni yashirish, buxgalteriya hisobi va boshqa buxgalteriya hujjatlarini qalbakilashtirish va boshqalar bo'lishi mumkin.

Rahbari diskvalifikatsiya qilingan kompaniyalar bilan hamkorlik qilmaslik uchun Federal Soliq xizmati veb-saytidagi maxsus xizmat orqali potentsial sherikni tekshirish kifoya. Qidiruv yuridik shaxs va PSRN nomi bilan amalga oshiriladi.

2018 yil oxiriga kelib, Federal Soliq xizmati sinov rejimida Shaffof biznes xizmatini ishga tushirdi, undan soliq to'lovchi - tashkilot to'g'risida keng qamrovli ma'lumotlarni to'plash va tegishli tekshiruvdan o'tish mumkin.

Qidiruvda TIN, PSRN yoki kompaniya nomi haqidagi ma'lumotlarni kiritsangiz, quyidagi ma'lumotlar paydo bo'ladi:

• yuridik shaxsning davlat ro‘yxatidan o‘tkazilgan sanasi va asosiy davlat ro‘yxatidan o‘tkazish raqami, yuridik shaxsni tashkil etish usuli va ro‘yxatdan o‘tkazuvchi organning nomi;
• tashkilotni soliq organida ro'yxatdan o'tkazish to'g'risidagi ma'lumotlar;
• yuridik shaxsning davlati;
• yuridik shaxsning manzili va ommaviy ro'yxatga olish manzili to'g'risidagi ma'lumotlar;
• OKVED;
• ustav kapitalining hajmi;
• kompaniya rahbari, boshqa ko'plab yuridik shaxslarning faoliyatini boshqarish to'g'risidagi noto'g'ri ma'lumotlar;
• kichik va o'rta biznes sub'ektining toifasi.

Bo'limda ogohlantirish sifatida paydo bo'lishi mumkin bo'lgan uchburchak belgisiga e'tibor berishingiz kerak. Bu shuni anglatadiki, ma'lumotlar alohida e'tibor talab qiladi.

Hujjatlarni imzolagan shaxsning vakolatlari

Moliya vazirligi kontragentlarni tekshirishda rahbarning (uning vakili) vakolatlarini tasdiqlovchi hujjatli dalillarni olishni tavsiya qiladi. Agar hujjatlar kompaniya vakili tomonidan imzolangan bo'lsa, u yoki bu shaxsga kompaniya nomidan hujjatlarni imzolash huquqini beruvchi ishonchnoma yoki boshqa hujjat kontragentdan olinishi kerak.

Moliya vazirligi, shuningdek, soliq to'lovchilarga kontragent kompaniya rahbaridan shaxsini tasdiqlovchi hujjatlarni so'rashni tavsiya qiladi. Bu hujjatlar vakolatli shaxs tomonidan imzolanganligini tasdiqlaydi. Bundan tashqari, kontragent yo'qolgan yoki o'g'irlangan pasportda ro'yxatdan o'tgan holatlar bo'lishi mumkin. Buni FMS veb-saytida bilib olishingiz mumkin.

Tranzaksiya ma'lumotlari

Bitim tuzishda shaxsiy aloqalarni tasdiqlash

Bitim tuzishda shaxsiy aloqalarning yo'qligi soliq to'lovchining tegishli tekshiruvdan o'tmaganligini ko'rsatishi mumkin. Qarama-qarshi tomon bilan shartnoma tuzish holatlari bo'yicha to'plangan ma'lumotlar (muzokaralarda kim ishtirok etgan, tovarni kim chiqargan va hokazo) buning aksini isbotlashga yordam beradi.

Tranzaksiya hujjatlarini tekshirish

Ushbu tartib nafaqat soliq organlarining da'volaridan, balki mumkin bo'lgan sud jarayonlaridan ham qochadi.

• kontragentning hujjatlarida, xususan, hisob-fakturalarda ko'rsatilgan manzilni tekshirish;
• etkazib beruvchining hujjatlari mantiqiy qarama-qarshiliklarni o'z ichiga olmaydi va Rossiya Federatsiyasining Soliq kodeksi va boshqa qonunlarga mos kelishiga ishonch hosil qiling;
• bir shaxs nomidan turli xil imzolar qo'yilgan vaziyatni istisno qilish uchun hujjatlardagi xodimlarning imzolarini solishtiring (Federal Soliq xizmati ularni uydirma deb da'vo qilmasligi uchun bunday hujjatlarni chiqarib tashlash yaxshiroqdir).

Ushbu "filtrlar" ro'yxati to'liq emas. Qarama-qarshi tomonni tanlashda ehtiyot bo'lish va u haqida eng to'liq ma'lumotni olishning boshqa usullari mavjud.