"은행 포트폴리오"의 개념과 그 의미

은행 자체 포트폴리오의 구성은 대차대조표의 자산과 부채의 모든 측면의 상태로 특징지어집니다. 따라서 은행포트폴리오란 해당일 현재 은행의 모든 ​​자산과 부채의 총합을 의미합니다. 이는 신용 기관이 수행하는 능동적 및 수동적 운영을 통해 형성됩니다.

은행 포트폴리오의 주요 유형은 다음과 같습니다.

• 대출 포트폴리오;
• 현금 포트폴리오;
• 다양한 증권 포트폴리오;
• 투자 포트폴리오;
• 자금 유치 또는 배치에 따라 예금 및 기타 유치 자금 등의 포트폴리오.

참고 1

러시아 은행은 신용 기관의 운영(포트폴리오) 목록을 미리 결정했습니다. 이는 자금을 유치하고 배치하기 위해 체결되고 작동하는 모든 계약으로 구성된 은행 포트폴리오입니다.

은행의 효율성을 계산할 때 액티브 및 패시브 포트폴리오의 품질이 평가됩니다.

포트폴리오 품질의 급격한 하락은 은행 파산으로 이어집니다. 그리고 반대로, 자산과 부채의 정확하고 합리적인 관리는 높은 마진, 이익 성장 및 수익성 향상에 기여합니다.

최대 수익성, 유동성 및 위험 감소를 달성하기 위해 은행 자원을 유치하고 배치하는 정당한 시장 전략과 전술은 최적의 은행 포트폴리오를 형성하고 그 관리가 효과적인 것으로 평가됩니다.

은행 포트폴리오의 구조는 대차대조표 통화의 총 가치에 대한 은행의 다양한 자산 및 부채 그룹의 비율로 이해됩니다.

적극적인 은행 업무를 위한 포트폴리오의 개념과 구성

은행의 활발한 운영은 총 수입의 90% 이상을 창출합니다.

적극적 운영에 의한 은행 포트폴리오는 세계 실무에서 소득 감소에 따라 다음과 같이 분류될 수 있습니다.

• 1위는 대출 포트폴리오가 차지하며,
• 둘째 – 제3자의 증권 포트폴리오(다른 해석에서는 투자, 주식, 거래 등)
• 세 번째 – 다양한 유형의 통화를 포함한 현금 포트폴리오
• 넷째 - 기타 자산 포트폴리오.

정의 1

은행의 대출 포트폴리오는 대출, 대출 및 이에 상응하는 부채입니다. 대출 포트폴리오에는 대출 구성 요소뿐만 아니라 신용 성격의 기타 은행 청구도 포함됩니다.

대출 포트폴리오에는 대출 대상과 대상에 따라 다양한 유형의 신용 업무가 포함됩니다.

은행 포트폴리오 관점에서 대출 포트폴리오의 기능은 은행의 수익 기반 확대 및 다각화, 금융 안정성 제고, 적극적 운영 위험 감소, 높은 소득 증가율 보장 등의 관점에서 평가되어야 합니다.

대출 포트폴리오는 은행 포트폴리오의 일부이지만 고유한 특정 기능을 가지고 있습니다(그림 1).

그림 1. 은행 및 대출 포트폴리오의 주요 특징. Author24 - 학생 작품의 온라인 교환

은행은 목표에 따라 특정 유형의 대출 포트폴리오를 구성합니다. 포트폴리오 유형은 수익과 위험 간의 관계를 기반으로 특성을 나타냅니다.

그림 2. 대출 포트폴리오 유형. Author24 - 학생 작품의 온라인 교환

대출 포트폴리오는 포함된 대출 유형에 따라 분류될 수도 있습니다(그림 3).

그림 3. 대출 포트폴리오 유형. Author24 - 학생 작품의 온라인 교환

따라서 대출 포트폴리오는 두 가지 주요 영역으로 나눌 수 있습니다. 유형별(포트폴리오의 위험 및 소득에 따라 다름) 유형별 (대출 포트폴리오 구조에서 널리 사용되는 대출의 구조 및 유형에 따라 다름)

상업은행의 투자 포트폴리오는 증권 포트폴리오입니다. 이익 창출을 목적으로 자체적으로, 자체적으로, 자체 비용으로 증권에 자금을 투자하는 것과 관련된 신용 기관의 활동.

정의 2

신용 기관의 투자 포트폴리오는 승인된 투자 정책에 따라 금융 투자를 하기 위해 의도적으로 형성된 금융 상품 세트입니다.

현재 법인의 경우 장기대출 외에 증권도 중요한 금융투자상품으로, 이들에게 있어 '투자 포트폴리오'의 정의는 '주식 포트폴리오'(또는 '증권 포트폴리오')로 정의된다.

투자 수익 창출 목적에 따라 은행의 수익 투자 포트폴리오와 성장 포트폴리오를 구분합니다.

은행의 소득 포트폴리오는 현재 기간의 최대 투자 소득 수준을 달성하는 기준에 따라 구성되며 장기적으로 의존하지 않습니다.

은행 성장 포트폴리오는 장기적으로 투자이익의 최대 성장 기준에 따라 구성되며, 현재 기간에 의존하지 않습니다.

은행의 수동적 운영 포트폴리오의 개념과 구성

수동적 운영을 수행할 때 수동적 운영의 은행 포트폴리오가 형성됩니다. 이러한 포트폴리오의 출처는 자체 자금, 차입 자금 및 유치 자금입니다.

첫 번째 소스는 자체 자금의 포트폴리오를 만듭니다.

다음 두 개는 두 번째 큰 포트폴리오, 즉 유치된 자원 포트폴리오(은행간 대출 및 수령 예금 포트폴리오를 포함한 예금 포트폴리오)를 형성합니다.

은행 자체 자원 포트폴리오의 중요성은 안정성을 유지하는 데 있습니다. 예비 자금은 자체 자금으로 구성되며 이는 장기 자산 투자의 주요 원천 중 하나입니다.

정의 3

예금 및 기타 유치 자금으로 구성된 포트폴리오는 필요한 유동성 보장, 현재 투자 수입 획득 및 투자 위험 수준 최소화와 같은 목표를 의도적으로 달성할 수 있는 포트폴리오입니다.

상업 조직의 한 유형으로서 신용 기관의 특수성은 그 자원의 압도적인 양이 자체 자금 포트폴리오가 아닌 은행이 발행한 자체 채무 증권을 포함하는 예금 포트폴리오에서 구성된다는 점입니다. .

이 기사에서는 대출 포트폴리오가 무엇인지, 비즈니스 환경에서 가장 일반적으로 사용되는 포트폴리오 유형은 무엇인지, 어떻게 구성하고 분석해야 하는지 살펴보겠습니다.

대출 포트폴리오는 은행이 고객에게 다양한 대출을 제공한 결과 얻은 자산의 총합입니다. 간단히 말해서, 대출 포트폴리오는 특정 기간 동안 또는 보고 날짜까지 차용자에게 발행된 모든 대출입니다.

대출 포트폴리오의 상태를 모니터링하고 분석하는 것은 매우 중요합니다. 왜냐하면... 은행의 자본화는 차용자의 구조 및 기타 요인에 따라 달라집니다. 또한, 다른 자산과 마찬가지로 대출 패키지도 판매될 수 있습니다. 그리고 그러한 거래의 규모는 차용자 유형, 포트폴리오의 총 가치, 부채 상환 가능성 등에 따라 직접적으로 달라집니다.

포트폴리오에는 부채 자체뿐만 아니라 이에 대한 이자도 포함된다는 일반적인 믿음과는 달리 실제로는 그렇지 않습니다. 일반적으로 받아들여지는 의미에서는 고객이 "대출 기관"을 반환한 후 받게 될 "순" 금액만 대출 포트폴리오에 포함됩니다.따라서 모든 이자, 벌금, 위약금, 수수료 및 기타 관련 수익은 포트폴리오에 포함되지 않습니다.

대출 포트폴리오 유형

따라서 은행의 대출 포트폴리오는 차용인이 은행에 지고 있는 부채의 총액입니다. 그러나 이것은 너무 부정확합니다. 차용인은 다를 수 있으며 포트폴리오의 실제 가치는 이에 직접적으로 달려 있습니다.

결국 은행의 차용인이 가장 신뢰할만한 사람이 아니라면 모든 부채를 반환할 가능성은 그리 높지 않습니다. 반대로 신뢰할 수 있는 은행은 신뢰할 수 있는 고객을 보유하고 있으며 이는 부채를 전액 상환할 가능성이 높다는 것을 의미합니다.

이 매개변수를 기반으로 중립 포트폴리오와 위험 포트폴리오라는 두 가지 주요 유형의 포트폴리오가 형성됩니다.이 두 유형 사이의 중간 위치를 차지하는 소위 세 번째 유형도 있습니다. " 혼합된”, 그러나 대부분의 주요 고객 기반은 여전히 ​​​​청렴성이나 부정직성에 끌립니다. 따라서 시장에서 "혼합"으로 분류되는 포트폴리오는 거의 없습니다.

중립 유형의 포트폴리오는 가장 비용이 많이 듭니다. 차용인은 부채의 원금뿐만 아니라 관련된 모든 이자, 벌금 및 수수료도 정기적으로 적시에 전액 지불합니다. 반대로 위험한 포트폴리오에는 가장 신뢰할 수 없는 고객에게 발행된 대출이 포함됩니다.

포트폴리오의 위험성이 높을수록 가치는 낮아집니다. 예를 들어, 러시아 소액 금융 조직이 총 부채가 3백만 루블이 넘는 매우 위험한 포트폴리오를 수금 사무소에 300,000~500,000루블에 판매하는 데 동의하는 것은 드문 일이 아닙니다.

따라서 대출 포트폴리오를 늘리는 방법뿐만 아니라 부채 구조 및 패키지의 위험에 대해서도 생각하는 것이 중요합니다. 제안 가격은 이에 따라 달라집니다.

편성순서

상업 은행의 대출 포트폴리오 구성 절차는 여러 단계로 수행됩니다.

1. 첫째, 수요 수준과 어떤 식으로든 관련된 요소에 대한 분석이 수행되어야 합니다.
2. 신용 잠재력이 형성되고 증가합니다.
3. 예상되는 잠재력은 나중에 최종 고객에게 발행될 대출 구조와 일치해야 합니다.
4. 발행된 대출에 대한 데이터 분석. 대출금을 상환할 때 고객의 행동을 연구하는 것이 특히 중요합니다.
5. 결과 포트폴리오의 품질과 효율성에 대한 평가 수행
6. 필요한 경우 회사는 대출 패키지의 효율성과 품질을 조정할 수 있습니다. 이를 위해서는 분석을 수행한 후 은행의 포트폴리오 실적 부진을 초래한 원인을 제거하기 위한 조치를 취해야 합니다. 이러한 상황에서 가장 일반적인 조치는 대출 조건을 변경하는 것입니다. 예를 들어, 더 엄격해져서 포트폴리오의 신뢰성이 높아질 수 있습니다.

제어

궁극적으로 은행 대출 포트폴리오 관리의 두 가지 주요 목표는 기업의 수익성을 높이는 동시에 위험을 줄이는 것입니다. 따라서 형성된 대출 패키지를 관리하는 과정에서 수행되는 모든 활동은 구체적으로 이 두 가지 목표를 달성하는 것을 목표로 해야 합니다. 예를 들어, 이러한 이벤트에는 다음이 포함됩니다.

• 차용자 그룹별 포트폴리오 다양화. 즉, 위험을 줄이고 수익을 늘리기 위해 대출의 일부를 일반적으로 포트폴리오에 포함되지 않는 다른 범주의 차용자에게 발행할 수 있습니다.
• 행정적 조치: 시장 분석 위원회의 창설, 기업의 수직적 계층 구조를 따라 더 넓거나 반대로 좁은 권한 위임; 대출 유형 등에 따른 부서 차별화;
• 클라이언트에 대한 통제력이 향상되었습니다. 예를 들어, 대출 발행을 위한 선택 프로세스가 엄격해질 수 있습니다. 각 고객을 평가하기 위한 개인 시스템이 도입되었습니다.
• 고객 기반의 전반적인 증가를 목표로 하는 마케팅 제안 개발. 예를 들어, 광고 캠페인을 수행하거나 이 범주의 차용인의 필요와 욕구에 고도로 맞춤화된 개별 제안을 고객에게 생성하고 제공하는 부서가 개발될 수 있습니다. 무엇보다도 성공적인 마케팅은 은행의 대출 포트폴리오를 늘리는 방법에 대한 문제도 해결합니다.

분석

대출 유형과 마찬가지로 시중은행의 대출 포트폴리오 분석도 두 가지로 나누어진다. '정량적'은 대출 총액에 초점을 맞추고, '질적'은 우선 대출 규모를 고려한다. 대출 패키지의 위험성.

정량 분석은 다음 알고리즘에 따라 수행됩니다.

1. 먼저, 특정 기간 동안 각 특정 대출 프로그램에 대해 얼마나 많은 대출 계약이 체결되었는지 확인해야 합니다.
2. 모든 프로그램에 대한 모든 대출 계약이 고려됩니다.
3. 그런 다음 모든 프로그램, 특히 각 프로그램에 대해 발행된 총 금액을 계산해야 합니다.
4. 얻은 정보는 이전 같은 기간의 데이터와 비교됩니다.
5. 분석된 데이터는 기업 계획과 비교됩니다.

정량적 분석의 주요 임무는 가장 인기 있는 신용 프로그램을 결정하는 것입니다. 이 정보에 따라 인기 있는 프로그램은 경쟁 우위가 될 수 있으며, 광고 캠페인을 수행할 때 강조해야 할 사항이기도 합니다.

정량적 분석을 통해 재구성하거나 완전히 제거해야 하는 수익성이 가장 낮고 가장 위험한 영역을 식별합니다.

정성적 분석은 행동 알고리즘에서 약간 다릅니다.

1. 먼저, 총 발행 대출 건수에서 문제 대출이 차지하는 비율을 계산합니다.
2. 연체된 총 지불 금액이 계산됩니다.
3. 특정 기간 동안 총 연체 부채의 역학을 보여주는 그래프가 작성됩니다.
4. 이 정보를 바탕으로 어떤 부분을 우선적으로 처리해야 하는지, 어떤 부분을 개혁해야 하는지, 어떤 부분을 완전히 제거해야 하는지에 대한 결론이 도출됩니다.

정성적 분석은 주로 패키지의 위험성을 판단하는 것을 목표로 하므로 곧 이 자산을 매각하려고 생각하는 기업에 적합합니다.

판매

매각은 대부분 부채 의무를 다른 조직으로 이전하는 것을 의미합니다. 이 경우 차용인은 처음에 대출을 발행한 조직이 아니라 부채를 구입한 회사에 빚을지게 됩니다.

패키지의 성공적인 판매 및 비용은 일반 지표(부채 규모, 발행된 대출 규모, 발행된 평균 대출 규모 등)에 따라 달라집니다. 패키지의 위험성; 결제 통계; 신용 잠재력과 대출 구조의 일치.

따라서 예를 들어 Sberbank의 100만 루블 상당 패키지는 120만 루블에 쉽게 판매될 수 있습니다. 패키지의 위험은 최소화되고 반대로 관심은 높아질 것입니다. 이와 대조적으로 MFO 포트폴리오의 가치는 발행된 부채 총액의 20~30%에 불과합니다. 이는 MFO 관리자가 부채 상환 가능성이 최소화되는 매우 중요한 상황에서만 부채 채권을 판매하기 때문에 발생합니다.

파산

은행에는 다른 은행, 주 등 자체 채권자가 있습니다. 물론 상업 은행조차도 상황에 따라 제때에 부채를 상환하는 것이 불가능한 상황에 처하는 경우가 많습니다.

러시아 중앙은행이 은행 파산을 선언하면 대출 포트폴리오는 다른 기관에 매각됩니다. 이는 파산한 은행 자체의 의지에 의해 또는 경매에서 동의 없이 발생합니다. 이 경우 파산 은행의 모든 ​​채무자는 다른 은행에서 부채를 상환하기만 하면 됩니다. 해당 통지는 모든 차용자에게 전송되어야 합니다.

기사의 간략한 요약

패키지에는 고객에게 발행되었지만 아직 상환되지 않은 모든 대출 금액이 포함됩니다. 왜냐하면 차용인이 다르기 때문에 그러한 포트폴리오는 위험하고 중립적일 수 있습니다. 대출 패키지를 만들려면 먼저 대출 프로그램을 분석하고 개발한 다음 발행된 대출의 역학을 주의 깊게 조사해야 합니다.

대출 포트폴리오는 특정 날짜를 기준으로 고객 중 은행에 존재하는 부채 총액입니다.

이는 기관의 순이익으로 받을 수 있는 이자율을 고려하지 않고 모든 계약의 총액 또는 그 금액을 결합합니다.

간단히 말해서, 대출 포트폴리오는 발행된 대출에 대한 수익으로 받아야 하는 자금으로 구성됩니다.

전체 또는 일부를 판매하고 재배포하고 다양한 조작을 수행할 수 있습니다.

대출 포트폴리오 유형

현재 유형의 대출 포트폴리오는 다음과 같습니다.

• 중립적. 이러한 유형의 포트폴리오는 가장 비용이 많이 들고 정기적으로 대출금을 지불하는 사람들의 계약을 포함합니다.
• 위험한 대출 포트폴리오. 문제가 있는 계약이 여기에 입력됩니다.

대출 포트폴리오 판매

대출 포트폴리오가 다른 은행에 매각된 경우 차용자에게 이에 대해 통보해야 합니다. 이는 포트폴리오를 구매하는 은행에 의해 수행됩니다.

그는 자신의 재량에 따라 신용 위험 유형과 문제가 있거나 유망한 계약에 대한 비율을 계산합니다.

기관 중 하나의 파산 없이 상환되는 대출 포트폴리오가 있습니다.

어떤 경우에도 고객에게는 메일이나 SMS 메시지로 알림이 전달됩니다.

약정금액은 반드시 다른 은행으로 납부하여야 합니다. 많은 사람들이 이자율이 오르고 월 납입금이 늘어나는 것을 두려워합니다.

실제로 모든 것은 귀하가 체결한 계약 조건에 따라 다릅니다. 이론적으로 은행은 예금할 권리가 있지만 실제로는 이런 일이 거의 발생하지 않습니다.

특정 날짜에 사용 가능한 대출 투자의 총계는 은행 간 대출과 개인 및 법인에 제공되는 대출 또는 은행 간 및 고객 대출 포트폴리오를 포함하는 은행의 대출 포트폴리오를 나타냅니다.

은행 대출 포트폴리오 상태에 대한 주요 정보 출처는 대차대조표입니다. 은행의 대차대조표 작성 기준에 따른 분류는 거래 상대방 및 신용 유형별 신용 투자의 구성 및 구조에 대한 아이디어를 제공합니다.

대출을 받기 위한 은행 고객 또는 신용 관계의 대상은 비은행 금융 기관, 상업 조직, 비영리 조직, 개인 기업가, 정부 기관 및 개인입니다.

신용 운영이란 단기 및 장기 대출, 팩토링, 리스, repo 조건으로 고객에게 자금 제공, 의무 이행을 위한 담보로 자금 이체, 은행의 의무 이행 등 고객과의 은행 업무를 의미합니다. , 후불 환어음 판매를위한 자금 제공, 대출.

운영 유형은 대출 제공 목적을 결정하는 대출 투자 대상과 연관됩니다.
유동자산의 창출 및 이동과 관련된 목적으로 제공되는 대출채권과 장기자산의 창출 및 이동과 관련된 목적으로 제공되는 대출채권이 있습니다. 원칙적으로 유동자산의 형성을 수반하는 대출채권은 단기, 비유동자산의 구성을 수반하는 대출채권은 장기로 분류됩니다. 동시에, 대출을 단기와 장기로 나누는 것이 반드시 대출의 목적을 반영하는 것은 아니며 대출 기간만 나타낼 수 있습니다. 따라서 단기대출에는 대출약정에서 정한 전액상환기간이 1년을 초과하지 않는 대출과 회전신용한도에 따라 제공되는 대출 및 당좌차월을 충당하기 위해 대출하는 경우가 포함됩니다. 단, 최초 상환기간이 있는 대출은 제외됩니다. 1년에 걸쳐 대출의 적어도 일부에 대한 대출 계약이 체결되었습니다. 장기대출에는 상환기간이 1년 이상인 대출이 포함됩니다.

팩토링은 금전적 청구권 할당에 대한 대출입니다. 이 경우 신용관계의 목적은 채무자의 금전적 의무(선적된 물품에 대한 송장, 매출채권)입니다.

임대는 임대 품목을 구매하는 은행, 이 품목을 구매한 공급자, 임대 조건에 따라 품목을 양도하는 임차인 사이에서 발생하는 관계를 반영합니다. 임차인은 임대자산(신용관계의 대상이 되는 각종 재산)의 사용에 대한 이자를 포함하여 은행리스료를 지급합니다.

대출은 소비자 목적과 부동산 금융을 위해 개인에게 제공됩니다.
증권을 목적으로 하는 은행의 신용 업무에는 2차 시장에서 판매되는 경우를 포함하여 고객이 구매한 환어음 지불을 연기하는 조항이 포함됩니다.
예를 들어, 수락, 평가, 청구서 배서, 보증 등 은행이 고객에게 이행한 의무에 대한 거래에서는 고객이 자신을 위해 전송된 자금을 반환해야 합니다. 운영의 목적은 은행이 이행하는 의무입니다.

대출거래는 대출의 성격상 은행거래로 간주되지 않지만 신용거래로 간주됩니다. 후자는 은행법을 준수하지 않고 경제 관계의 모든 주체에 의해 제공될 수 있지만 의무 조건이 있습니다. 즉, 자신의 자금을 희생해서만 발행되지만 유인된 소스를 희생하지 않고 발행됩니다. 따라서 예를 들어 대출 계약 및 대출보다 더 우대적인 조건으로 직원에게 자금을 제공하는 은행은 은행의 규제 자본 계산에서 해당 금액을 제외합니다.

특정 날짜 기준으로 위의 모든 대출 그룹의 합계가 은행의 총 대출 포트폴리오입니다.

대출 포트폴리오에는 개인의 소비자 요구와 개별 기업가의 신용 부채에 대한 일련의 은행 청구를 나타내는 소매 포트폴리오가 포함됩니다. 동시에 한 고객의 대출에 대한 총 청구 금액은 50,000유로에 해당하는 금액과 전체 소매 포트폴리오의 0.5%를 초과해서는 안 됩니다.
대출 포트폴리오 평가에는 정량적 측면과 정성적 측면이 포함됩니다.

정량적 평가를 위해 대출 포트폴리오의 구성 및 구조는 상대방 유형, 고객 산업, 신용 거래 유형, 대출 대상, 통화 유형, 대출에 따른 의무 이행 보장 방법 등의 기준에 따라 결정됩니다. 약정서, 최초 대출기간, 대출금 상환까지 남은 기간 등을 명시합니다.

정성적 평가는 대출 조건 준수 및 신용 위험 수준을 고려하고 순 대출 포트폴리오 결정, 구성에서 문제 부채의 비율 결정을 포함합니다.

대출 조건 준수에 따른 총 고객 대출 포트폴리오의 분류는 부채의 성격을 반영합니다. 긴급하고, 연장되고, 연체된 부채가 있습니다.
긴급채무란 아직 만기가 도래하지 않은 채무를 말합니다. 장기 부채 기록을 위한 계정에 부채 귀속, 즉 타당한 이유로 대출 계약에 설정된 초기 조건을 변경할 수 있습니다. 연체 부채 회계 계정에 부채를 귀속시키는 것은 대출 상환 만기일에 대출 전체 또는 일부를 상환하지 않음을 의미합니다.

연체 또는 장기로 분류된 부채는 문제가 됩니다. 3~5개 그룹에서 발생할 수 있는 손실에 대한 준비금을 생성할 근거가 있는 경우 긴급 부채의 일부도 그렇게 간주될 수 있습니다. 총 대출 포트폴리오와 문제 부채에 대해 생성된 준비금 간의 차이가 은행의 순 대출 포트폴리오입니다.

대출 포트폴리오의 규모, 구성 및 구조는 은행 자기자본의 적절성, 유동성 및 은행 채무자의 최대 위험 수준 준수 여부에 대한 지표와 같은 은행의 주요 규제 지표를 계산하는 기초입니다.

신용업무는 은행업에서 가장 수익성이 높은 품목입니다. 이 원천은 대부분의 순이익을 창출하며, 이는 준비금으로 이전되어 은행 주주들에게 배당금을 지급하는 데 사용됩니다. 대출 포트폴리오의 구조와 품질은 은행이 영업 활동 과정에서 노출되는 주요 위험, 즉 유동성 위험(은행이 예금자에 대한 채무를 상환할 수 없음), 신용 위험(차용자가 원금을 상환하지 못함)과 관련이 있습니다. 및 대출이자), 이자율 위험 등 따라서 차용인의 신중한 선택, 대출 조건 분석, 차용인의 재정 상태, 대출 상환 능력 및 의지에 대한 지속적인 모니터링은 은행 신용 부서의 기본 기능 중 하나입니다. 모든 은행에게 가장 중요한 문제는 재원 배분과 대출 포트폴리오의 효과적인 관리를 위한 주요 영역 중 하나로 최적의 대출 포트폴리오를 구성하는 것입니다.

따라서 은행의 대출 포트폴리오는 특정 날짜를 기준으로 활발한 신용 운영에 대한 부채 잔액의 총액입니다. 고객 대출 포트폴리오는 필수적인 부분이며 특정 날짜를 기준으로 은행과 개인 및 법인과의 신용 거래에 대한 부채 잔액을 나타냅니다. 대출 포트폴리오에는 다양한 분류가 있는데, 그 중 포트폴리오는 총(특정 시점에 은행이 발행한 총 대출 금액)과 순(총 포트폴리오에서 지급 준비금 금액을 뺀 금액)으로 구분할 수 있습니다. 신용 운영에서 발생할 수 있는 손실을 보상합니다).

정량적 특성은 모든 활성 신용 운영에 대한 긴급, 연장, 연체 부채를 합산하여 결정되는 총 대출 포트폴리오로 제공됩니다.

고객 유형에 따라 은행의 대출 포트폴리오는 고객 포트폴리오와 은행 간 포트폴리오로 나눌 수 있습니다. 은행 간 대출 포트폴리오는 특정 날짜를 기준으로 다른 은행에 대한 대출 투자의 집합입니다. 고객 대출 포트폴리오에는 국영 상업 기업, 민간 부문, 개인, 비은행 금융 기관 등 다른 고객의 대출 부채가 포함됩니다.

고객 및 은행 간 대출 포트폴리오는 위험 정도, 수익성 수준, 포트폴리오에 포함된 대출 유형이 크게 다릅니다. 은행간 시장에서 대출에 자금을 투입하는 것은 고객에게 대출하는 것보다 대출이 상환되지 않을 위험이 더 낮습니다. 동시에, 이 시장에서 은행이 받는 수입은 일반적으로 고객에게 대출할 때보다 적습니다. 결과적으로, 대출 포트폴리오를 구성할 때 은행은 위험과 수익성의 개념을 상호 연결하여 특정 시점과 특정 상황에 대한 최적의 조합을 찾아야 합니다. 포트폴리오 접근 방식에는 효용 극대화, 즉 위험을 최소화하면서 신용 투자의 수익성을 높이는 것이 포함됩니다.

차용자 유형별 고객의 대출 포트폴리오는 법인과의 신용 거래에 대한 부채 잔액을 나타내는 비즈니스와 개인과의 신용 거래에 대한 부채 잔액을 나타내는 개인으로 구분됩니다. 특정 조건을 충족하는 개인 및 개인 기업가를 위한 일련의 은행 요구 사항인 소매 포트폴리오도 있습니다.

비즈니스 고객 대출 포트폴리오를 구성하는 대출 투자는 다음과 같이 분류됩니다.

• - 상대방 유형별: 비은행 금융 기관, 상업 및 비영리 기관, 개인 기업가, 정부 기관에 대한 대출
• - 신용 거래 유형별: 대출, 팩토링, 리스, 환어음을 사용한 거래, Repo 거래에 따라 제공되는 자금, 의무 이행을 위해 담보로 이전된 자금, 고객에 대한 의무 이행
• - 고객의 업종에 따라: 산업, 농업, 건설, 무역, 공공 요식업, 주택 및 유틸리티에 대한 대출
• - 대출 계약에 따른 의무 이행을 보장하는 방법: 하나 또는 다른 유형의 담보, 보증, 보증인 및 무담보(신탁, 공백)로 담보됩니다.

은행의 대출 포트폴리오는 발생 시점을 기준으로 잠재 대출 포트폴리오와 실물 대출 포트폴리오로 구분됩니다.

은행의 대출 포트폴리오는 통화 종류별로 자국통화 포트폴리오와 외화 포트폴리오로 구분됩니다.

부채 성격에 따른 대출 포트폴리오 분류는 대출 조건 준수를 반영합니다. 이를 기반으로 긴급, 연장 및 연체 부채의 포트폴리오가 구별됩니다. 긴급채무란 약정에 따른 상환기간이 아직 도래하지 아니한 채무를 말한다. 연장 부채는 은행이 타당한 이유가 있는 경우 대출 사용 기간을 연장하는 부채입니다. 차용인이 은행에 대한 의무를 완전히 이행하기에 자금이 충분하지 않은 경우 미결제 대출 전체가 연체 부채 계정에 청구됩니다.

질적인 측면에서는 순대출 포트폴리오와 위험가중대출 포트폴리오가 두드러진다. 순 대출 포트폴리오는 총 포트폴리오에서 일일 대차대조표의 2급 부채 계정에 반영된 신용 거래로 인한 손실 가능성에 대한 준비금 금액을 빼서 계산됩니다. 분석된 날짜에 실제로 은행에 반환될 수 있는 대출투자 금액을 나타냅니다.

위험 가중 대출 포트폴리오를 결정하기 위해 다양한 기준이 고려되며 그 주요 기준은 신용 거래 상대방, 외부 등급이 있는지 여부, 대출 계약에 따른 의무 이행을 보장하는 방법 및 부채의 성격. 각 신용위험군별 부채잔액에서 해당군이 손실가능성을 충당하기 위해 적립한 적립금을 차감한 후 설정된 위험수준에 맞게 조정합니다. 모든 신용 위험 그룹에 대해 얻은 결과의 합은 위험 가중 대출 포트폴리오를 나타냅니다.

대출 포트폴리오 유형:

- 위험 중립 대출 포트폴리오 상대적으로 낮은 위험 지표를 특징으로 하지만 동시에 낮은 수익성 지표와 위험한 대출 포트폴리오는 수익성 수준은 높지만 위험 수준도 상당합니다. - 최적의 대출 포트폴리오는 은행의 신용 및 마케팅 정책 구성과 구조, 전략 개발 계획과 가장 밀접하게 일치합니다. 은행 대출 포트폴리오의 최적성은 은행에 할당된 특정 경제적 행동의 임무를 구현하는 것을 가능하게 합니다. 최적의 대출 포트폴리오를 구성할 때는 특정 경계 내에서 달성하거나 유지해야 하는 대출 포트폴리오의 특정 설계를 특징짓는 주요 지표의 값을 고려해야 합니다. - 균형 잡힌 대출 포트폴리오는 은행 대출의 포트폴리오로, 구조와 재무적 특성에 따라 위험-수익 딜레마에 대한 가장 효과적인 솔루션에 있습니다. 최적의 포트폴리오가 항상 균형 잡힌 포트폴리오와 일치하는 것은 아닙니다. 은행은 활동의 특정 단계에서 대출 포트폴리오의 균형에 해를 끼치면서 수익률은 낮고 위험은 큰 대출을 발행할 수 있습니다. 이는 일반적으로 경쟁 우위 강화, 시장의 새로운 틈새 시장 개척 등을 목표로 수행됩니다. - 본점 대출 포트폴리오 및 지점 대출 포트폴리오 - 법인(기업 대출 포트폴리오) 및 개인(개인 대출 포트폴리오)에 대한 대출 포트폴리오와 다른 은행에 대한 대출 포트폴리오(은행 간 대출 포트폴리오) - 루블 포트폴리오 및 외화 대출 포트폴리오 등

대출 포트폴리오를 유형별로 분류하는 것은 포트폴리오를 동일한 유형의 대출 그룹으로 나누는 것과 관련되므로 하위 포트폴리오로 나타낼 수 있으며, 하위 포트폴리오도 대출 유형 분류에 따라 분류됩니다. 이를 통해 대출 포트폴리오의 구조를 평가하고 유형과 다양성을 결정할 수 있을 뿐만 아니라 각 포트폴리오의 품질을 평가할 수도 있습니다.