이 기사에서는 계정 명세서와 관련된 주요 사항을 다룰 것입니다. 문서가 필요한 이유, 문서를 얻을 수 있는 위치 및 획득 방법 - 추가.

친애하는 독자 여러분! 이 기사에서는 법적 문제를 해결하는 일반적인 방법에 대해 설명하지만 각 사례는 개별적입니다. 방법을 알고 싶다면 문제를 정확하게 해결하세요- 컨설턴트에게 문의하세요:

신청 및 전화는 연중무휴, 연중무휴로 접수됩니다..

빠르고 무료로!

조직 또는 개인 기업가의 활동에는 금융 거래 구현이 포함됩니다.

자금 흐름을 반영하는 명세서를 은행으로부터 얻을 수 있습니다. 그것은 어떻게 생겼으며, 어떻게 얻을 수 있으며, 무엇이 필요한가요?

당신이 알아야 할 것

현금 규율은 모든 조직에서 관찰됩니다. 은행 명세서는 다음과 같은 문서입니다.

• 특정 계좌에 대한 금융 기관 정보의 유사한 사본입니다.
• 재정적 성격을 띠고 있습니다.
• 자금 유입 및 유출을 표시합니다.
• 은행 직원이 고객에게 개인적으로 발행합니다.
• 전자 또는 종이 형태일 수 있습니다.

거래상대방 문서(신용, 상쇄)와 기업이 준비한 문서를 이 문서에 첨부해야 합니다.

은행 계좌 명세서는 항상 다릅니다. 사용된 기술에 따라 다릅니다. 그러나 현재 계정에는 항상 다음 데이터가 포함됩니다.

• 20자리 숫자로 구성된 숫자;
• 마지막 명세서 날짜;
• 나머지 돈;
• 은행 거래를 확인하는 서류의 세부 사항;
• 지불의 목적;
• 돈을 받거나 받는 거래상대방의 계좌;
• 차변 및 대변 금액.

은행 명세서는 제출일로부터 3일 이내에 준비됩니다. 일부 은행에서는 몇 시간 내에 문서를 제공합니다. 명세서는 한 달 동안 유효합니다.

명세서에는 날짜, 문서 번호 및 거래 유형, 은행 코드 및 계좌 소유자가 표시됩니다. 발행 시 회계사는 수행된 거래와 명세서의 데이터가 일치하는지 확인할 의무가 있습니다.

컴파일의 특징:

고객의 잘못으로 인해 돈이 상각되거나 잘못 입금되는 경우가 있습니다. 이 경우 "청구 정산"이라는 계정 63으로 이체됩니다.

변경하려면 신용 기관에 통보해야 합니다. 문서에 수정 사항이 표시됩니다.

점검은 다음과 같이 진행됩니다.

1. 재계산의 기초가 되는 서류를 선정하여 첨부합니다.
2. 잘못 적립된 자금과 결제의 정확성을 확인하기 위해 명세서의 항목을 철저히 점검합니다.
3. 오류가 발견되면 금융기관 담당자에게 통보합니다.
4. 계정 코드가 입력되었습니다.
5. 문서의 일련번호를 강조 표시하고 명세서에 표시합니다.

데이터 검증 및 처리는 문서가 발행된 날 회계사가 수행합니다. 이러한 조치의 목적은 다음과 같습니다.

• 재정 이동 모니터링;
• 회계 업무 자동화;
• 참조를 위한 정보 생성;
• 시험 통과;
• 문서 보관.

조언:

뉘앙스도 있습니다.

• 추출물은 고객과 조직을 위해 두 개의 사본으로 준비되어야 합니다.
• 인쇄된 명세서에는 서명이나 도장이 없습니다.
• 계좌 소유자만이 발급 절차를 변경할 수 있는 권한을 갖습니다.

기본 정의

개인 계정에서 추출	은행에서 발행하는 문서의 종류입니다. 특정 계좌에서 수행된 금융 거래에 대한 정보가 포함되어 있습니다.
은행 계좌 명세서	은행 고객에게 발행되는 문서입니다. 명세서에는 특정 날짜의 계정 상태가 반영됩니다. 등록 후 경과된 시간 동안 계정의 재무 잔액 차이도 기록됩니다.
계정 확인	고객의 금전 거래 기록을 유지하기 위해 은행이나 기타 기관에서 사용하는 기록입니다.
차변 및 대변	회계 기록을 유지하기 위한 방법론적 기법. 차변 - 금융 유입, 대변 - 비용

문서의 목적

추출물이 필요한 목적은 다양합니다. 주요 내용:

은행 명세서 덕분에 특정 서비스에 대한 재정, 비용 거래 및 은행 수수료의 적립을 추적할 수 있습니다.

각 계좌별로 명세서가 생성되므로 언제든지 신청할 수 있습니다. 개인의 경우 계약을 체결할 때 발췌문이 필요할 수 있습니다.

이는 신용 기관에 대한 의무 이행을 확인합니다. 이 진술서는 계정이 폐쇄되었으며 고객에 대한 청구가 없음을 확인합니다. 은행에 연체금이 있는 사람에게도 필요할 수 있습니다.

일부 대사관에서는 비자 신청 시 개인의 지급 능력을 확인하고 재정적 안정을 보장하도록 요구합니다.

현재 표준

• 거래를 확인하는 데이터를 종이 형식으로 저장할 필요가 없습니다.
• 납세자가 명세서를 제공하는 데에는 통일된 절차가 없습니다.

중앙 은행 (2007 년 3 월 26 일)이 승인 한 은행 회계 수행 규칙에 따라 고객의 은행 거래는 개인 계좌에서 수행됩니다.

정보는 금융 기관과 고객을 위해 여러 사본으로 인쇄됩니다. 두 번째 경우에는 종이 형태로 발행됩니다.

계좌 명세서 수령 절차

고객의 요청에 따라 은행은 일정 기간 동안 명세서를 발행해야 합니다.

기본 데이터 외에도 상대방 회사의 이름과 지불 근거에 대한 정보가 포함된 확장된 명세서를 받을 수 있습니다.

은행은 문서 제공 절차에 적용되는 다음 규칙을 설정했습니다.

• 명세서에는 은행 관리자의 도장이나 서명이 필요하지 않습니다. 세무 당국에 제출하는 데 필요한 경우 스탬프가 필요합니다.
• 명세서가 분실된 경우 은행에서 사본을 발급합니다(유료).
• 모든 유형의 계정에서 사용할 수 있습니다.

은행 고객은 명세서를 어디서 얻을 수 있는지에 관심이 있습니다. 다양한 옵션이 있지만 가장 쉬운 방법은 은행을 방문하는 것입니다. 이를 위해서는 여권과 계좌 개설 계약이 필요합니다.

또 다른 옵션은 우편이나 인터넷을 통해 통지를 제출하는 것입니다. 이 경우 문서를 얻는 것은 무료입니다.

계좌가 카드에 연결되어 있는 경우 ATM을 통해 명세서를 받을 수 있습니다. 유일한 단점은 지난 주에만 데이터가 제공되고 서비스가 지불된다는 것입니다.

이렇게 하려면 카드를 삽입하고 PIN 코드를 입력한 후 메뉴에서 "내역서 받기" 항목을 선택해야 합니다.

유료인터넷뱅킹을 이용하시면 어디서나 명세서를 받아보실 수 있습니다. 개인 계정으로 이동하여 필수 항목을 선택하고 보고 기간을 입력해야 합니다. 다음으로 정보를 인쇄해 보세요.

개인 계정에서 추출을 얻으려면 정부 서비스를 제공하는 전문 센터에 문의할 수 있습니다.

지역이 작은 경우에는 지역 행정 기관을 방문할 수 있습니다. 시민은 아파트나 주택에 대한 권리를 확인하는 여권, 신청서 및 서류를 제공해야 합니다.

문서를 확인할 때 전문가는 다음을 수행해야 합니다.

• 그 사람을 식별하십시오.
• 신청자의 자격 증명을 확인하십시오.
• 법적 요구 사항을 준수하는지 문서를 확인합니다.
• 항소의 목적을 설정합니다.

신청서가 접수되면 등록이 완료되고 번호가 발급됩니다. 추출물은 신청자의 서명으로 전달됩니다. 서류발급을 거부하는 경우에는 그 이유를 설명해야 합니다.

은행에 요청 보내기

당좌 계좌 명세서를 받으려면 요청을 제출해야 합니다. 정확한 형태는 없지만 기재해야 할 데이터가 있습니다. 먼저 은행 전체 이름을 입력해야 합니다.

개인 및 개인 기업가의 경우 성명, 거주지 주소 등 개인 정보를 의무적으로 제공해야 합니다.

법인의 경우 - 조직 이름 및 위치. 이 데이터는 A-4 시트의 오른쪽 상단에 표시됩니다.

본문에는 요청사유, 제출기한 등이 포함되어야 합니다. 문서 발행을 보장하는 기사에 대한 링크도 가능합니다. 그런 다음 서명하고 날짜를 기재하십시오.

계산된 것에 따르면

당좌 명세서에는 다음 항목이 포함되어야 합니다.

• 자금 이체를 위한 계좌 번호 또는 수입원
• 마지막 명세서 날짜와 당시 계좌 잔액
• 자금 이동이 발생한 문서의 일련 번호;
• 계정 코드;
• 차변 및 대변 잔액.

금융개인계좌로

생활 공간의 크기와 부동산 유형(개인 또는 시립)에 관계없이 모든 아파트나 주택에 대해 금융-개인 계좌를 개설할 수 있습니다.

당좌계좌 명세서와 지급명령이 주요 문서입니까?

답변

당좌 명세서 및 지불 주문은 기본 문서입니다( 러시아 연방 민법 및 러시아 은행 규정(2012년 6월 19일 No. 383-P.)

이론적 해석

당좌 계정에서 거래 회계를 구성하는 방법

당좌 계좌의 거래는 은행 명세서를 기반으로 한 회계에 반영되어 첨부됩니다 ().

은행 명세서

은행 명세서는 당좌 계좌의 자금 이동을 확인합니다. 은행과 조직은 은행 계좌 계약에서 발행 빈도를 설정합니다. 원칙적으로 은행은 영업일별로 명세서를 발행합니다.

명세서가 컴퓨터로 인쇄된 경우에는 은행의 우표와 인감은 물론 담당 은행 직원의 서명도 포함되지 않습니다. 은행 직원이 명세서를 수동으로 또는 타자기로 작성한 경우 해당 문서에는 계좌를 유지하는 은행 직원의 서명과 은행 직인이 포함되어야 합니다.

명세서를 받은 날로부터 10일 이내에 조직은 실수로 또는 계좌에서 금액을 서면으로 은행에 알려야 합니다. 이것이 완료되지 않으면 은행은 계좌 잔고가 확인된 것으로 간주합니다.

이 절차는 제정된 규칙 제3부 섹션 II에 명시되어 있습니다.

명세서가 분실된 경우 은행은 해당 조직에 사본을 발행할 수 있습니다. 이를 위해서는 은행 명세서 사본을 받기 위한 신청서를 은행에 제출하십시오(규정 제3부 제2절). 그러한 신청서의 형식은 법적으로 확립되어 있지 않습니다. 원칙적으로 은행은 내부 은행 규칙에 이를 설정합니다. 은행 명세서 사본 수령 신청서가 확립되어 있지 않은 경우, 작성해 주십시오.

정산서류 종류

당좌 계정에서 거래를 수행하기 위해 다음 유형의 정산 문서가 제공됩니다.
– ;
– ;

은행 명세서는 당좌 계좌가 있는 법인뿐만 아니라 금융 기관에 거래처, 신용 계좌 또는 당좌 계좌가 있는 개인도 사용할 수 있습니다. 명세서를 사용하면 계정의 모든 움직임을 쉽게 추적할 수 있습니다.

기업 은행 계좌 명세서란 무엇입니까?

은행 명세서는 고객의 계좌 상태와 특정 기간 동안 해당 계좌의 자금 이동을 반영하는 문서입니다. 즉, 고객 계정 정보의 사본입니다. 명세서는 은행에서 작성하여 고객에게 발행합니다. 회사의 모든 계정에 대한 정보를 반영할 수 있습니다.

이 문서를 통해 다음 사항을 명확하게 확인할 수 있습니다.

• 송금;
• 비용 거래(지불)
• 제공된 서비스에 대해 은행이 상각한 수수료.

이동이 발생한 모든 계좌에 대해 은행은 매일 명세서를 생성합니다. 고객은 언제든지 은행에 연락하여 명세서를 요청할 권리가 있습니다.

기업은 (과세에 대한) 현금 장부를 가지고 있어야 합니다. 여기에 회계사는 모든 현금 문서(영수증, 비용)에 대한 정보를 기록합니다. 은행 명세서는 조직의 비용과 수익 금액을 확인하고 세금은 데이터에 따라 계산됩니다.

명세서에는 어떤 정보가 포함되어 있나요?

추출은 모든 요구 사항에 따라 완료되어야 합니다. 반드시 다음 정보를 포함해야 합니다.

• 송금 은행 이름, 세부 정보(BIC, 거래 계좌)
• 은행 계좌 소유자의 이름
• 명세서가 작성된 고객 계좌 번호
• 마지막 명세서 등록 날짜, 해당 명세서의 나가는 잔액(이 명세서의 들어오는 잔액)
• 수행된 작업 목록;
• 명세서 생성 시 나가는 계정 잔액
• 차변/신용 회전율.

각 작업에 대해 다음을 표시해야 합니다.

• 보유 날짜
• 작업 유형;
• 수입 및 지출(금액은 차변, 대변에 반영됨)
• 돈이 상각되거나 입금된 첨부 문서의 번호 및 날짜
• 수령 은행의 BIC
• 자금 수취인과 지급인의 정산 계좌.

자금 이동의 반영은 기업에서 정보가 기록되는 방식과 "거울"로 발생합니다. "대변" 열은 자금 수령을 나타내며(마지막 금액은 특정 날짜의 잔액을 반영함) "차변" 열은 지출 거래(모든 상쇄 금액)를 나타냅니다.

규제 당국에 제출된 추출물은 은행 인감과 은행 담당 직원의 서명으로 인증되어야 합니다. 문서가 다른 목적으로 사용되는 경우에는 인증이 필요하지 않습니다.

발췌본은 증빙 서류와 함께 발행됩니다(“취소” 스탬프로 취소되며, 없으면 게시할 수 없습니다). 추모 명령, 지불 명령 등이 될 수 있습니다. 이 문서는 계정에 게시된 각 금액에 대해 발행됩니다.

Sberbank는 러시아 최대 규모의 지점 네트워크와 해외 특파원 은행 네트워크를 보유하고 있습니다. 따라서 많은 법인이 이 기관에 계좌를 개설합니다. Sberbank의 추출은 Client-Bank를 사용하여 지점에서 발행될 수 있습니다.

은행 명세서: 샘플

회계사가 명세서를 확인하고 처리하는 방법

이러한 권한을 위임받은 기업의 직원만이 은행 명세서를 받을 수 있습니다. 승인된 사람의 목록은 관리자가 최고 회계사와 함께 작성합니다.

일반적으로 이 기능은 회계사에게 위임됩니다. 그는 은행 명세서를 받고 첨부된 각 문서의 존재 여부를 확인합니다. 문서와 명세서에 표시된 금액을 확인합니다. 편의를 위해 각 거래 옆에 해당 계좌를 작성할 수 있습니다(거래 시 유용).

다음으로, 확인된 명세서는 기업의 자동화된 현금 흐름 회계 시스템에 입력됩니다(이는 명세서를 받은 당일에 완료되어야 합니다). 회계사는 "이중 입력" 규칙을 적용하여 각 거래에 대해 별도로 전기합니다. 배선에는 corr이 포함됩니다. 계좌 51(은행 계좌) 및 다른 계좌(작업 유형 및 목적에 따라 다름)

개인에게 은행 명세서가 발행되는 이유는 무엇입니까?

모든 규칙에 따라 작성된 은행 명세서는 개인에게도 유용할 수 있습니다. 얼굴. 대출 계약을 체결할 때 부채 잔액이 0임을 나타내는 진술은 은행에 대한 고객의 의무가 완전히 이행되었음을 확인합니다. 이 문서는 계좌가 폐쇄되었으며 은행이 차용인에 대해 청구권이 없음을 확인하는 것으로 간주됩니다. 이후에 오해가 발생하고 부채 문제가 발생하는 경우 법정에서 변호를 위해 발췌문을 제출할 수 있습니다.

이 명세서는 은행에 연체금이 있는 사람들에게도 유용할 것입니다. 여기에는 원천징수된 벌금 및 과태료뿐만 아니라 모든 지불 금액이 표시됩니다. 이 문서를 대출 계약서와 함께 Rospotrebnadzor에 가져가면 부채 금액을 추천서 형태로 다시 계산할 수 있습니다(벌금과 벌금은 부채 탕감으로 계산됩니다). 저것들. 이는 법적 구속력이 있는 문서는 아니지만 일반적으로 법원은 신용 사건을 고려할 때 이를 고려합니다.

거래를 확인하기 위해 추출이 필요한 경우도 있습니다. 예를 들어, 어떤 사람이 온라인으로 결제를 했는데 돈이 수취인에게 전달되지 않았습니다. 그런 다음 어느 단계에서 실패가 발생했는지 확인하려면 해당 금액이 지불자로부터 전송되었는지 확인해야 합니다.

비자를 받기 위해 대사관에서 계좌 명세서를 요청받을 수도 있습니다. 이는 개인의 지급 능력, 소득 수준 및 재정적 안정성을 확인합니다. 이 문서에는 표준 양식이 없으며 은행 모델에 따라 작성되었습니다.

직불카드 소지자의 경우 명세서는 현재 잔액을 모니터링하는 데 유용할 수 있습니다. 문서에서는 계좌에서 인출된 모든 수수료, 현금 입금, 잔액에 대한 이자 적립, 모든 비용 거래(자금 이체, 휴대폰 충전 등)를 볼 수 있습니다.

명세서를 받으려면 은행 지점을 방문하여 신청서를 작성해야 합니다. 해당 문서는 은행 인감과 책임자 서명이 포함된 형태로 귀하에게 제공됩니다. 많은 핀란드인 기관은 고객에게 개인 인터넷 뱅킹 계좌에서 명세서를 독립적으로 생성할 수 있는 기회를 제공합니다.

고객이 자금 이동을 확인하려는 계좌를 선택한 후 "명세서 생성" 또는 "명세서" 버튼을 클릭하세요. 화면에는 지정된 기간(예: 한 달, 3개월 등) 동안 수행된 모든 거래가 표시됩니다. 이 명세서는 인쇄할 수 있지만 유일한 단점은 은행 인감과 서명이 없다는 것입니다. 저것들. 법적 효력이 없습니다. 그리고 개인적인 용도로 사용해도 됩니다.

Alfa-Bank 명세서는 Alfa-Click 서비스에서 생성할 수 있습니다. "인터넷 뱅킹" 블록에는 "내 계좌" 링크가 있습니다. “차단된 자금” 열에는 증빙 서류가 아직 접수되지 않은 거래(지출 거래 총액)에 대한 정보가 표시됩니다. 이 금액은 계좌에서 인출되지 않았으며 현재로서는 차단되어 있습니다. 아래 표에는 계좌가 개설된 순간부터 계좌의 모든 거래가 반영되어 있습니다. 특정 기간(예: 한 달) 동안의 자금 이동을 보려면 "계정 명세서" 링크(왼쪽에 있음)를 사용하십시오. 시간 간격을 지정한 후 "표시"를 클릭하십시오.

모스크바 은행에서는 지점, 웹 뱅킹 인터넷 서비스, 터미널 및 ATM에서 명세서를 얻을 수 있습니다.

• 은행에 추출물을 요청하는 공식 편지를 쓰십시오.
• 은행에 신청서를 등록하려면 사본에 도장과 서명이 있어야 합니다.
• 응답을 받지 못했거나 거부된 경우 은행에 재판 전 청구서를 작성하십시오.
• 문제가 우호적으로 해결되지 않으면 소송을 제기하여 법원에 가십시오.

친애하는 타티아나 이바노브나!

2013년 3월 27일자 귀하의 질문에 대한 답변입니다. «»

우리는 다음을 보고합니다:예, 이 경우 은행 명세서는 인증된 디지털 서명이 있는 매체에서 인쇄되므로 기본 문서가 됩니다.

이 입장에 대한 근거는 아래 Glavbukh 시스템 자료에 나와 있습니다.

은행 명세서

은행 명세서는 당좌 계좌의 자금 이동을 확인합니다. * 은행과 조직은 은행 계좌 계약에서 발행 빈도를 설정합니다. 원칙적으로 은행은 영업일별로 명세서를 발행합니다.

명세서가 컴퓨터로 인쇄된 경우 은행의 우표와 인감은 물론 담당 은행 직원의 서명도 포함되지 않습니다. * 은행 직원이 수기로 또는 타자기로 명세서를 작성한 경우 해당 문서에는 계좌를 관리하는 은행 직원의 서명과 은행 직인이 포함되어 있어야 합니다.

명세서를 받은 날로부터 10일 이내에 조직은 계좌에서 잘못 입금되거나 인출된 금액에 대해 은행에 서면으로 알려야 합니다. 이것이 완료되지 않으면 은행은 계좌 잔고가 확인된 것으로 간주합니다.

전자 형태의 문서

조직은 통신 채널(예: 인터넷)을 통해 또는 기타(자기, 광학 매체)를 통해 전자 형식으로 편집된 문서를 은행으로 전송할 수 있습니다. 이 결론을 통해 우리는 2012년 6월 19일자 러시아 은행 규정 No. 383-P, 1.5.10항을 도출할 수 있습니다. *

전자 형식의 지불 문서에는 부록과 2012년 6월 19일자 러시아 은행 규정 No. 383-P에 명시된 목록과 크기의 필드가 포함되어야 합니다.

전자 결제 문서의 수신, 처리, 보호 및 확인 절차는 은행 계좌 계약(2012년 7월 16일자 러시아 은행 규정 번호 385-P에서 승인한 규칙 파트 III 섹션 I의 1.5.10항)에 명시되어 있습니다. ).

명세서 및 정산 문서는 최고 회계사가 승인한 사람의 책임하에 특별실이나 잠긴 캐비닛에 보관하십시오(승인된 규정 6.2항).

수표는 엄격한 보고 양식입니다(2000년 1월 18일자 러시아 은행 서신 No. 18-T). 따라서 안전을 보장하기 위해 수표 양식(수표 장부)을 금고, 금속 캐비닛 또는 특별실에 보관하십시오(1983년 7월 29일자 소련 재무부 서한 No. 105에 의해 승인된 규정 6.2항).

은행 명세서, 지급 서류, 사용된 수표(수표책) 부본을 최소 5년 동안 보관해야 합니다(

기능을 수행하는 과정에서 은행 기관은 수많은 다양한 작업을 수행합니다. 적절한 회계 및 운영 업무 조직을 통해서만 은행이 할당된 기능을 수행할 수 있습니다. 은행 회계는 국가 경제 회계 시스템의 필수적인 부분입니다. 개별 작업의 적시성과 정확성은 설정과 올바른 관리에 따라 달라집니다. 또한 이는 서비스를 받는 기업 및 조직의 회계 상태에 반영됩니다. 은행은 관련 고객에게 개인 계좌 명세서를 제공합니다.

국가 경제 회계의 통합 시스템의 일부인 은행업을 포함한 회계 원칙 중 하나는 해당 작업이 수행되는 기반이 되는 문서가 의무적으로 존재한다는 것입니다.

문서 - 라틴어 단어. 증거, 증거라는 뜻입니다.

은행 문서는 개별 거래의 등록 및 회계는 물론 적법성을 확인하는 데 필요한 데이터가 포함된 문서 세트입니다.

따라서 은행에서 사용하는 문서는 다음과 같아야 합니다.

• 특정 작업을 수행하고 합법성을 확인하는 기초가 됩니다.
• 여기에는 작업 내용의 성격에 대해 필요한 모든 데이터와 정보가 포함되어야 합니다.

이미 언급한 바와 같이, 은행 기관은 다양한 업무를 대량으로 수행합니다. 이는 은행 문서 작성에 특별한 요구 사항을 부여합니다. 이러한 문서의 형식은 문서 형식의 표준화 및 통일을 통해 달성되는 회계 자동화에 맞게 조정되어야 합니다. 표준화란 균일한 샘플을 사용하여 특정 작업에 대한 문서 형식을 구축하는 것을 의미합니다. 통일은 그러한 샘플의 수와 결합되는 형태의 최대 감소를 의미합니다.

경제 당국이 은행 기관에 제출하는 문서 형식은 통화 및 결제 문서의 통합 시스템에 포함됩니다. 화폐 및 결산 문서의 통합 시스템을 사용하면 은행 직원의 문서 처리 작업이 크게 촉진되고 컴퓨터 기술의 활용 범위가 넓어집니다.

배출 거래와 같은 일부 거래의 경우 특정 형식의 문서가 사용됩니다(유통에서 자금 발행 또는 인출 등을 공식화하기 위해). 표준 양식은 문서를 준비하는 데 사용됩니다. 인쇄를 통해 생성됩니다(예: 지불 요청, 지불 주문 등).

현금정산서류는 전자컴퓨터로 작성할 수 있습니다. 그러나 데이터 위치는 이 작업을 완료하는 데 사용된 문서의 표준 형식과 일치해야 합니다.

특정 작업을 수행하는 데 문서를 사용하려면 해당 작업의 내용을 공개하는 데이터가 있어야 합니다. 적절한 세부정보가 있어야 합니다. 은행에서 사용하는 주요 내용은 지급서류규정에 따릅니다. 이 조항은 또한 문서 준비에 대한 규칙과 기한, 문서에 서명한 직원의 책임을 규정합니다.

표준 문서에는 다음과 같은 기본 세부 정보가 포함되어 있습니다.

1. 문서 이름(지불 요청, 지불 명령 등)
2. 문서 양식 번호
3. 문서 번호 및 작성 날짜
4. 호조그란의 이름과 위치, 자금 수령 및 이를 제공하는 은행
5. 자금을 받는 고객과 그에게 서비스를 제공하는 은행의 이름과 위치
6. 이 거래에 참여하는 고객의 계좌 번호
7. 운영 내용
8. 거래금액
9. 컴퓨터에서 정보를 처리하기 위한 코드
10. 문서를 작성한 고객 담당자의 서명과 인감
11. 해당 은행 직원의 서명.

문서 번호는 고객과 은행 직원이 인쇄(예: 수표)하고 부착할 수 있습니다. 문서는 내용, 배치 및 세부 사항 완성에 있어 엄격하게 통일된 표준을 가지고 있습니다. 이는 거래의 제어 및 기계 기록에 매우 중요합니다.

문서 앞면의 오른쪽에는 컴퓨터에 입력하는 데 필요한 데이터가 포함되어 있습니다. 문서 양식은 일반적으로 기계로 작성됩니다. 일부 문서는 직접 작성해야 하며 특정 요구 사항(예: 현금 수표)을 준수해야 합니다. 거래가 수행되는 기반이 되는 문서에는 계정 할당이 있어야 합니다. 금액이 반영되는 계좌 번호를 나타냅니다. 계정 지정은 계정에 대한 회계 항목입니다.

거래 처리의 복잡성을 줄이고 서류 중복을 피하기 위해 은행은 고객이 제출한 서류를 최대한 활용합니다. 이로 인해 서류 작업과 관련된 비용이 절감됩니다. 예를 들어, 현금 기부 광고의 특정 부분은 금전 등록기의 계산원에게 남아 있으며 담당 임원 및 고객에게 전달됩니다.

고객에게는 은행에서 인쇄한 문서 양식(예: 현금 예금 공지 사항)이나 은행이 제공한 양식에 따라 인쇄소에서 주문 양식을 제공합니다. 금융 기관의 경우 문서 양식이 중앙에서 생성됩니다. 문서는 기업과 조직에서 작성할 수 있습니다. 클라이언트. 이 경우 클라이언트(결제 요청, 주문 등)라고 합니다.

일부 문서는 은행 기관에서 준비합니다. 은행 문서라고 불리는 이러한 문서에는 조언 메모, 기념 주문, 들어오고 나가는 부외 주문 등이 포함됩니다.

반영된 거래의 성격에 따라 금전 정산 문서는 세 그룹으로 나뉩니다.

1. 현금;
2. 기념물;
3. 부외 장부.

현금 문서에는 현금 이동을 문서화하는 문서가 포함됩니다. 은행 현금 데스크에서 수락하거나 발행합니다. 따라서 이러한 서류는 영수증과 비용으로 구분됩니다.

현금영수증 서류에는 다음이 포함됩니다.

1. 은행 현금 데스크에 현금 입금 안내;
2. 현금 영수증.

지출 현금 문서에는 다음이 포함됩니다.

1. 현금 수표;
2. 비용 현금 주문.

현금입금 안내는 고객이 결제, 당좌, 기타계좌를 위해 은행 현금데스크에 현금을 입금하는 경우에 사용됩니다. 결제수단과 현금예치자에 따라 다양한 형태의 광고가 활용됩니다. 이러한 양식은 세부 사항과 사본 수가 다릅니다. 세금 및 기타 지불 예산에 대한 기부 공고에는 예산 분류 등에 관한 데이터가 포함되어야 합니다.

돈을 모을 때 전달 명세서가 사용됩니다. 광고의 세부정보 외에도 해당 금액의 지폐 목록이 포함되어 있습니다. 현금을 받을 때 은행은 예금자에게 영수증을 발행합니다. 별도의 양식으로 발행하거나 양식의 별도 부분으로 발행할 수 있습니다. 현금영수증 주문은 덜 자주 사용됩니다. 예를 들어, 은행이 배출 작업을 수행하면 돈이 유통됩니다. 지폐와 동전은 특별 허가에 따라 지폐와 동전의 예비 자금에서 은행 기관의 현금 데스크로 이체됩니다.

현금 수표

주요 비용 현금 문서는 현금 영수증입니다.

현금 수표- 기업이나 조직의 서면 명령입니다. 수표 보유자, 즉 수표 소지자에게 수표에 지정된 금액을 지불하는 것과 관련하여 은행 계좌 소유자. 수표는 엄격한 보고 양식인 특수 양식으로 발행됩니다.

현금지출명령은 연금지급, 이체, 은행직원에게 급여지급, 여비지급 등을 할 때 사용됩니다.

기념 문서는 문서 중 가장 많은 수의 문서입니다. 주로 한 은행 계좌에서 다른 은행 계좌로 자금을 비현금으로 이체하는 데 사용됩니다.

기념 문서는 고객과 은행 모두에서 준비합니다. 주요 고객 문서는 지불 주문, 결제 수표, 지불 요청 및 수표 등록, 신용장 발행 신청, 수표 발행 등입니다.

은행이 작성한 추모 문서에는 추모 명령이 포함됩니다(이전에는 상호 은행 간 결제에 대한 조언 메모도 포함되어 있었습니다). 지불 요청은 배송된 재고 품목 또는 특정 서비스에 대해 지불인의 계좌에서 은행을 통해 자금을 이체하라는 공급자(수취인)의 요청이 포함된 정산 문서입니다. 지불 요구 사항은 현지 및 비거주 정착촌에서 수락 형태로 적용됩니다.

지불 요청 양식은 다른 경우에도 사용됩니다. 특히 공개 신용장, 집행 문서에 대한 추심 명령 등을 사용하여 지불을 위해 공급업체가 제시한 선적 문서의 등록부를 작성합니다.

지불 주문은 지정된 금액을 자신의 계좌에서 자금 수취인의 계좌로 이체하도록 지불인이 은행에 보내는 명령입니다. 결제 참가자의 계좌는 동일한 도시 또는 비거주 은행 기관 중 하나 또는 다른 곳에 있을 수 있습니다. 지불 주문은 재고, 단일 도시 및 비거주 매출에서 제공되는 서비스 및 비상품 의무에 대한 비용을 지불할 때 사용됩니다. 지침은 특히 비상품 의무(국가 예산에 대한 지불, 자본 건설을 위한 자금 이체, 기업 자금으로의 이체 등)에 널리 사용됩니다.

지불 수표

정산 수표 - 현금 수표와 달리 은행 송금을 통해 한 계좌에서 다른 계좌로 자금을 이체하는 데에만 사용됩니다. 이 수표는 현금화되지 않습니다.

정산 수표 - 정산 문서 - 수표 발행인이 은행에 지시하여 지정된 금액을 자신의 계좌에서 수표 소지인 또는 수표 보유자의 계좌로 이체하라는 지시입니다.

본 과목의 관련주제는 기업이나 단체에서 발행하는 각종 추모문서에 대하여 구체적으로 살펴본다. 지점 간 결제에 대한 조언은 전통적으로 은행 문서였습니다. 이는 지정된 작업을 수행하기 위해 한 은행 기관에서 다른 은행 기관으로 보내는 명령입니다. 예를 들어, 지불인을 대리하는 은행은 결제 문서에 기초하여 지불인의 계좌에서 지불 금액을 상각한 후 공급자를 대리하는 비거주 은행에 해당 금액을 그의 계좌에 입금하도록 지시합니다. 2002년까지 자문서는 상업은행을 대신하여 중앙은행(결제센터)에서 작성되었습니다.

추모 명령은 은행 기관이 작성하는 문서로, 수행 중인 회계 거래를 설명하고 이에 영향을 받는 계좌의 대응을 나타냅니다. 예를 들어, 지급인의 자금 부족으로 인해 지급 요청이 일부 지급된 경우 은행은 추모 명령을 내립니다.

은행 업무를 수행하는 부외 문서에는 들어오고 나가는 부외 주문과 들어오고 나가는 부외 주문이 포함됩니다. 검토된 모든 문서는 관리 가치가 매우 높습니다. 따라서 금융기관은 엄격한 안전을 보장해야 합니다. 문서의 올바른 보관에 대한 책임은 은행 기관장과 수석 회계사에게 있습니다.

그러나 문서를 저장하기 위해 보내기 전에 문서를 체계화하고 특수 폴더로 구성해야 합니다. 예를 들어 기업으로부터 청구가 발생하거나 감사 중에 다른 기관, 은행으로부터 요청을 받는 경우 등을 수행해야 합니다. 쉽고 빠르게 해당 문서를 찾을 수 있었습니다. 은행 기관은 문서 생성을 위한 특별한 절차를 확립했습니다.

낮 동안 수행된 거래를 기록하는 과정에서 은행 직원은 사용된 문서를 선택하고 체계화합니다. 현금, 부외서류, 추모서류는 별도로 선택됩니다. 차변 대차 대조표 계정 수에 따라 영수증과 비용, 추모로 구분되는 현금 및 부외 장부. 적립된 계좌번호의 오름차순으로 기념문서를 생성할 수 있습니다. 일부 거래의 경우 하나의 문서가 여러 차변 또는 대변 계정에 영향을 미칠 수 있습니다. 계정 할당이 복잡한 문서는 모든 기념 문서 뒤에 배치됩니다.

다음 문서는 창고 장부에 포함되지 않은 계정에 대한 부외 주문입니다. 예를 들어 결제 거래와 관련된 들어오고 나가는 주문이 있습니다. 부외 문서는 부외 계정번호의 오름차순으로 선택됩니다. 더욱이, 들어오는 거래를 공식화하는 데 사용되는 문서가 먼저 배치되고, 나가는 대차대조표 외 주문이 그 다음으로 들어오고 나가는 주문이 그 뒤에 배치됩니다.

문서를 생성할 때 보관 기간이 고려됩니다. 따라서 장기 보관 기간이 설정된 문서는 별도의 폴더에 보관됩니다. 이 그룹에는 다음이 포함됩니다.

1. 현금 문서.
2. 시민 및 군인 예금에 대한 모든 첨부 파일이 포함된 기념 문서, 부외 영수증 및 차변 주문.
3. 주택 건설 및 기타 목적으로 개인 차용인에게 발행되는 대출에 대한 기념 및 현금 문서.
4. 귀금속, 외화 거래 및 외화 결제에 대한 모든 첨부 파일이 포함된 기념 문서, 부외 입출금 주문.

감사의 편의를 위해 고정자산을 보유한 은행 자체의 운영, 자본 투자, 수입 및 지출, 기타 은행 내 운영에 관한 문서를 별도로 책자에 기록합니다.

현금 문서 및 부외 주문은 현금 영수증, 비용 문서, 부외 영수증 및 비용 주문의 순서로 정렬됩니다.

별도의 폴더에 생성된 각 대차대조표 계정의 차변 문서 금액, 각 부외 계정의 수입 및 지출에 대한 증명서는 기념 문서 및 현금 문서의 일반 폴더에 배치됩니다. 이 인증서는 은행 기관의 수석 회계사 또는 그의 대리인이 서명합니다. 문서는 일반적으로 모든 회계 항목이 작성되고 분석 및 종합 회계 자료가 편집 및 조정된 후 매일 생성됩니다.

유효 기간이 긴 문서는 은행 기관장의 허가를 받아 그 외의 경우에도 생성할 수 있습니다. 이 문서의 작성 순서에는 몇 가지 특징이 있습니다.

문서 작성은 특별 직원이 수행합니다. 현금 문서는 계산원이 생성합니다. 생성된 문서가 바인딩됩니다. 그런 다음 제본된 문서가 컴퓨터에서 계산됩니다. 계산 금액은 회계 일지의 총 매출액 또는 매출액 요약(적절한 조정을 고려하여)을 통해 확인됩니다. 부외 문서 계산 결과도 회계 분개를 통해 확인됩니다. 제본된 문서에는 카운팅 테이프가 부착되어 있습니다.

제본된 문서의 수와 양은 폴더 표지에 표시되어 있습니다. 제본된 문서의 폴더는 은행 기관의 회계 및 보고 도입 규칙에 따라 은행 기관에 의해 저장됩니다. 최근 12개월간의 현금서류와 당월의 추모서류는 회계부서 창고나 방화장에 보관하고 있습니다. 기록 보관소에 제출되기 전 지난 몇 달 동안의 기념 문서는 철제 캐비닛, 서랍, 선반을 갖춘 현재 회계 기록 보관소에 보관됩니다.

창고, 회계 부서 및 현재 보관소에 저장된 문서에 대한 조회는 은행 기관의 수석 회계사 또는 그의 대리인이 서명한 요구 사항에 따라 이루어집니다.

결제 작업의 올바른 완료, 기업 및 조직의 계정에 적시에 자금을 입금하고 결제 및 지불 규율을 강화하며 공공 자금의 안전을 보장하는 것은 주로 회계 및 운영 장치의 업무 조직에 달려 있습니다. 따라서 현재 시장 경제의 요구 사항에 따라 기업과 조직이 새로운 비즈니스 조건으로 전환하는 동안 은행 회계 및 운영 장치 작업의 명확한 구성이 특히 중요합니다.