Ural Lotto 회사는 금융 서비스가 수입 및 지출 예산(I&C)과 현금 흐름 예산(CFB)을 신속하게 작성할 수 있는 모델을 Excel로 개발했습니다. Excel의 예제는 기사 마지막에 있는 링크에서 다운로드할 수 있습니다.
예산 시스템을 개발하고 계획 절차를 단순화하며 재무 계획의 오류 위험을 최소화하려면 회사에 데이터 입력을 위해 하나의 테이블만 할당되고 다른 모든 테이블은 자동으로 생성되는 Excel의 통합 재무 회계 모델이 필요합니다.
재무 책임자가 경제 서비스와 함께 처음부터 예산 시스템을 개발해야 한다고 가정해 보겠습니다. 처음에는 예산 과정이 어떻게 구성되는지, 어떤 유형의 예산과 보고서가 필요한지, 회계 프로그램에서 실제 수입과 지출에 대한 정보를 얻으려면 어떤 형식으로 필요한지 이해하기 어렵습니다. 이것이 바로 Ural Lotto LLC에서 생각한 것과 같습니다.
처음 몇 달 동안 우리는 판매, 구매, 부서 등 별도의 예산 구성으로 제한했습니다. 얼마 후 Excel "피벗 테이블" 도구를 사용하여 개발(각각 "세부 PL" 및 "세부 CF" 시트)을 만들었습니다. 내장된 필터를 사용하여 관심 항목, 1차 및 2차 하위 항목을 선택하고 수입(영수증)과 지출(지불)을 별도로 그룹화할 수 있습니다. 워크시트의 변경 사항을 반영하려면 마우스 오른쪽 버튼을 클릭하고 나타나는 메뉴에서 "업데이트"를 선택해야 합니다.
"상세 PL" 시트를 사용하면 회사 전체와 별도 부서 모두에 대한 수입 및 지출 예산을 작성할 수 있습니다. 이를 얻으려면 "예산 이름" 창에서 "BDR" 및 "두 예산 모두에" 항목을 선택하기만 하면 됩니다. 특정 부서에 대한 계획이 필요한 경우 “CFD” 창에 해당 부서의 이름을 입력해야 합니다.
"두 예산에 모두 적용" 옵션은 두 예산의 숫자가 동일한 경우, 즉 일부 항목에 대해 1월에 10,000루블이 BDR과 BDDS에 모두 전달되는 경우를 위한 것입니다. 이는 동일한 숫자를 두 번 입력하지 않도록 하기 위한 것입니다.
Excel의 세부 BDDS는 유사한 방식으로 생성됩니다. "세부 CF" 시트에서 "BDDS" 및 "두 예산"을 선택한 다음 데이터를 업데이트해야 합니다. CFD에 의한 필터링도 있습니다.
간접 현금 흐름 예산 편성 방법이 직접 방법보다 나은 경우는 언제입니까?
이 기사에서는 귀하의 회사에 어떤 현금 흐름 예산 편성 방법이 적합한지 알려드립니다.
회사 전체에 대한 Excel의 수입 및 지출 예산과 현금 흐름 예산(CFB)의 예가 "PL 예산" 및 "CF 예산" 시트에 표시됩니다. 세부 계획과 달리 워크시트에서 직접 작성되지 않고 보조 시트(“문서 코드” 및 “Art.-Subst.”)에 대한 정보를 중간 처리한 후에 작성됩니다.
보조 테이블 중 첫 번째는 "조항 코드"입니다. – 주요 지출 및 수입 항목(영수증 및 지불)에 대한 예산 데이터를 통합하도록 설계되었습니다. "예산 이름" 필드를 사용하여 세부 예산과 동일한 방식으로 구성됩니다(그림 1 참조).
두 예산 모두에 사용되므로 “예산 이름” 필드에 필터를 적용해야만 BDR과 BDDS를 차례로 생성할 수 있습니다. 이 버전의 파일에서는 두 예산을 동시에 업데이트하는 것이 불가능합니다. 물론 각 예산에 대해 두 개의 보조 테이블을 만들 수 있지만 매번 더 많은 수의 요약 테이블을 업데이트해야 하기 때문에 파일을 사용하는 것이 더 어려워집니다. 그리고 파일 자체가 "무거워"집니다.
그림 1. 보조 테이블
두 번째 보조 테이블(“Code of Article-Subst.”)은 데이터를 “Article” 및 “첫 번째 수준의 하위 조항” 세부 정보와 통합합니다. 후자의 결합된 이름은 워크시트의 "보고서용" 열에 제공됩니다. 작업은 앞서 설명한 "예술 규정"과 유사하게 수행됩니다. – 어떤 예산이 편성되는지에 따라 예산명을 선택해야 합니다.
예산은 VLOOKUP 수식을 사용하여 보조 테이블의 데이터로 채워집니다. 예를 들어, 1월의 "40개 중 6개" 복권 판매 수익"("PL 예산" 시트의 E10 셀) 계산은 VLOOKUP($A10;"Code of st.- subst."!$A:$T; 4;0), 여기서 A10은 하위 기사의 이름("6 of 40")을 포함하는 셀이고, "Code of art.-subst."!$A:$T는 두 번째 보조 테이블의 초기 범위는 동일한 이름의 행, 4 – 1월 데이터가 있는 열 번호를 검색합니다.
Excel에서 BDR 및 BDDS의 예 다운로드
Excel의 단일 예산으로 회사의 계획 프로세스가 크게 단순화되었습니다. 예산 조정이 쉬워졌습니다. 하나의 테이블에 새 값을 입력하는 것으로 충분하며 이는 다른 모든 테이블에 반영됩니다. 오류가 발생할 가능성이 줄어듭니다.
'올인원' 형식을 사용하면 판매, 구매, 세금, 급여 등에 대한 별도의 예산 편성을 포기할 수 있습니다. Ural Lotto 회사는 상대적으로 규모가 작습니다. 중앙 사무소는 하나(직원 - 55명)이고 지점은 없습니다. 따라서 하나의 워크시트만 작성하는 것이 훨씬 쉽습니다.
테이블. Excel의 예산 워크시트 구조(작업 테이블 시트)
기업 보고를 위한 기본 문서인 현금 흐름 예산을 고려해 보겠습니다. 회사의 업무를 구성하려면 BDR, BDDS 및 BBL의 세 가지 주요 보고서가 필요합니다. 이 세 가지 재무 문서는 모든 기업에서 유능한 경영진을 조직할 수 있습니다. 각각에는 예산 프로세스를 구현할 때 연구하고 이해하는 데 필요한 자체 목표, 목표, 양식 및 자체 작성 기능이 있습니다. 유능하고 경험이 풍부한 금융사와 회계사를 직원으로 두지 않고 보고에 어려움을 겪는 기업은 응용 프로그램을 기반으로 한 혁신적인 예산 시스템을 사용하는 것이 좋습니다. 이를 통해 수많은 실수를 방지하고 기업의 대차대조표를 최적화할 수 있습니다.
두 명의 구성원으로 구성된 모든 가족(가구) 또는 직원 수가 적은 조직은 자체 현금 흐름 예산 실행을 작성, 조정 및 모니터링합니다. 이것이 예산 책정의 기초입니다. 일반적으로 예산 형성 과정 자체는 수입 및 지출 예산(BDR)으로 시작됩니다.
수입과 지출 계획의 주요 목표는 하나가 다른 하나를 초과하지 않도록 방지하는 것입니다. 그렇지 않으면 법인이나 개인이 유동성(지불 능력) 위기를 겪게 됩니다.
기업의 비용과 수입을 통제하려면 다음 문서를 작성해야 합니다.
이러한 보고를 통해 사업주들은 기업의 현재 상태와 발전 가능성을 100% 이해할 수 있습니다.
첫 번째 보고서 작성의 기초는 다음과 같습니다.
현금 흐름 예산 작성의 기초:
현금 흐름 예산 개발은 재무 흐름을 분배하기 위해 수행됩니다. 이는 조직의 운영을 현금으로 보여주고 모든 은행 예금의 거래를 추적합니다. 즉, 이는 모든 입출금을 반영하여 회사 금전 등록기의 현금과 신용 기관 당좌 계좌의 자금 이동에 대한 계획입니다. 예산의 주요 임무는 자원 부족으로 인해 활동을 수행할 수 없는 상황으로부터 기업을 보호하는 것입니다.
BDR은 이익을 예측하기 위해 개발되었으며 생산 비용 및 수익에 대한 모든 데이터를 반영하며 다음 재무 지표를 포함합니다.
예측 현금 흐름 예산은 다음 문제를 해결하도록 설계되었습니다.
BDSS를 사용하면 이익 가용성과 무료 자금 부족에 대해 회사 소유자가 자주 묻는 질문에 동시에 답할 수 있습니다.
현금 흐름 예산 분석에는 세 가지 유형의 기업 활동을 평가하는 작업이 포함됩니다.
회사의 업무를 유형별로 분배하면 세 가지 영역 각각이 재무 결과와 회사가 처분할 수 있는 자본 금액에 미치는 영향을 개별적으로 평가하는 데 도움이 됩니다. 잘 계산된 회사는 회사 운영에 필요한 자금의 지속적인 가용성을 보장합니다. BDDS는 유통되는 기업의 잉여 자원을 언제, 어떻게, 어느 정도까지 사용할지 제안합니다. 비즈니스의 주요 규칙은 무료 리소스가 은행 계좌에 잠시 동안 유휴 상태로 남아 있어서는 안 되며 지속적으로 작동하여 회사에 추가 이익을 가져다주어야 한다는 것입니다.
현금 흐름 예산을 작성하는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 예를 들면 다음과 같습니다.
직접 예산 편성에서는 수입과 지출 항목별로 현금 흐름이 사용됩니다. 간접 방법을 사용하는 경우 대차대조표에서 기업의 예산 항목을 줄이거나 늘려 자원 흐름을 계산합니다.
직접법을 사용하면 보고서의 현금 흐름은 일반적으로 핵심, 금융 및 투자 활동의 세 가지 금융 부문으로 나뉩니다. 회사의 원활한 운영을 위해:
기업이 장기간에 걸쳐 핵심 활동으로 인한 현금 흐름이 0 미만인 경우 이는 현금으로 극복할 수 없는 어려움을 겪고 있음을 의미합니다. 결국, 사업에는 긍정적인 자금 흐름과 결과가 있어야 합니다. 특정 기간에는 핵심 활동의 균형이 0보다 작을 수 있습니다. 이러한 상황은 성공적인 비즈니스를 위해 여러 보고 기간에 걸쳐 지속적일 수 없습니다.
간접 계산에 의한 현금 흐름 예산은 재무 흐름, 결과 및 회사 위치 변화 간의 상호 관계를 결정하는 데 사용됩니다. BDR에는 이익잉여금, 배당금, 감가상각비 항목이 포함됩니다. 간접법을 작성하기 위한 자산 및 부채 항목의 감소 또는 증가에 대한 기타 정보는 BBL에서 가져오므로 현금 흐름표의 예산을 회사 대차대조표에 반영된 운영 위치의 변경을 보여주는 요약 문서라고 합니다. .
BDDS는 간접적인 방법으로 구성할 수도 있고 장기적으로 계획할 때 구성할 수도 있습니다. 계획을 세울 때 세 가지 예산으로 구성된 간단한 모델을 사용할 수 있습니다. 즉, 이 모델은 예산 결합 방식을 사용하지 않습니다. 미래를 계획할 때 장기간에 걸쳐 여러 운영 예산을 작성하면 필요한 정확성을 제공하지 못하기 때문에 이는 허용될 수 있습니다. BDDS를 컴파일하는 간접적인 방법을 계산하여 간단한 운영 방식을 사용하면 계산이 크게 단순화됩니다. 결과는 신속하게 얻을 수 있으며 인건비가 필요하지 않습니다.
기업의 현금 흐름 예산 실행을 실시간으로 제어하려면 BDSS 항목에 따라 지불을 시작하는 운영 비용 센터의 맥락에서 이를 구성하는 것이 편리합니다. 동시에 각 부문별로 한도를 엄격하게 설정할 필요가 있다.
현금 흐름 예산의 구성은 여러 단계로 구성됩니다.
조직의 현금 흐름 예산은 조직을 구성하는 동안 신중하게 고려해야 할 뿐만 아니라 필요할 경우 엄격한 실행과 신속한 조정을 거쳐야 합니다. 이렇게 하려면 다음이 필요합니다.
예산 책정은 회사의 복지와 안정적이고 수익성 있는 발전의 기초입니다. 그 힘을 위해서는 다음이 필요합니다.
수입 및 지출 계획은 회사의 목표, 조직 구조, 승인된 회계 정책, 수입 및 지출 패턴 및 기타 활동 특징을 기반으로 작성됩니다.
Excel의 현금 흐름 예산은 이 애플리케이션 형식의 양식을 사용하여 생성됩니다. 보고서는 계산식과 매크로를 사용하여 연결됩니다. 보고 양식은 다음과 같습니다.
유형은 특정 유형의 현금 흐름 예산에 대한 회사 경영진의 필요에 따라 다릅니다.
Excel의 예:
BDS | 기간(분기) | |||
색인 | 1 | 2 | 3 | 4 |
기간초의 잔액 | ||||
현금 영수증 | ||||
상품 판매 수익 | ||||
구매자로부터 받은 선지급 | ||||
지급(공제) | ||||
급여 비용 | ||||
일반제작비 | ||||
상업적 로열티 | ||||
관리비용 | ||||
소득세 | ||||
주요 직업의 NPV | ||||
자금 투자 | ||||
금융 활동 | ||||
신용 및 대출 받기 | ||||
대출금 상환(이자 포함) | ||||
금융 업무용 NPV | ||||
기간 종료 시 남은 잔액 |
Excel의 예산 책정은 노동 집약적인 프로세스입니다. 필요한:
Excel 플랫폼을 기반으로 한 예산 책정의 예에는 다음과 같은 많은 단점이 있습니다.
지주 구조와 지점 네트워크를 갖춘 기업을 상상해 보면 Excel에서 예산을 작성하는 것이 얼마나 복잡한지 상상할 수 있습니다. 따라서 Excel 보고 프로세스는 대기업에게는 최선의 선택이 아닙니다. 많은 사업주들은 계획을 위해 자신만의 특수 소프트웨어 제품을 구매하거나 개발함으로써 이러한 상황에서 벗어날 수 있는 방법을 모색합니다.
최신 소프트웨어 제품에는 다음을 허용하는 애플리케이션이 포함되어 있습니다.
최신 프로그램의 인터페이스를 통해 회사 활동의 모든 단계에서 비즈니스 프로세스를 효과적으로 구축할 수 있습니다.
물론 모든 기업의 성공은 재정적 안정을 보장합니다.
회사의 재무 안정성과 지불 능력은 위기와 불리한 경제 혼란으로부터 독립됩니다.
이러한 신뢰성은 투자 유치에 도움이 되고 결과적으로 이익 성장을 보장합니다.
BDDS 구축은 기업 활동 관리의 우선순위 요소가 되고 있습니다.
기업의 경제적 안정성은 현금 흐름 및 현금 흐름의 세심한 관리와 직접적인 관련이 있습니다.
알려진 바와 같이 재무 관리자는 현금 흐름 분석에 참여합니다.
현금 흐름을 예측하고, 현금 격차를 방지하고, 기업의 수익성을 관리하기 위해 금융가는 가장 중요한 도구인 현금 흐름 예산이 필요합니다.
BDDS는 특정 조직(구조 단위)의 현금 데스크에 대한 현금 흐름 계획으로 이해됩니다.
이는 거의 모든 예상 재정 수입과 회사 사업 운영의 인출을 반영합니다.
BDDS는 공급된 제품에 대해 가능한 모든 선불 영수증(예: 당좌 계좌, 금전 등록기)을 표현합니다.
이 도구는 선불 결제를 표시하고 이전에 제공한 제품에 대한 자금 조달 지연도 기록합니다.
초기예산기간의 재정수지가 비용을 충당하기에 부족하다고 판단되면 추가 재원을 모색해야 합니다.
BDDS 구축은 기업 활동 관리의 우선순위 요소가 되고 있습니다. 다양한 간격으로 컴파일됩니다. 일반 예산 기간 계획에는 월별 세부 사항이 제공됩니다.
기억해야 할 가장 중요한 점은 BDDS가 상당히 유연한(즉, 변경 가능) 형식이라는 것입니다.
따라서 가장 실용적인 것은 날짜별로 분류된 월별 계획입니다. 생성된 후 매월(마지막) 승인됩니다. 또한 편집에는 의심의 여지없이 계획 및 재정 지출 프로세스와 관련된 기업의 모든 부서가 참여합니다.
유동성 비율이 높은 현금은 기업의 사업 활동 선택의 자유를 제공합니다.
알려진 바와 같이 조직의 효과적인 운영을 위해서는 긍정적인 재정 균형이 필요합니다. 전문적이고 유능한 BDDS 계획이 이 문제를 해결할 것입니다.
BDDS가 예산 시스템에서 가장 중요한 위치를 차지하는 것은 아무것도 아닙니다.
일반적으로 금융 움직임 연구(예측)에는 심각한 관심이 집중됩니다.
이는 예상치 못한 상황으로 인해 기업 운영 중 수령(지불)이 불규칙하여 발생합니다.
위기 상황이 자주 발생하는 것은 바로 돈 부족 때문입니다.
BDDS를 컴파일하는 절차는 순차적으로 수행되는 단계로 나누는 것이 좋습니다.
BDDS 컴파일 단계:
경쟁이 심화되고 경제 상황이 불안정한 상황에서 예산 책정을 도입해야 하는 기업이 점점 더 많아지고 있습니다. 기업의 예산 책정은 재무 관리 과정에서 예산을 계획, 통제 및 실행하는 프로세스입니다. 이 기사에서는 예제를 사용하여 기업 예산을 작성하는 방법을 알아 보겠습니다.
회사 또는 기업에서 예산 시스템을 만드는 것은 일반적으로 여러 단계로 구성됩니다. 첫 번째 단계에서 회사는 목표, 예산 방법론을 결정하고 재무 구조(재무 책임 센터 구조 - FRC)를 결정하고 예산 모델(구성, 구조, 예산 유형)을 개발하고 규정 및 규칙을 승인해야 합니다. 예산 과정. 두 번째 단계에서는 기업 예산 계획을 직접 시작할 수 있습니다. 특수 소프트웨어 제품을 사용하여 기업 예산 준비를 자동화하는 것이 편리합니다.
기업의 예산 책정에 관한 규정에는 다음 섹션이 포함될 수 있습니다.
회사의 예산 규정에 따라 다음 섹션을 포함할 수 있는 기업 예산 규정을 개발해야 합니다.
기성 예산 모델을 구현하는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 가장 일반적이고 상대적으로 저렴한 방법은 다음과 같습니다.
Excel의 예산 책정에는 Excel에서 예산 양식을 작성하고 수식과 매크로를 사용하여 이러한 양식을 연결하는 작업이 포함됩니다. 수입 및 지출 예산, 현금 흐름 예산을 포함한 예산의 형태는 통합 항목 또는 더 자세한 항목으로 다를 수 있으며, 장기(예: 분기별 연간 예산) 또는 단기(예: 분기별 예산)로 나눌 수 있습니다. , 주별 월예산 ) – 회사의 재무 관리 요구에 따라 결정됩니다.
아래는 수입지출예산(엑셀로 작성예시)과 현금흐름예산예시입니다.
그림 1. 기업 Excel 샘플의 수입 및 지출 예산.
그림 2. Excel의 현금 흐름 예산 예.
Excel의 예를 사용하여 BDR과 BDDS를 컴파일하는 과정은 다음과 같습니다. Excel에서 제조 회사의 예를 사용하여 회사 또는 기업의 예산 편성을 구축해 보겠습니다(자세한 내용은 아래 파일 참조).
그림 3. Excel의 BDDS 예(Excel의 현금 흐름 예산 예)
그림 4. 엑셀로 작성한 예산 예산 예(액셀로 작성하는 수입 및 지출 예산 예)
이 예는 최대한 단순화되었습니다. 그러나 그것에서도 Excel의 예산 책정은 모든 기능 예산을 수집하고 최종 결과를 올바르게 표시하기 위해 수식과 매크로를 작성해야하기 때문에 다소 노동 집약적 인 프로세스라는 것이 분명합니다. 실제 기업이나 지주 구조를 취한다면 Excel에서 예산 책정 프로세스가 얼마나 복잡해지는지 상상할 수 있습니다.
Excel 기반 예산 편성을 구현하는 예에는 단일 사용자 모드, 기능적 예산 조정 능력 부족, 정보에 대한 액세스 제어 없음, 통합의 복잡성 등 많은 단점이 있습니다. 따라서 Excel에서의 예산 편성은 회사에 대한 최적의 선택이 아닙니다. .
예를 들어 WA: Financier 시스템에서 1C를 기반으로 한 예산 책정 및 관리 회계 자동화는 Excel의 예산 책정에 비해 기업 예산 책정 프로세스를 더 효율적으로 만듭니다.
예산 하위 시스템인 “WA: Financier”에는 운영 및 종합 예산을 생성하고 제어하는 기능이 포함되어 있습니다.
이 솔루션은 사용자가 예산 구조, 관계, 실제 데이터 획득 방법 및 계산용 데이터를 독립적으로 구성할 수 있는 메커니즘을 구현합니다. 외부 회계 시스템과의 상호 작용을 위해 구현된 메커니즘을 통해 계획된 지표를 계산하거나 보고서를 생성하고 예산 등록부에 실제 데이터를 반영하는 데 외부 데이터를 사용할 수 있습니다.
이 시스템을 사용하면 모든 단계에서 예산 책정 비즈니스 프로세스를 효과적으로 구축할 수 있습니다.
그림 5. 인터페이스 “WA: Financier: Budgeting”. 예산 섹션.
WA: 금융기관 "예산 책정"에는 다음과 같은 비즈니스 프로세스가 포함됩니다.
계획 지표는 유연하고 사용자 정의 가능한 "예산" 문서를 사용하여 시스템에 입력됩니다. 예산 입력 양식(수입 및 지출 예산 양식, 현금 흐름 예산 양식)은 Excel 형식과 최대한 유사하므로 사용자가 시스템 작업에 편안하게 전환할 수 있습니다.
다른 예산 항목에 의존하는 일부 예산 항목(예: 고객의 현금 영수증은 소득 항목 "수익"에 따라 다름)은 시스템에 "회전율 등록" 문서 형식으로 표시되는 종속 회전율 메커니즘을 사용하여 계획할 수 있습니다. 품목별 의존성.”
필요한 경우 특별 문서 "예산 조정"을 사용하여 승인된 예산을 조정하고 "예산 조정 별도 출력" 보기를 통해 보고서의 변경 사항을 추적할 수 있습니다. 예산 배분을 구성하고 예산 요청 기록을 유지할 수 있습니다.
"예산에 대한 실제 데이터 회계"라는 특수 문서를 사용하여 1C 회계와 같은 외부 회계 시스템에서 사실을 얻습니다.
다양한 보고서를 통해 계획된 데이터와 실제 데이터를 분석하여 기업의 예산을 관리할 수 있습니다.
따라서 1C 플랫폼의 프로그램에 회사의 예산 책정을 도입하는 것이 시간, 비용 및 추가 작업 효율성 측면에서 가장 최적입니다.
Excel에서는 계획과 사실을 비교하여 연간 예산 집행을 확인하는 것이 편리하지만 이를 위해서는 1C 또는 다른 회계 프로그램에서 실수를 전송해야 합니다. 수동으로 데이터를 입력하면 오류가 발생할 수 있습니다. 대차대조표에서 실제 수치를 수집하기 위한 특별한 템플릿을 사용하면 이를 방지하는 데 도움이 됩니다. 파일을 준비할 수 있습니다.
26.10.2011파일로 작업하는 방법. 템플릿에는 "BDR"(수입 및 지출 예산), "Fact"(회계 시스템에서 내보내고 데이터 수집에 맞게 조정된 매출 대차 대조표) 및 "조건"(분석 비교 규칙을 지정하는 보조 시트)의 세 가지 워크시트가 포함되어 있습니다. 계획된 데이터와 실제 데이터의 특성).
"BDR" 시트는 회사의 수입 및 지출 예산을 반영하며 대차대조표의 실제 실행에 대한 정보도 여기로 전송됩니다. 예산 열에는 이름과 번호(템플릿이 올바르게 작동하려면 고유해야 함), 작업 시작 및 종료 날짜, 자금 조달 계획 등 주문 세부 정보가 수평으로 반영됩니다. 세부 내용에는 계획된 월별 데이터와 실제 월별 데이터, 보고 기간 기준의 누적 합계, 해당 연도에 예상되는 사실이 포함됩니다. 수직선에는 임금 기금(급여), 급여 기여금, 자재 및 서비스, 기타 비용, 총 비용, VAT, 비용, 이익, VAT를 포함한 수익 등 비용 항목이 있습니다.
데이터를 전송하는 방법. 완성된 파일에서 소스는 해당 월의 대차대조표 2개입니다(계정 20 "주 생산" 및 90 "판매"). 둘 다 1C: 회계 8.1에서 생성되었습니다. Excel 형식으로 저장하고, 헤더와 요약 행을 제외한 표를 선택한 후 “Fact” 시트로 옮기기만 하면 됩니다. Excel로 업로드 기능을 지원하는 경우 다른 프로그램에서 데이터를 전송할 수도 있습니다.
원본 데이터를 BDR 시트로 전송하기 전에 회계 및 예산 분석의 비교 가능성을 보장해야 합니다. 즉, 대차대조표의 각 줄에 대해 동일한 "팩트" 시트의 명세서 왼쪽에 있는 "추가 특성" 표에 특수 표시를 입력합니다. 표의 첫 번째 열에는 실제 달의 일련 번호를 적습니다. 값은 범위의 첫 번째 셀에만 수동으로 입력한 다음 선택한 달의 매출 시트 끝까지 "확장"할 수 있습니다. 나머지 열은 자동으로 채워집니다. 기존 수식을 복사하기만 하면 됩니다.
매달 다음 보고 기간이 끝나면 대차대조표가 "팩트" 시트에 추가되고 "추가 특성" 표에 레이블이 함께 표시됩니다. 템플릿에 따라, 사실 수집 시점의 "BDR"에 계획된 데이터 대신 수입 및 지출 예산 집행에 대한 실제 데이터가 입력됩니다. 지난달의 실제 구현에 대한 정보로 예산을 업데이트하려면 원하는 기간에 대한 수식을 복사하고 해당 열 제목에서 "계획"이라는 단어를 "사실"로 바꿔야 합니다.