“Bank portfeli” tushunchasi va uning ma’nosi

Bankning o'z portfelining tarkibi balans aktivlari va passivlarining barcha tomonlari holati bilan tavsiflanadi. Demak, bank portfeli deganda tegishli sanadagi barcha bank aktivlari va majburiyatlarining yig'indisi tushuniladi. U kredit muassasasi tomonidan amalga oshiriladigan faol va passiv operatsiyalar orqali shakllanadi.

Bank portfelining asosiy turlari:

• kredit portfeli;
• naqd pul portfeli;
• turli xil qimmatli qog'ozlar portfellari;
• investitsiya portfeli;
• mablag'larni jalb qilish yoki joylashtirishga qarab depozitlar portfeli va boshqa jalb qilingan mablag'lar va boshqalar.

Eslatma 1

Rossiya banki kredit tashkilotlarining operatsiyalari (portfellari) ro'yxatini oldindan belgilab qo'ydi, ya'ni. Bu pul mablag'larini jalb qilish va joylashtirish bo'yicha barcha tuzilgan va amaldagi shartnomalardan iborat bank portfeli.

Banklar faoliyati samaradorligini hisoblashda faol va passiv portfellarning sifati baholanadi.

Portfel sifatining keskin pasayishi bankrotlikka olib keladi. Va aksincha, aktivlar va passivlarni to'g'ri va oqilona boshqarish yuqori marja, foydaning o'sishi va rentabellikning oshishiga yordam beradi.

Maksimal rentabellik, likvidlik va risklarni kamaytirishga erishish uchun bank resurslarini jalb qilish va joylashtirishning asosli bozor strategiyasi va taktikasi optimal bank portfelini shakllantirishga olib keladi va uni boshqarish samarali deb baholanadi.

Bank portfelining tuzilishi deganda bankning turli aktiv va passiv guruhlari balans valyutasining umumiy qiymatiga nisbati tushuniladi.

Aktiv bank operatsiyalari uchun portfel tushunchasi va tarkibi

Bankning faol operatsiyalari jami daromadining 90% dan ortig'ini tashkil qiladi.

Jahon amaliyotida daromadlarning kamayishiga qarab bank portfelini faol operatsiyalar bo‘yicha quyidagicha tasniflash mumkin:

• Birinchi o'rinni kredit portfeli egallaydi,
• ikkinchidan - uchinchi shaxslarning qimmatli qog'ozlari portfeli (boshqa talqinlarda - investitsiya, aktsiya, savdo va boshqalar);
• uchinchidan - pul portfeli, shu jumladan turli xil valyutalar
• to'rtinchidan - boshqa aktivlar portfeli.

Ta'rif 1

Bankning kredit portfeli kreditlar, kreditlar va unga tenglashtirilgan qarzlar, ya'ni. Kredit portfeli nafaqat kredit komponentini, balki kredit xarakteriga ega bo'lgan boshqa bank talablarini ham o'z ichiga oladi.

Kredit portfeli kreditlash sub'ektlari va ob'ektlari bo'yicha farqlanadigan turli xil kredit operatsiyalarini o'z ichiga oladi.

Kredit portfelining funksiyalari bank portfeli nuqtai nazaridan banklarning daromad bazasini kengaytirish va diversifikatsiya qilish, moliyaviy barqarorlikni oshirish, faol operatsiyalar xavfini kamaytirish va daromadlar o‘sishining yuqori sur’atlarini ta’minlash nuqtai nazaridan baholanishi kerak.

Kredit portfeli bank portfelining bir qismidir, lekin o'ziga xos xususiyatlarga ega (1-rasm).

1-rasm. Bank va kredit portfelining asosiy xarakteristikalari. Author24 - talabalar ishlarini onlayn almashish

Maqsadlaridan kelib chiqib, banklar muayyan turdagi kredit portfellarini shakllantiradilar. Portfel turi rentabellik va xavf o'rtasidagi munosabatlarga asoslangan uning xususiyatlarini ifodalaydi.

Rasm 2. Kredit portfelining turlari. Author24 - talabalar ishlarini onlayn almashish

Kredit portfelini unga kiritilgan kreditlar turlariga qarab ham tasniflash mumkin (3-rasm).

Rasm 3. Kredit portfelining turlari. Author24 - talabalar ishlarini onlayn almashish

Shunday qilib, kredit portfelini ikkita asosiy yo'nalishga bo'lish mumkin: turlari bo'yicha (portfelning risklari va daromadlariga bog'liqligi); turlari bo'yicha (kredit portfeli tarkibida ustun bo'lgan kreditlarning tuzilishi va turlariga qarab).

Tijorat bankining investitsiya portfeli qimmatli qog'ozlar portfeli, ya'ni. kredit tashkilotining foyda olish maqsadida o'z nomidan, o'z tashabbusi va o'z hisobidan qimmatli qog'ozlarga mablag' qo'yish bilan bog'liq faoliyati.

Ta'rif 2

Kredit tashkilotining investitsiya portfeli - bu tasdiqlangan investitsiya siyosatiga muvofiq moliyaviy investitsiyalarni amalga oshirish uchun mo'ljallangan, maqsadli shakllangan moliyaviy vositalar to'plami.

Hozirgi vaqtda yuridik shaxslar uchun uzoq muddatli kreditlar bilan bir qatorda qimmatli qog'ozlar ham muhim moliyaviy investitsiya vositasi bo'lib, ular uchun "investitsiya portfeli" ta'rifi "aktsiya portfeli" (yoki "qimmatli qog'ozlar portfeli") bilan belgilanadi.

Investitsion daromad olish maqsadiga ko'ra, bankning daromadli investitsiya portfeli va o'sish portfeli o'rtasida farqlanadi.

Bankning daromad portfeli joriy davrda investitsiya daromadlarining maksimal darajasiga erishish mezonlari bo'yicha shakllanadi va uzoq muddatga bog'liq emas.

Bankning o'sish portfeli uzoq muddatli istiqbolda investitsiya foydasining maksimal o'sishi mezonlariga muvofiq shakllantiriladi va joriy davrga bog'liq emas.

Bankning passiv operatsiyalar portfelining kontseptsiyasi va tarkibi

Passiv operatsiyalarni amalga oshirishda passiv operatsiyalarning bank portfeli shakllanadi. Ushbu portfellarning manbalari o'z, qarz va jalb qilingan mablag'lardir.

Birinchi manba o'z mablag'lari portfelini yaratadi.

Keyingi ikkitasi ikkinchi yirik portfelni - jalb qilingan resurslar portfelini (depozit portfeli, shu jumladan banklararo kreditlar va olingan depozitlar portfeli) tashkil qiladi.

Bankning o'z resurs portfelining ahamiyati uning barqarorligini ta'minlashdadir. Zaxira fondlari o'z mablag'lari hisobidan shakllantiriladi va bu uzoq muddatli aktivlarga investitsiyalarning asosiy manbalaridan biridir.

Ta'rif 3

Depozitlar va boshqa jalb qilingan mablag'lar portfeli - bu zarur likvidlikni ta'minlash, joriy investitsiya daromadlarini olish va investitsiya risklari darajasini minimallashtirish kabi maqsadlarga maqsadli erishish imkonini beradigan portfel.

Tijorat tashkilotining turlaridan biri sifatida kredit tashkilotining o'ziga xos xususiyati shundaki, uning resurslarining katta qismi o'z mablag'lari portfelidan emas, balki banklar tomonidan chiqarilgan o'z qarz qimmatli qog'ozlarini o'z ichiga olgan depozit portfelidan shakllantiriladi. .

Ushbu maqolada biz kredit portfeli nima ekanligini, biznes muhitida portfelning qaysi turlari ko'proq tarqalganligini va uni qanday shakllantirish va tahlil qilish kerakligini o'rganamiz.

Kredit portfeli - bu bankning mijozlarga turli xil kreditlar berish natijasida olingan aktivlari yig'indisidir. Oddiy qilib aytganda, kredit portfeli - bu ma'lum vaqt ichida yoki hisobot sanasida qarz oluvchilarga berilgan barcha kreditlar.

Kredit portfelining holatini kuzatish va tahlil qilish juda muhim, chunki... Bankning kapitallashuvi qarz oluvchilarning tuzilishiga va boshqa omillarga bog'liq. Bundan tashqari, kredit paketi, boshqa aktivlar kabi, sotilishi mumkin. Va bunday bitimning hajmi to'g'ridan-to'g'ri qarz oluvchilarning turiga, portfelning umumiy qiymatiga, qarzni to'lash ehtimoli va boshqalarga bog'liq.

Portfel nafaqat qarzning o'zini, balki undagi foizlarni ham o'z ichiga oladi, degan mashhur e'tiqoddan farqli o'laroq, aslida bunday emas. Umumiy qabul qilingan ma'noda, faqat mijozlar "kredit organi" ni qaytargandan so'ng olinadigan "sof" summa kredit portfeliga kiritilgan. Shunga ko'ra, barcha foizlar, jarimalar, jarimalar, komissiyalar va boshqa tegishli foydalar portfelga kiritilmaydi.

Kredit portfelining turlari

Shunday qilib, bankning kredit portfeli qarz oluvchilarning bank oldidagi qarzlarining yig'indisidir. Ammo bu juda noto'g'ri: qarz oluvchilar har xil bo'lishi mumkin va portfelning haqiqiy qiymati bevosita bunga bog'liq.

Umuman olganda, agar bankning qarz oluvchilari eng ishonchli odamlar bo'lmasa, unda barcha qarzlarni qaytarish ehtimoli unchalik yuqori emas. Aksincha, ishonchli banklar ishonchli mijozlarga ega, ya'ni qarzlarni to'liq qaytarish imkoniyati yuqori.

Ushbu parametr asosida ikkita asosiy turdagi portfel shakllanadi: neytral va xavfli. Ushbu ikki tur o'rtasida oraliq pozitsiyani egallagan uchinchi tur ham mavjud - bu. " aralashgan”, lekin ko'pincha asosiy mijozlar bazasi hali ham halollik yoki insofsizlikka intiladi. Shunga ko'ra, bozorda "aralash" deb tasniflangan portfellar juda kam.

Portfelning neytral turi eng qimmat hisoblanadi: qarz oluvchilar nafaqat qarzning asosiy summasini, balki tegishli foizlar, jarimalar va komissiyalarni ham muntazam, o'z vaqtida va to'liq to'laydilar. Xavfli portfel, aksincha, eng ishonchli mijozlarga berilgan kreditlarni o'z ichiga oladi.

Portfel qanchalik xavfli bo'lsa, uning qiymati shunchalik past bo'ladi. Misol uchun, Rossiya mikromoliya tashkilotlari umumiy qarzi 3 million rubldan ortiq bo'lgan juda xavfli portfelni yig'ish idoralariga 300-500 ming rublga sotishga rozi bo'lishlari odatiy hol emas.

Shu sababli, nafaqat kredit portfelini qanday oshirish haqida, balki qarzlarning tuzilishi va paketning xavfliligi haqida ham o'ylash kerak - taklif narxi bunga bog'liq.

Shakllanish tartibi

Tijorat bankining kredit portfelini shakllantirish tartibi bir necha bosqichda amalga oshiriladi:

1. Birinchidan, talab darajasiga u yoki bu tarzda bog'liq bo'lgan omillarni tahlil qilish kerak;
2. Kredit salohiyati shakllanadi va oshadi;
3. Bashorat qilingan potentsial keyinchalik yakuniy mijozlarga beriladigan kreditlar tarkibiga mos kelishi kerak;
4. Berilgan kreditlar bo'yicha ma'lumotlarni tahlil qilish. Kreditlarni to'lashda mijozning xatti-harakatlarini o'rganish ayniqsa muhimdir;
5. Olingan portfelning sifati va samaradorligini baholashni o'tkazish;
6. Agar kerak bo'lsa, kompaniya kredit paketining samaradorligi va sifatini sozlashi mumkin. Buning uchun tahlil o'tkazish kerak, keyin esa bankni portfelning yomon ishlashiga olib kelgan sabablarni bartaraf etish choralarini ko'rish kerak. Bunday vaziyatda eng keng tarqalgan chora - kredit shartlarini o'zgartirish. Masalan, ular yanada qattiqlashishi mumkin va shu bilan portfelning ishonchliligini oshiradi.

Boshqaruv

Pirovardida, bankning kredit portfelini boshqarishning ikkita asosiy maqsadi bir vaqtning o‘zida tavakkalchiliklarni kamaytirish bilan birga korxonaning rentabelligini oshirishdan iborat. Shunga ko'ra, shakllantirilgan kreditlar paketini boshqarish jarayonida amalga oshirilayotgan barcha tadbirlar aynan shu ikki maqsadga erishishga qaratilgan bo'lishi kerak. Masalan, bunday hodisalarga quyidagilar kiradi:

• Qarz oluvchilar guruhlari bo'yicha portfelni diversifikatsiya qilish. Ya'ni, risklarni kamaytirish va foydani oshirish uchun kreditlarning bir qismi umuman portfelda bo'lmagan boshqa toifadagi qarz oluvchilarga berilishi mumkin;
• Ma'muriy choralar: bozorni tahlil qilish qo'mitasini yaratish, korxonaning vertikal ierarxiyasi bo'yicha kengroq yoki aksincha, tor vakolatlarni topshirish; bo'limlarni kreditlar turlari bo'yicha farqlash va boshqalar;
• Mijozlar ustidan nazoratni kuchaytirish. Masalan, kredit berish uchun tanlov jarayoni kuchaytirilishi mumkin; har bir mijozni baholashning shaxsiy tizimi joriy etildi va hokazo;
• Mijozlar bazasini umumiy ko'paytirishga qaratilgan marketing bo'yicha takliflarni ishlab chiqish. Masalan, reklama kampaniyasi o'tkazilishi yoki mijozlarga ushbu toifadagi qarz oluvchilarning ehtiyojlari va xohishlariga moslashtirilgan individual takliflarni yaratadigan va taklif qiladigan bo'lim ishlab chiqilishi mumkin. Boshqa narsalar qatorida, muvaffaqiyatli marketing bankning kredit portfelini qanday oshirish masalasini ham hal qiladi.

Tahlil

Kreditlar turlarida bo'lgani kabi, tijorat bankining kredit portfelini tahlil qilish ham ikki turga bo'linadi - "miqdoriy" berilgan kreditlarning umumiy miqdoriga, "sifat" esa, birinchi navbatda, kredit paketining xavfliligi.

Miqdoriy tahlil quyidagi algoritmga muvofiq amalga oshiriladi:

1. Birinchidan, ma'lum vaqt oralig'ida har bir aniq kredit dasturi bo'yicha qancha kredit shartnomasi tuzilganligini aniqlashingiz kerak;
2. Barcha dasturlar uchun barcha kredit shartnomalari ko'rib chiqiladi;
3. Keyin barcha dasturlar uchun va alohida har biri uchun chiqarilgan umumiy miqdorni hisoblashingiz kerak;
4. Olingan ma'lumotlar xuddi shu davrdagi ma'lumotlar bilan taqqoslanadi;
5. Tahlil qilingan ma'lumotlar korxona rejasi bilan taqqoslanadi.

Miqdoriy tahlilning asosiy vazifasi eng mashhur kredit dasturini aniqlashdan iborat. Ushbu ma'lumotlarga asoslanib, mashhur dastur sizning raqobatdosh ustunligingizga aylanishi mumkin, shuningdek, reklama kampaniyalarini o'tkazishda nimaga e'tibor berish kerak.

Miqdoriy tahlil eng kam daromadli va eng xavfli sohalarni aniqlaydi, ular qayta tuzilishi yoki butunlay yo'q qilinishi kerak.

Sifatli tahlil harakatlar algoritmida bir oz farq qiladi:

1. Birinchidan, barcha berilgan kreditlarning umumiy sonidan muammoli kreditlar foizi hisoblab chiqiladi;
2. Kechiktirilgan to'lovlarning umumiy miqdori hisoblab chiqiladi;
3. Belgilangan vaqt ichida umumiy muddati o'tgan qarzlarning dinamikasini ko'rsatadigan grafik tuziladi;
4. Bu ma’lumotlar asosida qaysi sohalarga ustuvor ahamiyat berish, qaysilari islohotga muhtoj, qaysilarini butunlay yo‘q qilish kerakligi haqida xulosa chiqariladi.

Sifatli tahlil, birinchi navbatda, paketning xavfliligini aniqlashga qaratilgan, shuning uchun u ushbu aktivni yaqinda sotish haqida o'ylayotgan korxonalar uchun juda mos keladi.

Sotish

Savdo ko'pincha qarz majburiyatlarini boshqa tashkilotga o'tkazishni anglatadi. Bunday holda, qarz oluvchilar dastlab kredit bergan tashkilotga emas, balki qarz majburiyatlarini sotib olgan kompaniyaga qarzdor bo'lib qoladilar.

To'plamning muvaffaqiyatli sotilishi va narxi uning umumiy ko'rsatkichlariga (qarz hajmi, berilgan kreditlar hajmi, berilgan kreditning o'rtacha hajmi va boshqalar) bog'liq; paketning xavfliligi; to'lovlar statistikasi; kredit potentsialining kreditlar tarkibiga muvofiqligi.

Shuning uchun, masalan, Sberbankdan 1 million rubllik paket osongina 1,2 million rublga sotilishi mumkin, chunki paketning xavfliligi minimal bo'ladi va qiziqish, aksincha, yuqori bo'ladi. Bundan farqli o'laroq, MFO portfellari chiqarilgan qarzlarning umumiy qiymatining atigi 20-30% ni tashkil qiladi. Buning sababi, MFO menejerlari qarz majburiyatlarini faqat qarzni to'lash imkoniyati minimal bo'lgan juda og'ir vaziyatlarda sotishadi.

Bankrotlik

Bankning o'z kreditorlari bor - boshqa banklar, davlat va boshqalar. Va, albatta, hatto tijorat banklari ham vaziyatga qarab qarzni o'z vaqtida to'lashning iloji bo'lmagan holatlarga duch kelishadi.

Agar Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki bankrot deb e'lon qilsa, kredit portfeli boshqa tashkilotlarga sotiladi. Bu bankrot bo'lgan bankning irodasi bilan yoki kim oshdi savdosida uning roziligisiz sodir bo'ladi. Bunday holda, bankrot bankning barcha qarzdorlari boshqa bankdagi qarzni to'lashlari kerak bo'ladi - barcha qarz oluvchilarga tegishli xabarnoma yuborilishi kerak.

Maqolaning qisqacha mazmuni

Paket mijozlarga berilgan va hali to'lanmagan barcha kreditlar summasini o'z ichiga oladi. Chunki qarz oluvchilar har xil, bunday portfellar xavfli va neytral bo'lishi mumkin. Kredit paketini yaratish uchun avvalo kredit dasturlarini tahlil qilish va ishlab chiqish, so'ngra berilgan kreditlar dinamikasini diqqat bilan o'rganish kerak.

Kredit portfeli - bu bankning mijozlari o'rtasida ma'lum bir sanada mavjud bo'lgan qarzlarning umumiy miqdori.

Bu muassasaning sof foydasi sifatida olinishi mumkin bo'lgan foiz stavkalarini hisobga olmagan holda barcha shartnomalar yig'indisini, aniqrog'i ular bo'yicha summalarni birlashtiradi.

Oddiy qilib aytganda, kredit portfeli berilgan kreditlar bo'yicha daromad sifatida olinishi kerak bo'lgan mablag'lardan iborat.

U to'liq yoki qisman sotilishi, qayta taqsimlanishi va turli xil manipulyatsiyalarni amalga oshirishi mumkin.

Kredit portfelining turlari

Hozirgi kredit portfellari turlari orasida:

• neytral. Ushbu turdagi portfel eng qimmat hisoblanadi, unda doimiy ravishda o'z kreditlarini to'laydiganlar shartnomalari mavjud;
• xavfli kredit portfeli. Bu yerda muammoli shartnomalar tuziladi.

Kredit portfelini sotish

Agar kredit portfeli boshqa bankka sotilgan bo'lsa, qarz oluvchilar bu haqda xabardor qilinishi kerak. Bu portfelni sotib olgan bank tomonidan amalga oshiriladi.

U o'z xohishiga ko'ra, muammoli yoki istiqbolli shartnomalar uchun kredit risklarining turlarini va ularning foizlarini hisoblab chiqadi.

Muassasalardan birining bankrotligisiz sotib olinadigan kredit portfellari mavjud.

Qanday bo'lmasin, mijozlar pochta yoki SMS orqali xabardor qilinadi.

Shartnoma bo'yicha pul miqdori boshqa bankka to'lanishi kerak. Ko'p odamlar foiz stavkalari ko'tarilishi va oylik to'lovning oshishidan qo'rqishadi.

Aslida, barchasi siz tuzgan shartnoma shartlariga bog'liq. Nazariy jihatdan, banklar depozit qo'yish huquqiga ega, ammo amalda bu juda kamdan-kam hollarda sodir bo'ladi.

Muayyan sanada mavjud bo'lgan ssuda investitsiyalar jami bankning kredit portfelini ifodalaydi, unga banklararo kreditlar va jismoniy va yuridik shaxslarga berilgan kreditlar yoki banklararo va mijoz kredit portfellari kiradi.

Bankning kredit portfelining holati to’g’risidagi asosiy ma’lumot manbai uning balansidir. Bank balansi tuziladigan tasniflash kontragentlar bo'yicha kredit qo'yilmalarining tarkibi va tuzilishi va kredit turlari haqida tushuncha beradi.

Kredit olish bo'yicha bank mijozlari yoki kredit munosabatlarining sub'ektlari nobank moliya institutlari, tijorat tashkilotlari, notijorat tashkilotlari, yakka tartibdagi tadbirkorlar, davlat organlari va jismoniy shaxslardir.

Kredit operatsiyalari deganda bankning mijozlar bilan quyidagi operatsiyalari tushuniladi: qisqa va uzoq muddatli kreditlar, faktoring, lizing, mijozlarga repo shartlarida pul mablag'larini taqdim etish, majburiyatlarning bajarilishini ta'minlash sifatida pul mablag'larini o'tkazish, bank tomonidan majburiyatlarni bajarish. , to'lov muddati kechiktirilgan holda veksellarni sotish uchun mablag'lar, kreditlar bilan ta'minlash.

Operatsiya turi ssuda investitsiyasining ob'ekti bilan bog'liq bo'lib, u kredit qanday maqsadda berilishini belgilaydi.
Aylanma mablag'larni yaratish va harakat qilish bilan bog'liq maqsadlar uchun beriladigan kreditlar va uzoq muddatli aktivlarni yaratish va harakat qilish bilan bog'liq maqsadlar uchun beriladigan kreditlar mavjud. Qoidaga ko'ra, aylanma aktivlarni shakllantirishni nazarda tutuvchi kreditlar qisqa muddatli, uzoq muddatli aktivlarni shakllantirish bilan bog'liq kreditlar esa uzoq muddatli deb tasniflanadi. Shu bilan birga, ssudalarni qisqa muddatli va uzoq muddatliga bo'lish qarz berish ob'ektini ko'rsatishi shart emas, faqat kredit muddatini ko'rsatishi mumkin. Shunday qilib, qisqa muddatli kreditlarga kredit shartnomasida belgilangan to'liq to'lash muddati bir yildan oshmaydigan kreditlar, shuningdek qaytariladigan kredit liniyalari bo'yicha va overdraftni qoplash uchun berilgan kreditlar kiradi, dastlabki to'lash muddati bo'lgan kreditlar bundan mustasno. kredit shartnomasida kamida bir yil davomida kreditning bir qismi belgilangan. Uzoq muddatli kreditlarga to'lash muddati bir yildan ortiq bo'lgan kreditlar kiradi.

Faktoring - pul da'vosini topshirishga qarshi kreditlash, ya'ni. Bu holda kredit munosabatlarining ob'ekti qarzdorning pul majburiyatlari (jo'natilgan tovarlar uchun schyot-fakturalar, debitorlik qarzlari) hisoblanadi.

Lizing lizing ob'ektini sotib oluvchi bank, ushbu ob'ekt sotib olingan yetkazib beruvchi va lizing shartlari bo'yicha ob'ekt berilgan lizing oluvchi o'rtasida yuzaga keladigan munosabatlarni aks ettiradi. Lizing oluvchi bank lizing to'lovlarini, shu jumladan lizing ob'ektidan foydalanganlik uchun foizlarni - kredit munosabatlarining ob'ekti sifatida harakat qiladigan turli mulkni to'laydi.

Kreditlar jismoniy shaxslarga iste'mol maqsadlarida va ko'chmas mulkni moliyalashtirish uchun beriladi.
Qimmatli qog'ozlar ob'ekti bo'lgan bankning kredit operatsiyalari mijozlarga ular tomonidan sotib olingan veksellarni, shu jumladan ular ikkilamchi bozorda sotilganda to'lash muddatini kechiktirishni o'z ichiga oladi.
Bankning mijoz oldidagi majburiyatlari bo'yicha bajariladigan operatsiyalar, masalan, veksellarni akseptlash, aval, indossament, kafolatlar mijozdan o'zi uchun o'tkazilgan mablag'larni qaytarishni talab qiladi. Operatsiya ob'ekti bank tomonidan bajarilgan majburiyatdir.

Kredit operatsiyalari, garchi ular ssuda xarakteriga ko'ra bank operatsiyalari hisoblanmasa ham, kredit operatsiyalari hisoblanadi. Ikkinchisi barcha iqtisodiy munosabatlar sub'ektlari tomonidan bank qonunchiligiga rioya qilmasdan, lekin majburiy shart bilan ta'minlanishi mumkin: faqat o'z mablag'lari hisobidan beriladi, lekin jalb qilingan manbalar hisobidan emas. Shu sababli, banklar, masalan, o'z xodimlariga kredit shartnomasi bo'yicha va kreditlarga qaraganda imtiyozliroq shartlarda mablag'lar berib, ularning miqdorini bankning tartibga soluvchi kapitalini hisoblashdan chiqarib tashlaydilar.

Yuqoridagi barcha kredit guruhlarining ma'lum bir sanadagi jami bankning yalpi kredit portfeli hisoblanadi.

Kredit portfeli chakana portfelni o'z ichiga oladi, u jismoniy shaxslarning iste'mol ehtiyojlari uchun kreditlar va yakka tartibdagi tadbirkorlarning kredit qarzlari bo'yicha bank talablari to'plamini ifodalaydi. Shu bilan birga, bitta mijozdan olingan kreditlar bo'yicha da'volarning umumiy miqdori 50 ming evroga teng miqdordan va umumiy chakana portfelning 0,5% dan oshmasligi kerak.
Kredit portfelini baholash miqdoriy va sifat jihatlarini o'z ichiga oladi.

Miqdoriy baholash uchun kredit portfelining tarkibi va tuzilishi quyidagi mezonlar bo'yicha aniqlanadi: kontragent turi, mijozning sohasi, kredit bitimi turi, kreditlash ob'ekti, valyuta turi, kredit bo'yicha majburiyatlarning bajarilishini ta'minlash usuli. shartnoma, kreditning dastlabki muddati va kredit qaytarilgunga qadar qolgan muddat.

Sifatli baholash kredit shartlariga muvofiqligini va kredit riski darajasini hisobga oladi, sof kredit portfelini, uning tarkibidagi muammoli qarzlarning ulushini aniqlashni o'z ichiga oladi.

Yalpi mijoz kredit portfelining kredit shartlariga muvofiqligi bo'yicha tasniflanishi qarzning xususiyatini aks ettiradi. Shoshilinch, uzaytirilgan va muddati o'tgan qarzlar mavjud.
Shoshilinch qarz deganda muddati tugamagan qarz tushuniladi. Uzoq muddatli qarzni hisobga olish hisobiga qarzni kiritish, ya'ni. kredit shartnomasida belgilangan dastlabki shartlarga uzrli sabablarga ko'ra o'zgartirishlar kiritish mumkin. Qarzni muddati o'tgan qarzni hisobga olish hisobiga qo'shish qarzni to'lash muddatida to'liq yoki uning bir qismini to'lamaslikni anglatadi.

Muddati o'tgan yoki uzaytirilgan deb tasniflangan qarz muammoli. Agar 3-5 guruhda mumkin bo'lgan yo'qotishlar uchun zaxira yaratish uchun asoslar mavjud bo'lsa, shoshilinch qarzning bir qismi ham shunday hisoblanishi mumkin. Yalpi kredit portfeli bilan muammoli qarzlar bo‘yicha yaratilgan zaxira o‘rtasidagi farq bankning sof kredit portfeli hisoblanadi.

Kredit portfelining hajmi, tarkibi va tuzilishi bankning o'z kapitalining etarliligi, likvidligi va bank qarzdorlari uchun xavfning maksimal darajasiga rioya qilish kabi ko'rsatkichlar kabi bankning asosiy me'yoriy ko'rsatkichlarini hisoblash uchun asos hisoblanadi.

Kredit operatsiyalari bank biznesining eng daromadli moddasidir. Bu manba sof foydaning asosiy qismini hosil qiladi, u zaxira fondlariga o‘tkaziladi va bank aksiyadorlariga dividendlar to‘lash uchun ishlatiladi. Kredit portfelining tuzilishi va sifati bankning operatsion faoliyati jarayonida duch keladigan asosiy risklar bilan bog'liq - likvidlik xavfi (bankning omonatchi oldidagi majburiyatlarini to'lashga qodir emasligi), kredit riski (qarz oluvchilarning asosiy qarzni to'lamasligi). va kredit bo'yicha foizlar), foiz stavkasi riski va boshqalar. Shu sababli, qarz oluvchilarni sinchkovlik bilan tanlash, kredit berish shartlarini tahlil qilish, qarz oluvchining moliyaviy holatini, uning kreditni to'lash qobiliyatini (va tayyorligini) doimiy ravishda kuzatib borish bankning kredit bo'limlarining asosiy funktsiyalaridan biridir. Moliyaviy resurslarni taqsimlashning asosiy yo‘nalishlaridan biri sifatida optimal kredit portfelini shakllantirish, shuningdek, kredit portfelini samarali boshqarish har qanday bank uchun eng muhim masala hisoblanadi.

Shunday qilib, bankning kredit portfeli ma'lum bir sanadagi faol kredit operatsiyalari bo'yicha qarz qoldiqlarining yig'indisidir. Mijozning kredit portfeli uning ajralmas qismi bo'lib, bankning jismoniy va yuridik shaxslar bilan ma'lum bir sanadagi kredit operatsiyalari bo'yicha qarzlar qoldig'ini ifodalaydi. Kredit portfelining turli tasniflari mavjud bo'lib, ular orasida portfelning yalpi (vaqtning ma'lum bir nuqtasida bank tomonidan berilgan kreditlarning umumiy hajmi) va sof (yalpi portfel minus zaxiralar miqdori) ga bo'linishini topish mumkin. kredit operatsiyalari bo'yicha mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash).

Miqdoriy xarakteristika yalpi kredit portfeli tomonidan beriladi, u barcha faol kredit operatsiyalari bo'yicha shoshilinch, uzaytirilgan, muddati o'tgan qarzlarni yig'ish orqali aniqlanadi.

Mijozlarning turiga qarab, bankning kredit portfelini mijoz va banklararo portfellarga bo'lish mumkin. Banklararo kredit portfeli - bu ma'lum bir sanaga boshqa banklardagi kredit qo'yilmalari yig'indisidir. Mijozlarning kredit portfeli boshqa mijozlar - davlat tijorat korxonalari, xususiy sektor, jismoniy shaxslar va nobank moliya tashkilotlarining kredit qarzlarini o'z ichiga oladi.

Mijoz va banklararo kredit portfellari risk darajasi, rentabellik darajasi va portfelga kiritilgan kredit turlari bo'yicha sezilarli darajada farqlanadi. Banklararo bozorda kreditlar bo'yicha mablag'larni joylashtirish mijozlarga kredit berishdan ko'ra kreditning qaytarilmasligi xavfi kamroq. Shu bilan birga, bankning ushbu bozorda oladigan daromadi odatda mijozlarga kredit berishdan kamroq bo'ladi. Binobarin, kredit portfelini shakllantirishda bank risk va rentabellik tushunchalarini o'zaro bog'lashi, ma'lum bir vaqt va muayyan vaziyat uchun maqbul kombinatsiyani topishi kerak. Portfel yondashuvi foydani maksimal darajada oshirishni, ya'ni risklarni minimallashtirish bilan birga kredit qo'yilmalarining rentabelligini oshirishni o'z ichiga oladi.

Mijozning kredit portfeli qarz oluvchining turlari bo'yicha yuridik shaxslar bilan kredit operatsiyalari bo'yicha qarzlar qoldig'ini ifodalovchi tadbirkorlik va jismoniy shaxslar bilan kredit operatsiyalari bo'yicha qarzlar qoldig'ini ifodalovchi shaxsiy bo'linadi. Shuningdek, chakana portfeli mavjud - muayyan shartlarga javob beradigan jismoniy shaxslar va yakka tartibdagi tadbirkorlar uchun bank talablari to'plami.

Biznes-mijozlarning kredit portfelini tashkil etuvchi kredit investitsiyalari quyidagilarga bo'linadi:

• - kontragent turlari bo'yicha: nobank moliya tashkilotlariga, tijorat va notijorat tashkilotlariga, yakka tartibdagi tadbirkorlarga, davlat organlariga berilgan kreditlar bo'yicha;
• - kredit operatsiyalari turlari bo'yicha: kreditlar, faktoring, lizing, veksellardan foydalangan holda bitimlar, Repo operatsiyalari bo'yicha berilgan mablag'lar, majburiyatlarning bajarilishini ta'minlash sifatida o'tkazilgan mablag'lar, mijoz uchun bajarilgan majburiyatlar;
• - mijozning sohasiga ko'ra: sanoat, qishloq xo'jaligi, qurilish, savdo va umumiy ovqatlanish, uy-joy kommunal xo'jaligiga kreditlar;
• - ssuda shartnomasi bo'yicha majburiyatlarning bajarilishini ta'minlash usuli bo'yicha: u yoki bu turdagi garov, kafolatlar, kafilliklar va ta'minlanmaganlar (ishonchli, blankalar) bilan ta'minlangan.

Kelib chiqish vaqtiga ko'ra bankning kredit portfeli potentsial va realga bo'linadi.

Valyuta turlari bo‘yicha bankning kredit portfeli milliy valyutadagi portfel va chet el valyutasidagi portfelga bo‘linadi.

Qarz xarakteriga ko'ra kredit portfelining tasnifi kredit shartlariga rioya etilishini aks ettiradi. Shunga asoslanib, shoshilinch, uzaytirilgan va muddati o'tgan qarzlar portfeli ajratiladi. Shoshilinch qarz deganda shartnomaga muvofiq to'lash muddati hali kelmagan qarzlar tushuniladi. Kengaytirilgan qarz - bu, agar uzrli sabablar bo'lsa, bank kreditdan foydalanish muddatini uzaytiradigan qarz. Agar qarz oluvchining bank oldidagi majburiyatlarini to'liq bajarish uchun mablag'lari bo'lmasa, to'liq to'lanmagan kredit muddati o'tgan qarzlar hisobiga undiriladi.

Sifat nuqtai nazaridan, sof kredit portfeli va tavakkalchilik bilan o'lchangan kredit portfeli ajralib turadi. Sof kredit portfeli yalpi portfeldan kunlik balansning ikkinchi toifali passiv schyotlarida aks ettirilgan kredit operatsiyalari bo‘yicha yuzaga kelishi mumkin bo‘lgan zararlar uchun zahiralar summasini ayirish yo‘li bilan hisoblanadi. Bu tahlil qilingan sanada bankka qaytarilishi mumkin bo'lgan kredit qo'yilmalari miqdorini ifodalaydi.

Tavakkalchilik darajasida o'lchangan kredit portfelini aniqlash uchun turli mezonlar hisobga olinadi, ularning asosiylari: kredit bitimining kontragenti, uning tashqi reytingga egami yoki yo'qligi, kredit shartnomasi bo'yicha majburiyatlarning bajarilishini ta'minlash usuli va. qarzning tabiati. Har bir kredit riski guruhi bo'yicha qarzlar qoldig'idan ushbu guruh uchun yuzaga kelishi mumkin bo'lgan yo'qotishlarni qoplash uchun yaratilgan zahira summasi chiqariladi va natijada olingan summa belgilangan xavf darajasiga moslashtiriladi. Barcha kredit risklari guruhlari bo'yicha olingan natijalar yig'indisi risk bilan o'lchangan kredit portfelini ifodalaydi.

Kredit portfelining turlari:

- risksiz kredit portfeli nisbatan past risk ko'rsatkichlari bilan tavsiflanadi, lekin shu bilan birga, past rentabellik ko'rsatkichlari va xavfli kredit portfeli yuqori rentabellik darajasiga ega, lekin ayni paytda sezilarli darajada xavf darajasiga ega. - optimal kredit portfeli bankning kredit va marketing siyosatining tarkibi va tuzilishiga hamda uning strategik rivojlanish rejasiga eng mos keladi. Bank kredit portfelining optimalligi bank zimmasiga yuklangan muayyan iqtisodiy xatti-harakatlar vazifalarini amalga oshirish imkonini beradi. Optimal kredit portfelini shakllantirishda kredit portfelining o'ziga xos dizaynini tavsiflovchi asosiy ko'rsatkichlarning qiymatlarini hisobga olish kerak, ularga erishish yoki ma'lum chegaralarda saqlanishi kerak. - balanslangan kredit portfeli - bank kreditlari portfeli bo'lib, u o'zining tuzilishi va moliyaviy xususiyatlariga ko'ra tavakkalchilik va daromadlilik dilemmasining eng samarali yechimi nuqtasida joylashgan. Optimal portfel har doim ham muvozanatli portfelga to'g'ri kelmaydi: o'z faoliyatining ma'lum bosqichlarida bank o'z kredit portfelining balansiga zarar etkazgan holda, past daromadli va katta xavf bilan kreditlar berishi mumkin. Bu odatda raqobatbardosh mavqeni mustahkamlash, bozorda yangi bo'shliqlarni zabt etish va hokazo maqsadlarda amalga oshiriladi. - bosh bankning kredit portfeli va filiallarning kredit portfeli; - yuridik shaxslarga (tadbirkorlik kreditlari portfeli) va jismoniy shaxslarga berilgan kreditlar portfeli (shaxsiy kredit portfeli), shuningdek, boshqa banklarga berilgan kreditlar portfeli (banklararo kredit portfeli); - rubl portfeli va xorijiy valyutadagi kreditlar portfeli va boshqalar.

Kredit portfelini turlari bo'yicha tasniflash portfelni kreditlarning bir hil guruhlariga bo'lish bilan bog'liq, shuning uchun ularni subportfellar sifatida ko'rsatish mumkin, ular ham kredit turlarining tasnifi asosida tasniflanadi. Bu nafaqat kredit portfelining tuzilishini baholash va uning turi va xilma-xilligini aniqlash imkonini beradi, balki har bir portfelning sifatini baholash imkonini beradi.