급여 - 작성 양식 및 예. 급여 - 급여 급여 t 53 샘플 작성 양식 및 예

16.12.2023

급여 T-53은 조직의 직원이나 개인 기업가가 임금을 받는다는 사실을 반영하여 작성됩니다. 때로는 비용 현금 주문이 대신 사용되지만 대부분의 경우 더 편리하고 합리적이기 때문에 T 53 양식이 사용됩니다. 그러한 진술 중 하나에는 여러 직원의 임금 수령에 대한 데이터가 포함될 수 있습니다.

계산 자체는 T-51 양식의 설명에 따라 이루어집니다. 때로는 회계사 이 두 가지 형태를 T-49 하나로 대체할 수 있습니다.이 경우 처음 두 개는 컴파일되지 않습니다. 이러한 양식을 사용하는 데에는 여러 가지 기능이 있으며 이에 대해서는 아래에서 설명합니다.

어떤 경우에 사용되나요?

하나의 양식 또는 다른 양식을 선택하는 데에는 제한이 없습니다. 사업주나 회계사는 다음과 같은 일을 할 수 있습니다. 어떤 문서가 그에게 더 편리한지 독립적으로 결정합니다.가장 중요한 것은 완성된 명세서에는 계산에 필요한 모든 정보와 미지급 임금이 직원에게 지급되었다는 사실이 포함된다는 것입니다.

대부분 T-53 급여 양식은 많은 사람들이 일하는 조직에서 사용됩니다. 이는 화폐 발행 시 수신 및 비교된 데이터를 기반으로 작성됩니다.

통합 양식 번호 T-51이 사용되는 경우에 대해 자세히 알아보세요.

올바르게 작성하는 방법은 무엇입니까?

양식 T-53은 최소 2장의 양식입니다. 첫 번째는 직위이고 두 번째 또는 나머지는 직원 목록과 각 직원에게 발행되는 금액입니다. 다음과 같이 작성합니다.

제목 페이지 상단에 표시되어 있습니다. 조직의 이름입니다.지점, 부서 등이 있는 경우 이름 아래에도 이를 기재해야 합니다. 이 목적을 위해 양식에 추가 줄이 있습니다.
"상계 계정"이라는 라인 점수를 70으로 표시해야 합니다. 이는 계산을 의미합니다.급여 직원과 함께.
기간은 해당 기간을 나타냅니다. 임금 지급에 필요한 금액은 현금화됩니다.
"금액" 줄에 설정되어 있습니다. 지급된 급여의 총액,숫자와 단어로 작성되었습니다.
명세서 번호는 할당될 조직 또는 개인 기업가에서 결정됩니다. 날짜는 현재 날짜로 설정됩니다.
"계산 기간" 줄에 다음이 입력됩니다. 돈이 발행된 달 또는 기간.

명세서에는 수석 회계사와 관리자의 서명이 있어야 합니다.

두 번째 시트는 각 직원에게 지급되는 급여에 대한 데이터(일련 번호 및 직원 번호, 이름, 금액, 서명)가 포함된 테이블입니다. 돈을 받을 때 각 직원은 제공된 상자에 서명해야 합니다. 예외적인 경우에는 어떤 이유로든 직원 중 한 명이 제목 페이지에 표시된 급여를 제때 받지 못하는 경우가 있습니다. 그런 다음 할당된 금액이 입금되었음을 나타내는 표시가 그의 이름 옆에 배치됩니다.
결과를 종합하면 이미 지급이 이루어진 경우에는 직원이 문자로 받은 금액과 입금액이 숫자로 표시됩니다. 다음으로 "지불한 사람은..."이라는 메모가 작성됩니다(성명, 직위). 이는 회계사, 상사, 출납원일 수 있습니다. 한마디로 개별 기업가나 조직에서 이 절차를 담당하는 사람입니다.
그 아래에는 '소모성 현금 주문'과 날짜, 번호가 적혀 있습니다. 주문은 결제가 이루어진 주문이어야 합니다. 문서는 회계 부서에서 확인하고 회계사의 서명으로 인증되어야 합니다.

변경 및 폐쇄

나중에 수정되지 않도록 이 진술을 깨끗한 버전으로 작성하는 것이 가장 좋습니다. 그러나 문제가 발생하면 다음을 수행해야 합니다.

단점을 조심스럽게 지워서 수정하십시오.
데이터 변경;
성명서에 서명한 모든 사람, 수정 사항을 인증하고 서명해야 합니다.
변경 날짜를 설정해야 합니다.

가능하다면 모든 것을 다시 작성하는 것이 더 좋습니다.

모든 급여 지급 여부에 관계없이 제목 페이지에 표시된 기간 내에 명세서가 마감됩니다. 특징:

임금을받지 못한 직원의 이름 옆에 "입금"이라는 표시가 표시됩니다.
표 아래에는 발행 총액과 입금 총액이 표시됩니다.
문서에는 계산원이 서명합니다.
다음은 비용 현금 주문이 발행되었습니다– 계산원은 발행된 금액을 표시하고 명세서에 이 주문 번호도 입력합니다.

그런 다음 명세서는 회계 부서로 전송됩니다. 양식을 정확하고 주의 깊게 작성하는 것이 모든 데이터와 계산의 정확성을 높이는 열쇠입니다. 이는 모든 검사에 유용할 수 있습니다. 따라서 매우 진지하게 받아 들일 가치가 있습니다.

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회사는 사업활동 중 직원과 체결한 근로계약에 따라 업무에 대한 금전적 보수를 지급해야 합니다. 그녀는 현금 또는 비현금으로 이 일을 할 수 있습니다. 임금 지불을 처리하기 위해 급여를 포함하여 여러 문서를 사용할 수 있습니다.

법에 따르면 근로계약을 체결한 사용자는 월 2회 임금을 지급해야 합니다. 이러한 기한은 기업 내부 규정에 따라 결정되며 이를 엄격히 준수해야 합니다.

현금 데스크를 통해 충분히 많은 수의 직원에게 문제가 수행되는 경우 주 통계청에서 T-53 양식을 제공하는 급여를 사용하는 것이 좋습니다. 지난 달 급여를 계산한 후 또는 회사가 선지급 발행 기간으로 정한 기간 내에 회계사가 발행합니다. 이 문서를 작성하는 기초는 급여명세서입니다.

회계 정책에 따라 회사는 이 두 가지 양식 대신 급여 양식 49와 같은 문서를 사용할 권리가 있습니다. 이는 문서 흐름을 최적화하기 위해 소규모 기업에서 자주 사용됩니다. 급여와 급여의 주요 차이점은 급여 지급에만 사용된다는 것입니다. 임금 계산과 공제액은 다른 문서 ()에서 이루어집니다.

급여 양식은 자동으로 작성되는 모든 특별 회계 프로그램에서 제공됩니다. 수동으로 작성한 인쇄된 양식을 사용하는 것도 가능합니다. 문서가 작성된 후 회사의 현금 데스크로 전송되고 정해진 시간 내에 공무원이 현금을 발행하고 직원은 이를 받은 후 명세서에 서명합니다.

계산원이나 회계사는 지급된 총 급여에 대해 현금 결제를 발행합니다. 계산원은 명세서를 마감할 때 직원이 제때 받지 못한 급여를 문서에 요약하여 "입금" 표시와 함께 은행에 보냅니다. 이는 이 돈이 당좌 계좌에 보관되어 있으며 회사가 다른 목적으로 사용할 수 없음을 의미합니다.

대기업에서는 급여가 여러 장으로 구성될 수 있습니다. 최근 은행에서 급여 프로젝트가 개발되면서 이 문서는 관련성이 없어졌습니다.

급여 양식 T-53 작성 샘플

정면

양식 상단에는 회사명, 통계상의 OKPO 등록 코드, 중요한 조직 구조가 있는 경우 부서명이 포함됩니다. 코드 아래에 해당 계정을 표시해야 합니다.

다음으로, 기업의 임금 지급 기한이 기록되며, 그 기간 동안 임금이 지급됩니다. 기본적으로 3일 연속입니다. 다음 줄은 발행될 총 금액을 단어와 숫자로 나타냅니다.

그런 다음 이사와 수석 회계사가 급여에 직위와 성명을 명시하여 승인합니다.

아래에는 양식 이름 옆에 문서 번호와 발급 날짜가 표시되어 있습니다. 그런 다음 임금 지급 기간의 시작 날짜와 종료 날짜가 열에 기록됩니다.

시트 뒷면

첫 번째 열은 기록 번호, 직원의 인사 번호, 그리고 완전한 개인 데이터를 나타냅니다. 다음 열에는 직원에게 전달해야 할 금액이 숫자로 입력됩니다. 직원은 다섯 번째 열에 개인 서명으로 돈을 받았다는 사실을 반영합니다. 안에 "참고"섹션계산원은 직원이 개인적으로 돈을받지 못할 때 위임장의 이름과 세부 사항과 같이 필요한 메모를 입력합니다.

급여가 제때에 수령되지 않은 경우 계산원은 "서명"란에 보증금에 대한 메모를 작성합니다.

마지막 줄에 총액이 결정됩니다.

시트에는 여러 시트가 포함될 수 있으므로 아래에 해당 번호가 표시됩니다.

다음 줄에는 발급된 RKO()의 세부 정보(번호 및 등록 날짜)가 포함되어 있습니다.

담당 공무원이 급여를 확인한 후 이를 배서하고 날짜를 찍습니다. 여기에 그의 개인 정보를 표시해야 합니다.

대기업에서 현금지급시 주로 작성하는 서류가 바로 급여명세서입니다. 다른 것과 마찬가지로 자체 규칙과 디자인 기능이 있습니다.

이 양식은 일반적으로 대기업에서 사용됩니다. 소규모 회사에서는 정산을 위한 영수증 및 지출 명령서를 발행할 수 있습니다(1일 동안 유효함).

급여란 무엇입니까?

급여 명세서 - 양식 T-53(OKUD 번호 03010111). 기업에서 직원에게 급여를 지급하는 데 사용됩니다. 이 문서는 급여명세서와 유사합니다. 주요 차이점은 T-53이 직원에게 "순"(즉, 모든 공제 후)으로 이전될 금액을 표시한다는 것입니다.

T-53은 인원 수에 따라 여러 페이지로 구성될 수 있습니다. 처리 시간은 일반적으로 영업일 기준 최대 3일입니다. T-53 형식의 양식은 일련 번호로 저널에 등록됩니다. 이는 일년 내내 유지되어야 하며 이후 5년 동안 회사 기록 보관소에 보관되어야 합니다. 작성 규칙과 기능을 아는 것도 나쁘지 않습니다.

급여명세서 - 양식(다운로드)

급여 - 샘플 작성

급여 명세서 작성의 특징

문서는 회계사가 작성해야 합니다(인쇄된 양식에 수동으로 작성하거나 후속 인쇄를 통해 컴퓨터에서 작성). 그 후, 양식에 이사가 서명하고 계산원에게 전달하면 계산원은 목록에 따라 직원에게 현금을 지급합니다.

다음 정보는 앞 시트에 표시됩니다.

기업의 이름과 OKPO.
직불 계좌.
명세서의 유효기간(서명일로부터 최소 5일)
이 문서에 따라 지불해야 하는 임금 금액입니다.
최고 회계사와 회사 대표의 서명.
청구 기간.

다음 시트(또는 직원이 많은 경우 시트)에는 다음 열이 있는 테이블이 포함되어 있습니다.

레코드 번호.
직원 번호.
직원의 성명입니다.
발행할 금액입니다.

각 줄(직원) 반대편에는 직원의 서명을 위한 공간이 남아 있습니다. 그는 돈을 받으면 서명해야 합니다. 어떤 이유로 돈이 발행되지 않은 경우 계산원은 해당 직원 앞에 "입금"이라고 표시합니다.

직원 수가 많고 계산원이 모든 사람을 눈으로 알지 못하는 경우 마지막 열에는 직원이 돈을 받기 위해 제시해야 하는 문서가 표시됩니다. 이것이 필요하지 않은 경우 열은 비어 있습니다.

중요한:직원이 긍정적인 자질이나 성과로 두각을 나타내는 경우 경영진은 이를 기록할 수 있습니다.

양식이 끝나면 계산원은 자신이 기부한 금액과 입금한 금액(있는 경우)을 결과에 입력합니다. 양식이 완전히 작성되면 계산원(자금 발행자)이 서명하고 날짜를 기재한 후 회계 부서에 제출합니다. 회계사는 이를 확인하고, 오류가 없으면 수표에 서명하고 날짜를 기재해야 합니다.

급여 명세서에 수정이 허용됩니까?

문서를 작성할 때(특히 두 개 이상의 양식을 작성하지만 한 번에 많은 수를 작성하는 경우) 오류가 발생할 수 있습니다. 자금이 발행되기 전에 계산원이 이를 발견하면 해당 서류는 회계 부서로 반환됩니다. 문서 재발행이 불가능한 경우 잘못된 데이터를 지우고 올바른 데이터를 입력할 수 있습니다.

실수를 방지하고 수정하지 않으려면 규칙에 따라 모든 양식을 작성해야 합니다.

중요한:수정 사항은 초기 버전에 서명한 책임자의 서명으로 인증되어야 합니다. 옆에는 입국 날짜도 표시되어야 합니다. 서명과 날짜가 없는 수정은 유효하지 않은 것으로 간주됩니다.

요약하자면

급여 명세서는 회계 부서가 처리해야 하는 가장 기본적인 문서는 아닙니다. T-53 양식은 정기적으로 작성되지만 작성 과정은 간단하고 빠릅니다.

주요 뉘앙스는 숫자에 오류가 없다는 것입니다. 계산의 부정확성으로 인해 직원(또는 직원)은 더 적은 돈을 받거나 반대로 더 많은 돈을 받을 수 있습니다. 오류를 방지하기 위해 회계사가 완료한 후 자금이 발행된 후 문서를 확인하고 기업 기록 보관소에 저장합니다.

통합 형식 T-53의 급여는 기업의 현금 데스크에서 직원에게 급여 및 기타 현금 지급(보너스, 퇴직금, 기타 지급 및 보상)을 현금으로 지급하는 데 사용됩니다. 통합 양식 T-53은 2004년 1월 5일 제1호 러시아 국가 통계위원회 법령에 의해 승인되었습니다.

은행 송금, 은행 카드를 통해 자금을받는 직원의 경우 급여 명세서 만 작성되며 급여 명세서 및 급여 명세서는 작성되지 않습니다.

금전등록기에서 현금을 인출할 수 있는 방법은 무엇입니까?

보고를 위해 금전 등록기에서 직원에게 돈을 주고 계획된 비용이 조직 또는 기업가의 활동 수행과 관련된 경우 현금 영수증 주문(양식 KO-2)만 발행하면 됩니다.
금전등록기에서 급여, 수당, 상여금을 현금으로 발행하는 경우에는 현금영수증 주문서뿐만 아니라 급여명세서도 통일된 양식 T-53으로 발행해야 합니다.

T-53 양식의 명세서는 명세서 등록을 위한 특수 저널에 고려되며, 이는 회사에서 일년 내내 보관한 후 5년 동안 아카이브에 저장됩니다. 각 명세서에는 일련번호가 있으며, 이 번호로 급여가 일지에 기록됩니다.

명세서는 여러 페이지에 걸쳐 작성되며 그 수는 회사 직원 수에 따라 다릅니다.

통합 양식 T-53 작성 샘플

명세서는 하나의 사본으로 컴파일됩니다. 급여 지급 문서의 첫 번째 제목 페이지에는 필수 세부 정보가 포함되어 있습니다.

회사 이름, 구조 단위, 세부 정보(OKUD, OKPO, 해당 계정)
문서의 유효 기간;
이 명세서에 따라 지불될 총액
회사 대표와 수석 회계사의 서명, 문서 서명 날짜;
문서 이름, 문서 번호 및 편집 날짜를 직접 표시합니다.
청구 기간.

문의 뒷면에는 다음 열이 포함된 테이블이 포함되어 있습니다.

직원 일련번호
직원의 인사 번호 (인사 기록이 직원 번호 지정으로 수행되는 경우)
직원의 성, 이니셜
직원에게 발생한 금액
금전 등록기에서 돈을 받는 경우 서명
메모. 마지막 여섯 번째 열에는 필요에 따라 계산원이 돈을 발행할 수 있도록 표시가 작성됩니다. 예를 들어 다른 직원에게 보너스를 받을 수 있는 위임장 등이 있습니다.

돈 지불 기한이 만료되면 돈을받지 못한 직원의 이름 반대편에 급여에 "입금"이라는 특별 표시가 표시됩니다.

급여 맨 마지막 항목 뒤에 "총액"이 추가됩니다. 즉, 전체 급여 총액이 입력되는 마지막 줄입니다. 발행된 자금 금액에 대해 비용 현금 주문이 작성되며(양식 KO-2 양식), 주문 번호와 날짜는 급여 마지막 페이지에 표시됩니다.

양식 번호 T-49의 급여 명세서를 사용하는 경우 다른 양식의 정산 및 지불 서류(양식 번호 T-51 및 T-53)를 작성할 필요가 없습니다.

양식을 올바르게 작성하고 실수를 방지하려면 통합 양식 T-53 작성 샘플을 확인하세요.

급여는 회사에서 직원에게 임금을 지급하는 데 사용됩니다. 통일형식 No. T-53 입니다. 이는 모든 공제액을 고려하여 직원에게 발행된 현금 금액을 반영합니다. 급여는 현금 문서를 의미합니다. 물론, 예를 들어 기업에 직원이 한 명인 경우 임금은 에 따라 지급될 수 있습니다. 직원이 많으면 급여를 유지하는 것이 더 편리합니다. 그러면 서류 작업이 크게 줄어들 것입니다. 또한 급여에 대한 임금은 3일 이내에 지불할 수 있지만 비용 현금 주문의 경우 하루 이내에만 지불할 수 있습니다.

물론 각 문서에는 고유한 단점이 있습니다. 급여도 예외는 아닙니다. 가장 큰 단점은 각 직원이 서명해야 하고 부서 직원의 수입을 볼 수 있기 때문에 기밀이 부족하다는 것입니다.

T-53 양식에 따라 급여를 작성합니다.

제목 페이지에는 조직 또는 개인 기업가의 이름과 구조 단위의 이름이 포함되어 있습니다.

표 오른쪽에는 통계증명서에 기재된 OKPO 코드를 입력하세요.

'해당 계좌' 열에는 항상 '차변 70'이 표시됩니다.

그런 다음 명세서의 유효 기간을 표시합니다. 일반적으로 이 기간은 명세서에 서명한 날로부터 3일입니다. 또한 줄의 시작 부분부터 대문자로 시작하여 명세서에 단어와 숫자로 금액을 입력합니다.

"문서 번호"열에는 연초부터 시작하여 명세서의 일련 번호를 기록합니다.

"편집 날짜"에는 명세서 작성 날짜를 표시합니다 (최고 회계사의 서명 날짜와 돈 지불 시간보다 늦어서는 안됩니다).

이 진술서는 관리자와 수석 회계사의 서명으로 인증됩니다. 실제로 명세서에는 먼저 이사가 서명합니다. 이는 계산원이 돈을 발행하도록 허가한 다음에만 돈이 직원에게 제공됩니다. 수석 회계사는 돈이 발행된 후 이미 명세서에 서명하고 명세서의 정확성을 확인합니다.

명세서 양식 뒷면에 표 부분을 작성합니다. 기업에 직원이 많은 경우 명세서에 여러 추가 페이지가 있을 수 있습니다. 총 매수는 "매수" 줄에 숫자로 표시됩니다.

2페이지 1열에는 직원의 일련번호가 기재되어 있습니다.

2 열은 직원의 개인 카드를 기준으로 작성되며 직원 번호가 표시됩니다. 3열에는 성명을 입력하세요. 직원. 친척이나 동명이 회사에 근무하는 경우 발생할 수 있는 혼동을 피하기 위해 성과 이름을 모두 입력하는 것이 좋습니다.

4열에는 각 직원에게 지급할 금액을 숫자로 입력합니다. 금액은 가운데가 아닌 열에 먼저 기록됩니다. 마지막 줄에는 명세서에 표시된 총 지불 금액이 요약되어 있습니다.

급여명세서를 작성한 후 확인을 위해 계산원에게 제출합니다. 계산원은 등록의 정확성과 서명의 유무를 확인합니다. 급여에 오류가 있으면 회계 부서에서 다시 작성합니다. 급여가 올바르게 완료되면 계산원은 급여에 따라 임금을 지급하기 시작합니다.

돈을 발행하기 전에 각 직원은 5 열의 성 반대편에 서명합니다. 6 열에는 현금 지불에 필요한 서류가 작성됩니다. 여기에는 위임장, 화폐발급 신청서, 여권 등이 표시될 수 있으며, 증빙 서류가 없는 경우 해당 열에 줄이 그어져 있습니다.

명세서에 설정된 자금 발행 기한이 만료되면 계산원이 지급 명세서를 작성합니다. 명세서에 표시된 직원이 돈을 받지 못한 경우 5열의 이름 옆에 "입금"이 표시됩니다. 계산원은 모든 입금 금액을 집계하고 마지막 시트에는 총액과 입금 금액을 숫자와 단어로 표시합니다. 계산원은 이 금액 아래에 서명을 합니다. 그런 다음 실제로 발행된 금액에 대해 현금 주문을 발행하고 그 금액이 급여에 표시됩니다. 그런 다음 명세서는 회계 부서에 제출되고 수석 회계사의 인증을 받습니다.