교과목: 합의 법적 관계에 대한 이론적 분석. 비현금 지급 이행 의무의 개념, 유형 및 일반적인 특성 합의 법적 관계 비현금 지급 지급 방식
71. 화해 발생의 개념, 대상 및 근거
법적 관계. 계산 방법 및 형태. 절차 및 조건
계산을 수행합니다.
합의 법적 관계
비현금 지급에 대한 법적 규제: Ch. 러시아 연방 민법 45-46 및 러시아 중앙 은행 규정 "러시아 연방의 비현금 지불에 관한".
계산-이것은 은행 업무 및 의무의 주요 유형 중 하나입니다. 결제 관계 출현의 기초는 수취인에게 지급을 목표로 하는 지급인의 조치 수행입니다. 예술에 따라. 러시아 연방 민법 140조에 따라 러시아 연방 영토에서의 지불은 현금 및 비현금 지불로 이루어집니다. 러시아 연방 민법 제 861조는 법인 간의 결제는 물론 사업 활동 수행과 관련된 시민 참여에 의한 결제가 은행 송금을 통해 이루어지도록 규정하고 있습니다. 법률에 의해 제한이 설정되지 않는 한, 이들 사이의 정산은 현금으로도 이루어질 수 있습니다.
정산법률관계는 정산과 관련하여 발생하는 일종의 은행법률관계입니다. 러시아 연방 민법은 법적 관계의 해결 대상, 계정 계약 체결 조건, 당사자의 권리, 의무 및 책임, 비현금 지불 형태를 결정합니다.
합의 법적 관계의 참가자는 지불인 - 지불인의 은행 - 수취인의 은행 - 수취인입니다.
안건
정착 관계 출현의 기초다른 사람(수취인)에게 지급하기 위한 행위를 수행하는 지급인입니다.
결제 이유는 다를 수 있습니다.
– 양도된 재산에 대한 지불;
– 수행된 작업, 제공된 서비스에 대한 지불
– 자금 이체 등 무료
은행은 정산 문서를 기반으로 계좌에서 거래를 수행합니다. 후자는 종이 문서 형태로 제공되거나 경우에 따라 전자 지불 문서 형태로 제공됩니다.
– 자신의 계좌에서 자금을 인출하여 수취인의 계좌로 이체하라는 지불인의 명령
– 자금 수령인(추심자)이 지급인의 계좌에서 자금을 인출하여 자금 수령인이 지정한 계좌로 이체하라는 명령.
계산 방법 및 형태:
계산은 다음과 같습니다.
1) 현금:
– 사업 활동과 관련되지 않은 시민이 참여하는 정착지;
– 법에 의해 달리 규정되지 않는 한, 법인 간의 합의 및 비즈니스 활동과 관련된 시민이 참여하는 합의;
2) 비현금 – 은행 계좌의 현금 잔액을 사용하여 민사 거래 및 기타 이유로 결제합니다.
비현금 지급 형태는 특정 지급 문서의 내용, 문서 흐름 및 지급 방법을 설정하는 일련의 규칙으로 이해됩니다. 이러한 비현금 지불 형태에는 신용장, 수표, 지불 주문, 추심 지불 등이 포함됩니다.
신용장 지불 양식
신용장 지불 방식. 신용장에 따라 지급할 때 지급인을 대신하여 신용장을 개설하고 지시에 따라(발급 은행) 자금 수취인에게 지급하거나 신용장을 지급, 수락 또는 이행할 것을 약속하는 은행 환어음을 지불하거나 다른 은행(집행은행)이 수취인 자금에 지급하거나 환어음을 지급, 수락 또는 이행할 수 있도록 권한을 부여합니다.
은행은 다음 유형의 신용장을 개설할 수 있습니다. 보장됨(보장됨) 취소 가능; 취소할 수 없습니다.
보장(예금) 신용장은 개설 시 개설 은행이 지급인의 자금 또는 공급 은행(집행 은행)의 처분에 따라 그에게 제공된 대출금을 별도의 은행 계좌(“서신”)로 이체하는 신용장으로 간주됩니다. 신용”) 발행 은행의 전체 의무 기간 동안.
비보장(보증) 신용장은 발행 은행 계좌에서 신용장 전체 금액을 탕감할 수 있는 권리를 부여하여 지정된 은행에서 개설할 수 있습니다. 비공개 신용장 사용 조건은 은행과 기업의 해당 신용장 발행 요청 간의 통신 관계 설정입니다.
각 신용장은 취소 가능 여부를 명확하게 표시해야 합니다. 그러한 표시가 없으면 신용장은 취소 가능한 것으로 간주됩니다. 취소가능 신용장은 공급자와의 사전 합의 없이 개설 은행에 의해 변경 또는 취소될 수 있습니다. 신용). 취소불능 신용장은 신용장을 개설한 공급자의 동의 없이는 수정되거나 취소될 수 없습니다.
이것이 신용장의 조건에 의해 제공되는 경우 공급자는 해당 신용장의 사용을 조기에 거부할 수 있습니다. 모든 신용장은 단 하나의 공급자와의 결제에 사용될 수 있습니다.
신용장의 유효 기간과 지불 절차는 지불인과 공급자 간의 계약에 따라 설정됩니다. 이 계약은 발행 은행 표시, 신용장 유형 및 실행 방법, 공급자가 자금을 받기 위해 제출한 문서의 전체 목록 및 정확한 특성과 같은 여러 조건을 제공해야 합니다. 신용장.
신용장을 개설하려면 지불인은 승인된 양식을 작성하여 서비스 은행(발행 은행)에 신청서를 제출해야 합니다.
신용장에 따른 자금은 다음 순서로 수령할 수 있습니다. 상품을 선적한 공급자는 신용장 조건에 따라 제공되는 계정 등록부, 선적 및 기타 문서를 서비스 은행에 제출해야 합니다. 신용장의 모든 조건이 충족되면 지불이 이루어집니다.
결제 방법 확인
결제 방식을 확인하세요. 수표는 수표 보유자에게 지정된 금액을 지급하기 위해 발행인이 은행에 보내는 무조건적인 명령이 포함된 유가증권입니다. 발행인이 수표를 발행하여 처분할 수 있는 자금을 보유하고 있는 은행만이 수표 지급인으로 표시될 수 있습니다. 수표 발행 자체만으로는 발행된 금전적 의무가 소멸되지 않습니다.
수표 지불은 서랍의 비용으로 이루어집니다. 이 경우 지불을 위해 제시된 수표에는 다음 세부 정보가 포함되어야 합니다. 1) 문서 본문에 "수표"라는 이름이 포함되어 있습니다. 2) 지급인에게 일정 금액을 지급하라는 명령 3) 지불인의 이름 및 지불이 이루어질 계좌 표시 4) 지불 통화 표시; 5) 수표 작성 날짜 및 장소 표시 6) 수표와 서랍장을 쓴 사람의 서명. 문서(수표)에 지정된 세부 사항이 없으면 수표의 유효성이 박탈됩니다.
수표 지급인은 수표의 진위 여부를 가능한 모든 수단을 통해 확인할 의무가 있으며 수표 소지자는 수표에 의해 승인된 사람이라는 점을 명심하는 것이 중요합니다. 위조, 도난 또는 분실된 수표가 지불을 위해 제시되는 사례가 많이 있습니다. 법률(러시아 연방 민법 제879조)에 따르면 수표 지급으로 인해 발생하는 손실은 그 원인에 따라 지급인 또는 지급인이 부담해야 합니다.
수표에 대한 지급 보증(즉, 보증)은 지급인이 아닌 다른 사람이 제공할 수 있습니다. aval은 수표 앞면이나 추가 시트에 "Count as aval"이라고 쓰고 누가, 누구에게 제공했는지 표시하여 부착됩니다. 누구에게 제공되었는지 표시되지 않은 경우 수표 발행인에게 aval이 제공된 것으로 간주됩니다. 아발리스트의 책임은 아발리스트를 받은 사람의 책임과 동일합니다.
지급을 받기 위해 수금을 담당하는 은행에 수표를 제시하는 것은 지급을 위한 수표를 제시하는 것으로 간주됩니다. 지급인은 법에 명시된 근거로 수표 지급을 거부할 권리가 있습니다(러시아 연방 민법 제883조). 그러한 거부가 있는 경우 수표 보유자는 자신의 선택에 따라 수표 의무자 한 명, 여러 명 또는 모든 사람(발행인, 평가자, 배서인)에 대해 공동 및 개별적으로 책임이 있는 청구를 제기할 권리가 있습니다. 그를. 이러한 사람들에 대한 청구 제기는 지불 수표 제시 기한 만료일로부터 6개월 이내에 허용됩니다.
우편환
우편환. 지불 명령은 지불인이 자신의 계좌에서 은행 기관의 채권자 계좌로 금액을 이체하도록 서비스를 제공하는 은행 기관에 보내는 명령입니다. 지불 주문의 중요한 장점 중 하나는 상품과 서비스, 비상품 거래 모두에 대해 결제할 수 있다는 것입니다.
당사자들의 합의에 따라 지불 명령은 긴급, 조기 또는 연기될 수 있습니다. 긴급지불은 다음과 같은 방법으로 이루어집니다: 선지불, 즉 선지불. 상품 배송 전; 상품 배송 후, 즉 상품을 직접 수령함으로써; 대규모 거래에 대한 부분 지불. 조기 지급 및 지연 지급은 당사자의 재무 상태를 침해하지 않고 계약 관계의 틀 내에서 이루어질 수 있습니다.
지불인의 계좌에 자금이 있고 발행일로부터 10일 동안 유효한 경우 은행에서 지불 명령을 승인합니다.
수집에 대한 지불
수집에 대한 지불. 이는 고객이 지불인으로부터 지불금을 받거나 지불을 수락하기 위해 고객의 비용으로 조치를 수행하라는 명령을 은행(발급 은행)에 보내는 비현금 지불 형태입니다. 추심 명령을 받은 발행 은행은 이를 이행하기 위해 다른 은행(집행 은행)을 유치할 권리가 있습니다.
은행 규정에는 추심 지불에 대한 자세한 절차가 포함되어 있습니다.
합의 절차 및 시기.
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소개
제1장. 합의 법적 관계.
1.1 법적 관계 해결의 개념과 원칙
1.2 계산 유형.
제2장 현금 지급에 따른 법률관계.
2.1 현금 지급의 개념, 절차 및 제한 사항
2.2 현금과 그 종류
제3장 비현금 지급으로 인한 법률관계
3.1 비현금 지급의 개념
3.2 비현금 지급 유형:
3.2.1 지급명령을 이용한 정산
3.2.2 신용장에 따른 결제
3.2.2.1 취소가능 신용장
3.2.2.2 취소불능 신용장
3.2.3 추심 명령에 대한 정산;
3.2.4 정산 수표를 사용한 정산.
결론
사용된 문헌 목록
소개
합의 법적관계 금전적 비현금
"결제"와 지불 없이는 경제나 국가의 존재를 생각할 수 없습니다. 소련(사회주의) 국가와 법률조차도 조직 간의 지불을 거부할 수 없었습니다. 결제(동의어-지불)는 모든 금전적 관계의 기초입니다.
지불 (정산)은 고대부터 시민과 기업에 의해 사용되어 왔지만 "정산"이라는 개념 자체, 더욱이 법적 성격의 발전이 비교적 최근에 나타났습니다.
혁명 이전 러시아 제국에서는 "계산"(계산)의 정의가 입법에서 강조되지 않았습니다. 한편, '계산'은 '경상계좌합의'를 특징짓기 위해 다양한 연구자들에 의해 사용되었습니다. 동시에 경상수지약정은 “약정된 기간 내에 서로 체결된 거래에 대하여 두 사람이 상호간에 대출을 개설하기로 하는 약정”으로 정의하고, 그 약정의 구성요소로 결제의 개념을 사용하였다. : “결제는 잔액(vol. XI, part .2, Statute of Trade Art. 680)이라는 결과로 표현되며, 이는 일정 기간 동안의 계약 관계에 따른 채무 의무를 나타냅니다. 마지막으로 경상 계정에 포함된 채무 금액뿐만 아니라 포함된 순간부터 각 금액에 대해 별도로 발생한 이자를 요약합니다. 계산 자체는 종료를 위한 것이 아니라 경상 계정을 단순화하기 위한 것이므로 일반적으로 잔액은 경상 계정의 새 기간에 대한 첫 번째 항목으로 입력됩니다. 이 항목에 대한 자본과 이자의 병합은 잔액에 대한 새로운 이자의 발생을 방해하지 않습니다.”
소련 국가와 법률 시대의 특징은 모든 기업이 국가 소유권을 가지며, 1930년 이후 소련의 단일 결제 센터는 소련 중앙은행이었습니다. 비현금 지급 형태는 1930~31년 신용 개혁과 후속 법안에 의해 확립되었습니다. 소련 중앙은행은 기업과 조직에 의무적으로 적용되는 결제 절차에 관한 규칙과 지침을 발행합니다.
현대 연구자들이 지적했듯이, “법률 관계 해결 이론은 1930~1932년 신용 개혁 이후 존재했던 이론에 의해 생성되었습니다. 경제를 관리하는 행정 명령 방법과 관리 기관이자 경제 주체였던 은행의 특별한 법적 지위는 객관적으로 특별한 법적 규정과 독립적인 해결 법적 관계의 식별을 요구했습니다.”
소련 법에서 합의는 주로 "재고 품목, 수행된 작업 및 제공된 서비스에 대해 사회주의 조직 간의 지불로 은행이 지시에 따라 지불인의 계좌에서 자금을 인출하고 이를 자금 수령인의 계좌에 입금하는 비현금으로 이해되었습니다. (소액, 현금으로 결제하는 경우 제외) 및 상호 청구 상계를 통해.”
기사. 391 RSFSR 1964 민법 국가 조직, 집단 농장 및 기타 협동조합 및 공공 조직 간의 의무에 대한 지불은 법에 따라 이러한 조직이 자금을 저장하는 신용 기관을 통한 비현금 지불로 이루어지도록 설정되었습니다. 이 조항과 지불 규제 장은 1987년 2월 24일 RSFSR 최고 소비에트 상임위원회 법령이 채택됨에 따라 법적 효력을 상실했습니다.
경제 과정의 변화와 개혁의 시작과 함께 1987년 9월 30일자 국민 경제의 비현금 지급 규정이 도입되었습니다. 2번. 이 규정은 반소의 상쇄순으로 화해관계, 지급예정순으로 화해관계를 규정하였다.
현대 우크라이나에서는 조직 및 법적 형태와 활동 유형에 관계없이 기업과 조직이 수행하는 금전 지불은 현금과 은행 송금으로 모두 이루어질 수 있습니다. 이러한 현금 지불을 종합하면 기업의 현금 회전율이 형성됩니다.
기업의 금전적 매출액에서 다음 영역을 구분할 수 있습니다.
1. 생산 과정(원자재, 자재, 고정 자산 구매)과 관련된 계산
2. 활동 결과(예산에 대한 기업의 재정적 의무, 특수 목적을 위한 중앙 집중식 자금, 신용 기관)를 기반으로 한 계산
3. 농장 내 정산(다양한 금전적 자금을 창출하고 사용할 때 근로자 및 직원과의 정산).
화폐 유통의 이러한 방향은 경제적 내용과 구현 기술, 구현에 대한 재정적 통제 유형 및 방법 모두에서 다릅니다. 그러나 종합적으로 살펴보면, 이들의 구현은 제품 생산 및 판매 과정에서 물질 자산의 지속적인 이동에 기여합니다.
이 과정의 목표는 계산의 개념, 내용 및 본질을 공개하는 것입니다. 우크라이나의 전체 금융 시스템에 대해 상호 연관되고 동등하게 필요한 두 기관으로서 모든 결제 법적 관계의 두 가지 통합 구성 요소로서 현금 및 비현금 지불 결제를 비교합니다.
제1장. 합의 법적 관계
1.1 법적 관계 해결의 개념과 원칙
국가 경제에서 지불 및 결제를 수행하는 상업 은행의 활동은 화폐 유통 조직에서 결정적인 역할을 결정합니다. 일방이 금융기관을 통해 상대방에게 대금을 지급하는 관계를 결제관계라고 합니다. 그러나 금융 기관과 같은 실체가 없는 경우에도 결제 관계가 발생할 수 있습니다. 이는 현금 지급을 기반으로 한 관계에 적용됩니다. 그러나 현금 지급은 물론 비현금 지급도 민법 및 금융법에 의해 엄격히 규제됩니다.
합의 법적 관계는 양도된 재산(수행된 작업, 제공된 서비스)에 대한 지불 또는 기타 이유로 현금 또는 비현금 형태로 지급하는 과정에서 합의 관계의 주체 간에 발생하는 법적 관계입니다.
1) 모든 기업과 조직은 은행이 정한 한도 내에서 현금 데스크의 현금 잔액을 제외하고 자체 자금과 대출 자금을 은행 기관 계좌에 보관할 의무가 있습니다.
2) 기업과 조직 간의 결제는 원칙적으로 은행을 통해 비현금으로 수행됩니다.
3) 비현금 결제는 유효한 결제 양식을 사용하여 수행됩니다.
4) 사업체는 법으로 정한 경우를 제외하고 상품(작업, 서비스)에 대한 이전 지불 조건을 자유롭게 선택할 권리가 있습니다.
5) 지급인의 비용 또는 은행 대출의 비용으로 지불이 이루어집니다.
6) 고객의 주문이나 동의가 있을 경우에만 고객 계좌에서 자금이 상각됩니다.
7) 결제 업무를 수행할 때 은행은 결제 및 계약 규율을 준수하는 기업 및 조직을 통제합니다. 은행은 지급 규정을 위반하는 사업체에 대해 적절한 제재를 가합니다.
결제 중 은행 기관과 계좌 보유자 사이에 발생하는 관계에서 일반적으로 자금 이체가 은행 내 수준에서 수행되는 경우 지급인, 수취인, 은행의 세 주체가 참여합니다. 또한 자금 이체가 은행 간 수준에서 수행되는 경우 지급인, 지급인의 은행, 수취인 및 실행 은행(수취인의 은행) 등 4개의 개체가 있습니다. 현금지급의 경우 결제관계에는 지급인과 수취인이 두 가지로 나누어질 수 있다는 점에 유의할 필요가 있습니다. 예를 들어 판매자와 구매자 간에 결제를 하는 경우입니다.
법적 관계를 해결하는 당사자는 다음을 준수해야 합니다.
법률 및 계약 조건.
지불 절차는 법률로 규제됩니다. 이는 결제 관계에 있는 당사자들이 확립된 요구 사항을 엄격히 준수해야 함을 의미합니다. 그러나 법률의 요구 사항에 따라 결제 법적 관계의 출현에 필요한 법적 사실은 결제 및 현금 서비스에 대한 합의입니다. 그리고 다시 말하지만, 이 계약은 은행과 자금 지급인 간에 구두로 체결될 수 있다는 점에 유의하는 것이 매우 중요합니다. 예를 들어, 지급인이 해당 은행에 계좌가 없는 상태에서 수취인에게 자금 이체를 요청하면서 은행에 연락한 경우입니다. 그렇다면 자금 이체 요청(지시)은 제안으로 간주되어야 합니다. 그러한 실행 명령의 수락은 수락으로 간주되어야 합니다. 즉, 은행 송금에 대해 고객과 계약을 체결하는 데 은행이 동의하는 것으로 간주되어야 하며, 위에서 언급한 바와 같이 구두로도 체결될 수도 있습니다. 구두로 체결된 본 계약은 관련 정산서류를 통해 확인할 수 있습니다.
러시아 연방 영토에서의 지불은 현금 및 비현금 지불로 이루어집니다(러시아 연방 민법 제140조). 러시아 연방 민법(제862조)은 다음과 같이 규정합니다. 비현금 지급 형태:지불 주문(요구), 수표, 신용장, 추심 지불 및 법률이 제공하는 기타 형태의 지불을 사용하여 이에 따라 확립되고 은행 업무에 적용되는 은행 규칙.
비현금 결제 절차.러시아 은행은 비현금 지급에 대한 규칙, 형식, 조건 및 표준을 설정합니다(중앙은행 연방법 제80조). 러시아 연방 민법에 따라 러시아 중앙 은행은 다음을 개발했습니다.
1) 2002년 10월 3일자 러시아 중앙은행 규정. 2-P "러시아 연방 내 비현금 결제";
2) 2003년 4월 1일자 러시아 중앙은행 규정. 222-P "러시아 연방 개인의 비현금 지급 절차에 관한"
러시아 연방 및 해당 영토 내에서 법률이 규정하는 형태로 비현금 지급을 시행하는 것을 규제합니다.
규정은 사용된 결제 문서의 작성 및 처리를 위한 형식, 절차를 결정하고 러시아 은행에 개설된 계좌를 포함하여 신용 기관(지점)의 해당 계좌(하위 계좌)에서 결제 거래를 수행하기 위한 규칙을 설정합니다. 및 지점 간 결제 계정.
러시아 연방 규정 및 민법에 따른 비현금 지불은 신용을 통해 수행됩니다. 조직(지점) 및/또는법률로 달리 정하고 지불 방식으로 규정하지 않는 한, 은행 계좌 계약 또는 대리 계좌(하위 계좌) 계약을 기반으로 개설된 계좌(러시아 연방 민법 제861조)에 대한 러시아 은행 사용된.
신용 기관(지점)을 통한 자금 이체를 위한 결제 거래는 다음을 사용하여 수행할 수 있습니다.
1) 러시아 은행에 개설된 환거래 계좌(하위 계좌)
2) 다른 신용 기관에 개설된 거래 계좌
3) 결제 업무를 수행하는 비은행 신용 기관에 결제 참여자의 계좌를 개설했습니다.
4) 하나의 신용기관 내에서 지점간 결제계좌를 개설합니다.
법률 및/또는 은행과 고객 간의 합의에 의해 규정된 경우 소유자의 명령이나 계좌 소유자의 명령 없이 계좌에서 자금이 상각됩니다.
계좌에서 자금을 인출하는 것은 러시아 은행 또는 신용 기관 간에 체결된 계약에 달리 규정되지 않는 한 계좌에서 사용 가능한 자금 한도 내에서 특정 규정의 요구 사항에 따라 작성된 결제 문서를 기반으로 수행됩니다. 그리고 그들의 고객.
비현금 지급을 위한 총 지급 기간은 지정된 지급이 러시아 연방 영토 내에서 이루어진 경우 영업일 기준 2일을 초과할 수 없으며, 지정된 지급이 러시아 연방 영토 내에서 이루어진 경우 영업일 기준 5일을 초과할 수 없습니다. 러시아 연방(연방법 "중앙 은행에 관한" 제60조).
전자지불문서의 등록, 승인, 처리 및 이를 이용한 결제거래 수행 절차는 러시아 은행의 별도 규정(비현금 지불 규정에 명시된 경우 제외)과 은행 간 체결된 계약에 의해 규제됩니다. 정보 보안 도구를 사용하여 전자 문서 교환 절차를 결정하는 러시아 또는 신용 기관 및 고객.
제시된 모든 요구 사항을 충족하기 위해 계좌에 자금이 부족한 경우, 법에 의해 설정된 순서에 따라 자금이 수령되면 자금이 상각됩니다(러시아 연방 민법 제 855조).
법률에 규정된 경우를 제외하고 계정 소유자의 자금 처분 권리를 제한하는 것은 허용되지 않습니다.
본 규정은 다음과 같은 비현금 지급 형태에 적용됩니다. 신용장에 따른 결제; 수표로 지불; 수집 합의.
비현금 결제 형태는 신용 기관(지점), 러시아 은행 결제 네트워크의 기관 및 부서 고객뿐만 아니라 은행 자체에서도 사용됩니다.
비현금 지급 형태는 은행 고객이 독립적으로 선택하며 거래 상대방과 체결한 계약에 따라 제공됩니다.
비현금 지급 방식의 틀 내에서 자금 지급인과 수취인(추심자), 이들에게 서비스를 제공하는 은행 및 환은행은 결제 참가자로 간주됩니다.
은행은 고객의 계약 관계에 간섭하지 않습니다. 지급인과 자금 수취인 사이의 결제에 관한 상호 청구권은 은행의 과실로 인한 경우를 제외하고 은행의 참여 없이 법률이 정한 방식으로 해결됩니다.
지불 순서이 은행이나 다른 은행에 개설된 수취인의 계좌로 특정 금액을 이체하라는 계좌 소유자(지급인)가 결제 문서에 문서화되어 서비스를 제공하는 은행에 명령하는 것을 나타냅니다. 지불 주문에 의한 정산 방식은 다음과 같습니다. 1 - 상품 공급 계약(작업 수행, 서비스 제공) 2 - 상품 공급, 업무 수행, 서비스 제공(송장 발송) 3 - 구매자-지불인의 지불 순서; 4 - 지불인의 당좌 계좌에서 자금을 인출합니다. 5 - 자금 이체에 대한 대변 메모 6 - 금액 차변에 대한 지불인의 당좌 계좌에서 추출한 내용입니다. 7 - 자금 수령을 나타내는 수취인의 당좌 계좌에서 추출한 내용입니다.
결제 주문은 다음과 같이 할 수 있습니다.
1) 공급된 상품, 수행된 작업, 제공된 서비스에 대한 자금 이체
2) 모든 수준의 예산 및 예산외 자금으로의 자금 이체
3) 신용(대출)/예금 반환 또는 예치 및 이에 대한 이자를 지급하기 위한 자금 이체
4) 법률이나 합의에 의해 규정된 기타 목적을 위한 자금 이체.
기본 계약 조건에 따라 지불 주문은 상품, 작업, 서비스의 선지급 또는 정기적인 지불에 사용될 수 있습니다.
결함지불 주문에 의한 정산은 적시 지불이 보장되지 않는 것입니다. 위엄- 문서 흐름의 단순성, 상품 품질의 사전 확인 가능성, 간단한 계산 기술로 운전 자본 회전율이 빨라집니다.
결제 요청은행을 통해 일정 금액을 지급하기 위해 채무자(지급인)와의 주계약에 따라 채권자(자금 수취인)의 청구권이 포함된 결제 문서입니다.
지급 요건은 공급된 상품, 수행된 작업, 제공된 서비스 및 기본 계약에서 제공하는 기타 경우에 대해 지급할 때 적용됩니다.
결제요청을 통한 정산은 사전 승인이 있는 경우와 결제자의 승인 없이 이루어질 수 있습니다.
다음의 경우에는 지급인의 동의 없이 지급 요청에 따른 정산이 이루어집니다.
1) 법률에 의해 확립됨;
2) 지불인의 명령 없이 지불인의 계좌에서 자금을 인출할 수 있는 권리를 지불인에게 서비스를 제공하는 은행의 규정에 따라 주 계약 당사자가 제공합니다.
지불 요청은 특별한 양식으로 작성됩니다.
결제 방법 확인. 예술에 명시된 바와 같이. 877 러시아 연방 민법, 확인하다- 이는 수표 소지인(수표 보유자)에게 지정된 금액을 지급하기 위해 발행인이 은행에 무조건적으로 명령하는 내용이 포함된 유가증권입니다. 이 경우 수표 발행인은 은행에 돈을 가지고 있는 법인 또는 자연인으로 간주되며, 이 방법으로 처리할 권리가 있으며, 수표 소지자는 다음과 같은 권리를 주장하는 법인 또는 자연인입니다. 수표에서 돈을 받다(발행인이 수표를 발행한 사람에게 유리한 사람). 서랍의 돈이 예치된 은행이 지급인입니다. 후자는 해당 발행인의 자금을 희생하여 수표를 지불합니다. 수표 지급 방식은 다음과 같습니다. 1 - 수표장 수령을 위해 서랍장에서 신청합니다. 2 - 자금 입금을 위한 지급인의 지불 명령; 3 - 자금 예치; 4 - 수표 발행 5 - 상품 배송(작업 수행, 서비스 제공) 6 - 수표 양도 V그리고 ~에지불; 7 - 수표 보유자에게 자금 이체.
지불 거래에서 수표 사용에 대한 절차 및 조건은 러시아 연방 민법에 의해 규제되며, 이에 따라 제정된 기타 법률 및 은행 규칙에 의해 규제되지 않는 부분이 있습니다.
수표에 행이 있습니다 단점:
1) 수표를 발행한 사람의 계좌에 필요한 금액이 없을 수 있으며 수표는 미지급으로 반환됩니다.
2) 그 사람에게 계좌가 전혀 없거나 수표가 잘못 작성되었거나 서명이 일치하지 않을 수 있으며 은행은 해당 표시가 있는 수표를 반환합니다.
이와 동시에 수표에도 긍정적인 측면,구매 비용을 지불하는 데 편리하며, 특히 상점 주인이 구매자의 주소를 알고 있고 지불 고객과 지불 수취인이 장기적인 관계를 갖고 있는 경우 매장에서 쉽게 허용됩니다. 여행자 수표를 사용하면 국경을 넘어 거액의 자금을 아무런 방해 없이 운송할 수 있으며 세관 신고서에는 여행자 수표 금액이 명시되어야 합니다.
지불 거래에서 수표 사용에 대한 절차 및 조건은 러시아 연방 민법에 의해 규제되며, 이에 따라 제정된 기타 법률 및 은행 규칙에 의해 규제되지 않는 부분이 있습니다.
신용장에 따른 정산.신용장- 지급인을 대신하여 신용장을 개설하고 그 지시(발급 은행)에 따라 은행이 자금 수취인에게 지급하거나 다른 은행(집행 은행)에게 다음을 수행하도록 권한을 부여하는 결제 방식입니다. 신용장에서 요구하는 서류 제출 및 기타 신용장의 조건에 따라 자금 수취인에게 자금을 지급합니다.
다음 유형의 신용장이 개설될 수 있습니다.
1) 보장 여부에 따라:
a) 적용(예금) 신용장 - 개설 시 발행 은행은 지급인의 비용으로 또는 해당 신용장에서 그에게 제공되는 대출 비용으로 신용장(보장) 금액을 이체할 의무가 있습니다. 발행은행의 채무기간 전체 동안 실행은행의 처분;
b) 노출되지 않은(보증된) 신용장 - 개설된 경우 실행 은행에는 발행 은행의 계좌에서 신용장의 전체 금액을 상각할 수 있는 권리가 부여됩니다(환거래 관계가 있는 경우). ;
2) 취소가 가능한 경우:
a) 취소 불가능한 신용장 - 자금 수취인의 동의 없이는 취소할 수 없습니다.
b) 취소가능 신용장 - 자금 수취인에게 사전 통지 없이 발행 은행에 의해 변경되거나 취소될 수 있습니다.
신용장 발행.각 신용장은 취소 가능 여부를 명시해야 합니다. 그러한 표시가 없으면 신용장은 취소 가능한 것으로 간주됩니다.
신용장은 단 한 명의 자금 수취인과의 결제를 위해 작성될 수 있습니다. 신용장의 지불 방식은 다음과 같습니다: 1 - 거래 계약(지불인과 자금 수취인 간) 2 - 지불인의 신용장 신청 3 - 비공개 신용장 개설을 위한 은행 주문; 4 - 신용장 개설(자금 입금) 5 - 신용장 개설에 관해 수취인에게 통지; 6 - 계약 대상 이행(상품 배송, 작업 수행, 서비스 제공) 7 - 확인(조언)이 포함된 문서 패키지를 수령인이 양도합니다. 8 - 공급자-수취인의 정산 계좌에 돈을 입금합니다. 9 - 은행 간 결제; 10 - 은행 비용 상환.
수집에 대한 지불. 수집에 대한 지불은행(이하 발행은행이라 함)이 고객을 대신하여 그리고 고객의 비용으로 지급 문서를 기반으로 지급인으로부터 지급금을 수령하는 은행 업무를 나타냅니다. 추심 결제를 수행하기 위해 발행 은행은 다른 은행(이하 실행 은행이라고 함)을 참여시킬 권리가 있습니다(러시아 연방 민법 제874조).
추심에 대한 지불은 지불인의 명령(수락 있음) 또는 명령 없이(수락 없음) 지불할 수 있는 지불 요청과 지불인의 명령 없이(분쟁 없음) 지불되는 수집 명령을 기반으로 수행됩니다. .
지불 요청 및 추심 명령은 자금 수취인(추심자)이 자금 수취인(추심자)에게 서비스를 제공하는 은행을 통해 지불인의 계좌로 제출됩니다.
수집순서논쟁의 여지가 없는 방식으로 지급인의 계좌에서 자금이 상각되는 정산 문서입니다(러시아 연방 민법 제 847조).
아래에 해결 법적 관계조직과 개인 사이의 해결과 관련하여 법적 규범에 의해 규제되는 사회적 관계를 말합니다.
경제 및 관련 비경제 활동 과정에서뿐만 아니라 재정적 의무를 이행하는 과정에서 국가와 국가 사이에서도 마찬가지입니다.
합의 법적 관계의 다양한 참가자 간의 합의 특징다음과 같다:
시민이 참여하는 정착촌, 아니다관련된와 함께구현그들은 기업가적이다활동,금액 제한 없이 현금으로 만들거나 은행 송금으로 만들 수 있습니다.
계산 ~ 사이합법적인명시민들이 참여하는 정착촌뿐만 아니라, 관련된와 함께구현그들을기업가적활동,은행 송금으로 이루어집니다.
전항에 명시된 사람들 간의 결제는 법률에 달리 규정되지 않는 한 현금으로도 이루어질 수 있습니다. 무현금법에 따라 달리 규정되지 않고 사용된 지불 방식에 의해 규정되지 않는 한, 결제는 해당 계좌가 개설된 은행 및 기타 신용 기관을 통해 이루어집니다.
결제 관계 출현의 기초는 지불인이 다른 사람(수취인)에게 지불하기 위한 조치를 수행하는 것입니다. 지불 근거는 다를 수 있습니다: 양도된 재산, 수행된 작업, 제공된 서비스에 대한 지불; 자금 이체 등 무료
비현금 결제 법적 관계의 주요 특징은 제3자(은행 및 기타 신용 기관)의 주체로 참여한다는 점을 고려하면 비현금 지급에 대한 법적 규제의 여러 원칙을 확인할 수 있습니다.
1) 비현금 지불은 민사 책임 당사자가 은행을 통해 결제, 당좌 및 기타 계좌를 통해 수행하며, 조건에 따라 고객의 주문에 따라 지불이 가능합니다.
2) 결제 참가자는 법률 및 확립된 은행 규칙 및 은행 업무에 적용되는 비즈니스 관습에 따라 제공되는 모든 형태의 결제를 계약에서 선택할 수 있습니다. 은행은 은행 계좌 계약에서 달리 규정하지 않는 한 고객이 이러한 유형의 계좌, 그에 따라 설정된 은행 규칙 또는 비즈니스 관습에 대해 법률에 지정된 거래를 수행하는 것을 거부할 권리가 없습니다.
3) 민법 관계 해결에서 현행법이나 은행과 고객 간의 합의에 의해 규정된 경우를 제외하고는 계좌 소유자의 명령에 따라 계좌에서 자금이 상각됩니다. 계좌 소유자의 의지는 은행에 자금 이체를 직접 지시하는 형태로 표현되거나 제3자의 요청에 따라 지불에 대한 서면 동의 형태로 표현될 수 있습니다.
4) 은행은 고객 계좌의 자금 사용 방향을 결정 및 통제할 권리가 없으며 입법 행위나 합의에 의해 규정되지 않은 자체 재량으로 자금을 처분할 권리를 제한할 권리가 없습니다.
5) 상대방의 민사 의무에 따라 결제에 참여하는 은행 자체는 이 의무의 당사자가 되지 않습니다. 그는 은행 계좌 계약의 당사자이며 고객에게만 그 실행에 대한 책임이 있습니다.
6) 법률에 규정된 경우 계정의 자금을 압류하거나 계정의 운영을 정지하는 경우를 제외하고 계정의 자금을 처분할 고객의 권리를 제한하는 것은 허용되지 않습니다.
7) 지불인의 계좌에 자금이 있거나 지불인에게 제공되는 은행 대출을 통해 계좌에서 지불이 이루어집니다.
8) 비현금 지불은 정해진 형식의 문서를 기반으로 이루어집니다.
은행은 다음을 기반으로 계좌에서 거래를 수행합니다. 정산 서류. 후자는 종이 문서의 형태로 제공되거나, 확립된 경우 전자 지불 문서(중앙은행 규정 No. 2-P의 2.2항)로 제공됩니다.
지급인(고객 또는 은행)이 자신의 계좌에서 자금을 인출하여 자금 수취인의 계좌로 이체하라는 명령
자금을 받는 사람(추심자)이 지불인의 계좌에서 자금을 인출하여 자금을 받는 사람(추심자)이 지정한 계좌로 이체하라는 명령입니다.
동시에 입법자는 다음과 같은 정산 문서 형식을 식별합니다.
a) 지불 명령;
b) 신용장
d) 지불 요건;
e) 수집 명령.
중앙 은행 규정 번호 2-P의 요구 사항에 따라 종이 결제 문서는 전 러시아 관리 문서 분류자 OK 011-93("은행 문서 통합 시스템" 클래스)에 포함된 문서 형식으로 작성됩니다. .
종이에 지불 문서를 검은색 글꼴로 타자기나 전자 컴퓨터를 사용하여 작성합니다. 단, 수표는 페이스트, 검정색, 파란색 또는 보라색 잉크가 있는 펜으로 작성합니다(수표는 검정색 글꼴로 타자기로 작성할 수 있음). . 지불 문서의 서명은 풀이나 검정색, 파란색 또는 보라색 잉크가 있는 펜으로 부착됩니다. 지급 서류에 찍힌 인감과 은행 인지는 깨끗해야 합니다(중앙은행 규정 No. 2-P 2.8항).
지불 문서에는 다음 세부 정보가 포함되어야 합니다(양식의 세부 사항 및 비현금 지불 절차를 고려).
a) OKUD OK 011-93에 따른 결제 문서 이름 및 양식 코드
b) 지불 서류의 번호, 발행 일자, 월, 연도
c) 지불 유형
d) 지불인의 이름, 계좌번호, 납세자 식별 번호(TIN)
e) 지불인의 은행 이름 및 위치, 은행 식별 코드(BIC), 거래 계좌 또는 하위 계좌 번호
f) 자금 수령인의 이름, 계좌 번호, 납세자 식별 번호(TIN)
g) 수취인의 은행 이름 및 위치, 은행 식별 코드(BIC), 거래 계좌 또는 하위 계좌 번호
h) 지불 목적. 납부할 세금은 납부 문서에서 별도의 줄로 강조 표시됩니다(그렇지 않은 경우 세금이 납부되지 않았다는 표시가 있어야 함).
i) 단어와 숫자로 표시된 지불 금액
j) 지불 순서;
k) 러시아 은행 및 러시아 연방 영토에 위치한 신용 기관의 회계 규칙에 따른 거래 유형
l) 권한을 부여받은 사람(사람)의 서명(서명) 및 인감(확정된 경우).
확립된 요구 사항을 위반하여 작성된 지불 문서는 허용되지 않습니다.
지불 방식은 채권자의 계좌에 자금을 입금하는 방법, 지불 문서 유형 및 문서 흐름 절차가 다른 법적 형식에 의해 제공되는 비현금 지불 조건을 의미합니다.
비현금 결제 시 다음 결제가 허용됩니다.
1. 지불 명령 - 은행은 지불인을 대신하여 자신의 계좌에 있는 자금을 희생하여 해당 기간 내에 이 은행 또는 다른 은행에서 지불인이 지정한 사람의 계좌로 일정 금액을 이체할 것을 약속합니다. 은행 계좌 계약에 더 짧은 기간이 규정되어 있지 않거나 은행 업무에 사용되는 비즈니스 관습에 따라 결정되지 않은 경우 법률에 의해 규정되거나 그에 따라 확립됩니다.
지불인의 주문은 지불인과 은행 사이의 합의에 의해 달리 규정되지 않는 한 지불인의 계좌에 자금이 있는 경우 은행에 의해 실행됩니다. 지급인의 지급명령을 수락한 은행은 해당 금액을 수취인의 은행으로 이체하여 규정된 기간 내에 지시에 명시된 사람의 계좌로 입금할 의무가 있습니다.
2. 신용장에 따라 - 은행은 지불인을 대신하여 신용장을 개설하고 지시에 따라 자금 보증인에게 지불하거나 환어음을 지불, 수락 또는 존중할 것을 약속합니다. 다른 은행이 자금 수취인에게 지불할 수 있도록 승인하거나 환어음을 지불, 수락 또는 이행할 수 있습니다.
결제에는 다음 유형의 신용장이 사용될 수 있습니다.
a) 적용 (예금) - 발행 은행은 신용장을 개설할 때 지불인 또는 실행 은행의 처분에 따라 그에게 제공된 대출금을 희생하여 신용장 (보상) 금액을 이체해야 합니다. 발행은행의 전체 의무기간
b) 비보증(보장) – 실행은행은 자신이 관리하는 개설은행 계좌에서 신용장 전체 금액을 탕감할 권리가 있습니다.
c) 취소 가능 - 자금 수취인에게 사전 통지 없이 발행 은행이 변경하거나 취소할 수 있는 신용장입니다. 신용장의 철회는 자금 수취인에 대한 발행 은행의 의무를 발생시키지 않습니다.
d) 취소 불가능 - 자금 수취인의 동의 없이 취소할 수 없는 신용장.
발행은행은 지급인에 대한 신용장의 조건 위반에 대한 책임이 있고, 실행은행은 발행은행에 대한 책임이 있습니다.
3. 수표 - 수표는 지정된 금액을 수표 보유자에게 지급하기 위해 발행인이 은행에 보내는 무조건적인 명령이 포함된 유가증권입니다. 발행인이 수표를 발행하여 처분할 수 있는 자금을 보유하고 있는 은행만이 수표 지급인으로 표시될 수 있습니다. 수표에는 필요한 세부정보가 포함되어 있어야 합니다. 수표는 법이 정한 기간 내에 지급을 위해 제시하는 조건으로 발행인의 비용으로 지급됩니다.
4. 추심 결제 - 은행(발행 은행)은 고객을 대신하여 고객의 비용으로 지불인으로부터 지불금을 수령하고 지불을 수락하는 조치를 취합니다.
5. 법률이 규정하는 기타 형태의 지급, 이에 따라 확립된 은행 규정 및 은행 업무에 적용되는 비즈니스 관습.
소개
제1장. 합의 법적 관계.
1.1 법적 관계 해결의 개념과 원칙
1.2 계산 유형.
제2장 현금 지급에 따른 법률관계.
2.1 현금 지급의 개념, 절차 및 제한 사항
2.2 현금과 그 종류
제3장 비현금 지급으로 인한 법률관계
3.1 비현금 지급의 개념
3.2 비현금 지급 유형:
3.2.1 지급명령을 이용한 정산
3.2.2 신용장에 따른 결제
3.2.2.1 취소가능 신용장
3.2.2.2 취소불능 신용장
3.2.3 추심 명령에 대한 정산;
3.2.4 정산 수표를 사용한 정산.
결론
사용된 문헌 목록
소개
합의 법적관계 금전적 비현금
"결제"와 지불 없이는 경제나 국가의 존재를 생각할 수 없습니다. 소련(사회주의) 국가와 법률조차도 조직 간의 지불을 거부할 수 없었습니다. 결제(동의어-지불)는 모든 금전적 관계의 기초입니다.
지불 (정산)은 고대부터 시민과 기업에 의해 사용되어 왔지만 "정산"이라는 개념 자체, 더욱이 법적 성격의 발전이 비교적 최근에 나타났습니다.
혁명 이전 러시아 제국에서는 "계산"(계산)의 정의가 입법에서 강조되지 않았습니다. 한편, '계산'은 '경상계좌합의'를 특징짓기 위해 다양한 연구자들에 의해 사용되었습니다. 동시에 경상수지약정은 “약정된 기간 내에 서로 체결된 거래에 대하여 두 사람이 상호간에 대출을 개설하기로 하는 약정”으로 정의하고, 그 약정의 구성요소로 결제의 개념을 사용하였다. : “결제는 잔액(vol. XI, part .2, Statute of Trade Art. 680)이라는 결과로 표현되며, 이는 일정 기간 동안의 계약 관계에 따른 채무 의무를 나타냅니다. 마지막으로 경상 계정에 포함된 채무 금액뿐만 아니라 포함된 순간부터 각 금액에 대해 별도로 발생한 이자를 요약합니다. 계산 자체는 종료를 위한 것이 아니라 경상 계정을 단순화하기 위한 것이므로 일반적으로 잔액은 경상 계정의 새 기간에 대한 첫 번째 항목으로 입력됩니다. 이 항목에 대한 자본과 이자의 병합은 잔액에 대한 새로운 이자의 발생을 방해하지 않습니다.”
소련 국가와 법률 시대의 특징은 모든 기업이 국가 소유권을 가지며, 1930년 이후 소련의 단일 결제 센터는 소련 중앙은행이었습니다. 비현금 지급 형태는 1930~31년 신용 개혁과 후속 법안에 의해 확립되었습니다. 소련 중앙은행은 기업과 조직에 의무적으로 적용되는 결제 절차에 관한 규칙과 지침을 발행합니다.
현대 연구자들이 지적했듯이, “법률 관계 해결 이론은 1930~1932년 신용 개혁 이후 존재했던 이론에 의해 생성되었습니다. 경제를 관리하는 행정 명령 방법과 관리 기관이자 경제 주체였던 은행의 특별한 법적 지위는 객관적으로 특별한 법적 규정과 독립적인 해결 법적 관계의 식별을 요구했습니다.”
소련 법에서 합의는 주로 "재고 품목, 수행된 작업 및 제공된 서비스에 대해 사회주의 조직 간의 지불로 은행이 지시에 따라 지불인의 계좌에서 자금을 인출하고 이를 자금 수령인의 계좌에 입금하는 비현금으로 이해되었습니다. (소액, 현금으로 결제하는 경우 제외) 및 상호 청구 상계를 통해.”
기사. 391 RSFSR 1964 민법 국가 조직, 집단 농장 및 기타 협동조합 및 공공 조직 간의 의무에 대한 지불은 법에 따라 이러한 조직이 자금을 저장하는 신용 기관을 통한 비현금 지불로 이루어지도록 설정되었습니다. 이 조항과 지불 규제 장은 1987년 2월 24일 RSFSR 최고 소비에트 상임위원회 법령이 채택됨에 따라 법적 효력을 상실했습니다.
경제 과정의 변화와 개혁의 시작과 함께 1987년 9월 30일자 국민 경제의 비현금 지급 규정이 도입되었습니다. 2번. 이 규정은 반소의 상쇄순으로 화해관계, 지급예정순으로 화해관계를 규정하였다.
현대 우크라이나에서는 조직 및 법적 형태와 활동 유형에 관계없이 기업과 조직이 수행하는 금전 지불은 현금과 은행 송금으로 모두 이루어질 수 있습니다. 이러한 현금 지불을 종합하면 기업의 현금 회전율이 형성됩니다.
기업의 금전적 매출액에서 다음 영역을 구분할 수 있습니다.
1. 생산 과정(원자재, 자재, 고정 자산 구매)과 관련된 계산
2. 활동 결과(예산에 대한 기업의 재정적 의무, 특수 목적을 위한 중앙 집중식 자금, 신용 기관)를 기반으로 한 계산
3. 농장 내 정산(다양한 금전적 자금을 창출하고 사용할 때 근로자 및 직원과의 정산).
화폐 유통의 이러한 방향은 경제적 내용과 구현 기술, 구현에 대한 재정적 통제 유형 및 방법 모두에서 다릅니다. 그러나 종합적으로 살펴보면, 이들의 구현은 제품 생산 및 판매 과정에서 물질 자산의 지속적인 이동에 기여합니다.
이 과정의 목표는 계산의 개념, 내용 및 본질을 공개하는 것입니다. 우크라이나의 전체 금융 시스템에 대해 상호 연관되고 동등하게 필요한 두 기관으로서 모든 결제 법적 관계의 두 가지 통합 구성 요소로서 현금 및 비현금 지불 결제를 비교합니다.
제1장. 합의 법적 관계
1.1 법적 관계 해결의 개념과 원칙
국가 경제에서 지불 및 결제를 수행하는 상업 은행의 활동은 화폐 유통 조직에서 결정적인 역할을 결정합니다. 일방이 금융기관을 통해 상대방에게 대금을 지급하는 관계를 결제관계라고 합니다. 그러나 금융 기관과 같은 실체가 없는 경우에도 결제 관계가 발생할 수 있습니다. 이는 현금 지급을 기반으로 한 관계에 적용됩니다. 그러나 현금 지급은 물론 비현금 지급도 민법 및 금융법에 의해 엄격히 규제됩니다.
합의 법적 관계는 양도된 재산(수행된 작업, 제공된 서비스)에 대한 지불 또는 기타 이유로 현금 또는 비현금 형태로 지급하는 과정에서 합의 관계의 주체 간에 발생하는 법적 관계입니다.
1) 모든 기업과 조직은 은행이 정한 한도 내에서 현금 데스크의 현금 잔액을 제외하고 자체 자금과 대출 자금을 은행 기관 계좌에 보관할 의무가 있습니다.
2) 기업과 조직 간의 결제는 원칙적으로 은행을 통해 비현금으로 수행됩니다.
3) 비현금 결제는 유효한 결제 양식을 사용하여 수행됩니다.
4) 사업체는 법으로 정한 경우를 제외하고 상품(작업, 서비스)에 대한 이전 지불 조건을 자유롭게 선택할 권리가 있습니다.
5) 지급인의 비용 또는 은행 대출의 비용으로 지불이 이루어집니다.
6) 고객의 주문이나 동의가 있을 경우에만 고객 계좌에서 자금이 상각됩니다.
7) 결제 업무를 수행할 때 은행은 결제 및 계약 규율을 준수하는 기업 및 조직을 통제합니다. 은행은 지급 규정을 위반하는 사업체에 대해 적절한 제재를 가합니다.
결제 중 은행 기관과 계좌 보유자 사이에 발생하는 관계에서 일반적으로 자금 이체가 은행 내 수준에서 수행되는 경우 지급인, 수취인, 은행의 세 주체가 참여합니다. 또한 자금 이체가 은행 간 수준에서 수행되는 경우 지급인, 지급인의 은행, 수취인 및 실행 은행(수취인의 은행) 등 4개의 개체가 있습니다. 현금지급의 경우 결제관계에는 지급인과 수취인이 두 가지로 나누어질 수 있다는 점에 유의할 필요가 있습니다. 예를 들어 판매자와 구매자 간에 결제를 하는 경우입니다.
법적 관계를 해결하는 당사자는 다음을 준수해야 합니다.
법률 및 계약 조건.
지불 절차는 법률로 규제됩니다. 이는 결제 관계에 있는 당사자들이 확립된 요구 사항을 엄격히 준수해야 함을 의미합니다. 그러나 법률의 요구 사항에 따라 결제 법적 관계의 출현에 필요한 법적 사실은 결제 및 현금 서비스에 대한 합의입니다. 그리고 다시 말하지만, 이 계약은 은행과 자금 지급인 간에 구두로 체결될 수 있다는 점에 유의하는 것이 매우 중요합니다. 예를 들어, 지급인이 해당 은행에 계좌가 없는 상태에서 수취인에게 자금 이체를 요청하면서 은행에 연락한 경우입니다. 그렇다면 자금 이체 요청(지시)은 제안으로 간주되어야 합니다. 그러한 실행 명령의 수락은 수락으로 간주되어야 합니다. 즉, 은행 송금에 대해 고객과 계약을 체결하는 데 은행이 동의하는 것으로 간주되어야 하며, 위에서 언급한 바와 같이 구두로도 체결될 수도 있습니다. 구두로 체결된 본 계약은 관련 정산서류를 통해 확인할 수 있습니다.
비현금 결제의 필수 조건은 최소한 자금 수취인의 이름으로 은행에 예금 계좌를 개설하는 것입니다.
은행에서는 동일한 결제에 현금성과 비현금성이 모두 포함되는 현상이 있습니다. 예를 들어, 지급인이 수취인의 계좌에 현금으로 지급하는 경우입니다. 그러면 지급인의 지급은 현금이고, 수취인은 이 지급을 비현금 형태로 받기 때문에 자금 수취인의 지급은 성격상 비현금이고, 지급인의 경우에는 그 지급이 현금이 아니다. 그것은 현금입니다.
제품 판매, 서비스 제공 또는 업무 수행을 위한 계약을 체결하는 지급인과 자금 수취인 간의 계약 관계 및 관계
결제 거래 수행 및 신용 기관의 계좌 개설 관련 관계는 민법에 의해 규제됩니다. 금융 기관의 활동으로 인해 발생하는 관계, 계좌 소유자와 은행의 권리와 의무에 대한 규제는 금융 법적 규범에 의해 규제됩니다.
상업 은행의 국가 경제를 위한 결제 및 현금 서비스 조직을 개선하기 위해 NBU 이사회의 결의안은 상업 은행의 고객에 대한 결제 및 현금 서비스 조직과 영토 간의 이 문제에 대한 관계에 대한 규칙을 승인했습니다. NBU 및 상업 은행의 관리는 국가 통화로 이루어집니다. 상업은행과 고객 사이에 결제 및 현금 서비스에 대한 계약이 체결되며, 이는 자금 사용 및 은행 서비스와 관련하여 은행과 고객의 일련의 상호 권리와 의무를 규정합니다.
또한 결제 거래 절차는 "비현금 결제 지침"에 의해 규제됩니다.
1.2 정착지 유형
합의 법적 관계는 두 가지 그룹으로 나눌 수 있습니다.
1) 현금지불
2) 비현금 지급.
현금결제– 이는 판매된 제품(상품, 수행된 작업, 제공된 서비스) 및 제품(상품, 작업, 서비스) 및 기타 재산의 판매와 직접 관련되지 않은 거래에 대해 기업, 기업가 및 개인이 지불하는 현금입니다.
무현금 결제- 이는 지급인 계좌에서 자금 수취인 계좌로 일정 금액의 자금을 이체하는 것과 기업 및 개인을 대신하여 은행이 은행 현금 데스크에 현금으로 예치한 자금을 은행으로 이체하는 것입니다. 자금 수취인의 계정. 이러한 계산은 종이 또는 전자 결제 문서를 기반으로 은행에서 수행됩니다.
민법에는 가장 일반적인 지불 형태의 목록이 포함되어 있습니다. 여기에는 지불이 포함됩니다: 지불 주문에 의한 것; 신용장; 컬렉션으로; 체크 무늬.
그러나 법률, 은행 규정 및 비즈니스 관습에 따라 다른 형태의 지불이 허용됩니다. 계약의 의지와 의지의 자율성의 원칙에 따라 당사자는 표시된 각 결제 방식을 선택할 권리가 있습니다.
NBU의 권한에는 민법에 위배되지 않는 범위 내에서 비현금 지불 형태를 제공하는 민법 규범과 함께 비현금 지불 규칙 및 형태의 설정이 포함되므로, 우크라이나에서는 국내 통화로 비현금 결제에 대한 지침이 시행되고 있습니다. 따라서 지침은 다음과 같은 형태로 결제 거래에서 결제 수단 사용에 대한 규칙을 설정합니다. 지불 주문; 지불 요청-주문; 결제 요청; 결제 확인; 신용장
우리는 도표 1번에 법적 관계의 해결 유형을 제시합니다.
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환어음 및 특별 지불 수단, 특히 지불 카드(법인 카드 포함)의 사용은 우크라이나 국립 은행의 규정을 포함하여 우크라이나 법률에 의해 규제됩니다.
은행 고객은 지불을 위해 지불 수단 (추모 주문 제외)을 독립적으로 선택하고 결제 및 현금 서비스 계약을 작성할 때 이를 표시합니다.
결제방식은 결제관계의 주체의 지위와 지급사유에 따라 달라집니다.
비현금 지급은 법인과 개인이 계좌를 가지고 있는 은행을 통해 이루어집니다.
법인 간의 정산과 개별 기업가 간의 지불은 원칙적으로 은행 송금을 통해 수행됩니다. 이들 개인의 현금 지급은 은행 규정에 의해 엄격하게 규제됩니다.
사업활동과 무관한 국민참여 지급은 금액의 제한 없이 현금 또는 계좌이체를 통해 가능하다.
제2장 현금지급에 따른 법률관계
2.1 현금지급의 개념
화해법률관계의 종류 중 하나는 현금결제에 기초한 법적관계이다.
현금 지급은 판매된 제품(상품, 수행된 작업, 제공된 서비스)뿐만 아니라 제품 판매(상품, 작업, 서비스)와 직접 관련되지 않은 거래에 대해 기업(기업가) 및 개인 기업가가 현금으로 지급하는 것으로 이해되어야 합니다. ) 및 기타 재산.
보시다시피 현금지급에는 판매된 제품(상품, 작품, 서비스)에 대한 대금뿐만 아니라 비판매거래에 대한 대금도 포함됩니다.
영업 외 소득 및 비용에는 미수금 상환을 포함하여 제품(상품, 작업, 서비스) 및 기타 자산(고정 자산, 무형 자산, 보조 및 서비스 생산 제품 포함)의 판매와 직접적으로 관련되지 않은 운영에서 발생한 소득이 포함됩니다. 대출에 대한 부채, 무상으로받은 자금, 물질적 피해에 대한 보상, 승인 된 자본에 대한 기부, 임대 (임대) 재산에 대한 지불, 로열티, 기업 권리 소유권으로 인한 소득 (이자), 미사용 책임 금액 반환 및 기타 소득.
기업가 및 개인과의 기업 간 현금 결제는 은행 현금 데스크에서받은 자금과 현금 수익을 희생하여 수행되며 현금 장부를 유지하면서 기업의 현금 데스크를 통해 수행됩니다. 현금 문서의 필수 실행뿐만 아니라 확립 된 양식 (현금 주문 ).
현금 수령 및 발행, 현금 문서 처리, 현금 장부 유지 및 자금 보관 절차는 12월 15일자 우크라이나 국립 은행 이사회 결의안에서 승인된 우크라이나 국내 통화로 현금 거래 수행에 관한 규정에 따라 결정됩니다. 2004년 637호.
기업은 은행 기관의 당좌 계좌에 자금을 보관해야 합니다. 동시에 금전 등록기에 현재 지출에 필요한 소량의 현금을 보관할 수 있습니다. 하루가 끝날 때 현금 데스크의 현금 잔액에 대한 한도는 각 기업마다 독립적으로 설정됩니다.
그러나 위에서 언급한 바와 같이 기업 및 개인사업자에 대한 현금지급에 대한 제한도 있습니다. 따라서 우크라이나 국립은행은 한 기업(기업가)과 다른 기업(기업가) 간의 현금 데스크나 은행 기관의 현금 데스크를 통한 현금 결제 금액에 대한 제한을 설정했습니다. 그러한 결제 금액은 10,000UAH를 초과해서는 안 됩니다. 하나 이상의 지불 문서에 따라 1일 이내. 설정된 한도 금액을 초과하는 결제는 은행 송금으로만 이루어집니다. 하루 동안 결제가 수행되는 회사의 수는 제한되지 않습니다.
이러한 제한은 법인카드로 받은 자금을 사용하여 생산(가계)을 위해 구매한 물품에 대한 대금을 지급하는 기업(기업가) 간 현금 지급에도 적용됩니다.
법인카드- 고객의 위임 대리인(법인 또는 기업가)의 이름으로 발급된 결제 카드.
이러한 제한사항은 다음에는 적용되지 않습니다.
a) 개인, 예산 및 국가 신탁 기금을 통한 기업(기업가) 정산
b) 자발적인 기부 및 자선 지원;
c) 기업(기업가)이 소비한 전력에 대한 지불
d) 출장을 위해 발행된 자금의 사용
현금 지불에 대해 확립된 제한은 농산물 구매 시 기업(기업가) 간의 지불에도 적용되지 않습니다(우크라이나 "우크라이나 농업에 대한 국가 지원에 관한 법률"에 의해 목록이 제공됨).
개인(기업가 아님)의 경우 판매된 제품(상품, 수행한 작업, 제공된 서비스) 및 제품(상품, 작업, 서비스) 및 기타 자산의 판매와 직접 관련되지 않은 거래에 대해 현금으로 지불할 수 있습니다. 모든 제한 사항.
2.2 현금
현금- 이는 국가 지폐입니다. 유효한 지불 수단인 지폐와 동전입니다.
규정 번호 637의 2.13항에 따라 소비자와 현금 결제를 수행하는 기업(기업가)은 제품(상품, 저작물, 서비스)에 대한 대가로 지폐 및 동전(유통, 기념, 기념일 동전 포함)을 수령해야 합니다. 제한, 낡은 지폐 및 동전) NBU가 유통을 위해 발행하고 유효한 지불 수단이며 진위 여부와 지불 가능성에 대한 의심을 일으키지 않는 모든 단위에 대한 제한 사항, 낡은 지폐 및 동전).
모든 유형의 현금 지불, 이체, 계좌 입금, 예금, 신용장, 현금 거래, 교환 등을 위해 지폐 및 동전을 수락하고 발행할 때 지폐 및 동전의 지불 가능성을 결정하기 위해 NBU는 규칙 번호 547을 승인했습니다. .
규칙 번호 547의 1.2항에 따라 NBU의 명령에 따라 제조되어 유통되는 지폐 및 동전은 마모로 인한 외관에 따라 지불 또는 미지불이 될 수 있습니다.
지급어음은 국립은행이 정한 기준에 따라 모든 유형의 현금 거래 결제에 사용하거나 교환 및 기타 은행 거래를 위해 은행에서 승인할 수 있는 진짜 지폐(동전)입니다. 결제지폐(동전)는 마모나 손상 정도에 따라 유통에 적합한 지폐와 부적합한 화폐로 구분됩니다.
유통에 적합한 지폐(동전)는 국립은행이 정한 마모, 훼손, 하자 등의 흔적이 없는 지급지폐(동전)를 말합니다. 이러한 지불 수단에는 디자인 및 위조 방지 요소 측면에서 국립 은행의 공식 보고서에 제공된 샘플 및 설명과 완전히 일치하고 유통 중에 마모 또는 손상 징후가 없는 지폐(동전)가 포함됩니다. 그러나 동전에는 약간의 부식 및 어두워짐 현상이 나타날 수 있습니다. 유통에 적합한 지폐와 동전은 은행에서 개인과 법인에게 발행할 수 있으며, 개인과 법인이 모든 유형의 현금 지급, 이체, 은행에서 신용대출 등을 위해 제한 없이 허용해야 합니다. 계좌, 예금, 신용장 등(규칙 547의 2.2항).
마모 정도, 손상 및 결함 유무에 따라 유통에 부적합한 지폐(동전)는 다음과 같이 분류됩니다.
지폐와 동전이 닳았습니다.
심하게 마모된 지폐
제조사의 결함이 있는 지폐, 동전.
상장된 지폐와 동전에 마모, 손상 및 결함이 있는 흔적이 있습니다.
나열된 지폐와 동전의 마모, 손상 및 결함 징후는 단락에 정의되어 있습니다. 규칙 번호 547의 2.4 - 2.6. 표 1에 제시되어 있습니다.
표 1번
| 부적합한 유형 | 마모, 손상 및 결함의 징후 | 메모 |
낡은 지폐 |
다음과 같은 하나 이상의 마모 또는 손상 징후가 있는 지폐: 다음보다 길게 찢어지거나 베인 경우 |
위조 흔적이 없는 낡은 지폐와 동전은 모든 유형의 현금 지급, 이체 등을 위해 개인과 법인이 제한 없이 받아들여야 합니다. 은행은 이러한 지폐와 동전을 수익금과 함께 받아들여야 합니다. 제한 없이 기업, 기관 및 조직뿐만 아니라 모든 유형의 현금 지불, 계좌 입금, 예금, 신용장 입금 및 유통에 적합한 지폐 및 동전 교환을 위한 개인 및 법인체 |
낡은 동전 |
화학적 노출로 인해 색상이 변하거나 기계적 손상(디자인 요소가 왜곡됨)을 초래하는 징후가 있는 동전은 파손, 절단 또는 구멍이 없고 변형되지 않고 무게를 유지하는 경우 작은 상태의 이미지입니다. 국립 은행의 공식 메시지에 따라야 하는 경우 우크라이나의 상징, 종파, 교환 및 구호 단위 이름 또는 가장자리의 텍스트 | |
심하게 낡은 지폐 |
다음과 같은 심각한 마모 또는 손상 징후 중 하나 이상을 보여주는 지폐(낡은 지폐와 관련된 마모 징후의 존재 여부와 관계 없음): - 분실된 부분이 있는 지폐, 구멍(구멍)과 함께 지폐의 전체 부분이 보존된 경우, 그 면적은 원래 면적의 최소 55%입니다. - 나머지 부분의 전체 면적의 최소 55%가 분명히 하나의 지폐에 속하는 경우 접착된 부분을 포함하여 두 개 이상의 부분으로 찢어지고 절단된 지폐 - 동일한 액면가와 디자인을 가진 두 개의 서로 다른 지폐의 절반으로 구성(접착)되어 반으로 찢어지고(절단) 전체 면적이 지폐 원래 면적의 92% 이상인 지폐 - 화재, 물, 각종 액체 또는 화학 물질 등에 의해 손상되어 원래 면적의 55% 이상이 보존된 경우 지폐의 개별 영역 또는 지폐 전체 영역에 걸쳐 종이가 파괴되거나 탄화되는 지폐 손상된 부위와 |
원래 면적의 55% 이상의 면적으로 전체 부분을 유지한 심하게 마모된 지폐, 동일한 숫자와 시리즈가 보존된 두 부분으로 찢어진 지폐 및 총 면적은 이 부분은 원래 면적의 55% 이상이며, 위조 흔적이 없는 경우 은행은 법인 및 개인으로부터 유통에 적합한 지폐 교환 및 계좌 입금을 제한 없이 수락해야 합니다. , 예금, 신용장, 현금결제 등 2개 이상의 부분으로 구성된(접착된) 기타 훼손된 지폐에 대해서는 은행이 유효성이 의심스러운 지폐를 압수해야 한다는 점에 유의해야 합니다. 해당 지폐는 정해진 절차에 따라 국립은행의 관련 지역 부서로 보내져 검사를 받습니다. 또한 은행 및 기타 법인은 화재, 물, 각종 액체 또는 화학 물질 등에 의해 손상된 지폐만 허용하지 않으며, 해당 지폐의 인수 및 처리 시 면적이 55 미만이 될 수 있다는 점을 명심할 필요가 있습니다. 원래 면적의 %입니다. 이러한 지폐를 교환하려면 개인과 법인은 소지인 앞에서 지폐 교환에 대한 결정을 내리거나 소지인의 요청에 따라 검사를 받아야 하는 국립은행의 영토 부서에 직접 연락해야 합니다. |
지폐 |
생산 중 샘플과 차이가 있는 지폐 및 동전(지폐에는 그래픽 이미지가 없고 하나 이상의 색상, 숫자, 워터마크 또는 보호 테이프가 없거나 잘못 배치됨, 워터마크 또는 보호 테이프와 액면가 간의 불일치 등이 있음) ; 동전 - 균열, 칩, 이미지 변위, 앞면과 관련된 반전 이미지, 주화 판독 불가능 등), 이는 잘못 유통되었지만 정도에 따라 유효성을 잃지 않았습니다. 입다 | 제조업체의 결함이 있는 지폐 및 동전, 위조 징후가 없는 경우, 은행은 법인 및 개인으로부터 유통에 적합한 지폐 및 동전 교환은 물론 계좌, 예금, 서신에 대한 입금을 제한 없이 수락할 의무가 있습니다. 신용카드, 현금결제 등 P. |
유통에 부적합한 지폐 및 동전(낡았거나 심하게 낡았으며 제조업체의 결함이 있음)의 교환은 무료로 수행됩니다(규칙 번호 547의 2.7항). 동시에 은행은 유통에 부적합한 지폐 및 동전을 결제, 교환 및 고객(법인 및 개인)에 대한 발행에 사용하는 것이 금지됩니다.
미지급 지폐(동전)에는 다음이 포함됩니다.
국립은행이 정한 기준을 초과하는 마모 및 훼손의 흔적이 유통되는 과정에서 취득하여 지급수단으로 사용할 수 없는 진짜 지폐(동전)
위조지폐(동전)
국립은행이 유통에서 인출한 지폐와 동전
법인 및 개인은 결제 시 미지급 지폐 및 동전을 사용해서는 안 되며, 은행은 계좌, 예금, 신용장에 대한 입금, 고객 교환 및 발행을 위해 이를 허용해서는 안 됩니다(유통에서 인출되는 지폐 및 동전 제외). 해당 기간 동안 NBU가 결정한 방식으로 교환되는 확립된 요구 사항을 충족합니다. 또한, 위조(변조)의 흔적이 있는 지폐, 동전은 은행에서 압수하고 소지인에게 돌려주지 않습니다.
제3장 비현금 지급으로 인한 법률관계
3.1 비현금 지급의 개념
이 문제를 연구하기 시작할 때 2004년 1월 29일 NBU 이사회 결의안 No. 22에 의해 승인된 우크라이나의 국가 통화로 된 비현금 지불에 대한 지침을 참조해야 합니다. 지시에 따라 비현금 결제- 이는 지급인의 계좌에서 자금 수취인의 계좌로 일정 금액의 자금을 이체하는 것뿐만 아니라 법인 및 개인을 대신하여 은행이 은행 현금 창구에 현금으로 예치한 자금을 이체하는 것입니다. 자금 수취인의 계좌로. 이러한 계산은 종이 또는 전자 결제 문서를 기반으로 은행에서 수행됩니다.
우크라이나의 비현금 결제 조직은 자금 순환을 가속화하고 지속적인 제품 판매를 보장하는 데 영향을 미쳐야 합니다.
비현금 결제를 구성하는 경우 결제 시점이 제품 배송, 작업 수행, 서비스 제공 시점과 최대한 가까워지는 것이 중요합니다. 제품, 작업 수행, 서비스 제공 및 기타 채무 의무에 대한 적시에 전액 지불은 경제 전체와 각 주제가 개별적으로 효과적으로 기능하는 주요 신호 중 하나입니다.
현대적인 비현금 지불 시스템을 구성하는 원칙은 2004년 1월 29일자 제22호 우크라이나의 국가 통화로 된 비현금 지불에 관한 지침에 명시되어 있습니다. 이 지침에 따르면 비현금 지불 시스템은 계획 번호 2에서 다음과 같이 나타낼 수 있습니다.
계획 번호 2
· 사업체의 자금(한도 내 금전 등록기의 현금 잔액 제외)은 우크라이나 은행의 당좌 계좌에 보관되어야 합니다.
· 사업체는 자체 요청과 해당 은행의 동의를 받아 서비스를 받을 은행을 독립적으로 선택합니다.
· 상대방(고객)의 당좌 계좌에서 자금이 강제 상각되는 경우 소유자를 대신하여 또는 채권자의 명령에 따라 상각됩니다.
· 결제 문서는 거래 상대방(고객)의 당좌 계좌의 자금 잔액 한도 내에서만 실행을 위해 은행에 의해 승인되거나 은행과 지불인 간의 계약이 부재 시 실행 승인을 제공하는 경우 또는 계좌에 자금이 부족합니다.
· 은행은 비현금 결제에 대한 현행법과 규정, 관련 계약, 내부 규정에 따라 고객에게 결제 및 현금 서비스를 제공합니다.
· 은행 고객은 지불을 위한 지불 수단을 독립적으로 선택하고 계약서 작성 시 이를 표시합니다.
결제에는 신용장, 추심, 환어음 양식과 결제 수표 및 플라스틱 카드를 사용한 결제 양식이 사용됩니다. 비현금 지불 형태와 구현 규칙은 NBU에 의해 설정됩니다. 기업은 결제 거래를 수행할 때 다음을 사용할 수 있습니다. 결제수단 :
· 추모 명령;
· 지불 주문;
· 결제 요청 – 주문;
· 결제 확인;
· 신용장;
3.2 비현금 지급 유형
위에서 언급했듯이 가장 일반적인 형태는
결제에는 결제가 포함됩니다. 지불 주문; 신용장; 컬렉션으로; 체크 무늬.
아래에서 더 자세히 살펴보겠습니다.
3.2.1 지급명령을 이용한 정산
2001년 4월 5일자 우크라이나의 "우크라이나 결제 시스템 및 송금에 관한 법률"에 의거합니다. 지불 순서– 은행이나 기타 기관에 대한 지불인의 명령이 포함된 결제 문서 - 지정된 금액을 자신의 계좌에서 수취인의 계좌로 이체하기 위해 그를 지원하는 결제 시스템의 구성원.
지불 주문(은행 송금)으로 지불할 때, 주문을 수락한 은행은 자체적으로 고객(지불인)을 희생하여 자금 수취인인 제3자에게 지불을 수행합니다. 즉, 은행은 지불인의 계좌에서 필요한 금액을 상각할 뿐만 아니라 동일한 은행이나 다른 은행에 개설된 수취인의 계좌로 이체되도록 할 의무가 있습니다.
"우크라이나의 결제 시스템 및 자금 이체에 관한 법률"에 의해 제정된 일반 규칙에 따라 은행 간 이체는 영업일 기준 최대 3일 이내에 수행됩니다. 은행내 이체는 은행 내부 규정에서 정한 기간 내에서 이루어지며, 영업일 기준 2일을 초과할 수 없습니다.
지불인은 지불인이 수취인에게 이체한 돈이 수취인의 재산이 되는 날짜를 독립적으로 설정할 수 있습니다. 이를 위해 지불 문서 또는 현금 이체 문서에 지불인은 지불 주문을 작성한 후 달력일 기준으로 10일을 초과할 수 없는 결제 날짜를 표시합니다. 결제일 이전에는 수취인의 은행이나 결제 시스템에 속한 기관에서 이체 금액을 고려합니다.
계약이나 은행 관습에 따라 법률에서 정의한 것보다 더 짧은 기간이 설정될 수 있습니다.
주목해야 할 매우 중요한 점은 해당 은행의 고객뿐만 아니라 해당 은행의 계좌가 없는 사람도 자금을 이체할 수 있다는 것입니다.
은행에 지불 주문을 제출하는 것은 은행 계좌 계약을 이행하기 위해 고객이 수행하는 조치입니다. 은행은 법률에 위배되는 경우에만 이 명령을 이행하지 않을 권리가 있습니다.
계좌에서 자금을 상각하라는 지침은 지불인이 적절한 결제 문서 형식으로 작성하며, 실행 형식과 절차는 NBU 결의안에서 승인한 우크라이나의 국가 통화로 된 비현금 지불에 대한 지침에 따라 결정됩니다. 2001년 3월 29일.
Art의 22.6 항에 따라. 우크라이나 법률 22조 "우크라이나의 결제 시스템 및 송금에 관한" 자금 수취인에게 서비스를 제공하는 은행은 수취인의 계좌 번호와 코드가 일치하지 않는 경우 다음 금액에 대한 이체 금액을 연기할 권리가 있습니다. 이러한 자금의 적절한 수령인에 대한 세부 정보를 명확히 하기 위해 영업일 기준 최대 2일이 소요되며 이로 인해 자금이 유통되지 않고 지급 시기가 연장됩니다.
지불인은 자신과 은행 간의 계약에 규정된 경우 전자 지불 문서의 형태로 자신의 계좌에서 자금을 인출하도록 지시할 수 있습니다. 전자문서는 종이문서와 동일한 법적 효력을 갖습니다. 전자 문서의 전자 디지털 서명은 종이 문서의 서명과 동일한 법적 효력을 갖습니다. 전자 문서의 내용에 포함된 정보의 정확성에 대한 책임은 전자 디지털 서명으로 이 문서에 서명한 사람에게 있습니다.
계좌에서 자금을 상각하라는 지급인의 지시는 해당 계좌에서 사용 가능한 자금 한도 내에서만 은행에서 실행을 위해 수락되거나, 은행과 지급인 간의 계약이 부재 또는 부족 시 수락 및 실행을 규정하는 경우에만 허용됩니다. 이 계좌에 있는 자금의 이 경우 지급인 계좌에 자금이 없거나 부족하여 지급인을 대리하는 은행은 은행대출을 이용하여 지급할 수 있습니다.
고객의 자금 이체 주문을 이행해야 하는 지급인 은행의 의무는 해당 금액이 수취인의 계좌에 입금되는 순간 이행된 것으로 간주됩니다. 동시에 공급 계약(구매 및 판매, 계약 등)으로 인해 발생하는 자금 수취인에 대한 지급인의 금전적 의무도 종료되는 것으로 간주될 수 있습니다. 고객의 주문에 지정된 계좌로 자금을 이체하는 작업을 수행하기 위해 지불인의 은행은 다른 은행을 참여시킬 권리가 있습니다. 법적 관점에서 볼 때 이러한 행위는 제3자에게 의무 이행을 위임하는 것으로 간주되어야 합니다.
우크라이나에서 자국 통화로 비현금 지급에 대한 지침은 은행이 지급 명령을 실행하지 않을 권리가 있는 두 가지 경우를 설정합니다. 첫째, 우크라이나 법률에 따라 승인된 정부 기관이 수행하고 해당 기관이 제공한 경우에만 법인 또는 개인의 계정에 대한 차변 거래가 중단되는 경우입니다. 계정에 대한 이러한 작업은 계정을 정지하기로 결정한 기관이나 법원 결정에 의해서만 재개됩니다.
둘째, 은행은 법적 근거 없이 이체가 시작되었다는 합리적인 의심이 있는 경우 지급 이체를 정지할 권리가 있습니다. 이를 위해 지급인의 은행은 수취인에게 서비스를 제공하는 은행에 이체 금액을 수취인의 계좌에 적립하는 것을 중단하도록 지시하거나, 이미 적립된 경우 해당 금액을 수취인의 계좌에 최대 100%까지 차단하도록 지시합니다. 모든 상황이 명확해질 때까지 영업일 기준 5일입니다. 그 후, 수취 은행은 취한 조치에 대해 개시 은행에 즉시 통보해야 합니다. 지침은 파생 형식으로 작성되며 개시자를 서비스하는 은행의 장(그의 대리인)과 수석 회계사(그의 대리인)의 서명으로 인증됩니다.
수취인 계좌의 자금을 차단하는 동시에 수취인의 은행은 개시인의 은행이 자금을 반환하라는 해당 지시를 받았음을 수취인에게 알리고 자금을 반환해야 하는 은행 정보를 알려줍니다. 이를 통해 은행은 허가 없이 자금을 반환할 수 없지만 수취인이 이를 수행하도록 유도한다는 것이 분명합니다. 이는 고객 계좌의 자금 처분에 관한 은행의 제한에 따른 것이며, 이는 은행과 고객 간의 합의, 은행 규칙(규범) 및 우크라이나 법률에 의해 차례로 설정됩니다.
지급인에게 서비스를 제공하는 은행과 수취인에게 서비스를 제공하는 은행은 민법, "우크라이나의 결제 시스템 및 자금 이체에 관한 법률" 및 계약 조건에 따라 이체와 관련하여 지급인 및 수취인에 대한 책임을 집니다. 연구기관 간에 체결되었습니다. 더욱이, 고객 주문이 이행되지 않거나 부적절하게 실행되는 경우, 은행은 자신의 행위뿐만 아니라 의무 이행을 위임한 다른 은행의 행위에 대해서도 책임을 집니다. 따라서 지급인은 자신의 은행에만 해당 요구를 할 수 있으며, 후자는 위반 은행을 희생하여 지급한 금액을 상환할 권리가 있습니다.
때때로 지불 주문은 송금이 이루어져야 하는 은행을 직접적으로 나타냅니다. 즉, 지불인의 은행은 그러한 주문의 실행을 맡길 사람을 선택하지 않습니다. 즉, 고객이 이 문제를 독립적으로 결정합니다. 이러한 경우 지급인 은행에 책임을 묻는 것은 불공평합니다. 이 상황 및 기타 유사한 상황에서 법원은 직접 유죄를 선고받은 은행에 책임을 물을 권리가 있습니다.
책임이 있는 은행은 결제 거래 수행 규칙 위반과 관련된 손실에 대해 지급인에게 보상할 의무가 있습니다.
은행의 잘못으로 인해 부적절한 수취인의 계좌에 자금이 입금된 경우, 은행은 오류를 확인한 후 즉시 해당 자금을 의도된 수취인의 계좌로 이체할 의무가 있습니다. 은행이 이 요구 사항을 준수하지 못하는 경우, 자금을 수령할 수취인은 법에 규정된 방식에 따라 위반 은행에 해당 금액의 0.1%에 해당하는 벌금 지불을 요구할 권리가 있습니다. 잘못된 이체가 완료된 날부터 시작하여 매일 지연된 날짜에 대한 연체금을 지불하되 이체 금액의 10%를 초과할 수 없습니다.
동시에 문제를 일으킨 은행은 오류를 확인한 후 잘못된 수취인에게 즉시 잘못된 이체 사실과 해당 금액을 해당 은행으로 이체해야 한다는 사실을 해당 은행에 이체해야 할 의무가 있습니다. 그런 메시지를 받았다. 잘못된 이체에 대한 은행의 통지 형식은 NBU에 의해 설정됩니다.
은행의 귀책사유로 인해 부정지급인의 계좌에서 착오이체가 발생한 경우, 본 은행은 지급인의 계좌에서 해당 금액을 부정지급인의 계좌로 이체할 의무도 있습니다. 잘못 이체한 날부터 이체 금액이 계좌에 반환되는 날까지 매일 본 은행이 정한 단기 대출 이자율만큼 벌금을 납부합니다.
계약에 다른 책임이 규정되어 있지 않은 한, 부적절한 지급인.
지불 주문을 사용한 정산 절차는 다이어그램 3에 나와 있습니다.
계획 번호 3
은행 내 수준에서:
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은행 간 수준에서:
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3.2.2 신용장에 따른 결제
신용장- 이는 발행 은행의 의무가 포함된 계약으로, 이에 따라 이 은행이 고객(신용장 신청자)을 대신하거나 신용장 조건을 충족하는 문서에 따라 자체적으로 수익자의 이익을 위해 지급할 의무가 있거나 다른(집행) 은행에 지급을 지시하는 경우.
지불 형태로서 신용장의 내용은 판매자가 지불에 대한 확고한 보증을 받고 구매자가 선적된 상품에 대한 모든 권리를 받는다는 것입니다. 이는 상대방이 특정 조건을 충족하는 경우에만 지불인이 돈을 이체할 때 가능하며, 이는 신용 지불 방식에 대해 구매자와 동의한 판매자가 갖는 이점을 창출합니다. 따라서 신용장은 지불 형태뿐만 아니라 상품(작업, 서비스)에 대한 일종의 지불 담보로도 간주되는 경우가 많습니다.
은행과 지급고객, 은행과 자금 수취인 사이에 발생하는 신용장에 따른 관계는 지급인과 수취인 사이에 체결된 계약과 관련이 없습니다. 이러한 관계의 고립되고 추상적인 성격은 은행이 신용장 조건(조건 변경, 조기 폐쇄 지시 등)이 지급인과 신용장 간의 합의에 부합하는지 확인할 의무가 없다는 사실에서 표현됩니다. 받는 사람.
신용장에 따른 결제 절차에는 네 가지 부분이 있습니다. 측면 :
1) 신용장 신청자. 이는 신용장에 따른 지불인(상품 구매자)이며, 신용장을 개설하려면 서비스 은행에 신용장 개설 신청서를 제출해야 합니다.
2) 발행은행. 이는 신용장이 개설된 은행입니다. 즉 실제로 지불금이 이체될 신용장 신청자의 은행입니다.
3) 은행을 운영합니다. 발행은행을 대신하여 신용장에 명시된 서류에 따라 대금을 지급하는 은행입니다. 신용장에 따른 업무에 따라 실행은행은 통지은행이 될 수도 있습니다. 즉, 수혜자에게 신용장의 개시 및 조건을 통지하는 것입니다. 이는 본질적으로 수취인이 지불금을 받을 은행입니다.
4) 수혜자 - 지불 대상자 또는 신용장이 개설된 사람, 즉 수혜자는 자금 수취인, 상품(저작물, 서비스) 판매자입니다.
신용장을 사용하여 결제할 때 신용장을 발행한 은행은 자체적으로 행동하지만 고객의 자금을 희생합니다. 따라서 신용장에 따른 관계는 일종의 수수료 계약으로 간주되므로 이러한 관계를 규제하는 특별 규칙이 없는 경우 수수료 계약에 해당하는 일반 규칙을 적용하는 것이 허용됩니다.
신용장 결제 조건 및 절차는 수혜자와 신용장 신청자 간의 계약에 규정되어 있으며 NBU 규정을 포함한 현행법과 모순되어서는 안 됩니다.
계약에는 다음이 명시되어 있습니다.
발행은행명
신용장 유형 및 지불 방식
신용장 개설을 판매자에게 통지하는 방법
신용장에 따라 자금을 받기 위해 판매자가 제출해야 하는 문서의 전체 목록과 정확한 설명입니다.
발행 은행은 다음과 같은 개설을 할 수 있습니다. 신용장의 종류 :
보장됨(Covered) - 지급인의 자금이 실행 은행의 별도 계좌 또는 발행인에 사전 예약되어 있는 지급 신용장입니다.
Uncovered - 지불인의 계좌에 일시적으로 자금이 부족한 경우 은행 대출을 통해 발행 은행이 보증하는 신용장, 지불입니다.
확인됨;
확인되지 않음;
가장 일반적인 신용장의 유형은 다이어그램에 표시될 수 있습니다.
계획 번호 4
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개략적으로 신용장 지불 참가자 간의 관계는 다음과 같습니다. 단계 :
첫 번째 단계는 지불인이 발행 은행에 지불 지침이 포함된 신용장을 개설하도록 명령하는 것입니다. 고객은 2001년 3월 29일 NBU 결의안에서 승인된 우크라이나 내 비현금 지급 지침에 대한 부록 7 형식의 신용장 신청서를 발행 은행에 제출합니다.
135번 및 적용 신용장을 개설하는 경우 해당 지불 주문. 신용장에는 은행이 문서로 확인할 수 있는 조건만 포함되어야 합니다.
두 번째 단계는 발행 은행에서 실행 은행(수취 은행)으로 지급 권한을 이전하는 것입니다.
세 번째 단계는 수취인이 신용장에 명시된 문서를 제시하고 상품 배송을 나타내는 것입니다.
네 번째 단계는 결제 실행 은행이 승인한 문서에 따라 실행하는 것입니다.
다이어그램 5번에서는 단계의 순서를 설명합니다.
계획 번호 5
어떤 경우에는 판매자와 구매자 간의 결제가 하나의 은행에 현지화될 수 있습니다(예: 계약 당사자 모두가 해당 은행에 계좌를 가지고 있는 경우). 그런 다음 실행 은행의 규칙이 발행 은행에 적용되며 신용장에 따른 두 번째 결제 단계는 없습니다.
신용장 신청과 함께 제출된 지불 주문의 실행 날짜와 수취인에게 연락한 날짜가 일치해야 합니다.
신용장 폐쇄될 수도 있음다음과 같은 경우:
1) 신용장의 만료;
2) 신용장 조건에 따라 신용장이 만료되기 전에 자금 수령인이 신용장 사용을 거부하는 경우
3) 신용장의 조건에 따라 철회가 규정된 경우 지불인이 신용장의 전체 또는 부분을 철회합니다.
위의 신용장 폐쇄 사유 목록은 포괄적입니다.
3.2.2.1 취소가능 신용장
국제 은행 실무에서는 자금 조달 출처와 해당 의무에 대한 참가자의 권리가 다른 다양한 유형의 신용장이 사용됩니다. 가장 중요한 것은 신용장을 취소 가능한 신용장과 취소 불가능한 신용장으로 구분하는 것입니다.
취소가능 신용장의 일반 원칙에 따르면, 신용장은 기간 만료 전에 자금 수취인의 동의 없이 발행 은행에 의해 변경되거나 취소될 수 있으며, 이에 대한 책임은 없습니다. 이것. 신용장의 변경 또는 취소(전체 또는 일부)는 지급인의 지시에 따라 발행 은행에서 수행됩니다(예: 계약에 명시된 조건을 준수하지 않는 경우 발행 은행의 조기 거부). 신용장에 따른 지불을 보장하기 위해). 더욱이, 철회는 수익자에 대한 발행은행의 의무를 발생시키지 않습니다.
신청자는 취소가능 신용장의 조건 변경 또는 취소에 대한 모든 명령을 발행은행을 통해서만 수익자에게 제공할 수 있으며, 발행은행은 실행은행에 통지하고 발행은행은 수익자에게 통지합니다.
지정은행은 신용장 신청인으로부터 직접 지시를 받을 권리가 없습니다(발행은행이 지정은행이 아닌 경우).
실행은행이 발행은행이 아닌 경우, 취소가능 신용장의 조건 변경 또는 취소는 조건을 변경하거나 신용장을 취소하기 전에 실행은행으로부터 해당 메시지를 받은 후에만 발생합니다. , 신용장에 따른 서류가 제공되지 않았습니다.
조건 변경 또는 신용장 취소에 대한 메시지를 받기 전에 수혜자가 제출하고 실행 은행이 수락한 신용장의 조건을 충족하는 문서는 지불 대상입니다.
신용장 조건에 부합하는 것으로 보이는 서류를 사용하여 신용장의 수정 또는 취소에 대한 메시지를 받기 전에 실행은행이 대금을 지급한 경우, 개설은행은 신용장에 보상을 제공할 의무가 있습니다. 지급을 승인받은 실행은행.
자금 수취인이 신용장의 조건을 충족했지만 지불이 이루어지지 않은 경우 후자는 다음과 같은 권리를 갖습니다.
a) 신용장 조건을 이행한 후 자금 수취인에 대한 의무가 발생하는 발행 은행에 적절한 요구 사항을 제시합니다.
b) 공급 계약(계약 등)으로 인해 의무가 발생하는 지급인에 대한 청구를 제기합니다.
취소가능 신용장은 판매자에게 충분한 담보를 제공하지 못하기 때문에 판매자에게 불리합니다. 판매자의 동의 없이 취소될 수 있습니다. 따라서 실제로 이러한 형태의 신용장은 극히 드물게 사용됩니다. 그럼에도 불구하고 당사자들이 취소 가능한 신용장을 사용하기로 결정한 경우 NBU 결의안 제22호에 의해 승인된 자국 통화로 우크라이나의 비현금 지불에 관한 지침 8.5항에 따라 신용장에 이를 명시해야 합니다. 2004년 1월 21일자로 그러한 표시가 없으면 신용장은 취소할 수 없는 것으로 간주됩니다.
3.2.2.2 취소불능 신용장
취소불능 신용장은 자금 수취인의 동의 없이 취소되거나 수정될 수 없습니다. 이 규범을 위반하는 경우 후자는 신용장 계약에 따라 손해 배상을 위해 발행 은행에 청구하고 공급 계약(계약 등)에 따라 지급인에게 지불할 권리가 있습니다. ) 금전적 의무가 발생한 것입니다.
취소불능 신용장은 신용장에 명시된 서류가 신용장에 명시된 은행에 제시된 경우, 신용장의 조건에 명시된 방식과 조건 내에서 자금을 지불하겠다는 발행 은행의 확고한 약속입니다. 신용장 또는 발행은행과 신용장의 조건이 충족되었는지 확인합니다.
신용장의 조건은 수혜자가 이러한 변경을 통보한 은행에 변경 동의를 보낼 때까지 유효합니다. 수혜자는 변경에 대한 동의 또는 거부를 서면으로 표시할 수 있습니다.
부분적인 변경은 허용되지 않습니다.
수혜자는 신용장 신청자에게 직접 연락하여 신용장 조건 수정 제안을 제출할 수 있습니다. 신청인이 동의하면 개설은행을 통해 신용장을 변경하고, 신용장은 실행은행으로 메시지를 보냅니다.
취소불능신용장은 확인신용장의 성격을 가질 수 있습니다. 이를 위해 신용장 거래에 참여하는 지정 은행은 발행인의 의무 외에 신용장의 조건에 따라 수익자에게 지급을 약속합니다.
신용장 확인은 발행 은행이 아닌 다른 은행으로부터의 추가 지급 보증을 제공합니다. 개설은행의 권한 또는 요청에 따라 다른 은행(확인은행)이 취소불능 신용장을 확인하는 것은 개설은행의 약속에 추가하여 확인은행의 확고한 약속을 구성합니다. 서류가 제출되었으며 신용장의 조건이 충족되었습니다. 확인된 신용장은 수혜자에게 유익하다는 것은 분명합니다. 보안 수준이 크게 향상됩니다.
동시에 확인된 취소 불가능한 신용장은 자금 수취인의 재량뿐만 아니라 은행에도 의존하게 됩니다. 후자의 동의 없이는 변경하거나 취소할 수 없습니다.
자금 수취인이 신용장의 조건을 충족하는 경우 각 은행은 그에 대해 독립적인 책임을 지며, 그는 자신의 선택에 따라 각 은행이나 지급인에게 해당 요구를 제출할 권리가 있습니다.
3.2.3 추심명령 정산
"추심 작업"이라는 용어는 채무자(지급인)로부터 지불 및/또는 수락을 얻기 위한 상업 은행의 다양한 조치를 가리키는 데 사용됩니다. 이는 수취인의 이름과 비용으로 수금 명령에 따라 이루어집니다. 일부 유형의 추심 작업의 경우 은행은 지급인으로부터 수락 및/또는 지급을 받은 후 지급인에게 상업 서류를 발행해야 할 수도 있습니다.
국제 무역에서 추심 주문에 대한 정산은 1995년에 개정된 국제 상공회의소의 국제 추심 규칙의 적용을 받습니다.
추심 거래는 결제가 이루어지는 자금 지급인과 수령인 간의 합의와는 별개인 추상적인 합의입니다.
추심 명령을 받은 발행 은행은 이를 이행하기 위해 다른 은행(집행 은행)을 유치할 권리가 있습니다.
수집 징후이다:
고객이 은행에 돈을 받거나(추심) 지불인의 지불 동의(지불 수락)를 받도록 명령합니다.
고객을 희생하여 주문을 실행합니다.
발행은행에 의한 주문 실행 또는 실행은행의 도움을 받아 독립적으로 주문 실행.
추심 명령은 다양한 지불 문서(지불 요청, 지불 요청-명령, 추심 명령) 또는 다른 방법(수표, 청구서)을 사용하여 발행될 수 있습니다.
고객으로부터 추심명령을 받은 은행을 발행은행이라 합니다. 의무자에게 직접 지급 및/또는 인수를 요구하는 은행을 실행은행이라고 합니다.
발행은행이 자금 지급인과 수취인 모두에게 결제 및 현금 서비스를 제공하는 경우 동시에 실행은행이 됩니다.
추심에 의한 지불은 법에 규정된 경우 지불인의 동의 유무에 관계없이 이루어질 수 있습니다.
지급인의 수락(수락 양식)을 통해 결제가 이루어지거나 의무자로부터 수락을 받는 것에 대해서만 이야기하는 경우, 발행 은행은 다음과 같은 책임을 집니다.
a) 의무자에게 지불 요구 사항이 제시되고(또는) 관련 문서와 함께 지불을 수락하도록 보장합니다.
b) 적절한 자금이 수취인의 계좌에 입금되었는지 확인하거나 지급인이 지불 또는 수락을 한 경우 수락된 문서를 수취인에게 전달하십시오.
지불인의 승인 없이 결제가 이루어지고 수취인이 제출한 서류가 법률의 요구 사항을 완전히 충족하는 경우, 발행 은행은 다음과 같은 경우 지불인의 계좌에서 확실한(비수락) 자금 인출을 보장할 의무가 있습니다. 그 돈을 입금하고 수령 금액을 수취인의 계좌에 입금하십시오.
추심 명령을 실행하는 발행 은행은 고객을 대신하여 고객의 비용으로 행동하므로 고객의 대리인입니다.
추심 작업의 고유성은 지급인 은행의 이중 법적 지위에 있습니다. 한편, 고객에게 지급(또는 인수)을 요청하는 서류를 제시하고 수령 금액(수락)을 수취인의 은행에 보냄으로써 지급인의 은행이 실행은행, 즉 수취인의 대표자 역할을 합니다. 자금. 반면, 고객이 승인한 문서를 기반으로 고객 계좌에서 돈을 인출할 경우 지불인의 은행이 지불인을 대표합니다. 은행에서는 이중 표현이 일반적입니다.
발행 은행과 실행 은행은 수취인의 대표자이므로, 주문의 미집행 또는 부적절한 실행에 대해 수취인이 각각 책임을 질 수 있습니다. 이 경우, 이들 은행과 수취인 사이에 계약 관계가 있으므로 계약적(비계약적 책임이 아님) 책임을 지게 될 수 있다는 사실을 토대로 진행하는 것이 좋습니다.
이러한 결론은 수취은행(발행은행)과 관련하여 명백하며, 지급은행(집행은행)과 관련하여 설명이 필요합니다. 특정 추심 작업을 수행하기 위해 실행 은행과 수취인 사이에 계약 관계가 설정됩니다. 따라서 실행은행은 자신의 지시를 부적절하게 실행한 데 대해 자금 수취인에게 책임을 져야 할 수 있습니다.
은행 실무에서는 발행 은행과 실행 은행이 동일한 주체인 경우뿐만 아니라 동일한 사람이 자금 지급인과 수취인을 대표하는 경우도 있습니다. 예를 들어, 고객 측에서 은행에 법인의 금전 등록기 또는 개별 기업가의 금전 등록기에서 금액을 수집하고 해당 금액을 공개 은행 계좌에 입금하라는 명령이 있는 경우 이러한 상황이 발생합니다. .
발행은행으로부터 추심명령과 필요한 서류를 받은 은행은 이를 이행하기 위해 다음과 같은 조치를 취할 의무가 있습니다.
수락된 결제 방법:
a) 법률, 은행 규정 및 관습을 준수하는지 수령한 문서를 공식적으로 점검합니다.
b) 수락을 위해 수령한 문서를 지불인에게 제시합니다.
c) 지급인이 요청을 수락하고 계좌에 돈이 있으면 자금을 상각하고 계좌에 입금하기 위해 수취인의 은행으로 이체했는지 확인합니다.
논란의 여지가 없는(수락 없음) 자금 인출의 경우:
a) 법률, 은행 규정 및 관습을 준수하는지 수령한 문서를 공식적으로 점검합니다.
b) 지급인의 계좌에 돈이 있는 경우 필요한 금액을 상각하고 해당 금액이 수취인의 계좌에 입금되도록 수취인의 은행으로 이체되도록 합니다.
서류가 없거나 서류의 외관이 추심명령과 일치하지 않는 경우에는 집행은행은 이를 발행인 또는 거래의뢰인(판매자)에게 통보합니다. 합리적인 시간 내에 이러한 결함이 제거되지 않으면 은행은 서류를 실행하지 않고 반환할 권리가 있습니다.
지급인의 동의(수락)를 받아 결제가 수행되는 경우, 실행 은행은 지급인에게 해당 결제 문서 사본과 그에 첨부된 서류를 제시할 의무가 있습니다. 서류는 추심 작업에 필요한 은행 표시 및 비문을 제외하고 접수된 형식으로 수락을 위해 지급인에게 제시됩니다.
지불인은 계약에 규정된 근거에 따라 해당 조항을 의무적으로 참조하고 거부 이유를 명시하여 지불 요청 수락을 거부할 권리가 있습니다. 수락 거부는 정해진 양식으로 작성됩니다. 3일 이내에 결제 요청이 수락되지 않으면 해당 요청이 수락된 것으로 간주되어 결제 대상이 됩니다.
실행은행은 지급인의 계좌에서 상각된 자금(추심 금액)을 즉시 발행은행의 처분으로 이체할 의무가 있습니다. 위 조치를 실행하는 은행이 "즉시" 이행해야 한다는 요건은 결제 업무를 위해 은행 규칙 및 은행 관습에 규정된 기한 내에 지체 없이 이를 이행할 의무가 있음을 의미합니다.
실행은행은 자신이 징수한 금액에서 그에 따른 보수와 비용 상환을 보류할 권리가 있습니다. 발행 은행과 실행 은행 사이에 직접적인 거래관계가 있는 경우, 그들은 고려된 지급 문제에 대해 다르게 결정할 권리가 있습니다. 예를 들어, 실행은행에 개설된 발행은행의 환계좌에서 실행은행이 수락 없이 상각할 수 있습니다.
징수 규칙은 지불 크레딧에 대한 여러 유형의 주문을 규제합니다. 여기에는 우선 지불 요청에 의한 정산-주문 및 지불 요청에 의한 정산이 포함됩니다.
결제요청-주문상업 및 금융 문서를 기반으로 제공된 상품(수행된 작업, 제공된 서비스)에 대한 비용을 지불하기 위해 판매자(고객)가 구매자(지급인)에게 제안하는 것입니다. 따라서 수요주문은 일종의 기록집이다. 이는 판매자의 지불 요구와 지불자의 지불 주문을 결합하므로 본질적으로 보편적입니다. 문서 자체는 실행 은행으로 직접 전송됩니다. 요청 지시는 계약 조건에 따라 지급인의 은행을 통해 수취인의 은행이 지급인에게 전달될 수 있습니다.
요청 주문 지불에 동의하면 지불인은 하단 부분을 작성하여 서비스를 제공하는 은행에 제출합니다. 지불인의 은행은 20일 이내에 지불인의 요청 지시를 수락합니다.
지불인이 수취인에게 지불하기로 동의하고 요청 주문 하단에 표시하는 금액은 수취인이 지불을 위해 요구하고 요구 주문 상단에 표시된 금액을 초과할 수 없습니다. 즉, 문서 상단에 수신자의 요구 사항이 직접 표시됩니다.
지불인이 지정한 금액이 지불인 계좌의 금액을 초과하는 경우 지불 요청 주문은 실행되지 않고 반환됩니다.
지불인이 요구명령을 지불하지 못한 이유는 지불인과 자금 수령인 사이에서 직접 명확해집니다.
결제 요청별 계산법원 결정 및 기타 주 및 비국가 기관에 따라 자금을 강제로 상각(수금)하는 경우에 적용됩니다. 지불인 계좌의 자금 강제 상각(추수)은 우크라이나 법률에 의해 설정된 경우에만 허용됩니다.
지불 요청은 채권자 또는 계약상 상쇄의 경우 수취인이 지불인의 계좌에서 일정 금액의 자금을 수취인의 계좌로 이체하라는 요청을 포함하는 결제 문서입니다. 지급인의 동의 없이 계좌를 개설합니다.
은행은 기업의 모든 계좌(신용장에 따른 결제를 위해 해당 기업을 희생하여 개설한 당좌, 예금 계좌 포함)의 자금 강제 상각(추수) 및 강제 상각(추심)에 대한 지급 요청에 대한 지급 요구 사항을 이행합니다. 개인의 예금(당좌 및 예금) 계좌에서 자금을 조달합니다.
추심자는 자금 강제 상각(추심)의 유효성과 강제 상각(추심)에 대한 지불 요청에 포함된 데이터의 정확성에 대한 책임을 집니다.
3.2.4 결제 수표를 이용한 결제
확인하다- 이는 외부 단순성과 향상된 이동성을 특징으로 하는 특별한 결제 형태입니다.
수표 지급의 무조건적 성격은 수표에 명시된 금액을 지급할 의무가 수표가 발행된 계약의 조건 및 유효성과 무관함을 의미합니다. 본 계약의 무효성은 수표 지급 거부의 근거가 되지 않습니다.
참가자들수표 법적 관계에는 발행인, 지급인(은행), 수표 소지인의 세 사람이 있습니다.
수표 발행인은 개인 또는 법인이 될 수 있습니다. 수표 지급인은 발행인이 계좌를 갖고 있고 수표장을 발행한 은행만 될 수 있습니다.
지불 수표는 NBU Banknote 및 Mint 또는 우크라이나의 비현금 지불 지침에 규정된 모든 필수 요구 사항을 준수하여 NBU Banknote 및 Mint 또는 기타 전문 기업이 승인한 모델에 따라 상업 은행의 주문에 따라 생산됩니다. NBU. 지급수표는 10, 20, 50장의 수표장으로 제본됩니다.
급여장과 수표장은 엄격한 회계 양식입니다.
정산 수표에는 양식에서 요구하는 모든 세부 사항이 포함되어 있어야 합니다. 손으로 작성(볼펜, 진한 잉크)하거나 기술적 수단(발행월 및 정산수표 금액을 문자로 표시)을 사용하여 작성해야 합니다.
정산 수표를 수정하거나 서명 대신 팩스를 사용하는 것은 허용되지 않습니다.
현대 은행 업무에서 수표 유통은 은행 고객(미래 발행인)과 은행(지급인) 간의 수표 계약 체결로 시작됩니다. 수표 지불의 출처는 발행인의 자금, 은행 대출 또는 기타 보장일 수 있습니다. 수표 지불을 위한 자금은 은행 규정에 규정된 방식으로 특별 당좌 예금 계좌에 예치됩니다. 자금을 예치하는 대신 은행은 자체 자금으로 수표 지급을 보증할 수 있습니다.
결제 수표 지급을 보장하기 위해 발행인은 발행 은행의 해당 잔액 계정 중 별도의 분석 계정인 "수표 결제"에 자금을 적립합니다.
이를 위해 수표장 발행 신청과 함께 서랍자는 발행 은행에 지불 명령을 제출하여 분석 계정 "수표 결제"로 자금을 이체합니다.
발행은행은 발행인(개인)의 명의로 수표장을 발행하며, 해당 금액은 발행인 계좌의 잔액을 초과하지 않습니다.
수표장의 유효기간은 1년이며, 일회성 결제를 위해 개인에게 발행되는 결제수표는 발행일로부터 3개월이다. 수표 장부 또는 결제 수표가 발행된 날은 고려되지 않습니다. 지정된 기간 이후에 발행된 지급수표는 유효하지 않은 것으로 간주되어 지급이 허용되지 않습니다.
미사용 수표장의 유효기간은 발행은행과의 합의에 따라 연장될 수 있으며, 이에 대해 수표책 표지에 해당 표시를 하고 이는 수석회계사의 서명과 은행 직인으로 인증됩니다.
수표책의 결제 수표는 달력일 기준 10일 이내에 수표 보유자의 은행에 지급됩니다(결제 수표가 발행된 날짜는 고려되지 않음).
상품 수령(작업 수행, 서비스 제공)을 확인하는 문서가 작성된 이름으로 서랍에서 직접 지불하기 위해 수표 보유자가 결제 수표를 수락합니다.
수표 보유자가 은행 계좌 계약을 체결한 은행을 통해 지불할 수 있도록 수표를 제시할 수 있습니다. 수표 보유자의 은행은 수표를 회수하여 지급 은행에 제시하고, 필요한 경우 부도 수표에 대해 항의를 제기합니다.
추심수표의 지급은 추심명령이 집행된 순서대로 이루어집니다.
수표 보유자는 수표 등록부 사본과 함께 결제 수표를 은행에 제출합니다. - 발행인과 수표 보유자의 계좌가 동일한 은행에 개설되어 4개의 사본이 있는 경우 - 발행인과 수표 보유자의 계좌가 동일한 경우 다른 은행에 개설되었습니다.
발행인과 수표 보유자가 동일한 은행에서 서비스를 받는 경우, 은행은 결제 수표 내역 및 수표 등록부의 작성이 올바른지 확인한 후 수표 등록부의 첫 번째 사본을 기준으로 자금을 인출합니다. 발행인의 해당 계좌에서 해당 금액을 수표 보유자의 계좌로 입금합니다.
서로 다른 은행의 고객이 결제 수표를 사용하여 결제하는 경우 수표 소지자의 은행은 수표 등록부에 있는 수표를 수락하고 이 등록부의 두 번째 및 세 번째 사본과 함께 이를 발행 은행으로 수집합니다. 이 경우, 발행 은행으로부터 자금을 수령한 후에만 자금을 서비스하는 은행이 수표 보유자의 계좌에 자금을 입금합니다.
지급인의 은행은 지침에 대한 부록 8의 요구 사항과 지급 제시의 적시성에 따라 수표 등록 세부 사항의 완성 여부를 확인할 의무가 있습니다.
본 지침의 요구 사항을 위반하여 발행된 결제 수표 금액은 총액이 정정된 수표 등록부에서 삭제되며 해당 수표는 이 등록부의 첫 번째 사본에 서명된 것과 대조하여 수표 보유자에게 반환됩니다.
발행은행은 수표등록부 2부와 결제수표를 받은 후 다음 사항을 확인합니다.
수표는 이 은행에 속합니다.
샘플 서명 및 스탬프가 있는 카드에 은행에 신고된 것과 서랍의 서명 및 스탬프가 일치하는지 또는 인감이 있고 "위임장에 따라"라는 문구가 있는지 확인
수표 금액이 수표책 한도 금액을 초과합니까?
수표번호는 발행된 수표장의 수표번호에 속하며 수표의 유효기간을 준수합니다.
확인 후 발행 은행은 수표 등록부의 첫 번째 사본을 기준으로 발행인의 자금을 인출하여 수표 보유자의 계좌로 이체합니다. 지불된 결제 수표는 수표 등록부 사본과 함께 발행 은행에 보관됩니다. 결제 수표에는 은행 스탬프 "통과"가 표시됩니다.
결론
화폐 회전율은 국가 경제에서 발생하는 모든 화폐 지불 및 결제의 총액입니다.
방향이 반대가 아닌 상호 연결된 상품과 서비스의 이동 과정에서 상품과 현금 흐름이 발생합니다.
선진 시장 경제에서 은행은 기업 간 상호 지불에 있어 점점 더 필요한 중개자가 되어가고 있습니다. 그들은 의도적으로 국가 경제 회전율의 현금 흐름을 규제합니다.
합의 법적 관계는 상호 연결된 두 부분으로 나뉩니다.
1) 현금지불
2) 비현금 지급.
현금은 일반적으로 임금, 연금, 장학금 지급은 물론 소매업 등에서 상품 및 서비스 구매에 사용됩니다.
비현금 유통 분야에서 자금 이동은 은행 계좌를 통한 금액 이체 형태로 수행됩니다. 이를 기반으로 기업 간 결제를 포함한 대부분의 거래가 수행됩니다.
현금유통은 소비자시장에 서비스를 제공하기 위한 반면, 기업금융은 비현금화폐의 형태로 운영됩니다. 비현금 및 현금 지급 방식은 다양한 국가 경제 회전율에 사용되므로 서로 다른 경제적 업무를 수행해야 합니다.
은행에 당좌 계좌를 보유한 기업 및 개인 기업가는 경제 관계 과정에서 발생하는 금전적 의무에 대한 결제를 가급적 비현금 형태로 수행하지만 동시에 현금 지불 없이는 결제할 수 없습니다. 인구에 대한 상품(작업, 서비스) 판매, 임금 지불 및 여행 비용 - 이 모든 것은 현금 사용과 관련됩니다.
위의 모든 사항은 한 가지로 요약됩니다. 시장 경제에서 현금 지불은 비현금 지불만큼 중요합니다. 따라서 현금과 비현금 지불은 똑같이 중요하고 상호 연결되어 있으며, 이는 서로를 완전히 배제하거나 대체할 수 없음을 의미합니다. 두 가지 계산 형태 모두 개선될 수 있습니다.
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