Ko'pgina ruslar mahalliy bank tizimidan ehtiyot bo'lib, chet elda hisob ochishga intilishadi. Biroq, shartnoma tuzishdan oldin, qaysi bankni xorijiy deb hisoblash mumkinligini aniq tushunish kerak.

Rossiyada faoliyat yuritayotgan xalqaro bank guruhlari yoki chet el kapitali ishtirokidagi banklar tomonidan ochilgan kredit va moliya institutlarini ushbu toifaga kiritish mumkin emas, chunki Rossiya Markaziy banki faoliyatni amalga oshirish huquqiga litsenziya beradi va ularning faoliyati to'liq. Rossiya qonunlari bilan tartibga solinadi. Bundan tashqari, bunday moliyaviy institutlarning ishonchliligi va barqarorligi bosh kompaniyalarning ko'rsatkichlari bilan taqqoslanmaydi. Shuning uchun chet elda omonat ochmoqchi bo'lgan Rossiya Federatsiyasi fuqarolari xorijiy yurisdiktsiyaga ega tashkilotni tanlashlari kerak. Shu bilan birga, ruslar o'z mamlakatini tark etishlari shart emas: ba'zi bank muassasalari hujjatlarni pochta orqali jo'natish imkonini beradi.

Nimaga e'tibor berish kerak

Chet elda anonimlik sharti bilan pul joylashtirishni rejalashtirgan fuqarolar qiyinchiliklarga duch kelishi mumkin. Nopok pullarga qarshi umumiy kurash doirasida xorijiy moliya institutlari mijozlarga qo'yiladigan talablarni sezilarli darajada kuchaytirdilar, shuning uchun depozitning to'liq anonimligini ta'minlash juda qiyin.

Masalan, Kipr Respublikasi qonunchiligi raqamlangan bank hisoblarini ochishni taqiqlaydi. Bundan tashqari, agar pul o'tkazmasi mijozning foydasiga jo'natuvchi tomonidan amalga oshirilgan bo'lsa, unda ma'lumot etishmayotgan yoki faqat uning kodi mavjud bo'lsa, Kipr bankirlari pul o'tkazmasini o'tkazgan shaxs to'g'risida to'liq ma'lumot olgandan keyin pul o'tkazish huquqiga ega. vakillik banki.

Qonun bu haqda nima deydi?

Rossiya fuqarosi chet eldagi bankda depozit hisob raqamini ochishi mumkinmi? Ha, amaldagi qonunchilik Rossiya Federatsiyasi rezidentlari tomonidan chet eldagi bank hisobvaraqlarida pul mablag'larini saqlashni taqiqlashni nazarda tutmaydi. Bundan tashqari, so'nggi yillarda depozitlarni ochish tartibi sezilarli darajada soddalashtirildi. Agar ilgari ushbu operatsiya Rossiya Markaziy bankidan maxsus ruxsat olishni talab qilgan bo'lsa, bugungi kunda rossiyaliklarning aksariyati xorijiy yurisdiktsiya ostida faoliyat yurituvchi moliya institutining mijozi bo'lishi mumkin (79-sonli Federal qonun bilan belgilangan fuqarolar toifalari bundan mustasno). FZ).

Shu bilan birga, qonun hujjatlarida Rossiya fuqarosi chet elda pul mablag'larini joylashtirish huquqiga ega bo'lgan holatlar aniq belgilab qo'yilgan. Bu:

• shaxsiy mablag'larni to'plash maqsadida omonat ochish;
• sarmoya.

Tadbirkorlik faoliyatini amalga oshirish uchun mablag'larni joylashtirish taqiqlanadi.

Bank muassasalari bilan hamkorlik qilishga ruxsat berilgan davlatlarga nisbatan ayrim cheklovlar mavjud. Pul mablag'larini erkin joylashtirishingiz mumkin bo'lgan mamlakatlar Iqtisodiy hamkorlik va taraqqiyot tashkiloti (OECD) va Pul yuvishga qarshi moliyaviy harakatlar guruhi (FATF) xalqaro tashkilotlari a'zolaridir.

Rossiya Federatsiyasi rezidentlari tomonidan ushbu tashkilotlarga a'zo bo'lmagan mamlakatlarning banklarida omonatlarni ochish Rossiya Markaziy banki tomonidan belgilangan tartibda amalga oshiriladi. 2004 yil 30 martdagi № 1411-U direktivasi bunday hisoblarni oldindan ro'yxatdan o'tkazish talabini o'z ichiga oladi. Biroq, ro'yxatga olish jarayonining o'zi hali ham yo'q. Shuning uchun, agar rasmiy ravishda "taqiqlanmagan hamma narsaga ruxsat beriladi" qoidasiga amal qilinsa, Rossiya Federatsiyasi rezidentlari har qanday yurisdiktsiyadagi bank muassasalariga pul joylashtirishlari mumkin. Biroq, sud bu vaziyatni biroz boshqacha talqin qilishi xavfi mavjud.

Xorijiy banklarda hisobvaraqlar ochish tartibi

Hisobni qayerda ochishni hal qilish uchun biznes maktabida o'qish shart emas. Tanlangan yurisdiksiyaning xususiyatlarini, xorijiy moliya institutlarining takliflarini diqqat bilan o'rganish, ularning obro'si, barqarorligi haqidagi ma'lumotlar, kredit reytinglari va prognozlari bilan tanishish kerak. Tegishli variantni tanlab, siz omonat ochishga o'tishingiz kerak. Buni o'zingiz yoki maxsus agentliklarning yordami bilan qilishingiz mumkin. Agentlik xizmatlarining narxi bir necha yuzdan bir necha ming dollargacha bo'lishi mumkin.

Operatsiya uchun hech qanday muddat yo'q - depozitni ro'yxatdan o'tkazish tartibi bir haftadan bir necha oygacha davom etishi mumkin.

Mustaqil ravishda ro'yxatga olish bilan shug'ullanuvchi fuqarolar zarur hujjatlar to'plamini yig'ishlari, ro'yxatdan o'tish shakllarini (chet tilida) to'ldirishlari va bankka shaxsan tashrif buyurishlari kerak. Taqdim etilgan hujjatlar paketini tekshirgandan so'ng, moliya muassasasi fuqaroga omonat ochish imkoniyati yoki mumkin emasligi haqida xabar beradi.

Vositachilar xizmatidan foydalangan shaxslar chet elga chiqishlari va bankka shaxsan tashrif buyurishlari shart emas. Omonatchilar agentlikka kerakli hujjatlar to‘plamini va tanlangan bank yurisdiktsiyasi ostida joylashgan davlatning konsulligi tomonidan tasdiqlangan o‘z imzolari namunalarini taqdim etishlari shart.

Shu bilan birga, vositachilar bilan hamkorlik omonatchi xorijiy moliya instituti vakillari bilan suhbatdan o'tishi shart emas degani emas. Ko'pgina banklar potentsial mijoz bilan video yoki telefon orqali muloqot qilishni ta'minlaydi. Shuningdek, hissa qo'shuvchilardan xorijiy biznes hamkorlaridan tavsiya xatlarini taqdim etishlari talab qilinishi mumkin.

Kerakli hujjatlar

Rossiya Federatsiyasi rezidentidan omonat ochish uchun zarur bo'lgan hujjatlar ro'yxati har xil bo'lishi mumkin va har bir aniq bankka bog'liq. O'rtacha hujjatlar to'plamiga quyidagilar kiradi:

• omonatchining pasporti, shuningdek uning oila a'zolari (xotini/turmush o'rtog'i va bolalari);
• oxirgi 6-12 oy davomida olingan daromad miqdori to'g'risidagi guvohnoma;
• oilaning tarkibi to'g'risidagi ma'lumotlar;
• omonatchi tergov ostida emasligi to'g'risida politsiya tomonidan berilgan ma'lumotnoma.

Potentsial mijozlar uchun eng qattiq talablar Buyuk Britaniya moliya institutlari tomonidan qo'yiladi. Buyuk Britaniyadan kelgan bankirlar turli xil qo'shimcha hujjatlarni, jumladan, haqiqiy yashash manzili va omonatchining nomini ko'rsatadigan to'langan kommunal to'lovlarni, shuningdek, uning ish beruvchisi yoki Rossiya banki tomonidan yozilgan fuqaroning ishonchliligi to'g'risidagi tavsiyanomalarni talab qilishlari mumkin.

Kim valyuta qonunchiligi bo'yicha rezident hisoblanadi

Rossiya Federatsiyasining xorijiy valyutadagi rezidentlari quyidagilardir: Rossiya fuqarosi bo'lgan shaxslar, shuningdek, yashash uchun ruxsatnoma olgan fuqaroligi bo'lmagan shaxslar va Rossiyada doimiy yashovchi boshqa davlatlarning fuqarolari.

Hisobni ochish to'g'risida xabar berish majburiyati

O'z mablag'larini boshqa mamlakatlarda joylashgan banklarga joylashtirgan Rossiya Federatsiyasi rezidentlari soliq organlarini hisobvaraqlar ochilganligi to'g'risida xabardor qilishlari shart. Operatsiya to'g'risida bildirishnoma omonat ochilgan paytdan boshlab bir oy ichida yuborilishi kerak. Hisobni yopish to'g'risida soliq organlarini bir oy ichida majburiy xabardor qilish talabi ham mavjud.

Fuqarolar hisobot hujjatlarini yuborishlari mumkin:

• soliq idorasiga shaxsan tashrif buyurish;
• qabul qilinganligi to'g'risidagi guvohnoma bilan pochta orqali;
• Federal Soliq xizmati veb-saytidagi shaxsiy hisob orqali onlayn (elektron imzo talab qilinadi).

Soliq organlarini majburiy xabardor qilish talabi bir necha yil oldin qonuniy ravishda mustahkamlangan. Shunga qaramay, bugungi kunda ushbu qoida to'liq ishlamaydi, chunki xabar berishning yagona tartibi va shakli hali ishlab chiqilmagan. Shuning uchun, ba'zi omonatchilar, o'z xavf-xatarlari va xavf-xatarlari bilan, talabni e'tiborsiz qoldiradilar va xorijiy hisoblar to'g'risidagi ma'lumotlarni Federal Soliq Xizmatiga bildirmaydilar.

Pul oqimi to'g'risidagi hisobot

Chet elda omonat ochgan Rossiya Federatsiyasi rezidentlari soliq organlariga hisobvaraqdagi mablag'larning harakati to'g'risida hisobot taqdim etishlari shart. Ushbu hisobotda kalendar yil boshi va oxiridagi qoldiqlar, shuningdek, hisobvaraqning krediti va debetidagi summalar aks ettiriladi. Hisobotga qo'shimcha hujjatlarni ilova qilish talab qilinmaydi. Biroq, hisobotga qo'shimcha ravishda, soliq organlari omonatchidan turli operatsiyalar natijasida olingan mablag'lar to'g'risida batafsil ma'lumot beruvchi bank ko'chirmasini taqdim etishni talab qilishi mumkin. Ushbu hujjat muayyan yuridik shaxslarga qancha ming rubl o'tkazilganligini aniqlash imkonini beradi.

Ma'muriy javobgarlik (hujjatlarni taqdim etmaslik yoki o'z vaqtida taqdim etmaslik uchun javobgarlik)

Rossiya Federatsiyasining rezidentlari Federal Soliq xizmatiga xorijiy moliya institutida hisobvaraq ochish to'g'risida xabar bermagan yoki belgilangan muddatlarni buzgan holda bildirishnoma topshirgan, shuningdek pul mablag'larining harakati to'g'risida hisobot taqdim etmagan yoki taqdim etmagan fuqarolar. kechiktirilgan bo'lsa, ma'muriy javobgarlikka tortilishi mumkin. Jarima miqdori:

• bildirishnomani taqdim etmaslik uchun - 4 dan 5 ming rublgacha;
• xabarnomani taqdim etish muddatini buzganlik uchun - 1 dan 1,5 ming rublgacha;
• hisobot taqdim etmaslik uchun - 2 dan 3 ming rublgacha;
• hisobot topshirish muddatini buzganlik uchun - 300 dan 3 ming rublgacha.

Chet elda kimga hisob ochish taqiqlanadi

Rossiyaning milliy xavfsizligini ta'minlash maqsadida 2004 yil 27 iyuldagi 79-FZ-sonli Federal qonuni fuqarolarning ayrim toifalariga mamlakat tashqarisida joylashgan bank muassasalarida mablag'larni saqlashni taqiqlaydi. Bu toifalarga quyidagilar kiradi:

• yuqori davlat lavozimlarini egallagan shaxslar;
• rossiya Markaziy banki direktorlar kengashi a'zolari;
• davlat kompaniyalarining top-menejerlari;
• Rossiya Federatsiyasi Prezidenti, Hukumati va Bosh prokurorining farmoni bilan lavozimga tayinlangan fuqarolar va boshqa toifalar.

Taqiqlash, shuningdek, 7.1-moddada ko'rsatilgan shaxslarning voyaga etmagan bolalari va turmush o'rtoqlarini ham o'z ichiga oladi.

Taqiqni buzgan shaxslar ishonchini yo'qotganligi sababli egallab turgan lavozimidan yoki ishdan bo'shatiladi.

Qayerda va qanday qilib hisob ochishim mumkin

Taqiqlanmagan Rossiya Federatsiyasi rezidentlariga har qanday yurisdiktsiya ostida joylashgan xorijiy banklarda omonat ochish huquqi beriladi. Rossiyaliklar orasida eng mashhur bank yurisdiktsiyalari:

• Kipr;
• Latviya;
• Shveytsariya;
• Vengriya;
• Chexiya Respublikasi;
• Chernogoriya;
• Gonkong;

Xorijiy banklar

Chet elda faoliyat yuritayotgan ko'plab moliya institutlari boshqa davlatlar fuqarolari tomonidan qo'yilgan depozitlar miqdori bo'yicha minimal chegaralarni o'rnatadilar. Amaliyot shuni ko'rsatadiki, jiddiy banklar o'z hisob raqamiga 50 000 dollardan kam mablag' qo'ygan xorijiy mijozlar uchun kamdan-kam hollarda omonat ochadi va Shveytsariyaning xususiy bank faoliyatiga ixtisoslashgan moliya institutlari kamida 100 000 dollar depozit qo'ygan jismoniy shaxslar bilan hamkorlik qilish uchun ochiq.

Bilderlings

Chet el bank muassasalarida omonatlarni joylashtirishga alternativa bu manzilda individual rekvizitlar (IBAN) bilan Yevropa va Britaniya hisobini ochish bo'lishi mumkin. Har xil turdagi bank xizmatlarini taklif qiluvchi innovatsion fintech platformasi Britaniya moliyaviy regulyatori FCA tomonidan berilgan elektron pul emitent litsenziyasi asosida ishlaydi. Litsenziyaga ega bo'lish hisobvaraq ochish, to'lovlarni amalga oshirish va boshqa moliyaviy vositalardan foydalanish huquqini beradi. Shu bilan birga, an'anaviy bank muassasalaridan farqli o'laroq, Bilderlings mijozlar mablag'laridan kreditlar berish va o'z faoliyatini moliyalashtirish uchun foydalanmaydi.

Bilderlings kompaniyasining asosiy afzalligi yuqori sifatli xizmat ko'rsatish va yuqori tezlikda xizmat ko'rsatishdir. Agar xorijiy bankda Rossiya rezidenti uchun hisob ochish bir haftadan bir necha oygacha davom etishi mumkin bo'lsa, Bilderlings-da shunga o'xshash operatsiya bir ish kunidan ko'p bo'lmagan vaqtni oladi, shuningdek, katta hujjatlar to'plamini taqdim etishni o'z ichiga olmaydi.

Bilderlings hisobi egalari butun dunyodan (100 dan ortiq mamlakatlar) cheksiz toʻlovlarni qabul qilish va amalga oshirish, shuningdek, yevro, dollar va boshqa valyutalarni banklararo kurs boʻyicha (jami 21 valyuta) almashtirish imkoniyatiga ega.

Rossiya rasmiylari bunga qanday qaraydi?

Rossiya rezidentlari tomonidan xorijiy bank muassasalarida omonatlarni ochish tartibini soddalashtirish hokimiyat tomonidan sodiqlik sifatida baholanishi mumkin. Shu bilan birga, Rossiya moliya tizimidan mablag‘larning chiqib ketishi hukumat tomonidan ma’qullanmaydi. Qonun hujjatlarida belgilangan ruxsatnomalarga qaramay, valyuta operatsiyalari Federal Soliq xizmati tomonidan potentsial xavfli deb hisoblanishi mumkin, shuning uchun bu masala doimiy ravishda soliq organlarining nazorati ostida.

Chet elda hisob ochish foydalimi

Xorijiy bankda omonat ochishda ruslar qanday imtiyozlarga ega? Statistikalar ham bu savolga javob berishga yordam beradi. Eng mashhur bank yurisdiksiyalaridan biri bo'lgan Shveytsariyada 21-asr boshidan buyon 60 dan ortiq moliya institutlari o'z faoliyatini to'xtatmagan, Rossiyada esa so'nggi 8 yil ichida 400 dan ortiq bank bankrot bo'lgan. Shu bilan birga, Shveytsariya hukumati va Yevropa davlatlari hukumati bank muassasalarida muammoli vaziyatlar yuzaga kelganiga zudlik bilan javob qaytaradi va banklarni barqaror ushlab turish uchun zudlik bilan samarali vositalardan foydalanadi.

Shuningdek, maxfiylik kafolati, xorijiy bankirlarning mijozlar bilan uzoq muddatli hamkorlikka yo‘naltirilganligi, har bir omonatchiga individual yondashish va aktivlarni boshqarish sifatini alohida ta’kidlash lozim.

Bilderlings bilan xorijiy hisob ochish: bosqichma-bosqich ko'rsatmalar

Bilderlings bilan hisob ochish uchun omonatchi elektron pochta manzili, telefon raqami va kirish parolini ko'rsatish orqali saytda ro'yxatdan o'tishi kerak. Keyinchalik, investor onlayn so'rovnomani to'ldirishi va keyin elektron shaklda hujjatlarning minimal paketini taqdim etishi kerak, jumladan:

1. Pasport nusxasi.
2. Yashash joyini tasdiqlovchi hujjatning nusxasi.

Shuningdek, hissa qo'shuvchi o'z pasporti bilan tasvirlangan elektron fotosuratini (selfi) yuborishi kerak.

Hisobvaraq ochish omonatchi barcha zarur hujjatlarni taqdim etgandan keyin amalga oshiriladi va bir ish kunidan ko'p bo'lmagan vaqtni oladi.

Yuridik maslahatni qayerdan olsam bo'ladi

Bilderlings fintech platformasida roʻyxatdan oʻtganingizdan soʻng hisob ochish boʻyicha keng qamrovli maslahat olishingiz mumkin. Har bir ro'yxatdan o'tgan foydalanuvchi har qanday moliyaviy savollarga javob berishga tayyor bo'lgan shaxsiy menejerga ega.

Bilderlings vakillari bilan telefon, elektron pochta va ijtimoiy tarmoqlar orqali ham bog'lanish mumkin. Mijozlarga xizmat ko'rsatish chatbot yoki call-markaz xodimi tomonidan emas, balki yuqori malakali moliyaviy mutaxassis tomonidan amalga oshiriladi.

Chet elda hisob ochish mashhur xizmatlardan biridir. Chet eldagi mablag'lar jismoniy va yuridik shaxslar tomonidan talab qilinishi mumkin. Hisobni ochish tartibi tez va maxfiy bo'lishi ma'qul. Bu, ayniqsa, deoffshorizatsiya jarayonlari fonida to'g'ri keladi. Banklar uzoq tekshiruvlar va har bir mijozning tranzaksiyalarini chuqur tahlil qilishlari shart emas.

Kimdan?

Rossiya fuqarosi xorijiy bankda hisob ochishi mumkinmi? Ha. Ushbu xizmatga ehtiyoj chet elda Internet-biznes bilan shug'ullanmoqchi bo'lgan yoki shunchaki yuqori foizli depozitga mablag' qo'ymoqchi bo'lgan shaxslar uchun paydo bo'lishi mumkin.

Chet el fuqarosi uchun bank hisobini qanday ochish kerak:

1. Mablag'larni investitsiya qilish uchun hisob turini va mamlakatni tanlang.
2. Hujjatlar to'plamini to'plang va ularni bevosita vositachi yoki moliya institutiga taqdim eting.
3. Kompaniyani ro'yxatdan o'tkazish (yuridik shaxslar uchun).

Keling, har bir bosqichni batafsil ko'rib chiqaylik.

Mamlakat tanlash

Jismoniy shaxslar vositachilarsiz kredit tashkilotida hisob ochishlari mumkin. Biroq, mijoz bilan muloqot qilishga tayyor bo'lgan banklar ro'yxati juda kichik. Ayniqsa, Lyuksemburg yoki Monakoda moliyaviy operatsiyalarni amalga oshirish haqida gap ketganda. Garchi zamonaviy siyosiy voqeliklar fonida hatto Shveytsariya va Singapur kabi soha yetakchilari ham xalqaro tashkilotlar bosimi tufayli o‘z mavqeini yo‘qotmoqda. Hurmatli banklar faqat mijoz bilan shaxsiy muloqot va minimal depozit miqdorini kiritgandan so'ng hisobvaraq ochadilar.

Siz offshor mamlakatlarda xorijiy bankda joriy hisob raqamini ochishingiz mumkin. Ushbu moliya institutlari nafaqat mijozlarni dastlabki tekshirishni va mablag'lar manbasini o'tkazadigan, balki qaysi kredit tashkiloti bilan hamkorlik qilish yaxshiroq ekanligini aniqlaydigan vositachilar orqali ishlashni afzal ko'radi.

G'arbiy Evropa banklari norezidentlarni naqd pul bilan hisob-kitob qilishdan manfaatdor emas. Bunday operatsiyalar uchun juda yuqori stavkalar belgilanadi. Tez-tez amalga oshiriladigan operatsiyalar uchun Estoniya yoki Latviyada xorijiy bankda hisob ochish yaxshiroqdir. Singapur va Gonkongdagi moliya institutlari Sharqiy Osiyo mamlakatlarida biznes yurituvchi va faqat juda katta depozitlar uchun depozitlarni qabul qiladigan xorijliklarni qabul qiladi. Shveytsariyadagi hisobni faol savdo uchun emas, balki kapitalni tejash uchun ishlatish yaxshiroqdir. Kredit tashkilotlari minimal balansga yuqori talablarni qo'yadi va operatsiyalar soni cheklangan.

Ruslarning Boltiqbo'yi mamlakatlari banklariga qiziqishi yil sayin ortib bormoqda. Moliyaviy institutlarda xizmatlar rus tilida kichik haq evaziga taqdim etiladi. Muayyan muassasani tanlashdan oldin, bankning ishonchlilik reytingini, minimal depozit miqdori va xorijiy mijozlarga qo'yiladigan talablarni aniqlab olish kerak.

Litva banklari, shuningdek, qo'shimcha hujjatlar sifatida mablag'lar manbasini tasdiqlovchi sertifikat talab qiladi. Bu shaxsiy hisobdan ko'chirma, shartnoma yoki ko'chmas mulkka egalik to'g'risidagi hujjatlar bo'lishi mumkin. Shuningdek, benefitsiarning ichki va xorijiy pasportining ingliz tiliga tarjima qilingan notarial tasdiqlangan nusxasi ham talab qilinishi mumkin. Ba'zi banklar hisob qaydnomasini faqat menejerning moliya instituti filialiga shaxsiy tashrifidan keyin ro'yxatdan o'tkazadilar.

Avstriya bankida hisob qaydnomasini ro'yxatdan o'tkazish ancha qiyin. Mijoz oldindan katta hajmdagi hujjatlar to'plamini, mablag'larning kelib chiqishi haqidagi savollarga javoblarni, shuningdek, 200 ming evro minimal depozitni tayyorlashi kerak. Ba'zi moliyaviy institutlar 5000 evroni qo'ygandan keyin hisob ochishadi. Ushbu summa depozit sifatida ishlatilmaydi, lekin darhol hisob raqamiga o'tkaziladi va mijoz foydalanishi mumkin.

Hisob turlari

Chet el bankida hisob ochishdan oldin jismoniy shaxs hisob turini tanlashi kerak. Investitsiyalar uchun eng yuqori talablar qo'yiladi. Ular klassik va yangi investitsiya mahsulotlaridan iborat aktivlarni diversifikatsiya qilish uchun mo'ljallangan. Bu erda to'g'ri strategiyani tanlash muhim - xavfli yoki minimal foyda bilan. Bunday hisoblar muntazam to'lovlar uchun mos emas. Pul mablag'larini o'tkazish uchun katta komissiya olinadi.

Muntazam operatsiyalarni amalga oshirish uchun chakana savdo markaziga ega xorijiy bankda hisob ochish yaxshiroqdir. Bunday muassasalarda siz klassik depozit, omonat hisobini ochishingiz yoki standart investitsiya mahsulotlaridan foydalanishingiz mumkin. Siz hech qanday xizmat haqini to'lamaysiz.

Hujjatlar

Xorijiy bankda joriy hisobvaraq ochish uchun sizga quyidagilar kerak:

• egasining asl imzosi bilan ariza;
• egasining pasporti yoki haydovchilik guvohnomasining nusxasi;
• boshqa muassasalardan tavsiyanomalar;
• kompaniya hujjatlari to'plami.

Hujjatlarni qayta ishlash shartlari bankning ichki qoidalariga bog'liq. Ba'zi muassasalar bir kun ichida hisob ochadi, boshqalari hujjatlarni bir oydan ko'proq vaqt davomida tekshiradi.

Ruxsat etilgan operatsiyalar

Chet el bankida ochilgan hisob raqamiga jismoniy shaxslar quyidagilarni kiritishlari mumkin:

• depozitlar bo'yicha foizlar miqdori;
• hisob ochish uchun zarur bo'lgan minimal depozit;
• konvertatsiya natijasida olingan naqd pul;
• ikki rezidentning yoki ularning yaqin qarindoshlarining xorijiy hisob raqamlari o'rtasida Rossiya valyutasini o'tkazish;
• rezident tomonidan boshqa rezidentning Rossiya Federatsiyasidan tashqaridagi bankda ochilgan hisob raqamiga chet el valyutasini o'tkazish, bir kunlik operatsiya summasi Markaziy bank kursi bo'yicha 500 AQSh dollaridan oshmasligi sharti bilan.

Kompaniyani ro'yxatdan o'tkazish

Bugungi kunda offshor kompaniyalar biznes yuritish uchun emas, balki aktivlar va xorijiy hisob raqamlariga ega bo'lish uchun ishlatiladi. Siz vositachi bilan bog'lanib, allaqachon ro'yxatdan o'tgan kompaniyani sotib olishingiz mumkin. Hujjatlarni rasmiylashtirish jarayoni bir kun davom etadi. Chet elda biznes yuritishga haqiqatan ham tayyor bo'lgan shaxslar uchun o'z MChJni ro'yxatdan o'tkazish yaxshiroqdir. Bundan tashqari, Rossiya firmasiga ega bo'lgan xorijiy kompaniya har qanday mulkiy nizolarni xalqaro huquq doirasida hal qilishni o'z zimmasiga oladi.

Chet el bankida masofaviy hisob raqamini oching

Hisobni ro'yxatdan o'tkazish jarayoni juda uzoq. Katta hajmdagi hujjatlar to'plamini to'plash, ularni ingliz tiliga tarjima qilish va ularni notarial tasdiqlash kerak. Ko'p vaqtni behuda sarflamaslik uchun siz Internet orqali xorijiy bankda hisob ochishingiz mumkin. Asosiy afzallik shundaki, mijoz bank filialiga shaxsan tashrif buyurishi shart emas. Biroq, vositachilarsiz bitimni amalga oshirish mumkin bo'lmaydi.

Global tendentsiya offshor bank xizmatlari qimmatlashib borayotganidan dalolat beradi. Besh yil oldin siz 200 dollarga hisob ochishingiz va yillik xizmat ko'rsatish uchun bir xil miqdorda sarflashingiz mumkin edi. Bugungi kunda banklar operatsiyalarni tekshirish uchun ko'proq operatsiyalarni amalga oshiradilar. Natijada, to'lovlar narxi va hisobni yuritish uchun to'lovlar doimiy ravishda oshib bormoqda.

offshor

Chet el bankida bank hisob raqamini ochish jismoniy shaxsga qaraganda yuridik shaxs uchun osonroq. Ushbu xizmat kompaniya ro'yxatdan o'tgandan so'ng darhol taqdim etiladi. Chet el kompaniyalari chet elda naqd pul uchun moliyaviy ishlarni amalga oshira olmaydi.

Ochiq hisob qaydnomasi bilan offshordan sotib olish mumkin emas. Bank o'zi hamkorlik qilayotgan yurisdiktsiyani tavsiya qilishi mumkin. Ammo bu ko'rsatilgan kompaniya mijozga kerakli xizmatlarni taqdim etadi degani emas. Misol uchun, ba'zi Latviya banklari Anguilla, Antigua, BAA, Panama va Beliz kabi klassik offshor mamlakatlarning hujjatlarini rasman qabul qilmaydi.

Qoidalarni kuchaytirish

2013 yilda Rossiya soliq ma'lumotlarini avtomatik almashish tizimiga a'zo bo'ldi. Endi u boshqa mamlakatlardagi ruslarning xorijiy hisoblari to'g'risidagi ma'lumotlarni olishi mumkin. Qonunga ko'ra, rossiyaliklar xorijiy bankda hisob raqami mavjudligi haqida xabar berishlari shart. Yangi tizim joriy etilishi bilan “jim”larni kuzatish osonroq bo‘ladi.

Bu nima degani?

Rossiya Federatsiyasi fuqarosi xorijiy bankda hisob ochish huquqiga ega. Biroq, "Valyutani tartibga solish to'g'risida" gi Federal qonunga ko'ra, valyuta rezidentlari xorijiy bankda hisob ma'lumotlarini ochish va o'zgartirish to'g'risida xabardor qilishlari shart. Federal Soliq Xizmatiga deklaratsiya har yili 01.06.2017 yilgacha topshirilishi kerak. Ushbu tartibga solish 2015 yildan beri amal qiladi.

Cheklovlar

Chet el bankida hisob ochishdan oldin siz cheklovlar haqida so'rashingiz kerak. Shunday qilib, valyuta rezidentlari ko'chmas mulkni sotishdan olingan daromadlar va grantlarni o'z hisoblariga kirita olmaydilar. Ushbu talabni buzganlik uchun jarima bitim summasining 100% ni tashkil qiladi. Agar fuqaro Estoniyada ishlayotgan bo'lsa, Tallindagi kvartirani sotgan bo'lsa va olingan mablag'larni mahalliy bankdagi hisob raqamiga o'tkazgan bo'lsa, Rossiya Federatsiyasiga keyingi tashrif muvaffaqiyatsiz tugaydi. Bunday hollarda siz Moskvadagi xorijiy bankda hisob ochishingiz kerak, keyin esa chet elga pul o'tkazishingiz kerak. Ushbu cheklov ko'p yillar davomida Estoniyada yashab, ishlayotgan va Rossiya Federatsiyasiga umuman kelmagan shaxslarga taalluqli emas.

Hisobot

Rossiya Federatsiyasi fuqarolari Federal Soliq Xizmatiga har bir xorijiy hisobvaraqdagi ma'lumotlarni ochish, yopish, o'zgartirish va pul mablag'larining harakati to'g'risida hisobot berishlari shart. Shu bilan birga, soliq organlari individual operatsiyalar to'g'risida qo'shimcha ma'lumot so'rashi mumkin. Buning uchun maxsus hisobot shakli ishlab chiqilgan. To'ldirilgan deklaratsiya soliq inspektsiyasiga topshirilishi mumkin, soliq to'lovchining idorasi orqali yuboriladi. Rossiya Federatsiyasida ro'yxatdan o'tmagan shaxslar Federal Soliq xizmati hududiy boshqarmasiga oxirgi ro'yxatdan o'tgan joyda xat yuborishlari mumkin.

Soliq solish

Hamma valyuta rezidentlari soliqlarni Rossiya Federatsiyasi byudjetiga o'tkazmaydi. Agar shaxs soliq rezidenti hisoblanmasa, u Rossiya Federatsiyasi g'aznasiga pul to'lashi shart emas. Bu ko'p jihatdan Rossiyaning ma'lum bir davlat bilan tuzgan kelishuvlariga ham bog'liq.

San'atga muvofiq. Rossiya Federatsiyasi Soliq kodeksining 207-moddasida Rossiya fuqarolari soliq rezidentlari hisoblanadilar, ular:

• rossiya Federatsiyasida yiliga 183 kundan ortiq yashash;
• Rossiya Federatsiyasida turar-joy mulki yoki yashash uchun ruxsatnomaga ega bo'lish.

jarimalar

Agar soliq organlari chet elda hisob ochish haqida mustaqil ravishda bilib qolsa, soliq to'lovchiga 2-3 ming rubl miqdorida jarima solinadi. Hisobot muddati 10 kungacha buzilgan taqdirda, jarima miqdori 500 rublgacha kamayadi. Takroriy huquqbuzarlik uchun siz 20 ming rubl to'lashingiz kerak bo'ladi.

Chiqarilish narxi

Muammolarning aksariyati naqd pul olishda paydo bo'ladi. Evropada SEPA mavjud - yevro to'lovlari uchun yagona hudud. Barcha Evropa davlatlarining banklarida, shuningdek, Vengriya, Polsha, Chexiya, Ruminiya, Bolgariya, Shvetsiya va Daniyadagi moliya institutlarida siz komissiyasiz kartalardan pul mablag'larini olishingiz mumkin. Ammo bu qoidalar har doim ham ishlamaydi. Italiyada hisob ochgan va Shveytsariyada pul yechib olmoqchi bo‘lgan mijoz komissiya olishga tayyor bo‘lishi kerak. Foizsiz pul olish uchun Sharqiy Evropaning ko'plab mamlakatlarida joylashgan Sberbank bankomatlaridan yoki Citibankdan foydalanish yaxshiroqdir. Bu xalqaro bank dunyoning yuzdan ortiq mamlakatlarida filiallariga ega. Dunyoning istalgan mamlakatida "mahalliy" bankomatlarda bank kartalaridan pul mablag'larini naqdlashtirish bo'yicha operatsiya komissiya olinmaydi.

Omonatlarning rentabelligi ham shubhali. Hisobni ochish va yuritish uchun komissiyaga qo'shimcha ravishda omonatchi daromad solig'ini to'lashi kerak. Shveytsariyada norezidentlarning daromadlariga 35% stavkada soliq solinadi. Depozit bo'yicha daromad 0,25% stavka bo'yicha hisoblanadi va bu faqat hisob valyutasi milliy valyutadan farq qilmasa. Ya'ni, Yevropa davlatida omonat orqali pul ishlash mumkin emas. Ammo mijoz hisob ochish va xizmat ko'rsatish uchun komissiya to'lashi kerak bo'ladi.

oddiy rasmiyatchilik

Hisobot berish juda oddiy, deydi Zaxarov: ikkita varaqdan iborat shakl, birinchisida - arizachining ma'lumotlari, ikkinchisida - xorijiy bankdagi hisobvaraqlar to'g'risidagi ma'lumotlar. Agar bir nechta hisob-faktura mavjud bo'lsa, unda birinchi varaq va ikkinchi varaqlarning bir nechta nusxalari hisob-fakturalar soniga teng bo'lib, Federal Soliq xizmatiga taqdim etilishi kerak, deydi u.

Soliq idorasi hisobotingizni olgandan so'ng, ularda qo'shimcha savollar bo'lishi mumkin. Federal Soliq xizmati matbuot xizmati buni tasdiqlaydi: valyuta nazoratini amalga oshirish uchun u qo'shimcha hujjatlarni talab qilish huquqiga ega.

Bunday holda, soliq to'lovchiga zarur hujjatlarni taqdim etish uchun bir hafta bor - masalan, bank hisobvarag'idan ko'chirma, - deydi CorpLaw.Pro yuridik xizmati advokati Yuliya Mixalchuk. "Ushbu hujjatlarni bankda oldindan olish yaxshiroq", deb maslahat beradi Zaxarov. Uning so'zlariga ko'ra, katta ehtimol bilan pul mablag'lari harakati to'g'risidagi bayonotlar va bunday banklarda hisobvaraqlarning ochilishi va mavjudligi to'g'risidagi xatlar kerak bo'lishi mumkin.

CorpLaw.Pro dan Mixalchuk shuningdek, bank joylashgan mamlakatga borish shart emasligini ta'kidlaydi - siz elektron pochta orqali ko'chirmalarni olishingiz mumkin. Biroq advokat Federal Soliq xizmati muhrlangan hujjatlarni talab qilishi mumkinligidan qo'rqadi. "Hozircha hech kim bu qoidadan qanday chiqishni bilmaydi va ehtimol Moliya vazirligidan tushuntirishlar yoki qonunlarga o'zgartirishlar kiritish kerak bo'ladi", deydi u.

Hisobotni topshirgandan so'ng, sizda bir nechta muammolar paydo bo'lishi mumkin.

soliq muammolari

Avvalo, siz soliq to'lashingiz kerak. Chet eldagi bank hisobvaraqlaridagi har qanday daromaddan 13% stavkada shaxsiy daromad solig'i undiriladi: bu kupon daromadi, xorijiy ko'chmas mulkni ijaraga berishdan olingan ijara va boshqaruv kompaniyasi orqali qimmatli qog'ozlarni sotish. Shuningdek, 2016 yil boshidan xorijiy bankdagi depozitlar bo'yicha foizlar daromaddan soliqqa tortiladi, deb eslaydi Paragon Advice Group kompaniyasidan Zaxarov.

2015 yilgi deklaratsiya kampaniyasi 30 aprelda yakunlandi. Mixalchukning aytishicha, olingan daromadlar, shu jumladan xorijiy hisobvaraqlar bo'yicha 3-NDFL shaklida hisobot berish kerak edi. Soliq kodeksining 122-moddasida nazarda tutilgan soliqlarni to‘lamaganlik yoki to‘liq to‘lamaganlik ularning summasining 20 dan 40 foizigacha jarima solishni anglatadi.

Agar, masalan, ko'chmas mulkni ijaraga berishdan olingan daromad solig'i xorijiy hisob ochilgan mamlakatda to'langan bo'lsa va 13% dan oshsa, Rossiyada hech narsa to'lash shart emas, deydi UFG Wealth Management kompaniyasidan Klenov. .

Ammo Federal Soliq Xizmatida savollar bo'lmasligi uchun, agar siz o'z mulkingizni o'zingiz boshqarsangiz, uni boshqa davlatning soliq deklaratsiyasini va to'lov hujjatlarini taqdim etish yaxshiroqdir. Agar ishonchli shaxs bu bilan shug'ullansa, unda siz undan guvohnoma olishingiz kerak: bu holda u soliq agenti, deydi Klenov.

Zaxarovning so'zlariga ko'ra, kapital amnistiya yordamida o'tgan yillar uchun soliq da'volaridan qochish mumkin - 2016 yil 1 iyulgacha maxsus deklaratsiya taqdim etish. “Unda xorijdagi hisob qoldig‘i ko‘rsatilishi va hisobvaraq ochish to‘g‘risidagi bildirishnoma ilova qilinishi kerak. Bu soliq to'lashdan bo'yin tovlaganlik uchun jinoiy javobgarlikka tortilish imkoniyatini yo'q qiladi”, - deydi u.

Valyuta qonunchiligi bilan bog'liq muammolar

Rossiya fuqarolarining aksariyati nafaqat soliq rezidentlari, balki valyuta rezidentlari hamdir. Ushbu kontseptsiya 2012 yilda paydo bo'lgan. Valyutani tartibga solish to'g'risidagi qonunga ko'ra, bularning barchasi Rossiya pasportiga ega bo'lgan fuqarolardir, yashash uchun ruxsatnoma, ishlash va o'qish vizasi bilan "kamida bir yil" chet elda yashaganlar bundan mustasno.

PwC hamkori Maksim Kandibaning aytishicha, "kamida bir yil" iborasi: Rossiyada bir kun paydo bo'lishga arziydi va siz valyuta rezidentisiz. Biroq, Zaxarov bu erda yashash yoki yashash joyida ro'yxatdan o'tish fakti muhim deb hisoblaydi. Agar biz emigratsiya haqida gapiradigan bo'lsak, u holda fuqaro Rossiyadagi uyidan ozod qilinadi va uning vataniga qisqa muddatli tashriflarini soliq maqsadlarida kuzatish qiyin, deydi u. Rossiyaning harakatlanish erkinligi huquqi to'g'risidagi qonuniga ko'ra, fuqaro 90 kun ichida yashash joyida ro'yxatdan o'tishi kerak.

Valyuta rezidentlari xorijiy hisoblardan foydalanishda katta cheklovlarga ega. Ularga boshqa banklardan (shu jumladan Rossiya banklaridan) mablag' o'tkazish, depozitlar bo'yicha kredit foizlari, naqd pul depozitlari va pul mablag'larini konvertatsiya qilishdan foyda olishlari mumkin.

Ushbu normalarning barchasi valyutani tartibga solish to'g'risidagi qonunning 12-moddasida keltirilgan. Bundan tashqari, ushbu hisobvaraqlarga ish haqi, sayohat nafaqalari, ijtimoiy nafaqalar - pensiyalar, stipendiyalar, nafaqalar kreditlanishi mumkin. Ammo ular uchun grant olishning iloji yo'q, dedi Moliya vazirligi 2015 yil oxirida. Bu valyuta qonunchiligini buzishdir.

OECD va FATF a'zolari bo'lgan mamlakatlarda siz qo'shimcha ravishda xorijiy valyutadagi kreditlar va kreditlarni, uy-joy ijarasidan olingan daromadlarni, qimmatli qog'ozlar bo'yicha kupon daromadlarini, shuningdek, mablag'laringizni ishonchli boshqarishdan olingan daromadlarni (agar ular boshqa tashkilot tomonidan boshqarilsa) qo'shimcha ravishda kreditlashingiz mumkin. - Rossiya rezidenti). Masalan, ruslar orasida mashhur bo‘lgan Bolgariya, Chernogoriya va Kipr ham FATFga ham, OECDga ham kiritilmagan.

Ushbu ro'yxatga kiritilmagan barcha operatsiyalar taqiqlangan, aks holda siz jarimaga tortilasiz, deydi UFG Wealth Management hamkori Dmitriy Klenov. Paragon Advice Group hamkori Aleksandr Zaxarovning tushuntirishicha, jarima taqiqlangan operatsiya miqdorining 75 dan 100 foizigacha bo'lishi mumkin. Xuddi shu narsa Ma'muriy javobgarlik to'g'risidagi kodeksning 12.25-moddasida ham ko'rsatilgan.

Aslida, hamma narsa shunday ko'rinadi: agar sizning xorijiy hisobingiz qimmatli qog'ozlarni sotishdan 100 dollar foyda olgan bo'lsa (bu operatsiya valyuta qonunchiligida ruxsat etilmaydi), jarima 75 dan 100 dollargacha bo'lishi mumkin. Kapital amnistiyasidan foydalanib, buning oldini olish mumkin, deb tan oladi Klenov. Bu maxsus deklaratsiya topshirilgan sanada xorijiy hisobvaraqlar bo‘yicha barcha noqonuniy operatsiyalarga taalluqlidir, deydi Zaxarov. 2016-yil 1-iyulgacha ariza topshirishingiz mumkin.

Hisoblarni yashirish

Federal Soliq Xizmatiga xorijiy hisobvaraqlar bo'yicha hisobot berish juda ko'p muammolarni anglatadi - xorijiy banklardan ko'chirma olishdan soliq va valyuta da'volari ehtimoligacha. “Hamma narsa shunday qilinganki, odam chet el hisoblaridan foydalanishni xohlamaydi. Oʻylaymanki, fuqarolarning aksariyati xabar bermaydi”, - deydi ismi sir qolish sharti bilan maslahatchilardan biri.

Bu holatda ularni nima kutmoqda? Valyuta qonunchiligiga ko'ra, agar siz hisob haqida umuman xabar bermagan bo'lsangiz va Federal Soliq xizmati bu haqda oxir-oqibat xabardor bo'lsa, siz 4000 dan 5000 rublgacha jarima to'lashingiz kerak bo'ladi. Kechiktirilgan ma'lumot uchun jarima - 1 mingdan 1,5 ming rublgacha. Hisobdagi mablag'larning harakati to'g'risidagi hujjatlarni taqdim etish uchun vaqt yo'qligi uchun jarima taxminan bir xil: 10 kun yoki undan kam - 300 dan 500 rublgacha, bir oydan ortiq - 2,5 dan 3 ming rublgacha. Takroriy buzilish 20 ming rublga tushadi.

Soliq qonunchiligini buzish ko'proq xarajat qiladi. Agar siz chet eldagi hisob qaydnomangiz haqida soliq idorasiga umuman xabar bermagan bo'lsangiz va shu bilan birga ko'p yillar davomida undan daromad olgan bo'lsangiz, bu allaqachon soliq to'lashdan bo'yin tovlash, deydi Klenov. Bunday holda, Federal Soliq xizmati qo'shimcha soliqlarni talab qilishi va jarima solishi mumkin: 100 mingdan 300 ming rublgacha. to'lanmagan summaga qarab.

Xalqaro moliyaviy maslahatchi FCP (Financial Management) Ltd. Isaak Bekker oxir-oqibat veksellar ma'lum bo'lishiga ishonchi komil. "Agar siz bugun hech narsa demasangiz ham, ertami-kechmi ma'lumot soliq xizmatida paydo bo'ladi va keyinchalik ular sizni nafaqat jarima uchun urishadi", deydi u.

12 may kuni Rossiya 80 dan ortiq davlatni o'z ichiga olgan moliyaviy ma'lumotlarning avtomatik almashinuvi bo'yicha xalqaro shartnomani imzoladi. "Bu 2018 yilda boshlanadi va birinchi hisobotlar, katta ehtimol bilan, bu yil natijalariga ko'ra ketadi", deb hisoblaydi Zaxarov. Biroq, uning so'zlariga ko'ra, buning uchun Rossiya baribir har bir davlat bilan alohida shartnoma tuzishi kerak - shundan keyingina mexanizm ishlay boshlaydi.

Klenovning so'zlariga ko'ra, Rossiya aniq fuqarolarning xorijiy valyutadagi hisoblari va oldingi yillar uchun - 2002 yilgacha bo'lgan ma'lumotlarni so'rashi mumkin. Shu bois, Bekker xorijda hisobi borlarni kechiktirmaslikni va amnistiyadan foydalanib, soliq idorasiga o‘z vaqtida hisobot berishni maslahat beradi.

Xorijiy hisoblardan foydalanishda ijarachi, talaba, chet ellik va treyderni nima kutmoqda

Chet elda uy-joy ijarasidan ijaraga olish

Hammasi ijaraga olingan uy-joydan daromad oladigan xorijiy hisob ochilgan joyga bog'liq. Agar siz OECD va FATF mamlakatlarida bo'lsangiz, qonun doirasida harakat qilasiz, deydi Maksim Kandiba. Agar boshqa mamlakatlarda prognoz umidsizlikka uchrasa: siz valyuta qonunlarini buzyapsiz. Shu bilan birga, mulkni ijaraga berishdan olingan daromad har qanday holatda ham 13% stavkada shaxsiy daromad solig'iga tortiladi.

Hisob hisoboti

Soliq qonuni:
— 13% agar hisob OECD va FATFning "ruxsat etilgan" mamlakatlarida ochilgan bo'lsa, soliq
20 dan 40% gacha summasidan

Valyuta qonunchiligi:
- yaxshi 75 dan 100% gacha
300 rubldan. 3 ming rublgacha.; takroriy qoidabuzarlik uchun 20 ming rubl

Hisobni yashirish

Soliq qonuni:
- stavka bo'yicha soliq to'lash talabi 13%
- yaxshi 100 mingdan 300 ming rublgacha. soliq to'lashdan bo'yin tovlaganlik uchun

Valyuta qonunchiligi:
- yaxshi 4-5 ming rubl
- yaxshi 75 dan 100% gacha kreditlangan mablag'lar (agar hisob "ruxsat etilgan" mamlakatlarda bo'lmasa)

Immigratsiyadan oldin chet elda pul olish

Bu eng oddiy holat: siz o'zingiz Rossiya hisobvarag'idan chet el hisobiga pul o'tkazasiz. Siz xorijda hisob ochish haqida ma'lumot bera olmaysiz: Rossiya banki darhol soliq xizmatidan xorijiy bankda hisob ochish to'g'risida belgi bilan bildirishnomani talab qiladi. Aks holda, tarjima shunchaki Rossiyadan chiqarilmaydi, deydi Aleksandr Zaxarov.

Hisob hisoboti

Soliq qonuni:
- soliq 13% hisob balansidagi foizlardan
- soliqni to'lamaganlik uchun mumkin bo'lgan jarima 20 dan 40% gacha uning miqdoridan

Valyuta qonunchiligi:
— hisobvaraqdagi mablag‘lar harakati to‘g‘risida kechiktirilgan hisobot uchun mumkin bo‘lgan jarima 300 dan 3 ming rublgacha.; takroriy qoidabuzarlik uchun 20 ming rubl.

Hisobni yashirish
- Mumkin emas

Xorijiy universitet stipendiyasi

Agar biror kishi chet elda o'qisa, u umuman Rossiyaning soliq rezidenti emas, deb hisoblaydi Zaxarov. Ammo, agar trening, odatda, sentyabr oyida boshlangan bo'lsa va talaba Rossiyada yilning yarmidan ko'pini o'tkazgan bo'lsa, u soliq rezidenti bo'lib qoladi. Shu bilan birga, talaba o'qish bir yildan kamroq davom etsa yoki vaqti-vaqti bilan Rossiyaga kelsa, valyuta rezidenti bo'lishi mumkin. Grant olish haqiqati hech qanday tarzda valyuta qonunchiligini buzmaydi: bu to'liq ruxsat etilgan operatsiya. Faqatgina istisno - bu grantlar: ularni xorijiy hisoblarga o'tkazib bo'lmaydi. Bundan tashqari, Rossiyada stipendiya umuman soliqqa tortilmaydi (bu Soliq kodeksining 217-moddasida ko'rsatilgan).

Hisob hisoboti

Valyuta qonunchiligi:
- Hisob harakati to'g'risida kechiktirilgan hisobot uchun mumkin bo'lgan jarima 300 dan 3 ming rublgacha.; takroriy qoidabuzarlik uchun 20 ming rubl

Hisobni yashirish

Valyuta qonunchiligi:
- yaxshi 4-5 ming rubl hisob qaydnomasi yo'qligi uchun

Emigratsiya, xorijiy kompaniyada ish haqi

Agar siz Rossiya fuqarosi bo'lsangiz ham, siz Rossiya valyuta qonunchiligini buzmaysiz. Chet eldagi hisob raqamiga maosh olish mumkin. Katta ehtimol bilan, siz Rossiyaning soliq rezidenti emassiz: yiliga 183 kundan ortiq vaqt davomida mamlakatga tashrif buyurganingizdan so'ng, siz Rossiyaning soliq rezidentisiz. Bu holat sizning Rossiyada ro'yxatdan o'tganligingizni va endi bu erda yashamasligingizni nazarda tutadi, shuning uchun valyuta rezidentligi haqida gapirishning hojati yo'q. Rossiyaga qisqa muddatli tashriflar sizni hech narsaga majburlamaydi: yashash joyida ro'yxatdan o'tish talabi faqat 90 kundan ortiq davom etadigan sayohatlarda qo'llaniladi. Bunday holda, xorijiy hisoblar bo'yicha hisobot berishning hojati yo'q. Biroq, agar siz doimiy yashash uchun Rossiyaga qaytishga qaror qilsangiz, siz hisobot berishingiz kerak bo'ladi, lekin noldan.

Hisob hisoboti
- Kerak emas

Hisobni yashirish
- oqibatlari yo'q

Qimmatli qog'ozlar savdosi

Bu eng qiyin holat: valyuta qonunchiligida qimmatli qog'ozlar bilan ruxsat etilgan operatsiyalar soni cheklangan. Aslida, chet el hisobvarag'iga faqat qimmatli qog'ozlar bo'yicha kupon va foiz daromadlari, shuningdek obligatsiyalar bo'yicha to'lovlar olinishi mumkin. Ammo ayni paytda faqat OECD va FATF mamlakatlarida. 2016 yil boshidan beri ishonchli boshqaruvdan olingan daromad (agar menejer Rossiya rezidenti bo'lmasa) ham chet eldagi hisobvaraqlarga o'tkazishga ruxsat berildi, deb tushuntiradi Maksim Kandiba.

Ushbu daromadlarning barchasi 13% stavkada shaxsiy daromad solig'iga tortiladi. Shu bilan birga, soliq kurs farqidan ham undiriladi: agar siz obligatsiyani 100 dollarga sotib olib, uni 100 dollarga sotgan bo'lsangiz, dollar kursining o'sishi tufayli siz hali ham rublda foyda ko'rgan bo'lsangiz va to'laysiz. soliq, deb eslaydi PwC kompaniyasidan Filinov. Zaxarov maslahat guruhi ma'lumotlariga ko'ra, 2018 yil 1 yanvardan boshlab qimmatli qog'ozlarning o'zini sotishdan tushgan daromadni xorijiy hisob raqamlariga o'tkazishga ruxsatnoma kuchga kiradi. Ammo hozircha bu jiddiy qoidabuzarlik: buning uchun jarima daromad miqdorining 75-100 foizini tashkil qiladi. Shu bilan birga, obligatsiyalarni sotib olish qimmatli qog'ozlarni sotish bo'yicha operatsiya emas va shuning uchun valyuta qonunchiligi tomonidan ruxsat etilgan, deydi Zaxarov.

Hisob hisoboti

Soliq qonuni:
- soliq 13% daromaddan (agar hisob "ruxsat etilgan" mamlakatlarda ochilgan bo'lsa)
- soliqni to'lamaganlik uchun mumkin bo'lgan jarima 20 dan 40% gacha summasidan

Valyuta qonunchiligi:
— hisobvaraqdagi mablag‘lar harakati to‘g‘risida kechiktirilgan hisobot uchun mumkin bo‘lgan jarima 300 rubldan. 3 ming rublgacha; takroriy qoidabuzarlik uchun 20 ming rubl
- yaxshi 75 dan 100% gacha

Hisobni yashirish

Soliq qonuni:

- stavka bo'yicha soliq to'lash talabi 13%
- yaxshi 100 dan 300 ming rublgacha. soliq to'lashdan bo'yin tovlaganlik uchun

Valyuta qonunchiligi:
- yaxshi 4-5 ming rubl hisobot bermagani uchun
- yaxshi 75 dan 100% gacha kreditlangan mablag'lar (agar hisob "ruxsat berilmagan" mamlakatlarda "ruxsat etilmagan aktivlar" bilan kreditlangan bo'lsa)

Xorijiy bankda hisob raqamini qanday ochish kerak veb-sayt veb-sayt

Hozirga kelib jahon moliya-kredit tizimi mukammal, yuqori texnologiyali, global mexanizmga aylandi va undan foydalanishni boshlash kundan-kunga osonlashdi, xalqaro hamjamiyatga “qo‘shilib” bormoqda. Bu, boshqa narsalar qatorida, Rossiya fuqarosi uchun xorijiy bankda qanday qilib hisob ochish haqida o'ylashga majbur qiladi. Stereotipdan farqli o'laroq, bu masala nafaqat ta'sirchan boylik egalari uchun, balki daromadlari unchalik katta bo'lmagan fuqarolar uchun ham dolzarbdir.
Evropa, Amerika, Osiyo tuzilmalari bunday qarorga, shuningdek, milliy qonunchilikka (shu jumladan ruscha) rasmiy ravishda to'sqinlik qilmaydi. Biroq, amalda, protsedura tayyor bo'lmagan odam uchun jiddiy "bosh og'rig'iga" aylanishi mumkin. Bu bilan bog'liq:

• tuzilmalar norezidentlarga qo'yadigan jiddiy talablar - xorijiy bankda hisob ochishdan oldin siz katta hajmdagi hujjatlar to'plamini to'plashingiz va tayyorlashingiz kerak bo'ladi;
• pul mablag'larini bir muassasadan boshqasiga o'tkazishda yuzaga keladigan noqulayliklar va murakkabliklar, agar ular turli yurisdiktsiyalarda joylashgan bo'lsa;
• hisobni “operatsion holatda saqlash uchun egasi rioya qilishi kerak bo‘lgan qat’iy shartlar;
• ichki nazorat organlarining talablariga rioya qilish zarurati va boshqalar.

Shunga qaramay, mahalliy kredit tizimiga uning ko'tarilishlari va tushishlariga ishonmasdan, Rossiya Federatsiyasi fuqarolari jismoniy shaxs uchun xorijiy bankda qanday qilib hisob raqamini ochishga faol qiziqishmoqda va allaqachon ushbu bosqichda ular qiyinchiliklarga duch kelishmoqda. Keling, bundan boshlaylik, mamlakat chegaralarida faoliyat yurituvchi xorijiy tuzilmalarning vakolatxonalari va ularning o'zlari bir xil narsa emas. Agar Rossiyada bank ochilgan bo'lsa, uning faoliyati Rossiya Federatsiyasi Markaziy banki tomonidan tartibga solinadi, litsenziya beradi va ichki qonunchilik talablariga rioya etilishini nazorat qiladi. Shu sababli, kapital manbasidan qat'i nazar, sho''ba korxona "mamlakat" xavfidan ozod qilinmaydi va undan qochish uchun siz boshqa davlat hududidagi ofisga murojaat qilishingiz kerak.
Bunday sharoitda Rossiya fuqarosi xorijiy bankda hisob raqamini ochishi mumkinmi va milliy qonunchilik bunga qanday "qarang"?

Jarayonning qonuniy jihatlari

Rossiya Federatsiyasining huquqiy me'yorlari, agar ular o'z chegaralaridan tashqarida hisob olishni xohlasalar va qonunning barcha talablariga rioya qilishni xohlasalar, mamlakat fuqarolariga to'sqinlik qilmaydi. Bundan tashqari, ayrim toifadagi shaxslar - yuqori davlat va ma'muriy lavozimlarni egallagan, Markaziy bank direktorlar kengashi a'zolari, ba'zi boshqa federal tuzilmalar va ularning oila a'zolari bo'lishi mumkin. To'liq ro'yxat 05/07/2013 yildagi 79-FZ-sonli qonunchilik normasida ko'rsatilgan.
Rossiya fuqarosi, agar u yurisdiktsiyada doimiy yashasa, xorijiy bankda hisob ochishi mumkinmi? Albatta, barcha xizmatlardan foydalanish uchun hech qanday cheklovlar yo'q. Barcha jismoniy shaxslar uchun, ular qayerda bo'lishidan qat'i nazar, protsedura yuridik shaxslarga qaraganda oddiyroq. Biroq, bu holda, biznes operatsiyalarini amalga oshirish mumkin emas, shuning uchun ko'pchilik kompaniyalar hisoblarini "bog'lashga" qaror qilishadi, ba'zan esa buning uchun maxsus tashkil qilishadi.
Milliy miqyosda xorijiy banklar bilan ishlash tartibi va xususiyatlari, birinchi navbatda, valyutani tartibga solish to'g'risidagi qonun hujjatlari va Markaziy bankning 29.08.2001 yildagi 100-sonli yo'riqnomasi bilan tartibga solinadi. Agar o'n yoki o'n besh yil oldin qoidalar juda qattiq bo'lsa (masalan, Markaziy bankdan ruxsat olish kerak edi), bugungi kunda protsedura soddalashtirilgan - valyuta har qanday konvertatsiya qilinadigan bo'lishi mumkin, bir nechta hisobvaraqlarni ochish, ularni boshqarish mumkin. cheklovlarsiz. Ammo siz faqat bir nechta asosiy talablarni bajarishingiz kerak:

• faqat FATF va OECDga a'zo mamlakatlarda joylashgan tuzilmalarda hisob ochish, chunki Rossiya jinoiy kapitalni legallashtirishning oldini olish bo'yicha xalqaro faoliyatga kiritilgan;
• yiliga 75 000 AQSH dollari ekvivalentidan ko'p bo'lmagan summani olib qo'yish - Yo'riqnomaga ko'ra, u asosan qimmatli qog'ozlarni sotib olish va xususiy operatsiyalarni amalga oshirish huquqini amalga oshirish uchun mo'ljallangan;
• har yili soliq organlariga pul mablag‘larining harakatini (yil boshidagi va oxiridagi qoldiqlar, kreditlangan va debetlangan jami summalar) qayd etuvchi hisobotlarni taqdim etish, mustaqil ravishda deklaratsiya tuzish, jismoniy shaxslardan olinadigan daromad solig‘ini hisoblash va o‘tkazish.

Ruxsat etilgan operatsiyalar ro'yxati ham juda cheklangan - uning "ramkasidan" tashqariga chiqish, kamida bitta talabga rioya qilmaslik noqonuniy operatsiyalar miqdorining 75-100 foizi miqdorida moliyaviy sanksiyalarga olib keladi. Shuningdek, soliq xizmatiga hisobni berish fakti to'g'risida va protsedura tugaganidan keyin 30 kundan kechiktirmay xabardor qilinishi kerak, aks holda shaxsga jarima solinadi, bu esa 5000 rublgacha yetishi mumkin. Chet el bankida hisob ochishdan oldin, siz davlatning Rossiya bilan soliq shartnomalari mavjudligini tekshirishingiz kerak - agar ular mavjud bo'lsa, mablag'lar tegishli yurisdiktsiya byudjetiga o'tkazilishi mumkin.

Xorijiy milliy hisobvaraqlarni chiqarish tartibi

Xorijiy kredit tuzilmalari ham ular bilan hamkorlik qilish uchun ariza beruvchilarga o'z talablarini ilgari suradi. Rossiya fuqarosi qanday qilib xorijiy bankda hisob ochishi mumkin, agar uning muhim "asoslari" bo'lmasa - yashash uchun ruxsatnoma, biznes, mamlakatda ko'chmas mulk? Bu juda mumkin: barcha muassasalar faqat fuqarolikka qabul qilingan shaxslar bilan hamkorlik qilmaydi (garchi buni, masalan, Swedbank va Buyuk Britaniya yoki Singapurdagi aksariyat tuzilmalar amalga oshiradi).
Umuman olganda, xususiy mijozlar uchun quyidagi hisoblar ochiladi:

• klassik hisob-kitob va omonat depoziti (foizlarni jamlash uchun);
• nominal - ular turli banklardan boshqarilishi uchun;
• depozitariy, qimmatli qog'ozlar va moliyaviy aktivlarga xizmat ko'rsatish;
• raqamlangan - masalan, Shveytsariyada ular maxfiy operatsiyalarni amalga oshirish uchun ishlatiladi.

Ko'pgina hollarda, arizachi shaxsan ofisga kelishi kerak (bu Amerikadagi barcha tuzilmalar tomonidan talab qilinadi) yoki Rossiya Federatsiyasi hududida o'z vakili bilan uchrashishi kerak. Ko'pgina muassasalar, ayniqsa jiddiy mijozlar bilan ishlaydiganlar, menejerning tashrifi xizmatiga ega va ba'zi banklar telefon yoki Internet orqali suhbatlar o'tkazadilar.
Chet elga chiqmaslik uchun Rossiya fuqarolari uchun chet elda qanday qilib hisob ochish kerak? Vositachi vakillikdan foydalaning - tasdiqlangan o'z imzosi yordamida (konsulliklarda, hamkor banklarda), ishni professional mutaxassisga topshiring. Shuningdek, siz masofadan ochish xizmati mavjud bo'lgan tuzilmani tanlashingiz mumkin - kartalar va hujjatlar chiqarilgandan so'ng kuryer orqali yetkaziladi. Boltiqbo'yi banklari shunchalik ko'p ishlaydi va ular Xitoy bilan bir qatorda kichik miqdordagi hisoblarni ro'yxatdan o'tkazadiganlardan biridir. Odatda norezidentlar uchun hamkorlik chegarasi 50-100 ming dollarni tashkil qiladi va taniqli korporatsiyalar (UBS, Barclays, Credit Suisse), qoida tariqasida, bir milliondan mablag' ajratadilar.
Munosabatlar qulayligining boshqa "qutbi"da kommunal to'lovlar va ishonchlilik bo'yicha tavsiyalargacha ko'p sonli hujjatlarni so'rashi mumkin bo'lgan Britaniya institutlari joylashgan. Shveytsariya tuzilmalaridan ko'pincha kamida ikkita tavsiya maktubi taqdim etishlari so'raladi - har bir bankning o'z talablari bor. Arizani qanoatlantirish yoki qanoat qilmaslik qarorini mansabdor shaxs qabul qiladi va rad etish holatlari kam uchraydi. Mablag'larga ega bo'lishning qonuniyligini isbotlash kerak - olti oy yoki bir yil davomida daromadlar to'g'risidagi hisobotni taqdim etish, Rossiya bank tarixi va boshqalar. Shuningdek, xorijiy bankda hisobvaraq ochishdan oldin jismoniy shaxs quyidagilarni taqdim etishi kerak:

• pasportlar va ularning notarial tasdiqlangan nusxalari - ariza beruvchilar va ularning turmush o'rtoqlari uchun;
• yashash joyini tasdiqlovchi hujjatlar - ichki pasportlar, kommunal to'lovlar uchun kvitansiyalar;
• ish joyidan ma'lumotnomalar, oilaning tarkibi, sudlanganligi yo'qligi va boshqalar.

Potentsial mijoz ariza yozadi, unga tasdiqlangan va tarjima qilingan hujjatlarni ilova qiladi, shundan so'ng u soliq idorasiga hujjatlarni taqdim etib, qabul qilinadi. Bundan tashqari, ariza ko'rib chiqiladi va jarayon bir necha kun, hafta yoki hatto oylarga cho'zilishi mumkin. Agar hamma narsa to'g'ri bajarilgan bo'lsa, mijoz ma'lumotlarni oladi va hisobdan foydalanishni boshlashi mumkin.

Xorijiy hisoblar bilan ishlash xususiyatlari

Biz allaqachon Rossiya fuqarolari uchun chet elda hisob ochishni bilib oldik, ammo undan foydalanishda nuanslar mavjud. Depozitlarni sug'urtalash tizimi va minimal balans talablari haqida eslab qolishingiz kerak:

• offshor tuzilmalar uchun ular og'ir emas (100-200 dollar) yoki umuman mavjud emas,
• jiddiy evropaliklarda ular 300-500 ming evrogacha yetishi mumkin.

Ba'zi muassasalar pul mablag'larini naqd pul bilan to'ldirishni xush ko'rmaydilar va naqd pulsiz o'tkazmalar uchun siz hujjatlarni va soliq ro'yxatidan o'tganligini tasdiqlovchi hujjatlarni olishingiz kerak bo'ladi (hisobvaraqlar berilgan mahalliy bankka taqdim etish uchun). Siz moliyaviy oqimlarning harakatini boshqarishingiz mumkin.