Tranzaksiya uchun oldindan to'lov bilan bog'liq xavflardan qo'rqasizmi? Yangi yetkazib beruvchi bilan birinchi marta ishlayotgan mijoz sifatida xavfsiz tomonda bo'lishni xohlaysizmi? Shartnomalar tuzishda foydalaniladigan eng ishonchli va foydali bank vositalaridan biri bo'lgan akkreditivdan foydalaning.

To'lovning akkreditiv shakli sotuvchi uchun ham, xaridor uchun ham foydalidir. U nafaqat Rossiyaning ichki operatsiyalarida, balki tashqi savdo operatsiyalarida ham teng muvaffaqiyat bilan qo'llanilishi mumkin. Bugungi kunda hujjatli akkreditivlar ko'rinishidagi hisob-kitob xizmatlari ko'pchilik yirik Rossiya banklari tomonidan taqdim etiladi.

Akkreditiv: bu oddiy tilda nima?

Oddiy so'z bilan aytganda, akkreditiv - bu bankda ochilgan maxsus hisobvaraq bo'lib, unda tovarlarni sotish yoki xizmatlar ko'rsatish (ishlarni bajarish) bo'yicha operatsiyalarni amalga oshirishda mablag'lar zaxiralanishi mumkin. Shartnomada ko'rsatilgan shartlarni har ikki tomon to'liq bajargan taqdirda, bank oluvchining (benefitsiarning) hisob raqamiga kerakli miqdorni to'laydi.

Shunday qilib, bank kafil sifatida ishlaydi va to'lovlarni amalga oshirish uchun javobgarlikni o'z zimmasiga oladi. Yetkazib beruvchi mahsulot/xizmat uchun haq to‘lanishiga 100% ishonch hosil qiladi va xaridor uni o‘z vaqtida va qarzsiz to‘lay olishini biladi.

Akkreditiv shakli

U quyidagi sxema bo'yicha ishlaydi.

1. Tomonlar akkreditiv bo'yicha to'lov shartlarini nazarda tutuvchi shartnoma tuzadilar.
2. Xaridor o'z bankiga (emitentga) akkreditiv hisobvarag'ini ochish uchun ariza beradi va unga bitimni qoplash uchun zarur bo'lgan miqdorni (zaxira mablag'lari) kiritadi.
3. Akkreditiv muvaffaqiyatli ochilgandan so'ng, emitent bank bu haqda sotuvchining bankini (konsultatsiya bankini) xabardor qiladi.
4. Maslahat beruvchi bank sotuvchini akkreditiv ochilganligi haqida xabardor qiladi. Sotuvchi tovarlarni jo'natadi va o'z bankiga tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etadi.
5. Hujjatlarni tekshirgandan so'ng, to'lov sotuvchining hisob raqamiga emitent bank yoki maslahat banki tomonidan (shartnoma shartlariga qarab) o'tkaziladi.

Qaytarib bo'lmaydigan akkreditiv

Hujjatli to'lovlarning asosiy va tez-tez qo'llaniladigan turlaridan biri. Qaytarib olinadigan akkreditivdan farqli o'laroq, tasdiqlangan yoki tasdiqlanmagan qaytarib olinmaydigan akkreditiv sotuvchi/yetkazib beruvchining oldindan roziligisiz hech bir tomon (shu jumladan bank) tomonidan bekor qilinmaydi yoki o'zgartirilmaydi. U akkreditiv to'lovlarining eng ishonchli shakli hisoblanadi, chunki u savdo va pul muomalasini barcha mumkin bo'lgan xatarlardan, birinchi navbatda moliyaviy xavflardan butunlay ozod qiladi.

Agar bitim davomida etkazib beruvchi va xaridor o'zaro kelishuvga erishsa, qaytarib olinmaydigan akkreditiv shartlari o'zgartirilishi mumkin.

Akkreditiv shartnomasi

Ushbu to'lov shaklini nazarda tutuvchi bitim to'g'risidagi shartnomada keyinchalik savdo va pul operatsiyalarini amalga oshirish va uning uchun to'lovni amalga oshirishda foydalanish mumkin bo'lgan har qanday ma'lumotlar nazarda tutiladi va qat'iy qayd etiladi:

• yetkazib beruvchi va oluvchining nomlari,
• ishlatiladigan akkreditiv turi (qaytarib bo'lmaydigan/qaytarib olinadigan, qoplangan/yopilmagan),
• operatsiyani to'lash uchun hisobda saqlangan summa,
• majburiyatning amal qilish muddati,
• komissiya miqdori,
• to'lov topshirig'i,
• akkreditiv bo'yicha qarzni to'lamaganlik tartibi;
• barcha tomonlarning huquq va majburiyatlari.

Akkreditiv orqali to'lash

Akkreditivlardan foydalangan holda to'lovlar shartnomada ko'rsatilgan barcha shartlar bajarilgan taqdirdagina sotuvchining hisob raqamiga pul o'tkazishni ta'minlaydi. Xususan, tovar to'liq jo'natilgandan va barcha kerakli hujjatlar bankka topshirilgandan so'ng, pul sotuvchining hisob raqamiga o'tkaziladi. Agar akkreditiv shartnomasi shartlari buzilgan bo'lsa, to'lovchi (xaridor) to'lovni rad etishga va tovarni yetkazib beruvchiga qaytarishga haqli.

Bir nuance: akkreditiv hisobvarag'i xaridor tomonidan o'z pullari yoki bank kredit mablag'lari (agar u qarz berish huquqiga ega bo'lsa) yordamida ochiladi.

Akkreditiv ochish

Akkreditiv hisobvarag'ini ochish uchun bank tashkilotiga tegishli shaklda yozma ariza beriladi. Bayonotda shunday deyiladi:

• akkreditiv ochilgan shartnoma raqami;
• etkazib beruvchining nomi va tafsilotlari,
• akkreditiv turi, amal qilish muddati, pul miqdori;
• uni amalga oshirish yo'li,
• jo'natilgan (ko'rsatilgan) tovarlar/xizmatlar ro'yxati,
• akkreditiv majburiyati bo'yicha ijrochi bankning nomi;
• etkazib beruvchiga pul mablag'larini to'lash uchun asos bo'ladigan hujjatlar ro'yxati.

Sravni.ru maslahati: agar siz yangi va "muammoli" biznes sheriklari bilan xavfsiz savdo va pul operatsiyalarini amalga oshirishingiz kerak bo'lsa, to'lovning akkreditiv shaklidan foydalaning.

6-bob. Akkreditiv bo'yicha hisob-kitoblar

6.1. Akkreditiv bo'yicha to'lovlarni amalga oshirayotganda bank to'lovchining akkreditiv ochish to'g'risidagi buyrug'iga binoan va uning ko'rsatmalariga muvofiq (bundan buyon matnda emitent bank deb yuritiladi) pul mablag'larini oluvchiga o'tkazish majburiyatini oladi. akkreditivda nazarda tutilgan va uning shartlari bajarilganligini tasdiqlovchi hujjatlar taqdim etilgan taqdirda (bundan buyon matnda ijro akkreditiv deb yuritiladi) yoki boshqa bankka (keyingi o‘rinlarda ijrochi bank deb yuritiladi) akkreditivni bajarish huquqini beradi. akkreditiv. Emitent bank, oluvchi bank yoki boshqa bank ijro etuvchi bank bo'lishi mumkin. Emitent bank o‘z nomidan va o‘z mablag‘lari hisobidan akkreditiv ochishga haqli. Bunday holda, emitent bank to'lovchi hisoblanadi.

6.2. Ushbu bob vekselni to'lash, akseptlash yoki diskontlash orqali akkreditivni rasmiylashtirish tartibi tartibga solinmaydi.

6.3. Akkreditiv asosiy shartnomadan alohida va mustaqildir. Akkreditivni rasmiylashtirish taqdim etilgan hujjatlar asosida amalga oshiriladi.

6.4. Akkreditivni o'tkazish, akkreditiv shartlarini o'zgartirish, hujjatlar, ko'chirmalar, bildirishnomalar, bildirishnomalar va akkreditiv bo'yicha boshqa ma'lumotlar almashinuvi qog'ozda va (yoki) elektron shaklda amalga oshirilishi mumkin. jo‘natuvchini ishonchli identifikatsiya qilish, shu jumladan axborot tizimlari, shu jumladan tarqatilgan axborot tizimlari. Axborot tizimlaridan foydalangan holda akkreditiv bo'yicha ma'lumot almashish xususiyatlari ushbu Nizomning 6.34-bandida nazarda tutilgan.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.5. Akkreditiv, akkreditiv shartlari o'zgarganda, hujjatlar, arizalar, bildirishnomalar, bildirishnomalar va akkreditiv bo'yicha boshqa ma'lumotlar qabul qilinganda, bank bobda nazarda tutilgan ijroga buyurtmalarni qabul qilishning tegishli tartiblarini amalga oshiradi. Ushbu Qoidalarning 6.34-bandida nazarda tutilgan xususiyatlarni hisobga olgan holda ushbu Qoidalarning 2.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.6. Akkreditivni ochish to'lovchining bank tomonidan belgilangan tartibda tuzilgan akkreditiv ochish to'g'risidagi arizasi asosida emitent-bank tomonidan amalga oshiriladi. Ijro etuvchi bankning akkreditivni rasmiylashtirishga roziligi uni bank-emitent tomonidan bajarilishiga to'sqinlik qilmaydi.

6.7. Akkreditivning rekvizitlari va shakli (qog'ozda) bank tomonidan belgilanadi. Akkreditivda quyidagi majburiy ma'lumotlar bo'lishi kerak:

akkreditivning raqami va sanasi;

akkreditiv summasi;

to'lovchi tafsilotlari;

emitent bank rekvizitlari;

pul mablag'larini oluvchining rekvizitlari;

ijro etuvchi bankning rekvizitlari;

akkreditiv turi;

akkreditivning amal qilish muddati;

akkreditivni rasmiylashtirish tartibi;

akkreditiv bo'yicha taqdim etilishi kerak bo'lgan hujjatlar ro'yxati va ularga qo'yiladigan talablar;

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

tolovnoma tayinlash;

hujjatlarni topshirish muddati;

tasdiqlash zarurati (agar mavjud bo'lsa);

bank komissiyalarini to'lash tartibi.

Akkreditivda boshqa ma'lumotlar ham bo'lishi mumkin.

6.8. Emitent-bankdan akkreditivni ijro etish vakolatiga ega bo'lgan akkreditivni olgandan so'ng, ijrochi bank akkreditivni ijro etish vakolatini qabul qilishga rozi bo'lmagan taqdirda, bu haqda emitent bankni xabardor qilishi shart. akkreditiv olingan kundan boshlab uch ish kunidan kechiktirmay.

6.9. Ijro etuvchi bank emitent-bankdan olingan akkreditiv shartlarini pul mablag‘larini oluvchiga ma’lum qiladi va pul mablag‘larini oluvchiga akkreditiv bo‘yicha hujjatlar taqdim etilishi lozim bo‘lgan ijrochi bank bo‘linmasining manzili to‘g‘risidagi ma’lumotlarni yuboradi. Agar bunday ma'lumotlar pul mablag'larini oluvchiga yuborilmagan bo'lsa, akkreditiv bo'yicha hujjatlarni ijro etuvchi bankka taqdim etish joyi uning bosh idorasining manzili hisoblanadi. Emitent bank tomonidan berilgan vakolatlarga muvofiq, nominatsiya qilingan bank akkreditiv shartlarini etkazish uchun boshqa bankni, shu jumladan oluvchi-bankni jalb qilishi mumkin, u nominatsiya qilingan bankni akkreditiv shartlarini taqdim etish sanasi to'g'risida xabardor qiladi. mablag'larni oluvchiga kredit berish. Agar u akkreditiv shartlariga rozi bo‘lmasa yoki pul mablag‘larini oluvchiga yetkaza olmasa, bank bu haqda akkreditiv olingan kundan boshlab uch ish kunidan kechiktirmay ijro etuvchi bankni xabardor qiladi.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.10. Qoplangan (depozitga qo‘yilgan) akkreditivni qoplash uchun pul mablag‘larini ijro etuvchi bankka o‘tkazish akkreditivni tashkil etish imkonini beruvchi ma’lumotlarni, shu jumladan xatning sanasi va raqamini ko‘rsatgan holda emitent-bankning to‘lov topshirig‘i bilan amalga oshiriladi. kredit.

6.11. Emitent-bankning talabiga binoan qaytarib olinmaydigan akkreditiv boshqa bank (keyingi o'rinlarda tasdiqlovchi bank deb yuritiladi) tomonidan tasdiqlanishi mumkin. Agar u akkreditivni tasdiqlashga rozi bo'lsa, boshqa bank emitent-bankni akkreditiv tasdiqlangan sana to'g'risida xabardor qiladi. Agar u akkreditivni tasdiqlashga rozi bo'lmasa, boshqa bank emitent-bankdan akkreditiv olingan kundan boshlab uch ish kunidan kechiktirmay bu haqda bank-emitentni xabardor qiladi.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.12. Akkreditiv shartlari o‘zgargan yoki bekor qilingan taqdirda to‘lovchi bank-emitentga ariza bilan murojaat qiladi. Qabul qilingan arizaga ko‘ra, emitent-bank pul mablag‘larini oluvchiga, shu jumladan, ijrochi bank orqali akkreditiv shartlari o‘zgarganligi yoki bekor qilinganligi to‘g‘risida bildirishnoma yuboradi.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.14. Akkreditiv kelib tushganda va akkreditiv rekvizitlarining to‘g‘ri ko‘rsatilganligiga shubha tug‘ilganda, ijro etuvchi bank emitent bankka istalgan shaklda so‘rov yuborishga haqli. Akkreditivning rekvizitlari akkreditivning amal qilish muddati doirasida aniqlashtiriladi. Bunda ijro etuvchi bank mablag‘ oluvchiga yoki pul mablag‘larini oluvchining bankiga pul mablag‘larini oluvchiga akkreditiv ochilganligi to‘g‘risida oldindan xabardor qilishi mumkin.

6.15. Akkreditivni rasmiylashtirish uchun pul oluvchi akkreditivning amal qilish muddati davomida va akkreditivda nazarda tutilgan hujjatlarni taqdim etish muddatlarida akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlarni ijrochi bankka taqdim etadi. kredit. Hujjatlar to'g'ridan-to'g'ri emitent bankka topshirilishi mumkin. Qoplangan (depozitga qo‘yilgan) akkreditiv bo‘yicha emitent bank ijro etuvchi bankdan hujjatlar ijro etuvchi bankka taqdim etilmaganligi va ijro etuvchi bank tomonidan to‘lanmaganligi to‘g‘risidagi tasdiqni talab qilishi mumkin hamda ijro etuvchi bankdan qaytarilishini talab qilishga haqli. bankka hujjatlar taqdim etilganligini tasdiqlovchi so‘rov asosida qoplash summasi.emitent, akkreditiv tasdiqlangan taqdirda esa – emitent-bank tomonidan akkreditiv ijrosi ham. Bunda ijro etuvchi bank qoplash summasini emitent bankdan so‘rov olingan kundan keyingi ish kunidan kechiktirmay qaytaradi.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.16. Akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hollarda akkreditiv bo‘yicha hujjatlar elektron shaklda, shu jumladan axborot tizimlaridan foydalangan holda taqdim etilishi mumkin.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.17. Bank (ijro etuvchi bank, emitent bank) taqdim etilgan hujjatlarning tashqi ko‘rinishini va ularning rekvizitlarini akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan talablarga muvofiqligini, shuningdek hujjatlar o‘rtasida ziddiyat yo‘qligini tekshiradi. Akkreditiv shartlariga nomuvofiqlik va (yoki) taqdim etilgan boshqa hujjatlarga zid bo‘lgan hujjatlar akkreditiv shartlariga nomuvofiq deb hisoblanadi.

Hujjatlarni tekshirish muddati hujjatlar qabul qilingan kundan boshlab besh ish kunidan oshmasligi kerak. Belgilangan muddatga rioya etilmagan taqdirda, bank taqdim etilgan hujjatlarning akkreditiv shartlariga mos kelmasligi haqida murojaat qilishga haqli emas. Hujjatlar akkreditivning amal qilish muddati tugashiga besh ish kunidan kam vaqt qolganda taqdim etilgan taqdirda ijro etuvchi bank besh kunlik muddat ichida hujjatlarni tekshirishga haqli, akkreditiv esa belgilangan muddat tugagunga qadar yopilmaydi. .

6.18. Taqdim etilgan hujjatlar akkreditiv shartlariga muvofiqligi aniqlanganda, ijrochi bank akkreditivni rasmiylashtiradi.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.20. Akkreditivni to‘lov yo‘li bilan rasmiylashtirish ijrochi bankning to‘lov topshirig‘i bo‘yicha pul mablag‘larini mablag‘ oluvchining bank hisobvarag‘iga o‘tkazish yoki tegishli summani pul mablag‘larini oluvchining ijrochi bankdagi bank hisobvarag‘iga o‘tkazish yo‘li bilan amalga oshiriladi.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.22. Qaytarib olinadigan akkreditivni rasmiylashtirishda ijro etuvchi bank akkreditivni to‘liq hajmda va akkreditivning amaldagi shartlari bo‘yicha rasmiylashtiradi, agar hujjatlarni taqdim etishdan oldin pul mablag‘larini oluvchi bank-emitentdan pul olmagan bo‘lsa. akkreditivni bekor qilish yoki akkreditivning boshqa shartlarini o'zgartirish to'g'risidagi bildirishnoma, akkreditiv summasi bo'yicha - bank - emitentdan akkreditiv summasining kamayishi to'g'risidagi bildirishnomani olgandan keyin. kredit.

6.23. Akkreditiv rasmiylashtirilgandan keyin ijrochi bank emitent bankka akkreditiv bajarilganligi to‘g‘risidagi bildirishnomani ijro summasini ko‘rsatgan holda va taqdim etilgan hujjatlarni ilova qilgan holda akkreditiv bajarilgan kundan keyin uch ish kunidan kechiktirmay yuboradi. kredit.

6.24. Taqdim etilgan hujjatlar tashqi asoslarga ko‘ra akkreditiv shartlariga (keyingi o‘rinlarda nomuvofiqliklari bo‘lgan hujjatlar deb yuritiladi) mos kelmasligi aniqlansa, ijro etuvchi bank oluvchini xabardor qilgan holda akkreditivni ijro etishni rad etishga haqli. mablag'lar va rad etish uchun sabab bo'lgan barcha kelishmovchiliklarni ko'rsatish. Ijro etuvchi bank mablag‘ oluvchining iltimosiga ko‘ra yoki uning xabariga ko‘ra, nomuvofiqliklari bo‘lgan hujjatlarni qabul qilish uchun emitent bankdan mustaqil ravishda roziligini so‘rashga haqli. Ijro etuvchi bank istalgan vaqtda, emitent bankdan javob va mablag‘ oluvchidan ko‘rsatmalar olgunga qadar, nomuvofiqliklari bo‘lgan hujjatlarni mablag‘ oluvchiga qaytarishga haqli.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.25. Akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlar akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlarni taqdim etish muddati tugagunga qadar qayta topshirilishi mumkin.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.26. Ijro etuvchi bankning taqdim etilgan nomuvofiqliklari bor hujjatlarni qabul qilishga rozilik berish to‘g‘risidagi so‘rovini olgandan so‘ng, emitent bank nomuvofiqliklari bo‘lgan hujjatlarni qabul qilishni rad etishga va akkreditivni rasmiylashtirishni rad etishga yoki birinchi navbatda to‘lovchidan ularni qabul qilish imkoniyati to‘g‘risida so‘rashga haqli. hujjatlar.

Agar to'lovchi bank-emitentga taqdim etilgan hujjatlarni nomuvofiqliklar bilan qabul qilishga rozilik bergan bo'lsa, emitent bank akkreditivni rasmiylashtirish uchun ijro etuvchi bankka o'z roziligini berishga haqli. Agar to'lovchi nomuvofiqliklari bo'lgan hujjatlarni qabul qilishdan bosh tortsa, emitent bank bu haqda rad etish uchun asos bo'lgan barcha nomuvofiqliklarni bildirishnomada ko'rsatgan holda ijro etuvchi bankni xabardor qilishi shart.

6.27. Mazkur Nizomning 6.24-bandida nazarda tutilgan bildirishnomalar ijrochi bank tomonidan har bir taqdim etilgan hujjatlar to‘plami uchun ushbu Nizomning 6.17-bandida belgilangan muddatda bir marta yuboriladi.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.28. Taqdim etilgan hujjatlar tashqi asoslarga ko‘ra akkreditiv shartlariga mos kelmasligi aniqlansa, emitent bank to‘lovchiga nomuvofiqliklari bo‘lgan hujjatlarni qabul qilishga roziligini olish uchun murojaat qilishga haqli. Bunday holda, hujjatlarni tekshirish uchun ushbu Qoidalarning 6.17-bandida belgilangan muddat o'zgarmaydi. Emitent bank to'lovchining javobini olguncha istalgan vaqtda hujjatlarni pul mablag'larini oluvchiga qaytarishga haqli. Agar ijrochi bank tomonidan qabul qilingan hujjatlar va akkreditiv shartlari o‘rtasida tashqi belgilar bilan nomuvofiqlik aniqlansa, emitent bank ijro etuvchi bankdan pul mablag‘larini oluvchiga to‘langan summalar hisobidan qaytarilishini talab qilishga haqli. ijro etuvchi bankka o‘tkazilgan (qoplangan (depozit) akkreditiv bo‘yicha) sug‘urta qoplamasi, ko‘rsatilgan bankda ochilgan vakillik hisobvarag‘idan hisobdan chiqarilgan summalarni qoplash yoki ko‘rsatilgan bankka mablag‘ oluvchiga to‘langan summalarni qaytarishni rad etish ( qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditiv bo'yicha).

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.29. Akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini qaytarish ijrochi bankning akkreditivni belgilashga imkon beruvchi ma'lumotlar, shu jumladan akkreditivning sanasi va raqami ko'rsatilgan to'lov topshirig'i bilan amalga oshiriladi.

6.30. Akkreditivni rasmiylashtirish pul mablag'larini oluvchi bo'lmagan shaxsga (keyingi o'rinlarda uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirish) amalga oshirilishi mumkin, agar bunday ijro etish imkoniyati shartnoma shartlarida nazarda tutilgan bo'lsa. akkreditiv va ijrochi bank uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirishga roziligini bildirgan bo‘lsa.

Uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirish pul mablag'larini oluvchi tomonidan uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirish to'g'risidagi ariza asosida amalga oshiriladi.

Uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirish to'g'risidagi arizada uchinchi shaxs tomonidan bajariladigan akkreditiv summasi (uning bir qismi) ko'rsatiladi, shuningdek akkreditivning o'zgartirilishi mumkin bo'lgan shartlari ham nazarda tutilishi mumkin. pastga:

donasining narxi;

akkreditivning amal qilish muddati;

hujjatlarni ijrochi bankka topshirish muddati;

tovarlarni jo'natish muddati (ishlarni bajarish, xizmatlar ko'rsatish).

Akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan sug'urta qoplamasi miqdorini ta'minlash uchun foizlarda ifodalangan sug'urta qoplamasi miqdori (agar akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan bo'lsa) oshirilishi mumkin.

Uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirish to'g'risidagi arizada akkreditivni rasmiylashtirishda qaysi hujjatlar almashtirilishi mumkinligi ko'rsatiladi, shuningdek uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirishda komissiya to'laydigan tomonlar ko'rsatiladi.

Ijro etuvchi bank akkreditiv rasmiylashtirilayotgan uchinchi shaxsni akkreditiv shartlari to‘g‘risida uchinchi shaxsga akkreditivni ijro etish to‘g‘risidagi arizada kiritilgan o‘zgartirishlarni hisobga olgan holda ma’lum qiladi.

Agar uchinchi shaxs tegishli ariza berish orqali akkreditivni o‘z foydasiga rasmiylashtirishdan bosh tortsa, ijrochi bank bu haqda mablag‘ oluvchini xabardor qiladi.

Akkreditiv rasmiylashtirilayotgan uchinchi shaxs pul mablag‘larini oluvchining talabiga binoan kiritilgan o‘zgartirishlarni hisobga olgan holda akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlarni ijrochi bankka taqdim etadi.

Ijro etuvchi bank taqdim etilgan hujjatlarni ushbu bobning talablariga muvofiq tekshiradi, shundan so‘ng taqdim etilgan hujjatlarning akkreditiv shartlariga muvofiqligi (mos emasligi) aniqlangan kundan keyingi uchinchi ish kunidan kechiktirmay, uchinchi shaxs tomonidan hujjatlar taqdim etilganligi to'g'risida mablag' oluvchini xabardor qiladi.

Pul mablag'larini oluvchi hujjatlarni taqdim etish davrida uchinchi shaxsga akkreditivni rasmiylashtirish to'g'risidagi arizaga muvofiq almashtirilishiga yo'l qo'yiladigan hujjatlarni ijro etuvchi bankka taqdim etishga, hujjatlarni almashtirishga haqli. akkreditiv rasmiylashtirilgan uchinchi shaxsning.

Akkreditiv uchinchi shaxsga o‘zi taqdim etgan hujjatlarda ko‘rsatilgan miqdorda, pul mablag‘larini oluvchiga esa – uchinchi shaxs hujjatlarida ko‘rsatilgan summa bilan shartnomada ko‘rsatilgan summa o‘rtasidagi farq miqdorida rasmiylashtiriladi. pul mablag'larini oluvchining hujjatlari.

Agar pul mablag'larini oluvchi hujjatlarni topshirish muddati davomida ijro etuvchi bankka almashtirish uchun taqdim etmagan bo'lsa yoki u taqdim etgan hujjatlarda uchinchi shaxs tomonidan taqdim etilgan hujjatlarda bo'lmagan nomuvofiqliklar bo'lsa, ijro etuvchi bank quyidagi hujjatlarni taqdim etishga haqli. emitent bank uchinchi shaxs tomonidan taqdim etilgan hujjatlarni yoki uchinchi shaxs tomonidan taqdim etilgan hujjatlarni qabul qiladi (agar emitent bank ijrochi bo'lsa).

6.31. Ijrochi bankda akkreditivni yopish federal qonunlarda nazarda tutilgan asoslar bo'yicha amalga oshiriladi. Akkreditivni yopishda ijro etuvchi bank emitent bankka yopilgan akkreditivni belgilashga imkon beruvchi ma’lumotlar, shuningdek uni yopish uchun asoslar ko‘rsatilgan bildirishnoma yuboradi.

6.32. Qoplangan (depozitga qo‘yilgan) akkreditivni yopishda foydalanilmagan mablag‘larni bank-emitentga qaytarish akkreditiv yopilgan kuni ijrochi bankning to‘lov topshirig‘i bilan amalga oshiriladi. Qoplangan (depozitga qo'yilgan) akkreditiv bo'yicha summani qaytarishda ushbu Qoidalarning 6.31-bandida ko'rsatilgan xabarnoma yuborilishi mumkin emas.

(oldingi nashrdagi matnga qarang)

6.33. Emitent bank ijro etuvchi bank tomonidan qoplangan (depozitga qo'yilgan) akkreditiv bo'yicha qaytarilgan pul mablag'larini to'lovchining to'lov summasi ilgari yechib olingan bank hisobvarag'iga mablag'lar kelib tushgan kundan keyingi ish kunidan kechiktirmay o'tkazishi shart. qaytdi.

6.34. Axborot tizimlaridan foydalangan holda akkreditiv bo'yicha axborot almashish, shu jumladan akkreditiv bo'yicha hujjatlarni taqdim etish quyidagi xususiyatlarni hisobga olgan holda amalga oshiriladi.

6.34.1. Akkreditiv bo‘yicha hujjatlarni elektron shaklda taqdim etish ularni jo‘natish, ularga kirishni ta’minlash, shuningdek, akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan axborot tizimiga kirish uchun bankka havolani taqdim etish yo‘li bilan amalga oshirilishi mumkin. elektron shakldagi hujjatlarni o'z ichiga olgan.

Akkreditiv bo‘yicha hisob-kitoblar ishtirokchilarini xabardor qilish va xabardor qilish elektron shakldagi hujjatlarni almashish, elektron shakldagi hujjatlar va akkreditiv bo‘yicha boshqa ma’lumotlardan foydalanish imkoniyatini ta’minlash orqali amalga oshirilishi mumkin.

elektron shaklda hujjat mazmunini belgilash va uni akkreditiv shartlariga muvofiqligini tekshirish imkoniyati;

hujjat jo‘natilganda – elektron shaklda hujjat jo‘natuvchini identifikatsiya qilish imkoniyati, axborot tizimiga kirish yoki axborot tizimiga kirish uchun havola taqdim etilganda – hujjatni elektron shaklda o‘z ichiga olgan axborot tizimini yaratish imkoniyati; hujjatlarni elektron shaklda taqdim etishda foydalaniladigan tekshirish davrida axborot tizimi hujjatlari mavjudligi.

Agar hujjatlarni tekshirayotgan bank axborot tizimiga kirish cheklovlari tufayli, shu jumladan pullik foydalanish imkoniyati taqdim etilishi sababli foydalana olmasa, agar bunday kirish sharti akkreditiv shartlarida nazarda tutilmagan bo‘lsa, hujjat taqdim etilmagan hisoblanadi.

6.34.4. Hujjatlarni elektron shaklda taqdim etish sanasi va vaqti akkreditiv bo'yicha hujjatlar taqdim etilishi kerak bo'lgan nominatsiya qilingan bank bo'limining vaqt zonasi yoki bunday bo'linma mavjud bo'lmaganda, vaqt bo'yicha belgilanadi. ko'rsatilgan bank joylashgan hudud. Ijro etuvchi bank taqdim etilgan hujjatlarning qabul qilingan vaqtini elektron shaklda qayd etishi shart.

6.34.5. Mablag'larni oluvchi ijro etuvchi bankka hujjatlarni taqdim etish tugaganligi to'g'risidagi bildirishnomani (keyingi o'rinlarda taqdim etish tugaganligi to'g'risidagi bildirishnoma deb yuritiladi), agar hujjatlarni taqdim etishni to'ldirishning boshqa usuli shartlarda belgilanmagan bo'lsa, taqdim etishi shart. akkreditiv.

Taqdim etish tugaganligi to‘g‘risidagi bildirishnoma ijro etuvchi bankka elektron shaklda, shu jumladan axborot tizimidan foydalangan holda yoki qog‘ozda topshirilishi mumkin. Taqdim etishning tugallanganligi to'g'risidagi bildirishnoma xabarnoma tegishli bo'lgan kreditni aniqlashga imkon berishi kerak.

Agar akkreditiv shartlarida boshqacha tartib nazarda tutilgan bo‘lmasa, agar ijrochi bank taqdim etish tugaganligi to‘g‘risidagi bildirishnomani olmagan bo‘lsa, elektron shakldagi hujjatlar taqdim etilgan deb hisoblanmaydi.

6.34.6. Agar elektron shaklda taqdim etilgan hujjatda Internetdagi ma'lumotlarga havola mavjud bo'lsa, ijro etuvchi bank hujjatni elektron shaklda va havola orqali mavjud bo'lgan ma'lumotlarni tekshiradi.

6.34.7. Agar akkreditiv shartlarida ijro etuvchi bankning axborot tizimi bilan bog‘lanishi nazarda tutilgan bo‘lsa, akkreditiv bo‘yicha hujjat taqdim etilgan sana ijrochi bankning axborot tizimiga birinchi murojaat qilgan sanasi hisoblanadi, natijada. ijro etuvchi bank bunday axborot tizimida akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan elektron shakldagi hujjat mavjudligini yoki akkreditiv bo'yicha hujjatlarni taqdim etish to'g'risidagi qonun hujjatlariga muvofiq taqdim etilgan sanani qayd etgan. akkreditiv shartlari.

Ijro etuvchi bankning axborot tizimiga kirish tartibi, shu jumladan chastotasi akkreditiv shartlarida va (yoki) akkreditiv bo'yicha hisob-kitoblar taraflari o'rtasidagi kelishuvda nazarda tutilishi mumkin.

Ijro etuvchi bank akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan elektron shakldagi hujjatning axborot tizimida mavjudligi, axborot tizimiga har bir qo‘ng‘iroq qilingan sana va vaqtni, shuningdek ko‘rsatilgan natijani qayd etishi shart. bunday qo'ng'iroq.

6.34.8. Axborot tizimining mavjud emasligi, shu jumladan akkreditiv shartlarida ko'zda tutilmagan kirish cheklovlari tufayli hujjatlarni taqdim etish muddati tugagunga qadar elektron shaklda taqdim etishning imkoni bo'lmasa, pul mablag'larini oluvchi qabul qilingan kundan boshlab bir ish kuni ichida hujjatlarni taqdim etish muddati tugashi, agar axborot tizimi bunday bildirishnomalarning yuborilishini ta’minlasa, axborot tizimi mavjud bo‘lmagan sana va vaqtni ko‘rsatgan holda va axborot tizimiga uning mavjud emasligi to‘g‘risidagi bildirishnomani ilova qilgan holda ijro etuvchi bankni bu haqda xabardor qiladi. Ijro etuvchi bank pul mablag'larini oluvchiga bildirishnoma olinganligini tasdiqlaydi. ushbu Nizom. Akkreditivni rasmiylashtirish taqdim etilgan hujjatlarning akkreditiv shartlariga muvofiqligi aniqlangandan keyin ijrochi bank tomonidan ushbu bobga muvofiq amalga oshiriladi.

Sotib olish va sotish bitimida muhim nuqta - tomonlar o'rtasidagi to'lov usuli. Mumkin bo'lgan xavflarni oldini olish uchun sotuvchi va xaridor ko'pincha akkreditiv to'lov tizimidan foydalanadilar. To'lov o'z mablag'ingiz yoki ipoteka hisobidan amalga oshiriladimi, muhim emas.

Oddiy so'zlar bilan akkreditiv nima

Akkreditiv – naqd pulsiz to‘lovning yana bir usuli bo‘lib, u oldi-sotdi shartnomasi, yetkazib berish va hokazolar taraflari tomonidan qo‘llanilishi mumkin. Oddiy so‘z bilan aytganda, akkreditiv banklar tomonidan taklif qilinadigan moliyaviy vositadir. sotuvchi va xaridor o'rtasidagi to'lov. Bank halol bitimning kafolatchisi bo'lib ishlaydi va faqat ishtirokchilar o'rtasidagi shartnoma majburiyatlariga rioya qilgan holda mablag'larni chiqaradi. Tranzaksiya davomida pul maxsus bank hisobvarag'ida saqlanadi.

Akkreditatsiya sxemasi

Bunday operatsiyalarda ikkita kredit tashkiloti ishtirok etishi mumkin: emitent bank va ijro etuvchi bank. Emitent bank o‘z mijozining arizasiga asosan akkreditiv ochadi va shartnoma bo‘yicha kontragent foydasiga pul o‘tkazmasini amalga oshirish majburiyatini oladi. Buning uchun ijrochi bankka buyurtma yuboriladi. Bunday buyurtma faqat bitim bo'yicha barcha kelishuvlarning bajarilishi hujjatlashtirilgan tasdiqlanganidan keyin mumkin. O'tkazish Bank mijozining uchinchi shaxsga pul o'tkazish to'g'risidagi buyrug'i asosida amalga oshiriladi. Xizmatning afzalliklari:

1. Naqd pulsiz to'lov. Siz bilan katta miqdorni olib yurishning hojati yo'q, uni hisoblang va haqiqiyligini tekshiring.
2. Operatsiya xavfsiz. Tomonlar hech narsani xavf ostiga qo'ymaydilar. Shartnoma shartlarini bajargandan so'ng, sotuvchiga pul mablag'larining to'liq miqdorini o'tkazish kafolatlanadi. Xaridor uchun bu kvartira yoki boshqa ko'chmas mulk sotib olish va pul yo'qotmaslik imkoniyatidir. Shuningdek, sotuvchi tomonidan shartlar buzilgan yoki shartnoma bekor qilingan bo'lsa, pulni to'liq qaytaring.

Sotuvchi uchun hujjatli akkreditiv bank tomonidan barcha shartlarni bajarishi bilan shartnoma bo'yicha mablag'lar olinishiga qo'shimcha kafolatdir. Xaridor esa arizada ko‘rsatgan hujjatlarni taqdim etganidan keyin pul o‘tkazilishiga ishonch hosil qiladi.

Xizmatdan foydalanish uchun zaruriy harakatlar

1. Bitim taraflari shartnoma tuzadilar, unda majburiyatlarni bajarishning barcha shartlari va holatlari batafsil bayon etilgan.
2. Bankda akkreditivdan foydalangan holda hisob-kitob shartnomasi imzolanadi. Ikkala tomonning shaxsiy va pasport ma'lumotlari ko'rsatilishi kerak. Mablag'larni to'lash shartlari.
3. Bank shartnomasini imzolagandan so'ng, xaridor akkreditiv uchun ariza to'ldiradi.
4. Hujjatlarni tekshirgandan so'ng, bank xodimi xaridor nomiga hisob ochadi. U ko'chmas mulk, tovarlar va xizmatlar uchun mablag'lar bilan to'liq hisobga olinadi. Keyinchalik, ular korrespondentning hisob raqamiga, bank kartasiga o'tkaziladi yoki naqd pulda beriladi.
5. Sotuvchiga o'tkazish operatsiya tugagandan so'ng amalga oshiriladi. U bankka oldi-sotdi shartnomasini ro'yxatdan o'tkazish va mulk huquqini o'tkazishni tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etishi kerak.

Akkreditiv shartnomasi ishtirokchilarning munosabatlarini to'liq tartibga soladi. U tranzaktsiyani bajarish uchun barcha kerakli ma'lumotlarni o'z ichiga olishi kerak:

• xaridor va sotuvchi ma'lumotlari. Jismoniy shaxslar uchun - bu pasport ma'lumotlari, to'liq ism, yashash manzili. Tashkilot ishtirokida ism, TIN, manzil va hisob ma'lumotlari ko'rsatiladi;
• bank hisobvarag'iga joylashtirilgan mablag'larning kafolatlangan miqdori;
• majburiyatlarni bajarish muddati;
• bank komissiyasining miqdori va qo'shimcha xizmatlar narxi;
• shartlar bajarilgandan va hujjatlar taqdim etilgandan keyin pul o'tkazish tartibi;
• kutilmagan holatlar, qarzni to'lamaslik va boshqalar bilan ishlash tartibi;
• bitim taraflarining huquq va majburiyatlari.

Shartnoma imzolangandan so'ng, pulni zaxiralash uchun bankda maxsus hisob ochiladi. Hisobvaraq ochish uchun mijoz quyidagi ma'lumotlarni majburiy ko'rsatgan holda ariza yozadi:

• oldi-sotdi shartnomasining tafsilotlari - raqami, imzolangan joy va sana;
• ko'chmas mulk sotuvchisi, tovar yetkazib beruvchi rekvizitlari;
• hisob turi, unga joylashtirilgan summa va uning amal qilish muddati;
• pul mablag'larini o'tkazish tartibi;
• sotib olingan mol-mulk, tovarlar, ish va boshqalar to'g'risidagi ma'lumotlar;
• pudratchi bankining rekvizitlari;
• sotuvchi foydasiga to'lovni amalga oshirish uchun zarur bo'lgan hujjatlar ro'yxati

Xizmat turi

Bitimning turli shartlari yoki sharoitlarning o'zgarishi tufayli uning ishtirokchilari akkreditiv to'lov tizimining turli turlari va xususiyatlaridan foydalanishlari mumkin:

1. Qaytarib bo'lmaydigan akkreditiv - bu majburiyat xaridor tomonidan faqat sotuvchining roziligi bilan bekor qilinadigan shart. Bu tranzaktsiyani amalga oshirishning eng ishonchli usuli sifatida tan olingan. Bank xizmatlarini to'xtatish faqat ikki tomonlama rad etish bilan mumkin. Xizmatni qaytarib olish mumkin bo'lgan taqdirda, bank oluvchining roziligisiz yoki xabarisiz majburiyatni o'zgartirishga yoki uni bekor qilishga haqli.
2. Depozitga qo'yilgan akkreditiv - bu bankning mijozning o'z ixtiyoridagi va kredit mablag'larini hisob-kitob davri uchun hisobdan chiqarish huquqidir. Aks holda, bu xizmat yopiq akkreditiv deb ataladi. Ijrochi bank hisob-kitoblarda ishtirok etganda, uning hisob raqamiga pul bank bilan tuzilgan shartnomaning butun muddati davomida o'tkazilishi mumkin.
3. Qizil bandli majburiyat bankning to'lovlarni amalga oshirish vakolatini boshqa kredit tashkilotiga o'tkazish huquqidir.
4. Qoplanmagan akkreditiv - bu ijrochi bankning xaridorning hisobvarag'idan pul mablag'larini hisobdan chiqarish yoki undan boshqa usulda foydalanish imkoniyatidir. Bunday majburiyat kafolatlangan hisoblanadi. Ijrochi tashkilotga emitentning vakillik hisobvarag'idan mablag'larni hisobdan chiqarish huquqi beriladi.
5. Tasdiqlangan majburiyat - bu shartnomada nazarda tutilgan miqdorda bankdan pul olish kafolati. Bundan tashqari, sotuvchi uchun xaridordan pul mablag'larini olish fakti muhim emas. Odatda qarz berishda paydo bo'ladi.
6. To'g'ridan-to'g'ri akkreditiv - bu xaridor ishtirokisiz pul olish imkoniyati. Tranzaktsiya tugagandan so'ng, faqat sotuvchi bank bilan bog'lanishi mumkin.
7. Revolver. To'liq bo'lmagan miqdor uchun ochiladi. Ish davom etar ekan, xaridor bo'lib-bo'lib to'laydi. Bunday majburiyat jadval bo'yicha tovarlarni sotib olayotganda qulaydir.
8. Zaxira. Sotuvchi bankdan qo'shimcha to'lov kafolatini oladi. Xaridor to'liq to'lovni amalga oshirishga qodir bo'lmagan yoki rad etganda qulay.

Kvartirani akkreditiv orqali sotib olish

Bunday bitim ko'p jihatdan seyf orqali ko'chmas mulk sotib olishga o'xshaydi. Biroq, seyfdan foydalanish bankdan kamroq nazorat bilan osonroq yo'ldir. Kvartira sotib olayotganda bankdan akkreditiv nima ekanligini ko'rib chiqayotganda, birlamchi yoki ikkilamchi bozorda kvartira sotib olishni yodda tutish kerak. Birinchi holda, uy-joy qurilayotgan uyda sotib olinishi mumkin. Ishlab chiqaruvchi bilan hisob-kitoblar akkreditiv orqali amalga oshirilganda, xaridor qurib bitkazilgan binoda kvartiraning egasi bo'lish kafolatini oladi. Ishlab chiquvchi faqat uyni qurish va foydalanishga topshirish tugagandan so'ng mablag'ni olishi mumkin.

Ushbu to'lov usulining ishonchliligi bank xizmatlarining qiymati bilan bog'liq. O'rtacha, tranzaktsiyani amalga oshirishda siz to'lashingiz kerak bo'ladi:

• Shartnomada ko'rsatilgan kvartira narxining 0,2%. Minimal to'lov - 1000 rubl.
• boshqa moliya institutlari ishtirokida komissiya 1500 dan 10 000 rublgacha bo'lgan oraliqda 0,3% ni tashkil qiladi;
• tranzaktsiyaga xizmat ko'rsatish uchun 2000-5000 rubl;
• shartnoma shartlarini shartlar va miqdor bo'yicha o'zgartirish 1000 dan 4500 rublgacha bo'ladi.

Xizmat jismoniy shaxslarga taqdim etiladi. Arizada quyidagilar ko'rsatilishi kerak:

• shartnoma summasi;
• akkreditiv turi va muddati;
• kelishuv taraflari to'g'risidagi ma'lumotlar;
• to'lov maqsadi;
• bank tomonidan o'tkazish uchun hujjatlar ro'yxati.

Kvartirani sotishdan tashqari, moliyaviy javobgarlik boshqa ko'chmas mulk (uylar, erlar, to'xtash joylari), qimmatbaho ko'char mulk (uskunalar, mebel yoki san'at) bilan operatsiyalar uchun ishlatilishi mumkin. Xizmat xizmatlarni to'lashda qulay: qurilish, ta'mirlash.

Akkreditiv rublda beriladi. Muddat xaridor tomonidan belgilanadi va arizada ko'rsatiladi. Agar ipoteka bitimi amalga oshirilsa, banklarda o'rtacha muddat 120 kun qilib belgilanadi. Uzaytirishga ruxsat beriladi, lekin 60 kundan oshmasligi kerak.

Muhim bosqich - bu hujjatlarni nazorat qilish va pul berish. Boshqacha qilib aytganda, akkreditivning oshkor etilishi sotuvchining shartnoma shartlarini bajarganligini tasdiqlash faktidir. Bank taqdim etilgan hujjatlarni taxminan bir hafta ichida ko'rib chiqadi va tekshiradi. Ushbu bank xizmati akkreditiv doirasiga kiritilgan va qo'shimcha ravishda to'lanishi mumkin. Agar nazorat natijalari ijobiy bo'lsa, kredit tashkiloti akkreditivni ochadi. Sobiq egasi kvartira uchun pul yig'ish huquqini oladi. Odatda ular uning hisobiga o'tkaziladi.

Ba'zi banklarda pul olish uchun cheklovlar va muddatlar bo'lishi mumkin. Shunday qilib, Sberbank naqd pul olish uchun summaning 1 foizini oladi. Agar tranzaktsiya summasi 5 million rubldan ortiq bo'lsa, mablag'lar hisobda 1 oy davomida bo'lishi kerak. Agar sotuvchi pulni avvalroq olsa, undan 10% yechib olinadi.

Aksept bilan majburiyat bo'lgan taqdirda, pulni chiqarish xaridor uning shartlari bajarilganligini tasdiqlaganidan keyin mumkin. Xaridor bankka shartnomaning barcha talablari bajarilganligi haqida yozma ravishda xabar beradi. Kredit tashkilotlari hisob-kitob jarayonining buzilishi uchun javobgardir. Shuning uchun banklar uchun faqat to'g'ri rasmiylashtirilgan hujjatlarni qabul qilish foydalidir. Quyidagilarni hisobga olishga arziydi:

• bank taraflar o‘rtasidagi asosiy shartnoma bandlarining akkreditiv shartnomasiga muvofiqligini aniqlash uchun javobgar bo‘lmaydi;
• bank aslida asosiy bitimning bajarilishini nazorat qilmaydi (mulkni haqiqiy topshirish, sotuvchi tomonidan kvartirani bo'shatish va boshqalar).

Majburiyat muddati tugaganda va sotuvchidan kelishilgan hujjatlar olinmasa, akkreditiv yopiladi. Bu haqda bank tomonidan pul oluvchiga xabar qilinadi.

Akkreditiv operatsiyalari bo'yicha operatsiyalar

Akkreditiv bilan operatsiyalar bo'yicha xizmatlar kredit muassasasiga qarab turli xil variantlarda taqdim etilishi mumkin. Odatda banklar quyidagi operatsiyalarni amalga oshiradilar:

Shunday qilib, akkreditiv bo'yicha ko'chmas mulkni sotib olish uchun to'lov tizimi shartnoma shartlariga rioya qilishning ishonchli kafolati hisoblanadi. Uzoq ishlov berish muddati, pulni to'lash va xarajatlar katta miqdordagi operatsiyalar ishtirokchilari duch keladigan xavflarni oqlaydi.

Akkreditiv bo'yicha hisob-kitoblar tushunchasi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 867-moddasi (bundan buyon matnda Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksi deb yuritiladi) 1-bandiga muvofiq, akkreditiv bo'yicha to'lovlarni amalga oshirayotganda, to'lovchi nomidan ish yurituvchi kredit muassasasi ochadi. akkreditiv va uning ko'rsatmalariga muvofiq (emitent bank) pul mablag'larini oluvchiga to'lovlarni amalga oshirish yoki boshqa kredit tashkilotiga (ijro etuvchi bank) pul mablag'larini oluvchiga (benefitsiarga) to'lovlarni amalga oshirish huquqini berish majburiyatini oladi.

Ijro etuvchi bank emitent, pul mablag'larini oluvchi yoki boshqa shaxs bo'lishi mumkin.

Asosiy kelishuvdan alohida va mustaqil (Rossiya Bankining 2002 yil 3 oktyabrdagi 2-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida naqd pulsiz to'lovlar to'g'risida" gi Nizomning I qismining 4.1-bandi - bundan keyin 2-P-sonli Nizom).

Akkreditivlar bo'yicha to'lovlarni qo'llash doirasi.

Ular faqat fuqarolik majburiyatlari uchun qo'llaniladi, davlat majburiyatlari bo'yicha hisob-kitoblar uchun ushbu to'lov shakli qo'llanilmaydi.

Fuqarolik-huquqiy munosabatlarga nisbatan akkreditivlar predmeti tovarlar (ishlar, xizmatlar) bo'lgan har qanday majburiyatlar bo'yicha hisob-kitoblarda qo'llanilishi mumkin. Biroq, uni qo'llashning an'anaviy doirasi etkazib berish shartnomasi bo'yicha munosabatlardir.

Akkreditivlardan ham yuridik, ham jismoniy shaxslar kontragentlar bilan hisob-kitoblarni amalga oshirishda foydalanishlari mumkin.

Rossiya akkreditiv bo'yicha hisob-kitoblar doirasida vekselni to'lash yoki hisobga olish imkonini beradi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 867-moddasi 1-bandi).

Akkreditivlar bo'yicha to'lovlarni huquqiy tartibga solish.

Akkreditivlar bo'yicha to'lovlar Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 46-bobining 3-bandi va 2-P-sonli Nizomning I qismining 4-bobi bilan tartibga solinadi.

Hujjatli akkreditivlar bo'yicha yagona amaliyot va amaliyotlar (Xalqaro savdo palatasining 1993 yildagi 500-sonli nashri) Rossiya Federatsiyasi hududidagi ichki aholi punktlarida qo'llanilmasligini hisobga olish kerak.

Buning sababi, Yagona odatlar va amaliyotlar xalqaro shartnomalar emasligi va shunga mos ravishda huquqiy normalar kuchiga ega emas. Ular, shuningdek, Rossiya Federatsiyasi hududida biznes odatlari sifatida qaralmasligi kerak, chunki ular xalqaro bank odatlaridir.

Shuning uchun ular ichki hisob-kitoblarda faqat to'lovchi va pul mablag'larini oluvchi o'rtasida kelishuv mavjud bo'lsa, shartnoma shartlari sifatida ishlatilishi mumkin. Shu bilan birga, qo'llaniladigan qoidalar va urf-odatlar Rossiya qonunchiligiga zid bo'lmasligi kerak.

Ushbu yondashuvning asosi Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 421-moddasi.

Sud amaliyotidan misol.

Yetkazib berish shartnomasi bo'yicha mahsulot haqini to'lash uchun aktsiyadorlik jamiyati akseptsiz to'lash sharti bilan qoplangan qaytarib olinmaydigan akkreditiv ochdi (to'lovchi tomonidan vakolat berilgan shaxsning aksepti - muallifning eslatmasi).

Akkreditiv bo'yicha mablag'lar yetkazib beruvchiga to'langan. Biroq undan tovar olinmagan.

Shuni inobatga olgan holda, aksiyadorlik jamiyati akkreditiv bo‘yicha asossiz to‘langan mablag‘larni undirish to‘g‘risida ijrochi bankdan hakamlik sudiga da’vo arizasi bilan murojaat qilgan.

Birinchi instantsiya sudi da'voni rad etdi.

Apellyatsiya instantsiyasining hal qiluv qarori bilan birinchi instansiya sudining hal qiluv qarori bekor qilindi, aksiyadorlik jamiyatining da’volari qanoatlantirildi.

Shu bilan birga, apellyatsiya sudi akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini to'lash hujjatlarda ziddiyatlar va noto'g'riliklar mavjud bo'lganda ijrochi bank tomonidan amalga oshirilganligini ko'rsatdi.

Kassatsiya sudi apellyatsiya instantsiyasining hal qiluv qarorini bekor qilib, aksiyadorlik jamiyatining da’vosini rad etdi.

Bunda sud “Hujjatli kreditlar bo‘yicha yagona bojxona va amaliyot”ning 15-moddasiga havola qildi, unga ko‘ra banklar har qanday hujjatlarning shakli, to‘liqligi, to‘g‘riligi, haqiqiyligi, qalbakilashtirilganligi yoki yuridik ahamiyatliligi uchun javobgarlikni o‘z zimmasiga olmaydi. hujjatlarda mavjud bo'lgan yoki ularga qo'shimcha ravishda kiritilgan umumiy va (yoki) shaxsiy shartlar uchun.

Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi kassatsiya sudining ajrimini bekor qildi va apellyatsiya sudining ajrimini o'z kuchida qoldirdi.

Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi Rayosati ishni ko'rib chiqishda Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 870-moddasi 1-bandiga muvofiq, mablag' oluvchi tomonidan ijro etuvchi bank hujjatlarini taqdim etishidan kelib chiqdi. akkreditivning barcha shartlari bajarilishini tasdiqlovchi. Agar ushbu shartlardan kamida bittasi buzilgan bo'lsa, akkreditiv bajarilmaydi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 871-moddasi 1-bandiga binoan, pul oluvchi tomonidan taqdim etilgan hujjatlarni baholagan ijrochi bank ularning rasmiy (tashqi) akkreditiv shartlariga muvofiqligini aniqlashi shart. asoslar.

Bunda pul mablag‘larini oluvchi tomonidan taqdim etilgan hujjatlar akkreditiv shartlariga mos kelmaganiga qaramay, ijrochi bank akkreditiv bo‘yicha to‘lovni amalga oshirgan.

Shu munosabat bilan emitent bank akkreditiv ijrosini qabul qilmadi va pulni qaytarishni talab qildi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 872-moddasi 1-bandiga binoan, emitent bank to'lovchiga akkreditiv shartlarini buzganlik uchun javobgar bo'ladi, ijro etuvchi bank esa emitent bank oldida javobgar bo'ladi, bundan mustasno. ushbu maqolada nazarda tutilgan.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 872-moddasi 3-bandiga binoan, akkreditiv shartlari buzilganligi sababli ijro etuvchi bank tomonidan qoplangan yoki tasdiqlangan akkreditiv bo'yicha pul mablag'lari noto'g'ri to'langan taqdirda. , to'lovchi oldidagi javobgarlik ijrochi bank zimmasiga yuklatilishi mumkin.

Bunday holda, pul mablag'larini noto'g'ri to'lash ijro etuvchi bank tomonidan qoplangan akkreditiv bo'yicha amalga oshirilganligi sababli, Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudi Prezidiumi apellyatsiya sudi ushbu bankdan asossiz ravishda to'langan summani haqli ravishda undirgan degan xulosaga keldi.

Kassatsiya sudining hujjatli akkreditivlarning yagona qoidalari va bojxona qoidalariga havolasi asossiz deb topildi, chunki ko'rsatilgan qoidalar Rossiya Federatsiyasi hududidagi ichki hisob-kitoblarda qo'llanilmaydi (Rossiya Oliy Hakamlik sudi Prezidiumining qaroriga qarang). Federatsiya 2005 yil 31 maydagi 15479/04-son).

Akkreditiv ochish.

Akkreditiv bo‘yicha to‘lovlarni amalga oshirayotganda to‘lovchi emitent bankka akkreditiv ochish to‘g‘risidagi arizaning ikki nusxasini taqdim etadi, unda u bank-emitentga akkreditiv ochish to‘g‘risida ko‘rsatma beradi. Emitent bank akkreditiv ochish uchun ariza shaklini mustaqil ravishda ishlab chiqadi. Akkreditiv ochish to'g'risidagi arizada to'lov hujjatlari uchun ko'rsatilgan rekvizitlar, shuningdek quyidagi ma'lumotlar ko'rsatilishi kerak:

Emitent bankning nomi;

Bankning nomi - pul mablag'larini oluvchi;

Ijro etuvchi bankning nomi;

Akkreditiv turi (qaytarib olinadigan yoki qaytarib olinmaydigan);

Akkreditiv bo'yicha to'lov shartlari;

pul mablag'larini oluvchi tomonidan taqdim etiladigan hujjatlarning ro'yxati va xususiyatlari va ushbu hujjatlarni rasmiylashtirishga qo'yiladigan talablar;

Akkreditivning yopilish sanasi, hujjatlarni topshirish muddati;

To'lovi uchun akkreditiv ochiladigan tovarlarning (ishlarning, xizmatlarning) nomi, tovarni jo'natish muddati (ishlarni bajarish, xizmatlar ko'rsatish), jo'natuvchi, qabul qiluvchi, yukning belgilangan joyi.

Akkreditiv ochish to'g'risidagi ariza asosida emitent bank ma'lum bir shakldagi akkreditivni tuzadi (2-P Nizomning I qismi 5.1 va 5.2-bandlari).

Emitent-bank pul mablag'larini oluvchiga akkreditiv ochilganligi va uning shartlari to'g'risida ijrochi bank orqali yoki uning roziligi bilan oluvchining banki orqali xabar beradi.

Akkreditivlarning turlari.

Kredit tashkilotlari akkreditivlarning quyidagi turlarini ochishlari mumkin:

Qoplangan (kafolatlangan) va ochilmagan (kafolatlangan);

Qaytarib olinadigan va qaytarib bo'lmaydigan (tasdiqlanishi mumkin). Bunday holda, akkreditiv, agar uning matnida boshqacha qoida nazarda tutilgan bo'lmasa, chaqirib olinadi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 868-moddasi 3-bandi).

1. Qoplangan (depozitga qo'yilgan) akkreditivni ochishda (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 867-moddasi 1-bandi 2-bandi), to'lovchining mablag'lari yoki unga berilgan kredit hisobidan bank o'tkazmalarini emissiya qilish; akkreditivning butun amal qilish muddati uchun ijrochi bank ixtiyoridagi akkreditiv (qoplama) summasi. Ushbu summa ijrochi bank tomonidan maxsus balans hisobvarag'iga kiritiladi (qarang: Rossiya Bankining 2002 yil 4 noyabrdagi 08-31-1/3922-sonli "40901-sonli "Akreditivlar uchun akkreditivlar" hisobvarag'ini ochish tartibi to'g'risida. to'lov").

Qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditivni ochishda (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 867-moddasi 2-bandining 2-bandi) emitent bank ijro etuvchi bankka emitent bankning vakillik hisobvarag'idan mablag'larni hisobdan chiqarish huquqini beradi. u tomonidan akkreditiv summasi doirasida saqlanadi yoki akkreditivda uning shartlariga muvofiq akkreditiv bo'yicha to'langan summalarni ijro etuvchi bankka bankka kompensatsiya qilishning boshqa usulini ko'rsatadi. Bunday usullar, masalan, emitent-bankning vakillik hisobvarag'i ochilgan uchinchi bankka akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini ijro etuvchi bankning talabiga binoan hisobdan chiqarish huquqini berish, shuningdek kafolat berish bo'lishi mumkin. emitent bank yoki uchinchi bank ijrochi bank foydasiga to'lash (qarang. Rossiya Bankining 2004 yil 24 avgustdagi 36-3/1643-sonli xati).

Qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditiv bo‘yicha emitent-bankning vakillik hisobvarag‘idan pul mablag‘larini hisobdan chiqarish tartibi, shuningdek emitent bank tomonidan ijro etuvchi bankka qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditiv bo‘yicha mablag‘larni qoplash tartibi. banklar o'rtasidagi kelishuv bilan belgilanadi. To‘lovchining bank-emitentga qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditiv bo‘yicha pul mablag‘larini qoplash tartibi to‘lovchi va bank-emitent o‘rtasidagi shartnomada belgilanadi.

2. Akkreditiv qaytarib olinadigan deb e'tirof etiladi, agar u emitent bank tomonidan pul mablag'larini oluvchini oldindan ogohlantirmasdan o'zgartirilishi yoki bekor qilinishi mumkin bo'lsa (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 868-moddasi 1-bandi). Akkreditivni bekor qilish emitent-bankning pul mablag'larini oluvchi oldidagi majburiyatlarini keltirib chiqarmaydi. Shu bilan birga, ijrochi bank, agar ular tugallangan vaqtda akkreditiv shartlari o'zgarganligi yoki bekor qilinganligi to'g'risida xabar olmagan bo'lsa, qaytarib olinadigan akkreditiv bo'yicha to'lov yoki boshqa operatsiyalarni amalga oshirishi shart.

Qaytarib olinadigan akkreditiv shartlari o‘zgargan yoki bekor qilingan taqdirda, emitent-bank pul mablag‘larini oluvchiga shartlar o‘zgartirilgan kundan keyingi ish kunidan kechiktirmay tegishli bildirishnoma yuborishi shart. kredit bekor qilindi.

Qaytarib olinadigan akkreditiv shartlarini o'zgartirish to'g'risidagi barcha buyruqlar to'lovchidan keladi, lekin ular emitent bank orqali yuborilishi kerak, bu haqda ijro etuvchi bank xabardor qiladi, bu esa, shunga ko'ra, oluvchini (oluvchi bank) xabardor qiladi.

Qaytarib bo'lmaydigan - bu pul oluvchining roziligisiz bekor qilinishi mumkin bo'lmagan akkreditiv (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 869-moddasi 1-bandi). Ijro etuvchi bank mablag' oluvchining roziligini olgan paytdan boshlab qaytarib olinmaydigan akkreditiv shartlari o'zgartirilgan yoki qaytarib olinmaydigan akkreditiv bekor qilingan hisoblanadi. Pul mablag'larini oluvchi tomonidan qaytarib olinmaydigan akkreditiv shartlariga o'zgartirishlar qisman qabul qilinishiga yo'l qo'yilmaydi.

3. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 869-moddasi 2-bandiga asosan, emitent bankning iltimosiga binoan, qaytarib olinmaydigan akkreditiv ijro etuvchi bank tomonidan majburiyatga qo'shimcha ravishda majburiyatni o'z zimmasiga olgan holda tasdiqlanishi mumkin. emitent-bank, akkreditiv shartlariga (tasdiqlangan akkreditiv) mos keladigan hujjatlarni taqdim etgan holda pul mablag'larini oluvchiga to'lovni amalga oshirishi. Emitent bank akkreditivni tasdiqlagan ijrochi bank va pul mablag‘larini oluvchining roziligini olgan paytdan boshlab tasdiqlangan akkreditiv shartlari o‘zgartirilgan yoki akkreditiv bekor qilingan hisoblanadi. Tasdiqlangan akkreditivni ko‘rsatilgan bankning roziligisiz o‘zgartirish yoki bekor qilish mumkin emas.

4. Bundan tashqari, bo'linadigan akkreditivlardan foydalanish (ya'ni, akkreditivda ko'rsatilgan miqdorda bir nechta akkreditiv ochish mumkin bo'lganda) Rossiya qonunchiligiga zid kelmaydi.

Shuni hisobga olish kerakki, Rossiyaning amaldagi qonunchiligi bo'linadigan akkreditivlarni nazarda tutmaydi. Bu tushuncha xalqaro amaliyotdan kelib chiqqan, xususan, akkreditivlarning bo‘linuvchanligi Hujjatli kreditlar bo‘yicha yagona bojxona va amaliyotda qayd etilgan.

Shu bilan birga, bo'linadigan akkreditivlardan foydalanish, agar tomonlar shartnomada ulardan foydalanish to'g'risida kelishib olgan bo'lsa, Rossiya qonunchiligiga zid kelmaydi. To'lovchi va oluvchining kelishuvi bo'yicha akkreditivning bo'linish mezonlari belgilanishi kerak.

Sud amaliyotidan misol.

Yuridik shaxs o'zi xaridor bo'lgan neft mahsulotlarini yetkazib berish bo'yicha shartnoma tuzdi.

Ushbu shartnomani bajarish uchun qaytarib olinmaydigan, to'g'ridan-to'g'ri bo'linadigan akkreditiv ochildi.

Akkreditiv ochilishi shart edi:

transport xarajatlari uchun - quyidagilar taqdim etilganda: 1) tashuvchi bilan tuzilgan shartnoma (nusxasi) (yetkazib beruvchining muhri bilan tasdiqlangan); 2) yetkazib beruvchining hisob-fakturasi (asl nusxasi);

yuklangan tovarlar uchun - quyidagilar taqdim etilganda: 1) yetkazib beruvchi muhri bilan tasdiqlangan temir yo'l schyot-fakturalari (nusxalari); 2) yuk bojxona deklaratsiyasini bergan bojxona organining muhri bilan tasdiqlangan nusxalari; 3) shartnoma va tegishli ilovaning nusxalari; 4) yetkazib beruvchining hisob-fakturasi (asl nusxasi).

Yetkazib berish shartnomasi bekor qilinganligi va akkreditiv yopilganligi munosabati bilan akkreditiv mablag‘lari to‘lovchiga qaytarilgan. Aniqlanishicha, ijrochi bank akkreditiv bo‘yicha mablag‘larning bir qismini akkreditivda ko‘rsatilgan hujjatlar asosida yetkazib beruvchining transport xarajatlarini to‘lash uchun to‘lagan.

Yuqoridagilardan kelib chiqqan holda, yuridik shaxs ijrochi bank akkreditiv shartlarini buzganligi sababli, akkreditiv bo‘yicha to‘langan summada zararni undirish to‘g‘risida ijrochi bankdan hakamlik sudiga da’vo arizasi bilan murojaat qilgan.

Hakamlik sudining qarori bilan apellyatsiya instantsiyasining hal qiluv qarori bilan qanoatlantirilgan, da'volar rad etilgan. Kassatsiya sudi ushbu qarorlarni o'zgarishsiz qoldirdi.

Aslida, tomonlar o'rtasida bahsli akkreditivning uning bo'linishi to'g'risidagi sharti qanday talqin qilinishi kerakligi to'g'risida nizo kelib chiqdi: faqat tovarlarning alohida partiyalari uchun to'lovga nisbatan yoki sotuvchi va sotuvchining transport xarajatlari uchun alohida to'lovga nisbatan. tovarlarning o'zi.

Da'volarni qanoatlantirishni rad etishda hakamlik sudlari akkreditivda ko'rsatilgan hujjatlarga qo'yiladigan talablar oluvchi tomonidan qondirilganligidan kelib chiqqan.

Da’vogarning akkreditivning transport xarajatlarini va tovarlarning o‘zini to‘lash uchun bo‘linishi asossizligi haqidagi vajlari rad etildi.

San'at qoidalarini hisobga olgan holda, ushbu akkreditiv shartlarini so'zma-so'z talqin qilish bilan. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 421-moddasiga binoan, hakamlik sudlari etkazib berishlar soni bo'yicha ham, har bir etkazib berish uchun to'lovni transport xarajatlari va tovarlarning o'zlari uchun to'lovga bo'lish orqali uning bo'linish imkoniyatini nazarda tutadi degan xulosaga keldi.

Hakamlik sudlari neft mahsulotlarini etkazib berish bo'yicha shartnoma shartlarini to'lov tartibi va akkreditiv shartlarini amaldagi qoidalarga muvofiq ko'rib chiqdi (Moskva okrugi Federal arbitraj sudining 2005 yil 29 avgustdagi № 30-sonli qarori). KG-A41/7336-05).

Akkreditivni rasmiylashtirish.

Akkreditivning ochilishi shartnoma bo'yicha to'lov emas. Asosiy majburiyatni to'lash faqat akkreditiv bajarilganda amalga oshiriladi. Biroq, akkreditiv bo'yicha naqd to'lovlarga yo'l qo'yilmaydi.

Akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini olish uchun pul oluvchi ijro etuvchi bankka maxsus shakldagi hisobvaraqlar reestrining to'rt nusxasini va akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlarni taqdim etadi.

Agar akkreditiv shartlaridan kamida bittasi buzilgan bo'lsa, akkreditiv bajarilmaydi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 870-moddasi 1-bandi).

Agar ijrochi bank tashqi ko‘rinishiga ko‘ra akkreditiv shartlariga mos kelmaydigan hujjatlarni qabul qilishdan bosh tortsa, bu haqda rad etish sabablarini ko‘rsatgan holda pul mablag‘larini oluvchi va emitent bankni xabardor qilishi shart. (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 871-moddasi 1-bandi). Ijro etuvchi bank hisob-kitoblar amalga oshirilayotgan shartnomaning amalda bajarilishini tekshirishga majbur emas (Akkreditiv va inkasso to'lov shakllaridan foydalanish bilan bog'liq nizolarni hal qilish amaliyotini ko'rib chiqishning 9-bandi, bu hujjatga ilova). Rossiya Federatsiyasi Oliy Arbitraj sudining 1999 yil 15 yanvardagi 39-sonli axborot xati).

Akkreditiv bo‘yicha to‘lov amalga oshirilganda, hisobvaraqlar reestrida ko‘rsatilgan summa ijrochi bankning to‘lov topshirig‘i (2-son Nizom I qismining 6.3 va 6.4-bandlari) bo‘yicha pul mablag‘larini oluvchining hisobvarag‘iga o‘tkaziladi (o‘tkaziladi). -P).

Emitent bank ijrochi bank tomonidan qabul qilingan hujjatlarni qabul qilib, ularni akkreditiv shartlariga ko‘rinishidan mos kelmaydi deb hisoblagan hollarda, ularni qabul qilishni rad etishga va ijro etuvchi bankdan summani talab qilishga haqli. pul mablag'larini oluvchiga akkreditiv shartlarini buzgan holda to'langan va qoplanmagan (kafolatlangan) akkreditivga to'langan summalarni qaytarishni rad etish (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 871-moddasi 2-bandi, 2-bandi). 5.6 2-P-sonli Nizomning I qismi).

Akkreditiv shartlari to'lovchi tomonidan vakolat berilgan shaxs tomonidan majburiy akseptlashni nazarda tutishi mumkin (2-P-sonli Nizomning I qismining 6.5-bandi). Bunda to‘lovchining vakilining o‘zi mablag‘ oluvchi tomonidan taqdim etilgan hujjatlar bilan tanishadi va ushbu hujjatlarga ma’lum bir yozuv qo‘yish orqali akkreditivni rasmiylashtirishga rozilik beradi. Akseptning ma'nosi shundaki, to'lovchi asossiz to'lov xavfini o'z zimmasiga oladi, masalan, soxta hujjatlar asosida.

Agar ijrochi bank akkreditiv shartlariga muvofiq to'lovni amalga oshirgan yoki boshqa operatsiyani amalga oshirgan bo'lsa, emitent bank uni amalga oshirgan xarajatlarni qoplashi shart. Ushbu xarajatlar, shuningdek emitent-bankning akkreditivni rasmiylashtirish bilan bog'liq boshqa barcha xarajatlari to'lovchi tomonidan qoplanadi (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 870-moddasi 2-bandi). Shu bilan birga, emitent bankning ijro etuvchi bankka o'z xarajatlarini qoplash majburiyati ularni to'lovchi tomonidan qoplash imkoniyatiga bog'liq emasligini hisobga olish kerak (Foydalanish bilan bog'liq nizolarni hal qilish amaliyotini ko'rib chiqishning 13-bandi). Rossiya Federatsiyasi Oliy arbitraj sudining 1999 yil 15 yanvardagi 39-sonli axborot xatiga ilova bo'lgan akkreditiv va to'lovning inkasso shakllari).

Akkreditivni yopish.

Akkreditiv ijrochi bankda yopiladi:

Akkreditiv muddati tugashi bilan;

pul mablag'larini oluvchining iltimosiga binoan, agar bunday rad etish imkoniyati akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan bo'lsa, akkreditivdan muddati tugagunga qadar foydalanishni rad etish;

To'lovchining akkreditivni to'liq yoki qisman bekor qilish to'g'risidagi iltimosiga binoan, agar akkreditiv shartlari bo'yicha bunday qaytarib olish mumkin bo'lsa.

Ijro etuvchi bank akkreditivning yopilganligi haqida emitent bankni xabardor qilishi shart.

Qoplangan (depozitga qo'yilgan) akkreditivning foydalanilmagan summasi akkreditiv yopilishi bilan bir vaqtda darhol bank-emitentga qaytarilishi kerak. Emitent bank qaytarilgan summalarni to'lovchining pul mablag'lari kiritilgan hisob raqamiga o'tkazishga majburdir (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 873-moddasi).

Emitent-bankga qoplangan (depozit qilingan) akkreditiv bo'yicha summani qaytarish ijrochi bank tomonidan to'lov topshiriqnomasi bo'yicha akkreditivning amal qilish muddati tugaganidan keyin yoki taqdim etilgan kunida akkreditiv yopilishi bilan bir vaqtda amalga oshiriladi. akkreditivni yopish uchun asos bo'lib xizmat qiluvchi hujjatning (2-P-sonli Nizomning I qismining 6.6-bandi).

Akkreditivlardan foydalangan holda to'lovlarni amalga oshirishda kredit tashkilotlarining javobgarligi.

Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 872-moddasi 1-bandiga binoan, odatda, emitent bank to'lovchiga akkreditiv shartlarini buzganlik uchun javobgar bo'ladi va ijro etuvchi bank - emitent, ushbu moddada nazarda tutilgan hollar bundan mustasno.

Masalan, foydalanilmagan akkreditivdagi mablag'larning o'z vaqtida qaytarilmaganligi uchun emitent bank javobgar bo'ladi.

Sud amaliyotidan misol.

Aksiyadorlik jamiyati topshirig‘iga ko‘ra, yetkazib berish shartnomasi bo‘yicha neft mahsulotlarini to‘lash uchun yopiq qaytarilmas akkreditiv ochildi.

Zarur mablag‘lar emitent bank tomonidan da’vogarning joriy hisobvarag‘idan yechib olingan va ijrochi bankning vakillik hisobvarag‘iga o‘tkazilgan.

Tomonlar yetkazib berish shartnomasining amal qilishini to‘xtatib qo‘yganligi sababli, sotuvchi (pul oluvchi) aktsiyadorlik jamiyatining talabiga binoan ijro etuvchi bankka foydalanilmagan akkreditiv summasini qaytarib berish to‘g‘risida ko‘rsatma bilan xat yuboradi. to'lovchi. Biroq, mablag'lar ijrochi bank tomonidan faqat qisman qaytarildi.

Aksiyadorlik jamiyati emitent bank va ijrochi bankdan foydalanilmagan akkreditiv summasini undirish to‘g‘risida hakamlik sudiga da’vo arizasi bilan murojaat qilgan.

Hakamlik sudining kassatsiya instantsiyasi quyi sudlarning da'volarni emitent bank hisobidan qondirish to'g'risidagi qarorlarining to'g'riligini tasdiqladi, chunki Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 872-moddasiga muvofiq, odatda, Emitent bank to'lovchi oldida, ijro etuvchi bank esa emitent bank oldida javobgardir. To'lovchining to'g'ridan-to'g'ri ijro etuvchi bankka talablar qo'yishiga yo'l qo'yilmaydi, akkreditiv shartlari buzilganligi sababli ijro etuvchi bank tomonidan qoplangan yoki tasdiqlangan akkreditiv bo'yicha pul mablag'lari noto'g'ri to'langan hollar bundan mustasno. Shimoliy-G'arbiy okrug federal arbitraj sudi 2003 yil 11 martdagi N A56-16525/02).

Yuqorida aytib o'tilganidek, emitent bankning javobgarligi to'g'risidagi yuqoridagi umumiy qoidadan ikkita istisno mavjud.

Agar ijro etuvchi bank qoplangan yoki tasdiqlangan akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini to'lashdan asossiz ravishda bosh tortsa, pul mablag'larini oluvchi oldidagi javobgarlik ijrochi bankka yuklanishi mumkin (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 872-moddasi 2-bandi).

Akkreditiv shartlari buzilganligi sababli ijro etuvchi bank tomonidan qoplangan yoki tasdiqlangan akkreditiv bo'yicha mablag'lar noto'g'ri to'langan taqdirda, to'lovchi oldidagi javobgarlik ijrochi bank zimmasiga yuklanishi mumkin (moddaning 2-bandi). Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 872-moddasi).

Shu bilan birga, emitent bank tomonidan qabul qilish Ijrochi bankdan akkreditiv ijrosi to‘g‘risidagi hujjatlar izohlar va e’tirozlarsiz ijro etuvchi bankni akkreditiv bo‘yicha to‘lovchi oldidagi javobgarlikdan ozod etmaydi.

Sud amaliyotidan misol.

Mas'uliyati cheklangan jamiyat etkazib berish shartnomasi bo'yicha xaridor sifatida tovar uchun qaytarib olinmaydigan qoplangan bo'linmas akkreditivdan foydalangan holda to'laydi. Bundan tashqari, etkazib berish shartnomasiga muvofiq akkreditiv bo'yicha to'lov sharti xaridor tomonidan vakolat berilgan shaxsning qabul qilinishi bo'lishi kerak.

Akkreditiv rasmiylashtirilib, bu haqda ma’suliyati cheklangan jamiyat ijrochi bank tomonidan emitent bank orqali xabardor qilingan.

Biroq ma’suliyati cheklangan jamiyat yetkazib beruvchidan tovar olmagan, akkreditivni qabul qilish uchun ijrochi bankka o‘z vakilini yubormagan, aksept qilish uchun hech kimga ishonchnoma bermagan.

Shunga ko‘ra, akkreditiv bo‘yicha qonunga xilof ravishda to‘langan summani undirish to‘g‘risida ijrochi bankdan hakamlik sudiga da’vo arizasi bilan murojaat qilgan.

Ushbu da'vo hakamlik sudining qarori bilan qanoatlantirildi.

Arbitraj sudining qarori bilan ushbu qaror o'zgarishsiz qoldirildi.

Kassatsiya sudi ham ushbu qarorlarni o'zgarishsiz qoldirdi.

Ish ko‘rib chiqilayotganda, bahsli akkreditivni oshkor qilish ijrochi bank tomonidan normativ hujjatlarda belgilangan ijro talablarini buzgan holda amalga oshirilganligi ma’lum bo‘ldi.

Xususan, schyot-fakturalar Rossiya Federatsiyasi Davlat statistika qo'mitasining 1997 yil 28 noyabrdagi 78-sonli "Birlashtirilgan shakllarni tasdiqlash to'g'risida" gi qarorida mustahkamlangan qoidalarga shakl va mazmunan mos kelmaydigan shaklda ijro etuvchi bankka taqdim etilgan. qurilish mashinalari va mexanizmlarining ishini, avtomobil transportidagi ishlarni hisobga olish uchun birlamchi buxgalteriya hujjatlari.

Bundan tashqari, agar yuk jo'natuvchi ochiq aktsiyadorlik jamiyati sifatida yo'l varaqlarida ko'rsatilgan bo'lsa, unda xuddi shu nomdagi mas'uliyati cheklangan jamiyatning muhri bosiladi.

Shu munosabat bilan, Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 872-moddasi 3-bandi asosida akkreditiv bo'yicha to'lovchi oldidagi javobgarlik hakamlik sudlari tomonidan ijrochi bankka yuklangan.

Ijro etuvchi bankning emitent akkreditivni oshkor qilish uchun hujjatlarni undan izoh va e'tirozlarsiz qabul qilganligi sababli u javobgarlikka tortilishi kerakligi haqidagi vajlari hakamlik sudlari tomonidan hisobga olinmagan, chunki bu holatlar ko'zda tutilmagan. Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik kodeksining 872-moddasi 2 va 3-bandlarida (Moskva okrugi Federal arbitraj sudining 2006 yil 13 apreldagi N KG-A40/2541-06 qarori).

Shuni ham ta'kidlash joizki, ijro etuvchi bank akkreditivni bajarish uchun taqdim etilgan hujjatlarni tashqi xususiyatlaridan kelib chiqib, ularning normativ hujjatlar talablariga muvofiqligini, garchi bu talablar to'lovchi tomonidan belgilangan tartibda ko'rsatilmagan bo'lsa ham, tekshirishi shart. akkreditiv ochish uchun arizada akkreditiv. Taqdim etilgan hujjatlar nusxalarini notarial tasdiqlash ijrochi bankni ushbu majburiyatdan ozod etmaydi.

Sud amaliyotidan misol.

Aksiyadorlik jamiyati yetkazib berish shartnomasi bo‘yicha ekskavator sotib oldi, uning to‘lovi qaytarib olinmaydigan yopiq akkreditiv orqali amalga oshirildi.

Shu bilan birga, akkreditiv ochish to'g'risidagi arizada to'lovchi sifatida u faqat taqdim etilganidan keyin akkreditiv bo'yicha to'lovlar amalga oshiriladigan hujjatlar ro'yxatini ko'rsatish bilan cheklanib, ularni rasmiylashtirish talablarini ko'rsatmaydi.

Akkreditiv bo‘yicha mablag‘lar yetkazib beruvchi tomonidan olingan, biroq aksiyadorlik jamiyati ekskavatorni olmagan.

Mablag‘lar ijrochi bank tomonidan akkreditiv shartlarini buzgan holda to‘langan deb hisoblab, aksiyadorlik jamiyati akkreditiv bo‘yicha asossiz to‘langan miqdorda zararni undirish to‘g‘risida ijrochi bankdan hakamlik sudiga da’vo arizasi bilan murojaat qilgan.

Hakamlik sudining qarori bilan da'volar rad etildi.

Arbitraj apellyatsiya sudi qarorni bekor qildi va da'volarni qanoatlantirdi.

Kassatsiya sudi apellyatsiya instantsiyasining hal qiluv qarorini o‘zgarishsiz qoldirgan, ijrochi bankning kassatsiya shikoyati esa qanoatlantirilmagan.

Apellyatsiya instantsiyasi sudi tomonidan belgilanganidek, akkreditiv shartlari bajarilganligini tasdiqlovchi hujjatlardan biri bo'lgan pul mablag'larini oluvchi tomonidan ijrochi bankka taqdim etilgan yukni qabul qilish to'g'risidagi temir yo'l kvitansiyasida "" ustuni qo'yiladi. Vagonning N” yozuvi to‘ldirilmagan, bu esa temir yo‘l jo‘natmasining qismlaridan biri bo‘lgan yukni qabul qilish to‘g‘risidagi kvitansiyani berish tartibini buzish hisoblanadi. "Rossiya Federatsiyasi temir yo'l transporti ustavi" Federal qonuniga muvofiq Rossiya Federatsiyasi Temir yo'llari vazirligining 2003 yil 18 iyundagi 39-sonli buyrug'i bilan tasdiqlangan temir yo'l transportida yuklarni tashish.

Bundan tashqari, ijro etuvchi bankka taqdim etilgan o‘ziyurar transport vositasining pasportida buyurtmalar bilan tasdiqlangan o‘ziyurar transport vositalari va boshqa turdagi uskunalarning pasporti to‘g‘risidagi nizomga zid bo‘lgan ishlab chiqaruvchi vakolatli shaxsning imzosi mavjud emas. Rossiya Federatsiyasi Davlat standartining 1995 yil 26 iyundagi va Rossiya Federatsiyasi Qishloq xo'jaligi vazirligining 1995 yil 28 iyundagi (Rossiya Federatsiyasi Qishloq xo'jaligi vazirligining 942-son buyrug'i va Rossiya Federatsiyasi Davlat standarti bilan o'zgartirishlar kiritilgan) Federatsiya 2001 yil 27 sentyabrdagi 318-son).

Sudlar sudlanuvchining hujjatlarning xususiyatlari va ularni rasmiylashtirishga qo'yiladigan talablar da'vogar tomonidan akkreditiv ochish to'g'risidagi arizada ko'rsatilishi kerakligi haqidagi vajlarini rad etdi, chunki hujjatlarni to'ldirish talablari da'vogar tomonidan buzilganligi sababli. nazarda tutilgan, nizomlar bilan belgilangan.

Reglamentning talablarini texnik xususiyatlar bilan bog'lash mumkin emas, shuning uchun, masalan, akkreditivni ochishda hujjatlarning xususiyatlarini ko'rsatish zarurligi haqida gapiradigan 2-P-sonli Nizomning 5.1-bandi, bu holda hakamlik sudlari. qo'llanilmaydi deb hisobladi.

Shuningdek, kassatsiya sudi apellyatsiya sudining hujjatlar nusxalarining notarial tasdiqlanishi ijro etuvchi bankni ularning tashqi ko‘rinishini qonun hujjatlariga va boshqa me’yoriy hujjatlarga muvofiqligini tekshirish majburiyatidan ozod etmaydi, degan xulosasini qo‘llab-quvvatladi, chunki notarial tasdiqlashni ijro etuvchi bank topshirgan. hujjatning asl nusxasida mavjudligini va sertifikatlash yozuviga ko'ra o'chirish, qo'shimchalar, chizilgan so'zlar va boshqa aniqlanmagan tuzatishlar yoki biron bir belgilar mavjud emasligini tasdiqlaydi (Moskva okrugi Federal arbitraj sudining 2006 yil 31 yanvardagi N KG qarori). -A40/13937-05).

Jismoniy shaxslar tomonidan akkreditiv bo'yicha hisob-kitoblarning xususiyatlari.

Jismoniy shaxslar tomonidan akkreditivlar bo'yicha to'lovlarning asosiy xususiyatlari hujjatlarni rasmiylashtirish bilan bog'liq. Jismoniy shaxs akkreditivni rasmiylashtirish huquqini bankka o'tkazishi mumkin, bu ushbu shaxs tomonidan akkreditiv ochish uchun arizada ko'rsatilgan shartlarga asoslanishi kerak (Rossiya Bankining apreldagi 3.2.3-bandi). 1, 2003 yil 222-P-sonli "Rossiya Federatsiyasida jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibi to'g'risida" (bundan buyon matnda 222-P-sonli Nizom deb yuritiladi)).

Jismoniy shaxslar to'lov topshiriqnomalaridan foydalanadigan holatlardan farqli o'laroq, akkreditiv bo'yicha qisman to'lovlarga ruxsat beriladi (222-P-sonli Nizomning 3.5.2-bandi), agar akkreditivda yoki akkreditiv ochish uchun arizada to'lovchida akkreditiv bo'yicha qisman to'lovlarni taqiqlash to'g'ridan-to'g'ri ko'rsatilmagan (222-P-sonli Nizomning 3.2-bandining 3-bandi).

222-P-sonli Nizom naqd pulsiz to'lovlarni amalga oshirishda jismoniy shaxslar qonun hujjatlarida belgilangan barcha turdagi akkreditivlardan foydalanishlari mumkinligini belgilaydi (3.1-band).

Jismoniy shaxslar tomonidan foydalaniladigan akkreditiv bitta oluvchi: jismoniy shaxs, yakka tartibdagi tadbirkor yoki yuridik shaxs bilan hisob-kitob qilish uchun mo'ljallangan (222-P-sonli Nizomning 3.1.2). Bunday holda, oluvchi - jismoniy shaxs, akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini olayotganda, buxgalteriya reestrini tuzish zaruratidan ozod qilinadi va oddiygina akkreditiv shartlarida nazarda tutilgan hujjatlar ro'yxatini taqdim etadi. har qanday shakl (222-P-sonli Nizomning 3.5-bandi).

Akkreditiv bo'yicha pul mablag'larini to'lash faqat bank o'tkazmasi (222-P-sonli Nizomning 3.5.2-bandi), ya'ni pul mablag'larini oluvchining bank hisob raqamiga o'tkazish yo'li bilan amalga oshiriladi.

Ikkinchi holda, fuqarolarning tadbirkorlik faoliyati bilan bog'liq bo'lmagan ishtirokidagi hisob-kitoblar miqdorini cheklamasdan naqd pulda amalga oshirilishi mumkinligini hisobga olish kerak (Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 861-moddasi 1-bandi).

Jismoniy shaxs o'z kreditorlariga asosiy majburiyat uchun naqd pul to'lashi mumkin, Rossiya banki buni taqiqlay olmaydi.

Biroq, agar ushbu majburiyatning tomonlari naqd pulsiz to'lovlarning bunday shaklini akkreditivlar bo'yicha to'lovlar sifatida tanlagan bo'lsa, u holda ular Rossiya Bankining tegishli talablariga javob berishi kerak.

Akkreditiv - bankning mijozning iltimosiga binoan jismoniy shaxslar va tashkilotlarga uning hisobidan oldindan kelishilgan miqdor va shartlar doirasida to'lovlarni amalga oshirish bo'yicha shartli majburiyati.

 

Akkreditiv - bu bir yoki bir nechta moliya institutlari o'rtasida naqd pulsiz shaklda amalga oshiriladigan operatsiya. Amaliyot uchun asos belgilangan shaklda tuzilgan va xaridor tomonidan xizmat yoki mahsulot yetkazib beruvchi foydasiga taqdim etilgan ixtisoslashtirilgan ariza hisoblanadi. Ishtirok etuvchi tomonlar faqat jismoniy shaxslar, faqat yuridik shaxslar yoki jismoniy va yuridik shaxslar bo'lishi mumkin.

Oddiy tilda akkreditiv nima? Bu o'zaro ta'sirning juda qulay shakli, ammo uning murakkabligi tufayli kamdan-kam qo'llaniladi. Akkreditiv - yetkazib beruvchi uchun to'lovni va xaridor uchun shartnoma shartlarini bajarishni kafolatlaydigan to'lov shakli. Mahsulot yetkazib berilgandan yoki xizmat ko'rsatilgandan so'ng, bank sotuvchiga uning narxini to'laydi. Xaridor, o'z navbatida, bankka mablag'larni, shu jumladan foizlarni qaytaradi.

To'lovning akkreditiv shakli nafaqat ichki savdoda, balki tashqi savdoda ham qo'llanilishi mumkin. Xalqaro savdoda qo'llanilganda, tartib Hujjatli kreditlar bo'yicha yagona bojxona va amaliyot, Xalqaro Savdo Palatasining 2007 yildagi o'zgartirilgan 600-sonli nashri bilan tartibga solinadi.

Ko'pincha akkreditiv bank kafolati va faktoring bilan taqqoslanadi, ammo bu tushunchalar bir qarashda o'xshashdir. Quyidagi videoda akkreditiv haqida ko'proq bilib oling.

Akkreditiv nima: bank xizmatlarining xususiyatlari

Ushbu to'lov shaklidan foydalanish Sovet davrida rivojlana boshladi. Kaustik soda ishlab chiqaruvchi va bankrot bo'lish arafasida turgan "Bashkir soda kompaniyasi" OAJ o'z faoliyatini davom ettirish uchun mijozlar bilan o'zaro munosabatlarning akkreditiv shakliga o'tdi.

Mablag‘lar kompaniya tomonidan bankka shartnoma shartlari bajarilganligini tasdiqlovchi hujjatlarni taqdim etgandan keyingina, ular sinchiklab tekshirilgandan so‘ng hisob-kitob qilingan. Ushbu misolda akkreditiv har ikki tomon uchun ham ishonch hosil qilganligini ko'rish mumkin.

Hisoblash sxemasi

Aholi punktlari ishtirokchilari:

• akkreditiv ochish xizmatidan foydalanuvchi bank mijozi;
• emitent bank yoki ochilish majburiyatlarini o'z zimmasiga olgan tashkilot;
• ijrochi bank - to'lovlarni amalga oshiruvchi tashkilot;
• foydasiga akkreditiv ochilgan jismoniy yoki yuridik shaxs.

Akkreditiv sxemasi juda oddiy. U bir nechta majburiy bosqichlarni o'z ichiga oladi:

1. Dastlabki bosqichda xaridor va sotuvchi mahsulot yetkazib berish yoki xizmatlar ko'rsatish to'g'risida shartnoma tuzadilar.
2. Xaridor bank bilan bog'lanadi, u erda akkreditiv ochish uchun ariza to'ldiradi. Ariza belgilangan shaklda tuziladi.
3. Emitent bank sotuvchiga xizmat ko'rsatuvchi bankni uning nomidan ochilganligi to'g'risida xabardor qiladi.
4. Ijro etuvchi bank, o'z navbatida, sotuvchini xabardor qiladi.
5. Sotuvchi tovarlarni etkazib beradi yoki xizmatlar ko'rsatadi.
6. Sotuvchi ijrochi bankni xaridor oldidagi majburiyatlari bajarilganligi haqida xabardor qiladi.
7. Ijro etuvchi bank sotuvchi foydasiga kelishilgan miqdorda to'lovni amalga oshiradi.
8. Ijro etuvchi bank emitent bankni sotuvchiga to'lov to'g'risida xabardor qiladi.
9. Emitent bank, o'z navbatida, ijrochi bankka to'lovni qoplaydi.
10. To'lov hujjatlari xaridorga o'tkaziladi.
11. Xaridor hujjatlarni o'rganadi va emitent bankka pul mablag'larini to'lash to'g'risida shartnoma imzolaydi.
12. Xaridorning hisobvarag'idan pul mablag'larini yechib olish va ularni bankka o'tkazish.

Xizmat emitent-bank tomonidan 0401063-shakl bo‘yicha shartnoma tuzilgan ariza asosida taqdim etiladi. Ushbu hujjat yetkazib beruvchiga mahsulot yoki xizmat uchun kelishilgan muddatda to‘lanishini kafolatlaydi. Algoritm oxirida xaridorning mablag'lari taqdim etilmasligi mumkin, ular oldindan depozitga kiritilishi mumkin.

Shartnoma: loyiha, shartlar, shakl

Yaxshi tuzilgan shartnoma quyidagi fikrlarni o'z ichiga oladi:

• banklarning, hamkorlik qiluvchi tashkilotlarning nomlari yoki jismoniy shaxslarning to'liq ismlari va pasport ma'lumotlari;
• taqdim etilgan xizmatlar yoki mahsulotlar uchun akkreditiv to'lovi miqdori;
• to'lovning akkreditiv shakli - naqd pulsiz yoki naqd puldan foydalanishga yo'l qo'yilmaydi;
• bitim taraflarini xabardor qilish usullari;
• shartnomaning amal qilish muddati. Ushbu davrda xaridor va sotuvchi o'rtasidagi shartnoma shartlari bajarilishi, to'lov amalga oshirilishi va barcha hujjatlar taqdim etilishi kerak;
• tomonlarning ushbu qonun hujjatlariga muvofiq majburiyatlarini bajarmaganliklari natijasida yuzaga keladigan javobgarligi.

Yuqorida ko'rsatilgan shartlarning standart ro'yxati hisob-kitoblarni amalga oshirish tartibi bo'yicha qo'shimchalar bilan to'ldirilishi mumkin. Masalan, to'liq to'lov emas, balki ulush to'lovi ishlatilishi mumkin. Akkreditiv bitta jismoniy shaxs yoki tashkilotga to'lash uchun berilishi mumkin. Biroq, pul mablag'lari orqali to'lov amalga oshiriladigan shaxs, agar bu shartnomada ko'rsatilgan bo'lsa, o'zgartirilishi mumkin - qabul qilish imkoniyati.

Akkreditiv turlari

O'zaro hisob-kitoblarning ushbu shaklidan foydalanishda juda muhim nuqta - tegishli akkreditiv turini tanlash. Har qanday nav moliya institutlari tomonidan ochiladi va turi shartnomada ko'rsatilgan. Turlari Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki nizomida belgilangan:

• Moliyaviy tashkilotlarning hisob-kitoblari turi bo'yicha - yopiq va qoplanmagan. Birinchi holda, emitent bank o'z mijozining mablag'lari hisobidan shartnomaning butun muddati davomida ijrochi banki foydasiga naqd pul to'lovlarini amalga oshiradi. Ikkinchidan, mablag'larni bir moliyaviy tashkilotdan boshqasiga o'tkazish amalga oshirilmaydi. Shu bilan birga, ijro etuvchi bank kelishilgan miqdorda mablag'larni hisobdan chiqarish imkoniyatiga ega, shundan so'ng bu emitent bank tomonidan qoplanadi.
• Iloji bo'lsa, eslab qoling - qaytarib olinadigan va qaytarib bo'lmaydigan. Birinchi holda, o'zaro ta'sir shakli qarama-qarshi tomon bilan oldindan kelishuvsiz o'zgartirilishi yoki rad etilishi mumkin, ikkinchidan - faqat kelishuv bilan.
• Tasdiqlangan yoki tasdiqlanmagan. Birinchi holda, to'lovlar emitent bank bilan kelishuvsiz va undan mablag 'olmasdan amalga oshirilishi mumkin.

Huquqiy tartibga solish

Akkreditiv shartnomasi Rossiya Federatsiyasining ushbu qonunchiligi bilan aniq tartibga solinadi va agar shartnoma mahalliy tashkilotlar yoki rezidentlar o'rtasida tuzilgan bo'lsa, Rossiya Federatsiyasi Markaziy bankining me'yoriy hujjatlarida belgilangan qoidalarga muvofiq tuziladi. Rossiya Federatsiyasi.

Quyidagi qoidalarni hisobga olish kerak:

• Akkreditiv bo'yicha naqd pulsiz to'lovlarni tartibga soluvchi Rossiya Federatsiyasi Fuqarolik Kodeksining 867 dan 873 gacha bo'lgan moddalari;
• Markaziy bank tomonidan 2003 yil 1 aprelda qabul qilingan "Rossiya Federatsiyasida jismoniy shaxslar tomonidan naqd pulsiz pul o'tkazmalarini amalga oshirish to'g'risidagi nizom";
• Rossiya Markaziy banki tomonidan 2012 yil 3 oktyabrda o'rnatilgan "Naqd pulsiz to'lovlar to'g'risidagi nizom".

Akkreditiv to'lovi foydasiga chiqarilgan tashkilot ushbu to'lov shaklini rad etishga haqli ekanligini hisobga olish kerak.