자금조달(은행부채)

현재 은행 업무는 은행의 의무인 유치(차용) 신용 자원을 기반으로 합니다. 은행 부채는 은행이 소유하지 않은 자원 중 가장 큰 비중을 차지하며 특정 조건에서 금융 소스로 사용됩니다. 다양한 은행에서 이들의 지분은 재정 자원의 75~90%에 이릅니다.

관련 자금두 그룹으로 나눌 수 있습니다:

• 1) 예금
• 2) 자원의 비예금 소스.

은행이 조달하는 자금의 주요 부분은 예금입니다.

매장- 이는 고객(개인 및 법인)이 특정 계좌에 은행에 예치하고 계좌 제도 및 은행법에 따라 사용하는 자금입니다.

무예금조달자금- 은행이 대출 형태로 받거나 자체 부채를 머니마켓에 매각하여 받는 자금입니다.

은행 자원의 비예금 소스와 예금 자원의 차이점은 다음과 같습니다.

• 1) 은행 자원의 비예금 출처는 본질적으로 개인적인 것이 아닙니다. 특정 은행 고객으로부터 받은 것이 아니라 경쟁적으로 시장에서 구매한 것입니다.
• 2) 이러한 자금을 유치하려는 계획은 고객이 아닌 은행 자체에 속합니다.

발표된 대차대조표 형식(표 2.2)에 따라 은행 부채의 구조를 고려해 보겠습니다.

표 2.2

은행 부채의 구조

	은행 의무 조항
	러시아 중앙은행의 대출, 예금 및 기타 자금
	신용 기관의 자금
	신용기관이 아닌 고객의 자금
	개인 예금
	당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채
	발행된 부채
	기타 의무
	우발 신용 의무로 인한 손실 가능성, 기타 손실 가능성 및 역외 지역 거주자와의 거래에 대한 조항
	총 부채

상업은행의 의무 중 중요한 부분은 다음과 같습니다. 대출, 예금그리고 러시아 은행의 기타 자금.유동성을 유지하기 위해 상업 은행은 은행 간 대출을 통해 러시아 은행과 다른 상업 은행으로부터 신용 자원을 얻을 수 있습니다. 러시아 은행으로부터 대출을 받는 것은 재융자 메커니즘(일중 대출, 익일 대출, 전당포 및 기타 대출 제공)을 기반으로 수행됩니다. 은행 간 예금은 채권자 은행의 주도로 은행이 자신의 계좌로 유치한 자금으로, 채무자 은행이 이전에 발표한 자금 조달 조건에 동의합니다. 은행 간 예금을 할 때, 채무자는 더 낮은 이자율(예: 우대 이율에서 고정 마진을 뺀 이율)로 이자를 지불하여 대출 기관에 간접적으로 비용을 청구합니다.

신용 기관의 자금상업 은행이 LORO 계좌에 유치한 자원과 은행 간 대출을 기반으로 반영합니다. 은행간 대출 – 채무자 은행의 주도로 은행이 서로에게 제공하는 대출로, 이를 받기 위해 채권자 은행에 적용됩니다. 이러한 유형의 대출에는 다음과 같은 여러 가지 기능이 있습니다.

• 1) 대출 계약은 서면으로 작성되며 각 특정 사례에서 당사자의 권리를 구체적으로 규제합니다.
• 2) 자금은 신용한도 형태로 제공되며, 미사용 잔액에 대해 수수료가 부과됩니다.
• 3) 은행 간 대출을 발행할 때 대출 기관은 채무자에게 더 높은 이자율로 이자를 지불하도록 요구하여 간접적으로 비용을 청구합니다.

은행간 예금 및 대출 측면에서 은행 부채 구조를 평가할 때 자금 차입(및 유치)이 은행의 일반적인 현재 활동이라는 사실에서 출발해야 ​​합니다.

은행 간 대출은 은행의 현재 유동성을 유지하고 수익성 있는 자금 투자를 보장하기 위해 이루어집니다.

은행간 대출의 속성:

• – 성격이 단기적입니다.
• – 자금 제공의 효율성이 다릅니다.
• – 특파원 은행 관계의 틀 내에서 발생합니다.

은행의 자원 기반 형성 측면에서 은행 간 신용의 단점을 강조하겠습니다.

• – 총 조달 자금에서 은행이 차지하는 비중이 높기 때문에 은행의 신용 자원 비용이 증가하므로 다른 조달 자금 출처에 비해 은행의 잠재력이 높다는 것을 나타냅니다.
• – 출처 구조에서 은행간 신용(IBC)이 차지하는 비중이 크다는 것은 은행이 은행간 시장에서 받은 대출에 의존한다는 것을 의미합니다.
• – 반대로, 부채 구조에서 은행간 대출이 차지하는 비중이 작다는 것은 은행이 은행간 시장의 자원에 접근할 수 없다는 것을 의미하며, 이는 결국 다른 은행의 불신으로 인해 발생할 수 있습니다.

그러나 은행 유동성의 관점에서 볼 때 특정 기간 내에 은행 간 대출의 높은 비중이 정당화될 수 있다는 점에 유의해야 합니다. 동시에 은행 간 대출이 가장 비싼 자원이기 때문에 다른 은행으로부터받은 대출에 대한 은행의 의존도가 높아짐에 따라 이익이 감소합니다. 은행간 금융에 대한 과도한 의존은 은행 영업의 다각화 및 유동성 증가에 기여할 뿐만 아니라, 오히려 높은 수준의 위험과 관련되어 있으며 은행이 규모에 비해 너무 많은 대출을 받는 결과를 낳습니다. 예금 중. 또한, 재융자 비율이 높다는 것은 은행이 영업 수익성을 높이기 위한 상당한 준비금을 보유하고 있음을 나타냅니다. 은행 자원 기반에서 은행 간 신용 비율의 최적 수준은 약 20%입니다.

은행간 금융(신용, 예금, 은행이 서로 제공하는 대출)은 지속 불가능한 자금원으로 간주됩니다. 신용 자원이나 현금이 일시적 또는 계절적으로 필요한 경우와 고객이 예금 계좌에서 예기치 않게 많은 금액을 인출하는 경우에만 사용이 허용됩니다. 동시에 금융 중심지에 위치한 대형 은행은 은행 간 차입을 포함하여 지속적으로 차입하는 경향이 있다는 점을 고려할 필요가 있습니다.

은행부채의 다음 요소는 신용 기관이 아닌 고객의 자금. 여기에는 법인의 예금(당좌 및 당좌 계좌의 잔액 형태)이 포함됩니다. 은행은 원칙적으로 고객이 필요한 계좌를 개설하고 충분한 금액을 보유하고 있는 경우에만 고객을 위한 모든 운영을 수행합니다. 은행법에 따르면 고객은 무제한의 은행에서 필요한 수의 당좌 및 기타 계좌를 개설할 권리가 있습니다.

현재 계정 법인(상업 조직인 러시아 연방 거주자)과 시민(법인을 형성하지 않고 운영하는 개인 기업가)에게 공개됩니다. 그 목적은 다음과 같습니다:

• – 제품(작업, 서비스) 판매로 인한 수익, 비판매 운영으로 인한 소득, 받은 대출 금액 및 기타 소득을 공제합니다.
• – 공급업체와의 정산, 예산(세금 및 기여금 납부), 근로자 및 직원과의 정산(임금 지급 등), 은행(받은 대출 상환 및 대출 이자 지불)
• – 논쟁의 여지가 없는 방식으로 법인 계정에서 자금을 징수하는 것에 대한 결정을 내릴 권리가 있는 법원 및 기타 기관의 결정에 따른 지불의 경우.

현재 계정 법인(비영리 조직인 러시아 연방 거주자)에게 공개되며 구성 문서에 제공된 활동 목표 및 다음에 의해 제공된 경우에 따라 이러한 조직의 정착을 위한 것입니다. 법.

경쟁적인 환경에서 중요한 유형의 은행 의무는 다음과 같습니다. 개인의 예금.러시아 은행으로부터 적절한 허가를 받은 은행만이 개인 예금으로 자금을 유치할 권리가 있습니다. 2003년에는 2003년 12월 23일자 연방법 No. 177-FZ "러시아 연방 은행의 개인 예금 보험에 관한"이 채택되었으며, 그 목적은 국내 은행 예금자의 도덕적 이익과 정당한 이익을 보호하는 것입니다. , 신뢰를 강화하고 러시아 연방 은행 시스템에 대한 인구의 저축 유치를 촉진합니다. 투자자는 법인일 수도 있습니다. 법인이 기부한 금액은 일반적으로 다음과 같이 불립니다. 은행 예금.

고객으로부터 받은 자금은 다음과 같이 나뉩니다:

• – 주문형 예금;
• – 정기예금
• – 저축 예금.

매장 (매장) 포스트 레스토랑– 이는 루블 또는 외화로 된 자금입니다(은행이 외환 거래를 수행할 수 있는 권한을 부여하는 라이센스를 보유한 경우). 예금 계약(예금 계약)에 따라 소유자가 은행 계좌에 예금(이체)합니다. 요청 시 해당 통화 문서를 발행하고 은행에 제시하여 전체 또는 필요한 금액의 부품을 받을 수 있습니다. 은행의 관점에서 볼 때, 이동성 증가를 특징으로 하는 이 자원은 그다지 신뢰할 수 없기 때문에 이러한 빌린 자금에 대해 지불하는 비율이 상대적으로 적습니다.

요구불예금에는 다음과 같은 특징이 있습니다.

• – 돈은 자유롭게 입금(입금) 및 인출(상각)됩니다.
• – 계좌 소유자는 계좌 개설 및/또는 사용에 대해 고정 월 이자율 또는 계좌 차변 회전율(계좌에서 차변 금액)의 비율로 계좌 개설 및/또는 사용에 대한 수수료를 은행에 지불합니다.
• – 은행은 계좌 보유자에게 낮은 비율로 지불하거나 전혀 지불하지 않습니다(결제 자금).

정기예금(예금) –일정 기간 동안 은행에 예치(이체)된 돈으로, 소유자는 예금 계약(예금 계약)에 따라 지정된 기간이 만료될 때까지 은행에서 인출하지 않을 것을 약속합니다(계좌에서 인출하지 않음). 계약에 명시된 다른 상황이 발생할 때까지. 기간은 최대 30일, 30~90일, 91~180일, 181일~1년, 1년~3년, 3년 이상으로 구분됩니다.

정기예금의 특징은 다음과 같습니다.

• – 명확하게 정의된 기간 동안 자금이 조달되지만 고객, 특히 개인은 이러한 조건을 준수하지 않을 권리가 있습니다.
• – 법인의 정기 예금 자금은 지불에 사용할 수 없으며 지불 문서가 발행되지 않습니다.
• – 은행은 해당 계좌의 소유자에게 고정 비율을 지불합니다.

특수 그룹은 다음과 같이 구성됩니다. 개인을 위한 은행 저축 예금:요청 시, 긴급, 추가 기부가 포함된 긴급, 대상 지정, 조건부 등

은행은 가용 자원의 한계 내에서만 활동을 수행할 수 있다는 점을 기억하는 것이 중요합니다. 직접적으로 수행되는 운영의 성격은 은행이 유치하는 자원의 질적 구성과 구조에 따라 달라집니다. 따라서 은행이 단기 시장에서 자원을 끌어오면 자금을 배치할 기회가 제한되고 장기 투자 시장에 실질적으로 접근할 수 없게 됩니다. 결과적으로, 은행이 이용할 수 있는 자금의 양과 질적 구성에 따라 은행 활동의 규모와 방향이 결정됩니다. 따라서 은행의 자원 기반을 형성하는 문제가 주요 역할을 맡습니다. 선진국에서는 은행이 더 폭넓은 금융 자원을 활용합니다. 예를 들어, 미국 은행은 다음을 통해 자금을 확보할 수 있습니다.

• a) 국내 연방 자금 시장(연방 준비 은행 계좌에 저장된 예금 잔액) 및 해외 유로화 시장에서 대출을 얻습니다.
• b) 고객에게 단기 자본시장 예금증서를 판매합니다.
• c) 연방준비은행으로부터 자금을 빌리는 것;
• d) 증권 환매에 관해 개인 및 기관과 계약을 체결합니다.

자원 기반을 보충하기 위해 상업 은행은 유치할 수 있습니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채. 금융부채에는 공급업체로부터의 지급 계정과 기타 지급 계정이 포함됩니다. 동시에, 실제 지급 계정 개념은 일반적으로 비신용 조직보다 은행에서 덜 자주 사용됩니다. 이러한 의무가 이행될 때까지 은행은 적극적인 운영을 위해 조달되는 자금의 원천으로 사용됩니다.

IFRS에 따르면 ( IAS) 39 신용기관은 해당 금융상품과 관련된 계약의 당사자가 되는 경우에만 대차대조표에 자산이나 금융부채를 인식해야 합니다. 금융부채는 최초 인식시점의 공정가치, 즉 일반적으로 지급한 대가(자산의 경우) 또는 수취한 대가(부채의 경우)의 공정가치로 측정됩니다.

공정가치는 지식이 풍부하고, 의지가 있으며, 독립된 당사자 사이의 거래가격에 기초하여 결정됩니다. 공정가치를 결정하는 가장 좋은 기준은 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 금융상품에 대한 활성시장이 없다면 기업은 평가기법 중 하나를 적용하여 공정가치를 결정합니다. 평가기법은 일반적인 사업 과정에서 활동하는 독립 당사자에 의해 거래가 체결된 경우 평가일에 거래 가격이 얼마인지 결정하는 데 사용됩니다. 이러한 기술에는 합리적이고 의지가 있는 당사자 간의 최근 시장 거래에 대한 정보(이용 가능한 경우)의 사용, 실질적으로 동일한 다른 상품의 현재 공정 가치 참조, 할인된 현금 흐름 분석 및 결정 모델 옵션 가격이 포함됩니다.

지급 계정의 구조는 다음과 같습니다.

• 1) 긴급 부채(포함: 임금, 책임 금액에 대한 은행 직원, 임금 발생을 위한 예산 외 자금, 세금 예산, 공급업체, 계약자 및 고객, 비즈니스 거래를 위한 비거주 기업, 추정 자금 조달을 기반으로 하는 조직 은행, 은행 배당 참가자, 기타 채권자),
• 2) 연체 부채 (임금에 대한 은행 직원, 기타 채권자).

분석 프로세스는 은행의 의무에 대한 지불의 적시성과 완전성을 전체적으로 드러내고 긴급성의 관점에서 의무 불이행의 이유를 결정합니다. 보고 기간에 만료되는 의무와 이연 및 연체 의무 (단기 부채 총액에 대한 지분, 연체 의무 구조의 역학)에 주된 관심을 기울입니다. 은행 총부채, 자본금, 은행수익 대비 지급계정 비율의 증가는 부정적인 추세이며 청산에 어려움이 있을 수 있음을 나타냅니다.

은행의 부채는 은행이 자체 증권(발행 채무)의 발행 및 시장 배치를 통해 조달한 자금의 금액으로 간주됩니다. 여기에는 환어음, 예금 및 저축 증명서, 투자 증명서가 포함됩니다.

환어음– 설정된 기간 내에 지정된 금액의 지불을 요구할 수 있는 소유자의 무조건적인 권리를 증명하는 채무 담보(문서). 은행 청구서는 은행 고객이 일정 금액을 예치한 것을 기반으로 발행 은행에서 발행하므로 클래식 청구서의 신용 청구서와 달리 예금 성격을 기반으로 합니다. 따라서 은행에게 환어음은 추가 자원을 유치하기 위한 도구이고, 구매자에게는 수입 창출을 위해 일시적으로 무료 자금을 배치할 수 있는 기회입니다.

현행 환어음 법안은 발행 은행이 환어음의 발행 및 유통에 대한 규칙을 독립적으로 설정할 수 있는 기회를 허용하므로 환어음이 은행에 특히 매력적입니다. 은행에 의한 청구서 발행에는 등록이 필요하지 않습니다.

자체 환어음을 발행할 때 상업은행은 다음과 같은 조치를 취할 수 있습니다.

• – 약속어음 서랍(약속어음을 사용하여 공급업체에 지급을 이연한 고객에게 제공)
• – 환어음 수락자(어음 지불에 동의함)
• – 동일한 환어음의 발행인이자 인수인입니다.
• – 수락을 위한 제시를 위해 자신이 반환한 환어음 발행인에 의해;
• – 승인되지 않은 환어음의 서랍.

자격증– 은행에 예금한 금액과 예금자(증권 보유자)가 설정된 기간 만료 시 발행한 은행에서 예금 금액과 증서에 명시된 이자를 받을 권리를 증명하는 담보 인증서. 인증서의 분류는 표에 나와 있습니다. 2.3.

표 2.3

인증서의 분류

분류 표시	특성
소유자 유형별	저축 증명서 – 개인용. 예금 증명서 - 법인용. 투자 증명서 - 개인용
릴리스 방법별	일회성으로. 시리즈
디자인에 의해	무기명에게
긴급하게	긴급한 경우에만
상환방법별	현금 – 개인용. 은행 송금 - 법인의 경우
등록으로	러시아 은행에 발행 및 유통 조건을 등록한 후에만 배치됩니다.
권리 양도로	무기명증명서의 경우 청구권의 양도는 단순배달로 이루어집니다. 등록된 증서에 따르면 청구권의 양도는 배서(양도)의 방법으로 이루어집니다.
2차 시장에서의 판매를 위해	2차 시장에서 판매 가능

은행 증명서는 은행이 독점적으로 발행할 수 있는 유일한 유형의 담보입니다. 은행 증명서 발행 및 유통 조건은 러시아 은행이 정한 방식에 따라 등록되어야 합니다. 러시아에서는 예금(저축) 증명서가 최대 3년 이상의 기간 동안 발행됩니다. 그러나 만기가 3년 이상인 예금증서의 비중은 미미한 수준인 반면, 1~3년 만기 발행된 예금증서의 비중은 빠르게 증가하고 있다.

우발 신용 의무로 인한 손실 가능성에 대한 기타 부채 및 준비금, 기타 가능한 손실 및 역외 지역 거주자와의 거래를 포함하는 상업 은행의 기타 부채는 미미한 비중을 구성하며 은행 부채 평가에 이차적으로 중요합니다.

자원 유치의 성격에 따라 자원의 후속 사용이 결정되고 결과적으로 은행 활동의 효율성이 결정되므로 분석 과정에서 다음 사실부터 진행해야 합니다.

• – 고객(은행 제외)으로부터 유치한 자원의 비중 증가는 일반적으로 은행 운영 수익성 증가에 기여합니다. 이런 일이 발생하지 않으면 은행의 비용이 너무 높다는 의미입니다.
• – 은행의 가장 비싼 자원은 은행 간 대출입니다. 정기 예금은 저렴하지만 고객 당좌 계좌의 잔액보다 훨씬 비쌉니다. 어떤 경우에는 무료입니다.
• – 전체 조달 자금 구조에서 정기 예금이 차지하는 비중의 증가는 긍정적으로 평가되어야 합니다. 왜냐하면 정기 예금이 조달 자금에서 가장 안정적인 구성 요소인 경우가 가장 많기 때문입니다. 이는 한편으로는 은행의 유동성을 증가시키고, 다른 한편으로는 더 오랜 기간 동안 대출을 허용하므로 더 높은 이자율로 대출할 수 있습니다. 이 경우 은행영업 수익성의 증가와 정기예금 규모의 증가 사이에는 직접적인 관계가 없다는 사실에서 출발할 필요가 있다. 자원 기반의 권장 수준은 최소 50%입니다.
• – 경상 계정과 수요 계정의 잔액 비율이 증가하면 은행 비용이 감소하고 운영 수익성이 향상됩니다. 그럼에도 불구하고 은행의 가장 저렴하고 무료인 자원(공공자금, 결제자금 등)은 가장 예측하기 어렵고 유동성을 약화시킵니다. 자원 기반의 경상 계정 자금 지분의 최적 수준은 최대 30%로 간주됩니다.
• – 지급예금과 미지급예금(요구예금, 당좌예금, 지급계정)의 평균 잔액이 동시에 리드미컬하게 증가하는 것을 긍정적으로 평가합니다.

은행 활동을 분석하는 동안 해당 거래 총액에서 추가 통제(관리 직원의 추가 서명이 있는 회계 기록에 반영)가 필요한 예금 거래의 비율이 설정됩니다. 추가 통제에는 다음 사항이 적용됩니다.

• – 비거주 은행의 예금 및 기타 유치 자금(예금 총액에서 해당 은행의 몫이 계산됨)
• – 은행 간 대출, 예금 및 비거주 은행으로부터 조달된 기타 자금에 대한 연체 부채 및 이자(해당 유형의 자원 금액에서 각 유인 자원 유형에 대한 연체 부채의 비율)
• – 은행 간 대출, 예금 및 기타 조달 자금 조달과 관련된 운영에 대한 향후 지불금(향후 지불 총액에서 각 자원 유형에 대한 향후 지불금의 비율)
• – 모금된 자금의 계좌를 폐쇄하는 작업 등

강화된 통제가 필요한 거래의 비율이 높기 때문에 은행은 심각한 위험에 노출됩니다.

위에서 설명한 운영 유형 외에도 주요 고객, 파트너, 거래 상대방의 맥락에서 은행의 예금 기반을 분석하고 특정 고객(특정 그룹)의 투자에 대한 의존도를 식별하는 것이 가능합니다. . 이러한 의존성은 하나 이상의 상호 연결된 채권자(예금, 당좌 계좌 잔액)의 의무와 은행 자체 자금의 백분율을 기준으로 설정됩니다. 고액 예금의 비중이 높으면 은행 자원 기반의 안정성이 저하됩니다. 또한, 대액채권자(예금자)에는 은행의 채무총액이 전체 채무총액의 10% 이상인 자를 포함합니다.

테이블에 표 2.4는 바젤 은행 감독 위원회(바젤 III)의 요구 사항에 따라 은행의 자금 조달 출처를 나타냅니다.

표 2.4

은행이 이용할 수 있는 자금원과 안정적인 자금조달의 필요성

안정적인 자금 조달 가능 소스	가용성 요소, %	안정적인 자금 조달 필요	할인율 %
1차 및 2차 자본금 만기 1년 이상 기타자본(우선주 포함) 기타 만기가 1년 이상인 부채		현금. 단기 무담보 적극적으로 거래되는 상품입니다. 역환매거래에 사용되는 증권입니다. 만기가 1년 미만인 증권입니다. 만기가 1년 미만인 금융회사에 대한 무회전대출
만기 1년 이내 개인 및 중소기업의 안정적 예금		당국, 중앙은행, 국제결제은행, IMF, EU 집행위원회, 지방 당국, 개발 은행이 발행하거나 보증한 부채 의무(바젤 II 표준에 따라 위험 0%)
만기가 1년 미만인 개인 및 중소기업의 불안정한 예금		AA- 등급 이상인 비금융기관의 무담보 및 커버채권과 당국, 중앙은행, 국영기업의 채무채무(위험도 20%, 만기 1년 이상)

바젤 위원회가 요구하는 대로 소매 예금에는 소매 요구불 예금, 향후 30일 이내에 만료되는 소매 예금 또는 예금자가 은행에 사전 통지한 후 위약금 없이 인출할 수 있는 장기 예금이 포함됩니다. 따라서, 30일을 초과하는 정기예금은 예금자가 중도인출 권리가 없거나 예금을 중도인출하여 상당한 위약금을 납부해야 하는 경우에는 이 계산에서 제외됩니다.

소매예금은 안정적인 예금과 덜 안정적인 예금으로 구분됩니다. Basel III에 따르면 안정적인 소매 예금의 할인율은 5% 이상이어야 하며 덜 안정적인 예금의 경우 10%입니다.

안정적 소매예금에는 국가의 예금보험제도에 의해 전액 보장되거나 예금에 대한 안정적인 보호를 제공하는 기타 공공보증이 있는 예금이 포함됩니다. 불안정한 예금에는 예금보험 제도나 기타 공적 보증이 없는 예금이 포함됩니다. 국가 규제 기관은 또한 쉽게 인출되는 예금을 덜 안정적인 예금(예: 인터넷 사용을 포함하여 원격 보충 및 자금 인출이 가능한 예금), VIP 고객을 위한 예금, 고객을 위한 추가 옵션이 있는 예금 및 외화로 표시된 예금. 그러나 외화로 표시된 예금이 국내 통화로 표시된 예금보다 변동성이 크다고 믿을 만한 이유가 있는 경우 국가 감독 당국은 해당 예금의 안정성이 낮다고 판단할 수 있습니다.

예상 유출량을 계산할 때 은행의 무담보 도매 자금은 은행이 법인을 구성하지 않고 법인 또는 기업가로부터 조달한 자금을 의미하며, 무기한 유효하게 조달된 모든 자금을 포함하여 다음 30일 이내에 인출될 수 있습니다. 기간 . 특히 무담보 도매 자금에는 다음이 포함되어야 합니다.

• a) 중소기업의 안정적인 예금(할인율 5% 이상)
• b) 중소기업의 덜 안정적인 예금(할인율이 10% 이상);
• c) 현재 운영을 수행하는 데 필요한 법인(금융 기관 및 비금융 기업)의 계정(25% 할인율 적용)
• d) 협동조합 은행 예금(할인율이 25% 이상)
• e) 비금융 기업, 국가 및 지방 자치 단체, 중앙 은행 및 국영 기업의 예금(할인율이 75% 이상)
• f) 기타 법인의 예금(할인율이 100% 이상).

현금 유출을 계산할 때 담보 자금을 통해 조달된 은행 자금도 고려됩니다. 이는 다음을 의미합니다.

• – 모든 파트너와의 1급 유동성 자산으로 담보된 거래(0% 할인)
• – 파트너와의 2차 유동성 자산으로 담보된 거래(최소 15% 할인)
• – 1차 또는 2차 자산에 포함되지 않은 자산을 정부 기관, 중앙은행 또는 국영 기업과 파트너로 담보로 하는 거래(최소 25% 할인)
• – 기타 모든 보안 거래(100% 할인).

예금이 안정적일수록 은행의 유동성은 높아집니다. 동시에 안정예금과 불안정예금의 비중을 판단하는 것뿐만 아니라 정기예금, 적금예금 등 금리변화에 민감한 예금의 신뢰성(안정성 정도)을 평가하는 것도 중요합니다. 변동성(불안정한) 예금의 비중이 증가하는 것을 방지하기 위함입니다. 안정한 퇴적물과 불안정한(휘발성) 퇴적물의 비율을 예금의 일관성 정도.지표의 기준값은 0.75 이상입니다.

은행 차입금

자본을 신속하게 늘리기 위해 상업 은행은 빌린 자금을 얻을 기회를 이용합니다.

차입자금은 은행간 시장과 주식시장에서 일정한 조건 하에 은행이 동원한 채권자 및 투자자의 자금이다(부록 3 참조).

다른 은행으로부터 받은 대출이나 은행간 신용은 상업은행의 자본 구조에서 특별한 위치를 차지합니다. 자금조달방법에 있어서는 이는 운영적 원천으로서 성격상 주로 단기적이지만 은행자본의 다른 외화원천과 비교된다. 은행은 대출 규모, 대출 사용 기간 및 수수료를 독립적으로 결정합니다.

또한, 상업은행은 NBU로부터 중앙집중화된 자원을 받아 신용경매를 통해 NBU로부터 추가 자원을 받을 수 있습니다. NBU는 독립적으로 대출을 사용할 수 있는 규모, 조건 및 금액을 설정합니다.

우리나라에서받는 은행 간 대출 및 중앙 집중식 자원의 총량은 차용자 은행 자체 자본 규모의 3 배로 제한됩니다.

자본 형성의 또 다른 원천은 은행의 장기 무담보 채무(채권 및 증서)에 투자된 투자자 자금입니다. 현행법에 따르면 은행은 신고된 수권자본금 전액을 지불한 후 규모의 25%를 초과하지 않는 금액으로 채권을 발행할 수 있습니다.

예금 및 저축 증서는 은행 업무에 널리 보급되었습니다. 예금증명서는 일정한 기간과 이자율로 일정한 금액을 은행에 예금했음을 증명하는 서류입니다. 따라서 예금증서는 정기예금의 성격과 차입금에 대한 담보의 성격을 모두 갖고 있습니다. 예금증명서에는 예금자가 보관하고 만기가 도래하여 은행에 제출되는 양도불능형과 유가증권 시장에서 자유롭게 판매되는 양도형 예금증명서의 두 가지 종류가 있습니다.

예금증서, 적금증서와 함께 금융고지서가 있습니다. 은행 금융 청구서는 사업체 간의 정산을 수행하는 데 사용되는 특별 지급입니다. 환어음은 은행이 수동적 운영을 수행하는 데 사용되며 고객에게 돈을 위해 판매됩니다. 은행에서는 이러한 어음의 매입률과 매도율을 ​​매일 결정하고, 어음의 매매시세표를 작성합니다.

은행의 경우, 이러한 환어음을 사용하는 것은 환어음 판매를 통해 동원된 은행 자원이 의무 유보 대상이 아니라는 점에서 유리합니다. 그리고 고객의 경우 정기 예금과 마찬가지로 이자율이 높아져 추가 자금 반환 보장 형태의 환어음과 같은 담보를 받는다는 이점이 있습니다.

은행으로부터 자금 유치(차입)

가능한 최대의 이익을 추출하기 위해 은행은 가능한 한 많은 차입 자금을 유치하고 이에 따라 가능한 한 많은 신용을 제공하고 고객에게 기타 서비스를 제공함으로써 매출 규모를 늘리기 위해 객관적으로 노력합니다. 상업은행의 고객은 개인과 법인입니다. 후자에는 국가 경제의 모든 부문의 기업뿐만 아니라 공공 및 비영리 조직, 국가 단일 기업, 국가 예산 조직, 다양한 수준의 정부 기관(지방, 지역, 연방) 및 외국 기관이 포함됩니다. 그들은 모두 자신의 개인 은행 계좌를 가지고 있으며 그에 따라 분류될 수 있습니다. 개인, 법인 및 시장 관계에 등록된 기타 모든 참가자의 계정에. 자금은 은행계좌에 입금되는 조건에 따라 저축, 정기, 수요, 정부기관 당좌로 분류할 수 있습니다.

저축 계좌는 최소한 자금의 상품 가격을 유지하기 위해 개인이 비교적 오랜 기간 동안 개설합니다. 저것들. 그러한 계좌에 있는 자금은 기존 인플레이션율보다 낮아서는 안 되는 이자율로 배치됩니다. 동시에, 저축 계좌 개설에 대한 합의는 원칙적으로 지속적인 보충 가능성을 나타내고 다른 한편으로는 사전 통지 없이 자금 (일부)을 인출할 수 없음을 나타냅니다. 은행의. 고객이 계약을 조기 해지하면 저축 계좌 조건에 따라 설정된 이자를 잃게 됩니다. 은행에 저축 계좌를 가지고 있는 사람의 이점은 불필요한 번거로움 없이 저축할 수 있고 어쩌면 일시적으로 여유 자금을 늘릴 수도 있다는 것입니다. 그리고 은행의 이점은 저축 계좌에 예치된 자금으로 보다 자유롭게 운영할 수 있다는 것입니다. 적절한 이자율로 비교적 장기간 동안 제공할 수 있습니다. 유치 기간 등의 기준에 따르면 저축 계좌에 예치된 자금은 은행 자체 자금 다음으로 옵니다.

다음으로, 이 기준에 따르면 은행이 운영을 위해 사용하는 기간이 더 짧은 시간 계정에 자금이 배치됩니다. 그리고 저축 계좌의 경우와 마찬가지로 기간 계좌 계약은 고객이 스스로 은행 계약을 조기에 종료하는 경우 고객의 관심 상실을 나타냅니다.

저축 및 시간 계좌에 예치된 돈은 은행 자체 자금과 결합하여 은행의 적극적인 운영의 기초를 형성합니다.

이러한 운영을 위한 추가 자금은 수요 계좌에 보유된 자금으로, 주로 은행 고객(국가 경제 부문의 회사, 정부(예산) 기관 및 개인)이 시장 거래상대방과의 현재 결제를 수행하는 데 사용합니다. 고객은 해당 계좌에서 자금을 인출하여 은행에 사전 통지 없이 제3자 계좌로 이체할 수 있습니다. 수요 계좌에 보유된 자금을 운용할 때 위험 수준을 줄이기 위해 은행은 종종 계약 조건 중 하나로 최소 잔액 조항을 포함합니다. 이 잔액 한도 내에서 은행은 자금을 비교적 자유롭게 사용하여 적극적인 운영을 수행할 수 있습니다.

개인계좌(예금, 정기예금, 수요예금)는 예금과 구별되어야 합니다. 계좌와 예금 (예금)의 차이는 화폐 기호와 그에 표시된 화폐 단위 수의 차이와 부분적으로 동일합니다. 지폐와 같은 은행 계좌는 화폐 단위 수를 법적으로 직접 전달하는 수단입니다. 전통적인 지폐에서만 화폐 단위 수의 가치가 전체 유통 기간 동안 변하지 않는 반면, 개인 계정에서는 이 가치가 거래가 수행될 때마다 변경됩니다. 지폐, 개인 은행 계좌 및 은행 자체는 화폐 단위 수의 법적 전달자의 통합 시스템의 상호 연결된 부분을 구성합니다. 이 시스템의 은행은 특정 물질적 기반의 역할을 합니다. 은행 계좌는 이 프레임워크에 속하는 것입니다. 지폐는 은행의 현금 데스크, 법인의 현금 데스크 및 개인 지갑에 모두 위치할 수 있습니다. 은행은 살아있는 (기능하는) 화폐 기호이며 전통적인 화폐 기호는 말하자면 고정 은행 계좌입니다. 앞에서 언급했듯이 화폐 단위 수의 모든 법적 보유자는 주에 속해야 하며 주 형식을 가져야 합니다. 표시된 유닛 수는 개인 소유입니다.

화폐 단위 수에 대한 현대의 법적 항공사는 개인 계좌 상태를 반영하는 은행(급여, 직불 및 신용) 플라스틱 카드입니다. 개인 계좌에 있는 자금은 입금된 직후 은행에서 유통될 수도 있습니다. 그런데 은행 활동과 시장에서의 화폐 유통에 대한 현대 기술 지원의 이러한 상황은 인구의 저축 성향에 대해 J. Keynes가 도출한 심리학 법칙의 내용과 관련이 없게 만듭니다. 국내 자본의 회전이 억제된 것으로 추정된다. 현대적인 화폐 유통 기술 지원 조건에서는 고용된 근로자의 임금과 인구에 대한 다양한 사회적 혜택이 대부분의 경우 현금이 아닌 발행된 다음 은행 외부에 저장되기 때문에 모든 수준의 인구 저축 성향을 무시할 수 있습니다. 그러나 즉시 이 시스템에 들어가고 특정 은행에서 유리하게 사용됩니다. 그러나 대부분의 경우 은행은 그러한 계좌에 이자를 부과하지 않습니다.

상업은행은 자체 자금과 빌린 자금을 결합하여 대출을 제공합니다. 고객이 자신의 능력을 초과하는 하나 또는 다른 은행에 대출을 요청하면 자체적으로 다른 은행에 대출을 신청합니다. 이 은행은 일반적으로 더 크고 동시에 중앙 은행과 긴밀한 관계를 맺고 있으므로 더 큰 거래량을 갖습니다. 재융자 수단. 은행과 업계 기업의 차이점은 고객에게 동일한 상품을 제공한다는 것입니다. 따라서 일부 은행에서는 부족할 경우 다른 은행에서 빌려 고객에게 제공할 수 있습니다. 이는 은행이 위치하고 운영되는 지역에서 운영되는 경제 부문의 기업 요구와 은행의 대출 능력 사이의 특정 불일치로 인해 국가 은행 시스템 내에서 자금 재분배가 발생하는 방식입니다. 대출 제공-대출 유치의 결과로 은행은 각각 서로에 대한 요구 사항과 서로에 대한 의무를 갖습니다.

현재 은행 시스템 구조 내에서 상업 은행의 부채 형성의 또 다른 원인은 중앙 은행의 재융자 자금입니다. 이러한 자금에 대한 실질적인 담보로 중앙은행은 일반적으로 다양한 유형의 채무나 증권을 수락합니다. 어떤 경우에는 중앙은행이 무담보 신용경매를 통해 은행에 대출을 제공하기도 합니다. 최소 1년 동안 시장에서 운영되었으며 중앙은행이 정한 모든 기준을 준수하고 중앙은행 환거래 계좌에 마이너스 잔액이 없으며 중앙은행 대출에 대한 연체 부채가 없는 은행 경매에 참여할 수 있습니다. 경매에서 은행에 대출이 허용되는 비율은 현재 재융자율에 해당합니다. 우리나라 중앙은행이 재융자 자금을 제공하는 최대 기간은 1년이며, 일부 경우에만 이 기간보다 길다. 대부분의 경우 재융자 자금 사용 기간은 1일에서 6개월까지입니다.

마지막으로, 상업은행 부채의 또 다른 부분은 외국은행으로부터 조달된 자금으로 구성될 수 있습니다. 그러한 대출의 가용성은 일반적으로 외국 차입에 대한 이자율이 해당 국가 중앙 은행의 재융자 이자율보다 낮다는 사실에 의해 결정됩니다. 국내 은행의 이러한 자금 유치는 분명히 그들의 이익에 부합하지만 동시에 시장에 인플레이션을 유발하여 국가 이익을 손상시킵니다.

따라서 현대적인 조건에서 은행에서 빌린 자금이 형성됩니다.

• - 개인 및 법인의 예금에서;
• - 은행간 신용 및 대출;
• - 중앙은행이 재융자한 자금
• - 외국 은행의 자금.

상업 은행이 조달한 자금은 대중(금융 및 신용 구조가 크고 전문화되어 시민 관찰자 역할을 하는 경우 광범위)과 국가 모두의 관심을 불러일으킵니다. 왜? 모금된 자금의 구조는 어떻게 될까요? 이를 분석한 후 조직의 미래에 대한 결론을 도출하는 것이 가능합니까?

일반 정보

우선 상업은행은 특정 신용기관이다. 이들의 임무에는 개인 및 법인으로부터 일시적으로 사용 가능한 자금을 유치하는 것뿐만 아니라 (반품 조건으로) 이를 경험하는 기관의 금전적 자원 부족을 충당하는 것도 포함됩니다. 그러한 활동을 수행하는 방법에는 여러 가지가 있습니다. 상업 은행에서 모금된 자금은 다음 출처에서 가져올 수 있습니다.

1. 개인으로부터의 예금.
2. 조직 및 기업의 다양한 계정.
3. 은행 간 예금 및 대출.
4. 채무증권의 배치.
5. 자신의 자금 계정 잔액.

시중은행이 조달한 자금을 왜 분석해야 합니까?

이를 통해 재정 자원 형성의 원천을 밝혀 조직이 재정 자원을 유치하고 유지하는 데 드는 비용을 최적화할 수 있습니다. 상업 은행으로부터 유치된 자금의 상태를 분석하면 소유권, 제공 조건 및 관심을 기준으로 고객을 분류할 수 있습니다. 이를 통해 적시에 환불하고 예측할 수 있습니다.

또한 이 도구를 사용하면 은행의 유동성을 규제하고 통제할 수 있습니다. 이와 관련하여 상업 은행의 자체 자금과 빌린 자금이 할당되는 경우가 많습니다. 첫 번째 것에 대해 걱정할 필요가 없습니다. 동시에 20/80 수준에서 이들 사이의 균형을 유지하면 구조의 안전성과 성능이 보장됩니다.

자체 자금의 일부는 중앙 은행 내 준비금을 만드는 데 사용됩니다. 나머지 돈은 유치한 돈보다 더 많이 소유자의 이익을 위해 사용됩니다. 결국 투자자는 이자를 지불해야 한다. 그러나 동시에 그들의 존재로 인해 인구의 범위가 확대될 수 있습니다.

약간의 이론

상업은행이 조달하는 가장 바람직한 자금은 법인의 당좌 및 결산계좌 잔액입니다. 이들은 원칙적으로 금융 및 신용 조직의 기반과 고객 백본을 형성합니다. 실제로 이것은 사실상 무료 자금입니다. 그들은 또한 고객을 위한 주요 제품이기도 합니다. 전체 매출액이 그들을 통과합니다. 따라서 상당한 고객 기반이 있으면 거의 무료 자금도 초과됩니다.

또 다른 장점은 계정 잔액의 조건부 예측 가능성과 자금 금액 변동입니다. 예를 들어, 지불 시기, 대략적인 금액, 예산 지불 등에 대한 정보입니다. 그러나 그러한 예측 가능성에 의존해서는 안 됩니다. 결국 이들의 증가는 유동성에 부정적인 영향을 미칩니다. 그리고 관리가 제대로 이루어지지 않으면 부담이 될 수도 있습니다.

조금 더 이론

상업 은행이 모금한 자금에는 자금을 예금으로 보존하는 인기 있는 도구도 포함되어 있습니다. 잔액이 어느 정도 절약될 수는 있지만 대출 필요성을 충당할 수 있는 것은 예금입니다. 또한 금리 위험과 유동성 문제도 크게 좌우됩니다.

여기서 중요한 점은 무엇입니까? 사실 각 은행은 후속 대출 발행을 위해 더 많은 예금자를 유치하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 그들은 예금에 대한 이자를 가지고 그들을 유인합니다. 그러나 동시에 대출 금리도 상승하고 있습니다. 이 경우 모든 당사자의 이익을 고려할 수 있는 중간 지점을 찾는 것이 필요합니다.

다양한 영역에 대해 별도로 이야기 할 가치가 있습니다. 따라서 시중은행의 자체자금과 차입자금을 분석하면 요구불예금은 계좌잔고보다 더 불만족스러운 범주에 속합니다. 왜 그런 겁니까? 사실 제거 메커니즘은 다르지 않습니다. 그러나 법인의 경우에는 자신의 행동을 어느 정도 자신 있게 예측할 수 있습니다. 반면 평범한 사람의 행동을 예측하는 것은 불가능합니다. 그의 자금은 1년 이상 계좌에 남아 있을 수 있으며, 그렇지 않으면 일주일 내에 인출됩니다. 누가 자신있게 대답할 수 있나요? 따라서 최선의 선택으로 간주되지 않습니다. 결국 이것은 다소 비싸고 위험한 자금원입니다.

정기예금에 대하여

이는 다른 의무에 비해 비용이 많이 드는 유형의 의무입니다. 그들은 특정 이자율로 일정 기간 동안 매력을 느낍니다. 덕분에 유동성 손실 위험이 안정화되었습니다. 이 상황은 매우 중요합니다. 그러나 이것이 고객이 일정보다 앞서 자금을 요구할 기회가 없다는 것을 의미하지는 않습니다.

사실, 이에 대해 발생 이자를 최대 0으로 하는 것을 포함하여 특정 벌금이 제공됩니다. 이 경우 특정 날짜까지 돈이 계좌에 남아 있다고 믿기 때문에 요구불 예금보다 유동성이 훨씬 더 위험해집니다.

대소액 정기예금에 대하여

이러한 위험이 존재하기 때문에 정기 예금은 일반적으로 큰 예금과 작은 예금으로 구분됩니다. 첫 번째는 은행이 정한 유동 포지션 한도를 초과하는 것입니다. 크기 때문에 위험 제품으로 분류됩니다. 실제로 고객이 예상치 못한 철회를 하는 경우 손실 등 부정적인 결과가 발생합니다. 파산도 배제되지 않습니다.

왜 이런 일이 발생합니까? 사실 대규모 예금 소유자는 일반적으로 이익에 중점을 둡니다. 따라서 그들은 이자율 변화와 은행의 개정에 매우 민감합니다. 또한, 반드시 마감일 중간에 완료되는 것은 아닙니다.

작은 예를 살펴보겠습니다. 남자는 십만 유로를 가지고 있습니다. 그는 그 돈을 은행에 가져가서 정기 예금에 넣어 두었습니다. 시간 - 1년. 그런 다음 그는 상황에 만족하고 기여를 확대합니다. 다섯 번 더. 그리고 은행이 이러한 금액을 인출할 가능성을 계산하고 있지만 여덟 번째로 와서 모든 자금을 요구하는 경우(약 130,000~140,000유로가 될 것임) 해당 금액은 지점에 포함되지 않습니다. 수집을 통해 예탁자에게 전달하려면 중앙 저장소에서 특별히 주문해야 합니다.

소액 예금은 이자율 변화에 덜 민감한 경향이 있습니다. 그리고 어려운 기간 동안 그들은 원칙적으로 은행을 떠나지 않습니다. 소유자의 행동은 상대적으로 예측 가능하며 이는 궁극적으로 금융 및 신용 조직의 유동성에 긍정적인 영향을 미칩니다. 이 카테고리의 비용은 일반적으로 그리 높지 않습니다.

자금 조달을 위한 기타 도구

금융사기의 은폐가 아닌 일반 은행의 기본적인 화폐구조는 이미 살펴보았다. 다른 모든 유형의 채무는 자금 조달을 위한 비예금 수단으로 분류됩니다.

여기서는 무엇을 예로 들 수 있습니까? 여기에는 환어음, 저축 및 예금 증서, 유가 증권(주식, 채권, 부채)과의 거래가 포함됩니다. 동시에, 그러한 도구를 사용하여 자금을 모으는 데에는 특정한 특수성이 있습니다. 따라서 사용 개시자는 은행 자체입니다. 긴급성 및 출금 메커니즘과 같은 외부 기능 측면에서 정기 예금과 매우 유사합니다. 그러나 분석할 때 적용의 한계를 고려할 필요가 있습니다.

다른 도구의 특성에 대해

먼저 환어음을 고려해 보겠습니다. 이를 사용할 때 비유동성, 수익성 저하 또는 투자자 행동의 우선순위 변경이 발생할 수 있습니다. 따라서 이자율 위험 및 유동성 측면에서 사용시 상당한 위험이 있습니다.

금융 및 신용 조직의 안정성을 어떻게 보장할 수 있습니까? 이와 관련하여 은행 간 대출과 같은 구조적 요소가 도움이 될 수 있습니다. 왜 긍정적인 요소로 간주되나요? 사실 다른 은행이 금융 및 신용 기관에 자금을 제공하면 이는 인정을 받았으며 모금된 자금을 반환할 수 있는 것으로 간주된다는 의미입니다.

그러나 우리는 위험을 잊어서는 안됩니다. 상업은행의 자체 자금과 차입 자금은 조직의 유동성과 수익성을 충분한 수준으로 유지하기 위해 균형을 이루어야 합니다. 이러한 도구를 과도하게 사용하면 기관의 안정성이 훼손될 수 있습니다.

최상의 상황

잠재적으로 계속 존재할 가능성이 가장 높은 사람은 누구입니까? 상업은행으로부터 유치된 자금의 구성은 최대한 다양해야 합니다. 가장 좋은 방법은 금융기관이 보유하고 있는 총 자금의 30%를 초과하는 금융상품이 하나도 없는 경우입니다. 이를 위해서는 특정 기관의 자산 포트폴리오를 연구해야 합니다.

업무의 안정성과 신뢰성을 나타내는 또 다른 지표는 자금 조달 시 이자율 정책입니다. 두 가지 모순된 요구 사항을 충족해야 합니다. 첫째, 예금 금리는 잠재적 예금자가 돈을 보관하도록 유도할 만큼 충분히 매력적이어야 합니다. 둘째, 은행의 능동적 운영과 수동적 운영 사이에 충분한 마진을 확보해야 합니다. 즉, 예금 금리보다 훨씬 높은 금리로 용제계열에 적극적으로 대출해 주는 데 주의가 필요하다.

상황의 안정에 대해

상업은행으로부터 유치된 자금의 구조는 특정 범주에 대한 이자 제한을 제공할 뿐만 아니라 업계 평균보다 높지 않은 이자율을 제공해야 합니다.

왜 그런 겁니까? 예를 들어, 러시아 연방의 평균 은행은 6%의 예금을 받고 20%의 대출을 발행합니다. 그런 다음 금융 및 신용 기관이 나타나 보증금으로 최대 25%를 제공합니다. 받은 자금을 누구에게 빌려줄 수 있나요? 또는 돈을 돌려줄 것인지 확신하지 못하거나 돈을 모아도 돈을 모을 매우 위험한 차용인은 그들과 함께 사라질 것입니다.

그러한 은행은 재무 안정성을 고려하여 유동적이고 지급 능력이 있는 은행으로 판단할 수 없습니다. 아마도 그는 효과적인 투자에 필요한 안정적인 자원 기반을 가지고 있지 않을 것입니다. 따라서 상업은행은 법인과 개인으로부터 높은 비율로 자금을 유치합니다. 그러나 미래에는 청산에 직면할 가능성이 높으며 주요 채권자는 자금을 받는 데 문제가 있을 것입니다. 결국, 백분율이 높을수록 투자 위험이 커집니다.

자원 기반은 어떻게 분석됩니까?

이를 위해 동질적인 은행 계좌가 특정 그룹으로 통합됩니다. 궁극적으로 이미 분석할 수 있는 유익하고 간결한 균형이 작성됩니다. 이 문제에서 중요한 것은 다음과 같습니다.

1. 미터를 선택합니다. 분기 초와 연말에만 상업 은행에서 유치 및 차입 자금으로 발생하는 금액을 계산하면 수령한 자금의 전체 역학을 얻기가 어려울 것입니다. 유익한 관점에서 볼 때 한 계정의 일일 평균 매출액에 대한 데이터가 더 유용합니다. 그러나 이를 제공하는 것은 요약보다는 특정 날짜로 작업해야 하는 등 객관적인 이유로 훨씬 더 어렵습니다.
2. 재무 분석에 사용되는 데이터를 수집하고 저장하는 시스템을 관리해야 합니다. 이 경우 각 은행은 해당 기관의 특성을 고려하여 이 문제를 해결합니다.
3. 상대 미터가 널리 사용됩니다. 따라서 그림을 표시하기 위해 이전 및 기본 기간의 표시기가 사용됩니다.

이 경우 정량적 분석과 정성적 분석이 모두 구별됩니다. 무슨 뜻이에요? 예를 들어 보증금을 생각해 봅시다. 사람이 일정 금액을 가져와서 기부하는 것입니다. 따라서 은행은 지금 당장 사용할 수 있는 자금을 보유하고 있습니다. 그 물건이 환어음이라면 어떨까요? 유동성에 특정 문제가 발생할 수 있습니다. 공식적으로 예금과 동일하더라도 이러한 자산의 품질은 다를 것입니다.

데이터로 무엇을 해야 할까요?

상업은행이 조달하는 자금에는 위험과 기회가 모두 포함되어 있습니다. 구조를 분석하면 각 소스의 중요성과 개발 역학을 평가할 수 있습니다. 이 접근 방식 덕분에 다른 금융 및 신용 회사, 다양한 조직 및 개인과 상호 작용할 때 은행의 활동 수준을 모니터링할 수 있습니다.

얻은 데이터를 기반으로 경영진은 회사 활동 변경에 대한 결정을 내리고, 특정 영역의 요율을 조정하고, 시스템 운영 원칙을 변경할 수 있습니다.

물론 자금 구조에 대한 정보만으로는 충분하지 않습니다. 하지만 이를 통해 더 나은 결정을 내릴 수 있습니다. 또한 다양한 외부 요인도 영향을 미칩니다. 예를 들어, 예금이 너무 많으면 이율을 낮출 수 있습니다. 그러나 인플레이션이 높으면 대출에 대해 동일한 작업을 수행하는 것이 문제가 될 수 있습니다. 이 경우 은행은 돈을 잃을 것이기 때문입니다. 그리고 상업 조직의 경우 이익을 얻는 것이 최종적으로 원하는 결과로 간주됩니다.